(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp phát triển thành phố hồ chí minh hdbank chi nhánh hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG lu an n va tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN p ie gh TP HỒ CHÍ MINH - HDBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI d oa nl w u nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ll oi m z at nh z m co l gm @ an Lu HÀ NỘI - NĂM 2020 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG lu an n va tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN p ie gh TP HỒ CHÍ MINH - HDBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI oa nl w d LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG lu an Chuyên ngành: Tài Ngân hàng ll u nf va Mã số: 34 02 01 oi m z at nh NGƯỜI HƯỚNG DÂN KHOA HỌC: z TS NGUYỄN NGỌC THAO m co l gm @ an Lu HÀ NỘI - 2020 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh - HDBank Chi nhánh Hà Nội” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn lu an va n Nguyễn Thị Thu Hương p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành ch ng trình nghiên cứu đề tài luận văn, em nhận đ ợc h ớng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình tập thể cá nh n nhà khoa h c Em xin chân thành cảm n tập thể ãnh đ o c viện Hành Quốc gia, Khoa Sau đ i h c giảng viên giúp đỡ em suốt thời gian h c tập nghiên cứu t i c viện ành ch nh uốc gia in ch n thành cảm n Nguyễn Ng c hao ng ời h ớng dẫn khoa h c, tận tình giúp đỡ để Em hoàn thành đ ợc Luận văn lu uy có nhiều cố gắng nhiệt huyết để nghiên cứu hoàn thiện luận văn an n va nh ng khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đ ợc đóng góp ý Để đáp l i quan t m đó, Em cố gắng vận dụng kiến thức đ ợc gh tn to kiến quý báu Quý thầy cô b n để ản th n đ ợc hoàn thiện h n ie trang bị vào thực tiễn cơng việc cách có hiệu quả, góp phần x y ựng phát p triển Đ n vị công tác đ ợc tốt h n d oa nl w Xin tr n tr ng cảm n an lu Hà Nội, ngày tháng năm 2020 ll u nf va Tác giả luận văn oi m z at nh Nguyễn Thị Thu Hương z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 Rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 1.1.1 Khái niệm rủi ro t n ụng 1.1.2 Ph n lo i rủi ro t n ụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro t n ụng lu an 1.1.4 Nguyên nh n rủi ro t n ụng 10 va 1.1.5 ác động rủi ro t n ụng đến ng n hàng th ng m i 11 n 1.2 uản trị rủi ro t n ụng 12 gh tn to 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro t n ụng 12 ie 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro t n ụng 12 p 1.2.3 Vai trò quản trị rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 14 nl w 1.2.4 uy trình quản trị rủi ro t n ụng 15 oa 1.2.5 Nội ung quản trị rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 23 d 1.2.6 Nh n tố ảnh h ởng đến quản trị rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 28 RR D số N M ài h c cho DBank 32 va UẬN C ƯƠNG .38 u nf KẾ an lu 1.3 Kinh nghiệm ll CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHI NHÁNH HÀ NỘI 39 oi m z at nh 2.1 Giới thiệu Ng n hàng MCP Phát triển hành phố Ch Minh - Chi nhánh Nội 39 z gm @ 2.1.1 ịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Mơ hình tổ chức 41 l m co 2.1.3 Tình hình ho t động t i Ng n hàng MCP Phát triển hành phố Ch Minh - Chi nhánh Nội từ năm 2017 -2020 42 an Lu 2.2 hực tr ng quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội từ năm 2017 - 2020 50 n va ac th si 2.2.1 ình hình rủi ro t n ụng DBank Chi nhánh Nội 50 2.2.2 hực tr ng quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 57 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 76 2.3.1 Những kết đ t đ ợc 76 2.3.2 Những tồn t i công tác quản trị rủi ro t n ụng 80 KẾ UẬN C ƯƠNG II .87 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HÀ NỘI - NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 