(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng tmcp bưu điện liên việt chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LỮ MINH ĐỨC lu an n va tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG p ie gh CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN d oa nl w LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐẮK LẮK nf va an lu lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ INH DO NH z at nh oi z m co l gm @ ĐÀ NẴNG - NĂM 2016 an Lu n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LỮ MINH ĐỨC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG lu an CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN n va LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐẮK LẮK p ie gh tn to nl w Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh d oa Mã số: 60.34.01.02 nf va an lu INH DO NH z at nh oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ z @ m co l gm Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn an Lu ĐÀ NẴNG - NĂM 2016 n va ac th si LỜI C M ĐO N Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an n va Lữ Minh Đức p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn: Tổng quan tài liệu nghiên cứu: lu an CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN n va DỤNG CỦ CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI tn to 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG 1.1.1 Tín dụng p ie gh THƢƠNG MẠI nl w 1.1.2 Rủi ro tín dụng oa 1.1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 10 d 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 13 an lu 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 14 nf va 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 lm ul 1.2.2 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro 14 z at nh oi 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 15 z 1.3.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 18 @ gm 1.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 28 co l 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 28 m 1.4 NHỮNG ĐẶC TRƢNG CỦA CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN an Lu ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 29 n va ac th si KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 33 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt 33 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển LPB Đắk Lắk 34 lu 2.1.3 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức LPB Đắk Lắk 35 an 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN va n TẠI LPB ĐẮK LẮK 38 to 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân LPB Đắk Lắk p ie gh tn 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng LPB Đắk Lắk 38 45 oa nl w 2.2.3 Tình hình rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân LPB Đắk Lắk 52 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ d an lu NHÂN TẠI LPB ĐẮK LẮK 55 nf va 2.3.1 Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng 55 lm ul 2.3.2 Cơng tác đo lƣờng rủi ro tín dụng 60 z at nh oi 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 69 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 z CHƢƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN @ l gm DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU co ĐIỆN LIÊN VIỆT– CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 76 m 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 76 an Lu 3.1.1 Dự báo xu hƣớng hoạt động Ngân hàng thời gian tới 76 n va ac th si 3.1.2 Phân quyền LPB Hội sở LPB Đắk Lắk công tác quản trị RRTD 77 3.1.3 Định hƣớng hoạt động tín dụng LPB Đắk Lắk 78 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI LPB CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 79 3.2.1 Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 79 3.2.2 Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng 84 3.2.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 86 lu 3.2.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 91 an 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 92 va n 3.3.1 Kiến nghị với LienVietPostBank Hội sở 92 to ie gh tn 3.3.2 Kiến nghị với LienVietPostBank – Chi nhánh Đắk Lắk 95 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 96 p KẾT LUẬN CHƢƠNG 97 oa nl w KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 d nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa lu an n va : Chi nhánh CVKH : Chuyên viên khách hàng (Cán tín dụng) CVHTPTKD : Chuyên viên hỗ trợ phát triển kinh doanh CVGSHĐ : Chuyên viên giám sát hoạt động DPRR : Dự phòng rủi ro ĐVKD : Đơn vị kinh doanh KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp : Hộ kinh doanh tn to CN HKD gh : Hợp đồng tín dụng : Ngân hàng NH p ie HĐTD nl : Ngân hàng thƣơng mại : Quản trị rủi ro RRTD nf va QTRR : Quyền sử dụng đất an lu QSDĐ d oa NHTM : Ngân hàng nhà nƣớc w NHNN TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần XHTD : Xếp hạng tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng LienVietPostBank : Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bƣu Điện Liên Việt LPB Đắk Lắk : Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bƣu Điện Liên Việt z at nh oi lm ul : Rủi ro tín dụng z m co l gm @ Chi nhánh Đắk Lắk an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Dƣ nợ phân theo nhóm khách hàng từ năm 2013 - 2015 2.1 47 Tỷ trọng dƣ nợ KHCN phân theo thời hạn vay từ 2013 - 2.2 48 2015 Cơ cấu dƣ nợ KHCN phân theo mục đích vay từ năm 2.3 49 2013 đến năm 2015 lu an Cơ cấu dƣ nợ KHCN phân theo độ tuổi cho vay qua 50 năm 2013 – 2015 n va 2.4 52 năm từ năm 2013 đến năm 2015 p ie gh tn to Cơ cấu dƣ nợ KHCN phân theo số tiền cho vay theo 2.5 Nợ hạn & nợ xấu KHCN qua năm 2013 – 2015 53 2.6 Trang nl w (Nguồn: liệu LPB Đắk Lắk Dƣ nợ hạn KHCN phân theo mục đích cho vay 2.8 Bảng xếp hạng tín dụng theo thang điểm 2.9 Bảng tiêu chi đánh giá TSBĐ 63 an lu 64 nf va Các nhóm nguyên nhân chủ yếu gây RRTD KHCN LPB Đắk Lắk lm ul 81 z at nh oi 3.2 d 3.1 55 oa 2.7 Dƣ nợ hạn KHCN bình quân qua năm 2013 đến 84 năm 2015 theo nhóm nguyên nhân chủ yếu z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Số hiệu Tên hình vẽ hình vẽ Trang lu 1.1 Quy trình quản trị rủi ro 15 2.1 Biểu đồ tỷ trọng cổ phần nhóm cổ đơng 35 2.2 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức 36 2.3 Sơ đồ Quy trình cho vay trƣớc phê duyệt 40 2.4 Sơ đồ Quy trình cho vay sau phê duyệt 43 an Quy trình XHTD Khách hàng cá nhân/Hộ kinh 67 doanh n va 2.5 to Biểu đồ Pareto 86 p ie gh tn 3.1 d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, chiếm khoảng 70% - 80% lợi nhuận ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro quan trọng hàng đầu mà Ngân hàng phải đặc biệt trọng Rủi ro hoạt động tín dụng dẫn đến việc vốn, giảm lợi nhuận, khả tốn,…vv dẫn tới việc phá sản Ngân hàng gây ảnh hƣởng đến kinh tế xã hội đất nƣớc lu Đứng trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế an quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại va n với nhau, ngân hàng thƣơng mại nƣớc với ngân hàng gh tn to thƣơng mại nƣớc ngoài, cụ thể nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ie ro tín dụng trở nên cấp thiết p Xu hƣớng NHTM CP Việt Nam tích cực đẩy d oa hƣớng nl w mạnh phát triển bán lẻ nhằm phân tán rủi ro Và LPB nằm xu an lu Đối với LPB – Chi nhánh Đắk Lắk tỷ lệ cho vay khách hàng cá u nf va nhân chiếm 90% tổng dƣ nợ toàn chi nhánh Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay KHCN năm 2013 1,48%, năm 2014 2,74%, năm 2015 ll oi m 3,5% có chiều hƣớng gia tăng Việc nghiên cứu rủi ro tín dụng khách hàng z @ Mục tiêu nghiên cứu z at nh hàng cá nhân cần thiết để đảm bảo cho phát triển bền vững Ngân l gm Phân tích tình hình dƣ nợ, rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân m co Ngân Hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt - Chi nhánh Đắk Lắk năm 2013, 2014, 2015 Từ đề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín an Lu n va ac th si 88 hàng xảy cố chậm trả lãi gốc cho Ngân hàng, CVKH cần đánh giá tình hình khả trả nợ tƣơng lai để có biện pháp cấu lại nợ cho khách hàng cho vay thêm để khách hàng vƣợt qua khó khăn Trƣờng hợp khách hàng khơng cịn khả tài khách hàng tháo gỡ thông qua lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ vay - Kiểm soát nguyên nhân đến từ CVKH yếu chuyên môn sa sút đạo đức nghề