88 lu 3.1 Định h ớng quản trị rủi ro t n ụng t i chi nhánh Nội – Ngân hang MCP phát triển P Ch Minh 88 an 3.1.1 Những c hội thách thức DBank Chi nhánh Nội điều kiện hội nhập 88 va n 3.1.2 Định h ớng phát triển t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 89 gh tn to 3.1.3 Định h ớng quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 90 p ie 3.2 Giải pháp n ng cao lực quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 91 w 3.2.1 Nâng cao lực quản trị điều hành chi nhánh 91 d oa nl 3.2.2 ăng c ờng ho t động kiểm tra, kiểm soát nội ộ quản trị rủi ro t n ụng cấp chi nhánh 94 an lu 3.2.3 N ng cao chất l ợng nguồn nh n lực chi nhánh 97 va 3.2.4 Đầu t hệ thống công nghệ thông tin đ i 100 u nf 3.2.5 Các iện pháp mặt quy trình, c chế, ch nh sách t n ụng 101 ll 3.2.6 Các giải pháp khác 105 m oi 3.3 Một số kiến nghị với c quan quản trị nhà n ớc 111 z at nh 3.3.1 Kiến nghị với Ch nh phủ 111 3.3.3 Kiến nghị với DBank ội sở ch nh 115 UẬN C ƯƠNG III 118 KẾ UẬN 1190 z KẾ gm @ AM K ẢO 1212 m co l ÀI IỆU an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Bảng số l ợng tiền gửi huy động từ 2017 - 2020 .42 Bảng 2.2: ình hình ho t động t n ụng t i chi nhánh giai đo n 2017 - 2020 45 Bảng 2.3: Kết ho t động kinh oanh 48 Bảng 2.4: ình hình ph n lo i nhóm nợ 50 Bảng 2.5: hực tr ng rủi ro t n ụng t i Chi nhánh 52 Bảng 2.6: Bảng tr ch lập ự phòng rủi ro t n ụng đến 30/6/2020 54 lu an Bảng 2.7: o sánh tỷ lệ RR D Chi nhánh Nội với toàn hàng 55 n va Bảng 2.8: Chấm điểm t n ụng Khách hàng 65 Bảng 2.10: Ph n lo i rủi ro theo xếp h ng t n ụng 68 gh tn to Bảng 2.9: hang điểm xếp h ng t n ụng khách hàng 67 70 p ie Bảng 2.11: hợp điểm phi tài ch nh Công ty Bảng 2.12: ếp lo i khách hàng DBank chi nhánh Nội tháng 6/2020 70 d oa nl w Bảng 2.13: hẩm quyền phán t n ụng DBank Chi nhánh Nội .72 ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: uy động vốn theo đối t ợng khách hàng từ 2017 - 2020 44 Biểu đồ 2: uy động vốn theo kỳ h n huy động từ 2017 - 2020 44 Biểu đồ 3: D nợ cho vay theo thời h n 46 Biểu đồ 4: D nợ cho vay theo đối t ợng khách hàng .46 Biểu đồ 5: Kết ho t động kinh oanh chi nhánh 49 Biểu đồ 6: o sánh tỉ lệ nợ h n, nợ xấu nợ khó địi năm 2017 55 lu Biểu đồ 7: o sánh tỉ lệ nợ h n, nợ xấu nợ khó địi năm 2018 56 an n va Biểu đồ 8: o sánh tỉ lệ nợ h n, nợ xấu nợ khó địi năm 2019 56 p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CỤM TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Đ ội đồng quản trị Đ D ội đồng t n ụng Đ DC ội đồng t n ụng c sở NHNN Ng n hàng Nhà n ớc NHTM Ng n hàng th ng m i lu an n va PGĐ K Phó giám đốc uản trị khách hàng PGĐ RR Phó giám đốc uản trị rủi ro uản trị rủi ro t n ụng to QTRRTD Rủi ro t n ụng ổ tiết kiệm / Giấy tờ có giá STK/GTCG TCTD ổ chức t n ụng TMCP w h ĐB ài sản đảm ảo p ie gh tn RRTD ng m i cổ phần d oa nl ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: u h ớng tự o hoá thị tr ờng tài ch nh t o c hội cho Ngân hàng th ng m i (N M) mở rộng ho t động toàn giới, giúp l u thông tiền tệ, giúp cho ng n hàng, định chế tài ch nh h n chế, kiểm soát đ ợc tổn th ng o thay đổi kinh tế nội th ng, khu vực quốc tế uy nhiên, c nh tranh tổ chức tài ch nh ph m vi toàn cầu t o thị tr ờng tài ch nh rủi ro h n rong ối cảnh đó, khơng ng n hàng hay tổ chức tài ch nh lu tồn t i l u ài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc x y an n va ựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro t n ụng nói riêng có vai trị Cùng với xu h ớng việc phát triển cơng nghệ số hóa ngành tài ch nh để gh tn to sống ho t động ng n hàng ng hóa cung cấp ịch vụ ho t động t n ụng đóng vai trị quan ie đa M Việt Nam, mang l i thu nhập ch nh (50% thu nhập từ p tr ng N M uy nhiên, ho t động t n ụng ho t động nl w ho t động t n ụng) cho N d oa chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hồn thiện ch nh sách quản trị rủi ro động NHTM va an lu t n ụng góp phần giảm thiểu rủi ro t n ụng, góp phần n ng cao hiệu ho t u nf Khi gặp rủi ro t n ụng, ng n hàng không thu vốn t n ụng cấp lãi cho ll vay, nh ng ng n hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến h n, điều m oi làm cho ng n hàng c n đối thu chi, khơng thu đ ợc nợ vịng quay vốn z at nh t n ụng giảm làm cho ng n hàng kinh oanh không hiệu Ng n hàng th ờng r i vào tình tr ng khả khoản, làm lòng tin ng ời gửi tiền, ảnh z ới, o gặp phải rủi ro t n ụng nên khơng có tiền trả l gm @ h ởng đến uy t n ng n hàng, ị cấp khiển trách cấp ng cho nh n viên ng ời l m co có lực thuyên chuyển cơng tác, gặp khó khăn cho ng n hàng HDBank Chi nhánh Nội v ợt qua m i khó khăn thách thức, không ngừng an Lu phát triển ổn định ền vững Đặc iệt củng cố đ ợc vị thế, uy t n n va ac th si 109 an hành uật C N đảm ảo quyền C tổ chức cá nh n, có M ĐC D; giải ản h n chế, khó khăn ho t động thông tin thông qua việc quy định nội ung “ ịch vụ thông tin” cho tổ chức cá nh n có nhu cầu, quy định trách nhiệm cung cấp thông tin, ảo vệ mật thông tin, c chế phối hợp c quan thông tin Thứ hai, chi nhánh cần quan t m h n chủ động, t ch cực việc tiếp cận, tham khảo CIC Đồng thời, N D từ nhiều nguồn khác nhau, đặc iệt D từ M cần hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro để đảm ảo khai thác tốt hiệu D phòng ngừa rủi ro ĐC D lu Thứ ba, cần tăng c ờng hoàn thiện hệ thống an D, sau triển khai áp n va ụng hệ thống thông tin quốc gia Điều giúp hệ thống thông tin đồng ộ, chất iện nay, n ớc phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai, đ ợc x y ựng tảng công nghệ thông tin đ i, kết nối từ gh tn to l ợng tốt h n ng đến địa ph ng, o ễ àng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Thứ năm, pháp luật cần quy định áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế, tăng p ie trung nl w c ờng vai trò ho t động kiểm toán nội kiểm toán độc lập Hồn thiện d oa c sở h tầng cơng nghệ thông tin, hỗ trợ hiệu công tác thu thập xử lý thơng va tồn, hiệu ĐC D an an lu tin khách hàng, tăng c ờng công tác sàng l c thông tin đảm bảo cho u nf  Nâng cao chất lượng giám sát tín dụng: ll uan hệ khách hàng cần tăng c ờng giám sát mục đ ch sử ụng vốn vay m oi luồng tiền toán khác hàng ằng cách h n chế cho vay tiền mặt, z at nh cho vay khoản uộc nh tiền l ng, vật t nhỏ lẻ, vật liệu ch nh nh sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho ng ời z gm @ thụ h ởng Bên c nh việc kiểm tra vốn vay, uan hệ khách hang cần quan t m đến l án mở tài khỏan t i HDBank Chi nhánh Nội để thực toán ằng an Lu chuyển khoản t i HDBank Chi nhánh m co nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng vận động đối tác mua Nội không cho rút tiền mặt uan hệ n va ac th si 110 khách hàng nên kiểm soát tiền gửi khách hàng, tránh tr ờng hợp tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử ụng vào việc khác, nợ đến h n khơng có khả trả nợ HDBank Chi nhánh Hà Nội nên áp ụng iện pháp chấp nguồn thu quản trị nguồn thu nh iện pháp đảm ảo tiền vay, hình thức cho vay có đảm ảo tài sản nguồn thu rong trình giám sát vốn vay, HDBank Chi nhánh Nội cần có iện pháp cụ thể để h n chế tối đa thiệt h i o khách hàng có khó khăn tình hình tài ch nh, tình hình ho t động kinh oanh HDBank Chi nhánh Hà Nội cần ph n t ch nguyên nh n nợ h n khách hàng, từ có iện pháp lu tháo gỡ Đối với khách hàng có nợ h n có t nh chất t m thời, ho t động an n va sản xuất kinh oanh ình th ờng, HDBank Chi nhánh Nội cần xem xét khả ng án sản xuất kinh oanh thời gian tới để định cho vay, việc cho vay ảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng v ợt qua khó khăn có iện gh tn to trả nợ ph ie pháp trả nợ Để thực đ ợc việc này, HDBank Chi nhánh p cấu l i thời gian trả nợ, vào ph Nội thực c ng án sản xuất kinh oanh ngành nghề nl w kinh oanh, khách hàng chứng minh đ ợc khả trả đ ợc nợ ng n hàng khoản thời gian Đồng thời, HDBank Chi nhánh Nội cần đ a khách hàng vào iện giám sát đặc iệt, uan hệ khách hàngcần phải giám sát chặt chẽ khoản nợ va an lu d oa kéo ài kỳ h n, điều chỉnh kỳ h n hay ch hủy ỏ việc trả nợ gốc u nf ho t động khách hàng sau c cấu ll Đối với khách hàng khó khăn tài ch nh, kinh oanh thua lỗ, khó khắc phục, m oi HDBank Chi nhánh Nội đ a giải pháp khắc phục lỗ, t vấn giám sát khách z at nh hàng, đề nghị khách hàng đ a lộ trình khắc phục với thời gian hoàn thành ph ng án kế ho ch trả nợ cụ thể z HDBank Chi nhánh gm @  Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp loại khách hàng: Nội cần x y ựng ph ng pháp t nh toán quản l HDBank Chi nhánh m co trị rủi ro t n ụng, đ a tiêu phi tài ch nh cách ch nh xác, phù hợp h n Nội không nên tr ng vào chứng chỉ, ằng cấp an Lu đánh giá lực quản trị, điều hành khách hàng mà phải vào lịch n va ac th si 111 sử kinh oanh khách hàng hay ng ời điều hành ự án Để làm đ ợc việc này, HDBank Chi nhánh Nội cần phải thu thập thông tin từ nhiều ph a ằng cách xem xét kỹ l ỡng hồ s cá nh n, điều tra thông qua đối tác, nguồn luận có liên quan hơng tin lịch sử t n ụng khách hàng cần thiết, nhiên khơng nên lấy điều kiện tiên để ng n hàng đ a định cấp t n ụng lịch sử t n ụng tốt ch a thể khẳng định quan hệ t n ụng tốt ng ợc l i Bên c nh lịch sử t n ụng, ng n hàng cần phải xem xét đến thơng tin khác khai thác từ áo cáo tài ch nh khách hàng, sổ theo õi tình hình cơng nợ, nghĩa vụ nộp thuế… lu Để đảm ảo đánh giá ch nh xác lực tài ch nh khách hàng cần an n va phải n ng cao trách nhiệm, nghĩa vụ khách hàng ằng cách ràng uộc nghĩa vụ nhánh Nội phải đ a vào hợp đồng t n ụng tiêu kế ho ch quản trị ho t động gh tn to thực kiểm toán áo cáo tài ch nh hàng năm hợp đồng t n ụng HDBank Chi ie kinh oanh nh tỷ lệ hàng tồn kho/tổng tài sản, tỷ lệ khoản phải thu/tổng tài sản, nguồn p vốn chủ sở hữu, hệ số tự tài trợ, lợi nhuận/vốn chủ sở hữu, oanh thu, lợi nhuận ớc nl w t nh cho năm tài ch nh nhằm mục đích giám sát đánh giá ch nh xác h n d oa lực tài ch nh nh uy t n khách hàng an lu 3.3 Một số kiến nghị với quan quản trị nhà nước va 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ u nf  Đảm ảo mơi tr ờng kinh tế, ch nh trị, xã hội ổn định ll Nhà n ớc cần tiếp tục uy trì ổn định ch nh trị ởi lẽ môi tr ờng ch nh m oi trị ổn định không g y iến động ất lợi cho kinh tế rong ối cảnh z at nh nay, kinh tế Việt Nam đ ợc đánh giá ổn định uy nhiên, nhà n ớc cần tiếp tục uy trì tốt ván đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng z iệt N gm @ nhà đầu t , t o môi tr ờng thuận lợi kinh oanh ác chủ thể kinh tế, đặc M, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ng n hàng nói l kinh doanh N ồn thiện quy trình xử lý tài sản ảo đảm an Lu  M m co riêng tránh iến động ất ngờ kinh oanh, tránh đ ợc rủi ro n va ac th si 112 Mặc ù luật văn ản có liên quan Việt Nam quy định N quyền xử lý M có BĐ nợ vay khách hàng không trả đ ợc nợ uy nhiên, c chế pháp lý ch a rõ ràng, đặc iệt quyền sử ụng đất Do đó, khó khăn cho ng n hàng trình xử lý tài sản ảo đảm khách hàng  y ựng hệ thống thông tin quốc gia công khai ệ thống đ ợc x y ựng tảng công nghệ thông tin đ i, kết nối từ địa ph ng đến trung ng, o ễ àng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có lo i thơng tin đ ợc tra cứu tự o, có lo i thông tin phải mua tổ chức định đ ợc khai thác ệ thống t o điều kiện vô lu thuận lợi cho ng n hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đ ợc thời an n va gian chi ph tìm kiếm hực tế Việt Nam, thông tin nằm rải rác c c quan Ngồi ra, thơng tin ch a đ ợc số hóa mà chủ yếu l u trữ ới ng văn gh tn to quan quản lý nhà n ớc mà ch a có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin ie ản giấy tờ, o v y việc tra cứu thông tin khó khăn thời gian p  y ựng t o điều kiện cho ho t động tổ chức xếp h ng t n nhiệm nl w độc lập d oa 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước an lu rong trình hội nhập nh nay, N NN có vai trị quan tr ng va việc định h ớng phát triển ngành Ch nh vậy, trình cải cách, N NN M, hỗ trợ M trình phát triển ho t động kinh oanh cho đ t đ ợc mục ll m N u nf cần n ng cao t nh tự chủ độc lập kinh oanh N oi tiêu xã hội phù hợp chuẩn mực quốc tế z at nh Để trung t m CIC ho t động hiệu quả, N NN cần đ a chế tài nhằm n ng cao trách nhiệm ng n hàng việc cung cấp thông tin khách hàng có z M khác khai gm @ quan hệ t n ụng cách kịp thời, đầy đủ ch nh xác để N thác thông tin, làm c sở đánh giá lực uy t n khách hàng h có nhu m co l cầu vay vốn Kiến nghị với CIC nh sau: Thứ nhất, xem xét kiểm định l i mơ hình xếp h ng t n ụng thể nh n theo an Lu h ớng: n va ac th si 113 (i) ổ sung tiêu liên quan tới khả hoàn trả nợ khách hàng t ng lai nh thu nhập ình qu n, ổn định thu nhập, mục đ ch khoản vay; (ii) ph n t ch tách ch nợ ngắn h n nợ ài h n, việc đánh giá nợ ngắn h n tr ng vào tiêu t nh khoản việc đánh giá nợ ài h n ngồi t nh khoản cịn xem xét vấn đề nh giá trị thu hồi rủi ro thực xảy ra; (iii) ổ sung thông tin t n ụng thẻ vào mơ hình kiểm định Mơ hình xếp h ng t n ụng thể nh n ựa kết kiểm định cuối lu ựa việc ổ sung tiêu ch đề xuất Việc kiểm định cần đ ợc thực an n va định kỳ để đảm ảo tin cậy th ch hợp mơ hình chấm điểm, xếp h ng hợp có iến động kinh tế vĩ mô ie gh tn to t n ụng thể nh n, đặc iệt mơ hình cần đ ợc tái đánh giá tr ờng Thứ hai, để đảm ảo có nguồn thơng tin ch nh xác, kịp thời cho việc chấm p điểm xếp h ng t n ụng thể nh n, nh để xử lý ữ liệu nhanh chóng nl w tr ờng hợp khách hàng ị nghi ngờ, sai sót, CIC cần x y ựng quy trình trao d oa đổi thơng tin tr ờng hợp có lỗi với tổ chức t n ụng nh ộ, an lu ngành liên quan cách chặt chẽ khoa h c va Thứ ba, nhiều thơng tin nh n th n khách hàng ùng để vay nợ cũ u nf nên việc thu thập thông tin cá nh n từ quản lý Nhà n ớc nh Bộ Công an (Cục ll Cảnh sát đăng ký, quản lý c trú ữ liệu quốc gia m n c – C72), … góp oi phần tăng thêm nguồn ữ liệu t i CIC, n ng tỷ tr ng trả lời thông tin chấm điểm, z at nh xếp h ng t n ụng cho tổ chức t n ụng tổ chức khác Để tăng c ờng trao đổi thơng tin CIC cần chủ động đề xuất Ng n hàng Nhà n ớc liên hệ với ộ, z tin với Ng n hàng Nhà n ớc l gm @ ngành để tham m u an hành công văn liên tịch việc phối hợp trao đổi thông m co Với vị tr tổ chức thông tin t n ụng công thuộc Ng n hàng Nhà n ớc, ho t động xếp h ng t n ụng thể nh n CIC có ý nghĩa lớn việc cung cấp an Lu thông tin t n ụng, phục vụ cho ho t động t n ụng tổ chức t n ụng CIC có n va ac th si 114 lợi nguồn thông tin t n ụng tổng hợp từ tổ chức t n ụng thông tin khác từ ộ an ngành, với cách tiếp cận xếp h ng t n ụng khoa h c hệ thống với đội ngũ chun gia có chun mơn cao nên thực ho t động với mức độ tin cậy cao Việc tiếp tục hoàn thiện ho t động chấm điểm thể nh n nói riêng, n ng cao chất l ợng hệ thống thông tin tài ch nh t n ụng nói chung góp phần giảm thiểu rủi ro t n ụng, đảm ảo kinh tế tài ch nh phát triển an toàn, lành m nh ền vững cho Việt Nam Để n ng cao chất l ợng nh n viên gìn giữ đội ngũ lãnh đ o cho mục tiêu lu phát triển hội nhập, N NN phải th ờng xuyên tổ chức lớp tập huấn cho nh n an n va viên mục tiêu định h ớng ngành giúp nh n viên nhận thức tự có ý thức N NN cần phải x y ựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh gh tn to phải rèn luyện h c tập n ng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập ie nh ợp đồng quyền t n ụng (Cre it options), p ụng rủi ro t o sản phẩm cho N ợp đồng trao đổi khoản t n M đa ng hóa anh mục cho vay nl w anh mục đầu t d oa Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục h n an lu chế việc tr ch lập sử ụng ự phịng rủi ro N NN cần đổi va cách tr ch lập ự phòng rủi ro, thực tr ch lập ự phòng rủi ro t n ụng theo u nf phân lo i mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp lo i doanh nghiệp ll không theo thời gian h n c sở tham khảo h c tập kinh nghiệm quốc tế oi m vận ụng phù hợp z at nh o điều kiện hỗ trợ cho N M việc x y ựng mối liên hệ với nhau, ng n hàng với định chế tài ch nh phi ng n hàng với định z gm @ chế tài ch nh khác, làm đ ợc điều giúp ng n hàng có thơng tin quý áu nhìn nhận đánh giá khách hàng đắn h n, ngăn ngừa ham muốn m u l M với m co lợi ất ch nh khách hàng, n ng cao chất l ợng thông tin N nhau, thống số nghiệp vụ cho vay hay ch nh sách t n ụng, ch nh sách an Lu lãi suất nhằm giảm ớt iến động khơng nên có thị tr ờng tài ch nh tiền tệ, t o n va ac th si 115 niềm tin cho khách hàng ớc ch n đến ất kỳ C D 3.3.3 Kiến nghị với HDBank Hội sở Dựa tình hình thực tế nay, luận văn đ a số kiến nghị với D Bank hội sở ch nh nh sau: Một là, ng n hàng cần x y ựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế háng 12/2017, Ủy an Basel cơng ố văn ản “Basel III: ồn thiện cải cách sau khủng hoảng”, với việc cải cách số tiêu chuẩn để thực t nh vốn lo i rủi ro nh RR D, rủi ro điều chỉnh định giá t n ụng hay rủi ro ho t động Ủy an Basel đ a tiêu chuẩn hoàn toàn yêu cầu thực lu t nh vốn cho rủi ro ho t động - ph an ng pháp tiêu chuẩn, có hiệu lực từ ngày n va 1/1/2022 ng n hàng quốc tế ự đời tiêu chuẩn có ảnh h ởng ữ liệu để mang đến giá trị kinh oanh quản trị rủi ro theo chiều s u Vì vậy, gh tn to lớn ữ liệu tổn thất nội ộ ng n hàng, nh cách thức vận ụng ie Hai là, hoàn thiện hệ thống cảnh áo sớm RR D, đó, số p cảnh áo sớm rủi ro cần ao phủ đ ợc nguyên nh n g y vỡ nợ chủ yếu cho nl w khách hàng oanh nghiệp nh : riển v ng kinh oanh, tình hình tài ch nh, khả d oa toán, tài sản đảm ảo hồ s t n ụng, thay đổi mặt quản trị an lu chiến l ợc… Đồng thời, tăng c ờng sử ụng tiêu t nh tự động nh tỷ va lệ sử ụng h n mức, số ngày h n, độ iến động òng tiền vào ra… nhằm tăng u nf t nh hiệu quả, ảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực ll Ba là, tăng c ờng quản trị giám sát tr ớc sau giải ng n, n ng cao m ớc quy oi trình độ cho đội ngũ cán ộ ng n hàng… Điều giúp cho z at nh trình quản trị RR D đ ợc thực hiệu quả, chặt chẽ h n Đồng thời, cần hoàn thiện n ng cao chất l ợng thẩm định t n ụng, ên c nh ph ng z ịng tiền Đ y ph gm @ pháp truyền thống, nên áp ụng ph n t ch thẩm định t n ụng sử ụng mô ng pháp phù hợp với việc đánh giá thẩm định t n ụng đối l lai mà tài sản đ ợc tài trợ mang l i m co với giao ịch mà độ t n nhiệm khách hàng ựa chủ yếu òng tiền t ng an Lu n va ac th si 116 Các N M cần xác định chiến l ợc quản trị rủi ro h ớng tới ng n hàng RR D ng n hàng cần đ ợc xem xét hai mặt - c hội thách thức không tác động tới kh a c nh định l ợng nh vốn kinh tế, mức độ iến động thu nhập ựa ch n ph sử ụng ph ng thức quản trị rủi ro đ i, ng pháp định l ợng đánh giá rủi ro giai đo n cụ thể Bốn là, thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng thích hợp: Để phát triển hiệu quả, đ n vị ng n hàng phải khẩn tr ng x y ựng ổ sung nội ung liên quan đến rủi ro t n ụng chiến l ợc phát triển l u ài đ n vị định kỳ x y ựng ch nh sách RR D trình ho t động lu Năm là, hệ thống quản trị, đo lường, theo dõi tín dụng: an n va quản trị khách hàng tập trung: thực thành công giúp N y ựng c chế việc nắm trị chung nh ng chi nhánh riêng iệt nắm đặc điểm tình hình giao gh tn to thơng tin khách hàng kịp thời, cập nhật, tồn iện, cơng khai tồn hệ thống để quản DBank cần thiết phải x y ựng ie ịch khách hàng Muốn làm đ ợc điều này, p chuẩn mực mẫu iểu áo cáo, thống cách thức cập nhật thông tin chi nl w nhánh hội sở d oa Sáu là, thiết lập sở vật chất hạ tầng hiệu cho việc thu thập, tổng an lu hợp liệu báo cáo rủi ro o t động thu thập ữ liệu tổn thất không tu n va thủ mà phục vụ mục tiêu đ a ự áo khả xảy tổn thất, nh y ựng hệ thống kiểm soát đầy đủ đối uản trị rủi ro cần đảm ảo việc định kỳ hàng tuần hàng ll m với RR D: Phòng u nf ớc t nh mức độ ảnh h ởng tổn thất oi tháng đánh giá chất l ợng, hiệu công tác t n ụng, giải ng n giám sát z at nh khoản vay cán ộ t n ụng; kiểm tra t nh cập nhật, đầy đủ, ch nh xác hệ thống l u trữ thông tin o ộ phận công nghệ thông tin đảm nhiệm Nếu phát z chỉnh, ổ sung, khắc phục kịp thời l gm @ sai sót, ch a phù hợp cần phải đ ợc áo cáo an lãnh đ o kịp thời thực điều m co Bảy là, thay đổi hành vi văn hóa doanh nghiệp Gần đ y, không t kiện rủi ro xảy liên quan đến văn hóa quản trị oanh nghiệp, quản trị rủi ro t i an Lu n va ac th si 117 ng n hàng, đặt nhu cầu cần thiết việc cải thiện hành vi/nhận thức quản trị rủi ro ho t động t i ng n hàng riển khai hiệu giải pháp trên, ng n hàng tham khảo văn ản BCB 239 Ủy an Basel, đó, đề cập cụ thể nguyên tắc tổng hợp áo cáo ữ liệu rủi ro hiệu Các nguyên tắc hoàn toàn phù hợp ng n hàng thực thiết lập c sở h tầng hiệu ành cho ữ liệu rủi ro ho t động, cụ thể ữ liệu tổn thất nội ộ Ph m vi quy tắc ao gồm: o t động quản trị h tầng tổng thể, lực tổng hợp ữ liệu rủi ro, ho t động áo cáo rủi ro, rà sốt giám sát, cơng cụ giám sát phối hợp lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 118 KẾT LUẬN CHƯƠNG III rên c sở lý luận quản trị rủi ro t n ụng kết hợp với việc ph n t ch thực tr ng quản trị rủi ro t n ụng t i HDBank Chi nhánh Nội, vào yêu cầu chiến l ợc, mục tiêu quan điểm phát triển t n ụng t i HDBank Chi nhánh Nội đến năm 2010, Ch ng uận văn có số đề xuất nh sau: uận văn đ a số giải pháp cho HDBank Chi nhánh Nội việc lựa ch n giải pháp quản trị rủi ro t n ụng để hoàn thiện ch nh sách quản trị rủi ro nhằm đ t đ ợc mục tiêu t n ụng ài h n Đồng thời, x y ựng số lu ph an ng h ớng c M cách đồng ộ, có hệ thống Kiến nghị với N NN phải hỗ trợ giúp đỡ N n va N ản nhằm triển khai quan điểm quản trị rủi ro t n ụng t i trị rủi ro nh phòng ngừa h n chế rủi ro ie gh tn to M công tác quản Kiến nghị với an ngành liên quan việc x y ựng ch nh sách, p chiến l ợc th ch hợp với quy mô nh t nh chất ho t động yêu cầu quản trị M vấn đề nh quản trị đất đai, đăng ký giao ịch nl w rủi ro t n ụng N M d oa đảm ảo, quy ho ch, quyền sử ụng đất để hỗ trợ, t o điều kiện cho N ll u nf va an lu thực thi ch nh sách quản trị rủi ro t n ụng cách hiệu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 119 KẾT LUẬN o t động kinh oanh c chế thị tr ờng oanh nghiệp nói chung N M nói riêng phải chấp nhận rủi ro, khơng ngành kinh oanh gặp nhiều rủi ro nh ngành ng n hàng Rủi ro tồn t i ngồi ý muốn ng ời, th ờng g y hậu khó l ờng thực tế lo i trừ đ ợc rủi ro khỏi môi tr ờng kinh oanh mà ph n t ch, ự đốn, đo l ờng tìm nguyên nh n, giải pháp phòng ngừa, h n chế tác động rủi ro tới ho t động kinh oanh ng n hàng lu rong điều kiện ngày nay, ngành ng n hàng cầu nối giúp an n va chủ động, củng cố n ng cao vị tr ờng quốc tế Đồng thời, ho t rủi ro g y nên ất định không mong đợi N M, gh tn to động ng n hàng lĩnh vực kinh oanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro t n ụng ie g y nên đỗ vỡ ẫn đến phá sản g y thiệt h i cho kinh tế Nhất p ối cảnh vận động kinh tế Việt Nam c nh tranh g y gắt nl w lĩnh vực ng n hàng mà nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia d oa tăng trở nên phức t p an lu hông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro t n ụng t i ản: va HDBank Chi nhánh Nội uận văn rút số kết luận c u nf ua việc nghiên cứu khái niệm quan điểm theo chuẩn mực quốc tế ll quản trị rủi ro t n ụng, luận văn x y ựng khái niệm quan điểm quản trị rủi m M nói chung, t i HDBank Chi nhánh Nội nói riêng oi ro t n ụng t i N z at nh Rủi ro t n ụng vấn đề tồn t i ho t động kinh oanh ng n hàng uy nhiên, nhà quản trị hồn tồn x y ựng ch ng trình, ch nh sách z gm @ tiến hành ho t động quản trị rủi ro t n ụng nhằm giảm ớt tổn thất, mát o đem l i xuống mức tối thiểu ĩnh vực ng n hàng c nh tranh gay gắt l m co điều kiện hội nhập ngày nay, với tốc độ tăng vốn t N M làm lĩnh vực ngày trở nên phức t p, nguy c rủi ro rủi ro t n ụng an Lu gia tăng Đòi hỏi N M cần phải t ch cực chủ động nghiên cứu triển khai n va ac th si 120 ch nh sách quản trị rủi ro t n ụng cách chặt chẽ có hệ thống để đảm ảo theo đuổi mục tiêu kinh oanh cách có hiệu môi tr ờng c nh tranh lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Hùng An-N N VN, “Kiểm toán nội NHTM bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế” p ch ng n hàng số chuyên đề năm 2018 ê Văn Dũng-Chi nhánh N C tình hanh dụng NHTM trình hội nhập quốc tế” óa, “Quản trị rủi ro tín p ch ng n hàng số tháng 4/2007 rần Văn n-NH NN&PTNT-Gia cho vay NHTM” m Nội “Biểu an tòan p ch Ng n hàng số chuyên đề năm 2018 lu rần uy oàng “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng an p ch Kinh tế phát triển tháng 12/2004 Nguyễn hanh n va NHTM Việt Nam” nghiệp vụ cho vay NHTM” p ch Khoa h c đào t o ng n hàng số gh tn to ồng- V ng n hàng “Một số vấn đề kiểm toán nội hs u húy Mai- hanh tra N NN.“Nâng cao lực quản trị rủi ro p ie (2004) nl w tín dụng NHTM Việt Nam” Kỷ yếu hội thảo khoa h c ồng uang-N Đ P VN, “Nhân tố chủ yếu kiến tạo lực d oa Phan p ch ng n hàng số tháng an lu cạnh tranh NHTM hội nhập kinh tế quốc tế” va 4/2007 u nf ê hị uyền Diệu (2010).“ ll lý rủi ro t n ụng t i hệ thống N oài hanh (2010), Giải pháp nhằm h n chế xử lý nợ xấu t i Ng n oi z at nh hàng Ngo i th M Việt Nam” uận văn th c sỹ m Cù uận khoa h c xác định mô hình quản ng Việt Nam uận văn th c sỹ Đ i h c uốc gia Nội 10 rần hị ồng hắm (2013), ăng c ờng lực quản lý nợ xấu t i z n 11 Nguyễn uấn Anh (2015), Giải pháp xử lý nợ h n t i ng n hàng m i” Nội, uận văn th c sỹ, Đ i h c th m co ng m i cổ phần Bắc Á - Chi nhánh l th gm @ Agri ank ải Phòng uận văn th c sỹ, Đ i h c Kinh tế uốc ng an Lu n va ac th si 122 12 Ngô hanh Nam (2016), hực tr ng giải pháp xử lý nợ xấu t i Ng n hàng th ng m i cổ phần Ngo i th ng Việt Nam - CN h c sĩ kinh tế Chuyên ngành: ài ch nh - Ngân hàng 13 hs.Ph m ữu hăng ong, uận văn c viện ài ch nh ồng hái “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng” p ch Kinh tế phát triển tháng 4/2004 14 hs Nghiêm u n hành, “Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế” p ch ng n hàng số 21 tháng 11/2019 Nguyễn Đức hảo “Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt 15 lu Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế” an n va 16 Nguyễn ữu hắng-PGĐ Ban kế ho ch Phát triển N Đ P VN, quản l ý rủi ro” ie gh tn to “Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel 17 T Phan hị oàng Yến, “Cơ hội thách thức NHTM hội p nhập kinh tế quốc tế” p ch Khoa c Đào o Ng n hàng, số 55 tháng 12/2019 nl w 18 ham khảo ài viết “ lý nợ xấu thông qua AMC kinh nghiệm cho ttp://u com.vn/ threa s/xu-ly-no-xau-thong-qua-amc- d oa Việt Nam”, xem thêm t i: an lu va-kinh-nghiem-cho-viet-nam.11426/ va 19 ham khảo ài viết: “Bức tranh toàn iện xử lý nợ xấu ng n hàng từ u nf 2010 đến tháng 8/2015”, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/buc-tranh-toan-dien- ll ve-xu-ly-no-xau-ngan-hang-tu-2010-den-thang-8-2015-20150904084710834.chn m em ài “ lý nợ xấu: Kinh nghiệm giới ới góc nhìn chuyên gia oi 20 z at nh Việt Nam”, http://dantri.com.vn/kinh-doanh/xu-ly no-xau-kinh-nghiem-the-gioiduoi-goc-nhin-chuyen-gia-viet-nam-1412336934.htm z Phan hị Cúc (2010), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB hống Kê, Nội Đinh u n Ch nh trị quốc gia, Nội Phan hị hu (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương an Lu 23 PG àng (2015), Nghiệp vụ ngân hàng ñại, NXB m co 22 G l gm @ 21 PG n va ac th si 123 mại, N B ð i h c K 24 PG D, Nội Phan hị Thu Hà (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, N B Giao thông vận tải, Nội lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si