nghiệp: LPB cần phải thƣờng xuyên tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ kỹ mềm cho CVKH lu Thƣờng xuyên đào tạo nội thông qua việc kèm cặp nhân an Nên có bổ sung xen kẽ CVKH có nhiều kinh nghiệm với va n CVKH đƣợc đào tạo để ngƣời trƣớc truyền kinh nghiệm gh tn to cho ngƣời sau Định kỳ hàng tháng tổ chức buổi chia kinh nghiệm p ie công tác bán hàng Bản thân CVKH phải thƣờng xuyên tự nâng cao kiến thức cho minh qua nghiên cứu sách báo, tài liệu liên quan nl w LPB cần tạo thêm chế độ thƣởng phạt nhƣ quy định rõ ràng d oa trách nhiệm quyền lợi để tạo động lực, tăng tinh thần làm việc an lu Ngoài cấp quản lý cần theo dõi hỗ trợ cán dƣới quyền u nf va công tác cấp tín dụng Nghiêm túc thực biện pháp chế tài trƣờng hợp vi phạm cơng tác tín dụng ll oi m - Kiểm sốt nhóm ngun nhân “Khách hàng có chủ đích lừa z at nh đảo”: Thông qua vấn khách hàng, mối quan hệ khách hàng thẩm định thực tế địa điểm kinh doanh nhƣ sinh sống khách hàng z Khi vấn khách hàng cần tách biệt vấn khách hàng ngƣời @ l gm đồng trả nợ nhằm phát che dấu khách hàng có chủ ý lừa đảo m co CVKH cần thận trọng kiểm tra đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp với tình hình thực tế thẩm định Kiểm tra đối chiếu chứng từ khách an Lu hàng cung cấp Hỗ trợ khách hàng việc công chứng đăng ký giao n va ac th si 89 dich bảo đảm Đảm bảo chứng từ phải CVKH quản lý kể từ ký hợp đồng chấp phịng cơng chứng giải ngân nhằm giảm thiểu trƣờng hợp đánh tráo hồ sơ giả khách hàng Đối với tài sản bất động sản có hình dáng tƣơng đồng khơng có số nhà, khơng phân định rõ vị trí gây nhầm lần CVKH CV thẩm định tài sản cần thẩm định thông qua việc vấn đất liền kề, thông qua việc xác nhận UBND phƣờng/xã vị trí lơ đất b) Né tránh rủi ro: lu Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Hệ thống chấm điểm an xếp hạng tín dụng cần phải điều chỉnh thƣờng xuyên, liên tục cho phù hợp với va n tình hình kinh tế, sách Việc tuân thủ quy định chấm gh tn to điểm XHTD khách hàng cần đƣợc quản lý chặt chẽ từ cấp lãnh đạo phê ie duyệt đến cấp kiểm soát ngƣời chấm điểm p Trong trình thẩm định thực tế khách hàng xét thấy rủi ro cao vay d oa nl w cấp tín dụng cho khách hàng cần áp dụng biện pháp né tránh, từ chối cho an lu Thông qua việc nghiên cứu thị trƣờng, ngành nghề địa phƣơng Nếu u nf va ngành nghề dễ gây rủi ro cơng tác tín dụng cần hạn chế phát triển khách hàng ngành nghề đó, chuyển hƣớng sang ngành nghề có độ ll oi m rủi ro thấp có khả phát triển tốt z at nh c) Các biện pháp ngăn ngừa, giảm thiểu tổn thất Cơ cấu lại khoản vay: Nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng, LPB z Đắk Lắk cần áp dụng biện pháp cấu lại thời hạn trả nợ lãi/gốc, mức trả nợ @ l gm cho phù hợp với tình hình khách hàng Cơ cấu lại khoản vay m co phƣơng án có lợi cho khách hàng ngân hàng Vì số khách hàng có tiềm phát triển tƣơng lai, LPB Đắk Lắk cần phân an Lu tích kỹ lƣỡng đẩy mạnh việc áp dụng biện pháp nhằm hỗ trợ để khách n va ac th si 90 hàng vƣợt qua giai đoạn khó khăn tạm thời, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ tốt tƣơng lai Tuy nhiên nghiệp vụ đƣợc LPB Đắk Lắk áp dụng hạn chế, cứng nhắc chƣa phù hợp với thực tiễn Phát tài sản bảo đảm: Khi phát sinh nợ xấu, LPB Đắk Lắk trình phƣơng án xử lý nợ lên Phịng Giám sát kinh doanh xử lý nợ trực thuộc Hội sở, theo phƣơng án có trƣờng hợp xảy ra: + Trƣờng hợp 1: Khách hàng đồng ý bàn giao tài sản cho Ngân hàng xử lý Trong trƣờng hợp Ngân hàng chọn công ty thẩm định giá độc lập lu thực định giá tài sản đƣa đấu giá công khai an + Trƣờng hợp 2: Khách hàng bất hợp tác với Ngân hàng việc xử lý va n tài sản bảo đảm thu hồi nợ vay Ngân hàng thực biện pháp khởi kiện Việc khởi kiện biện pháp cuối mà LPB Đắk Lắk thực ie gh tn to tịa án nhân dân có thẩm quyền p để thu hồi nợ vay Biện pháp thƣờng tốn nhiều thời gian chi phí nl w cán thực việc khởi kiện Chuyên viên Ban GSKD & XLN trực d oa thuộc hội sở thiếu kinh nghiệm việc xử lý nợ nên LPB Đắk Lắk an lu cân nhắc việc thực thi biện pháp u nf va Do vậy, thời gian tới LPB Đắk Lắk cần kiến nghị LPB Hội sở kiện tồn nhân cơng tác xử lý nợ Thƣờng xuyên tổ chức đào tạo nâng cao ll oi m nghiệp vụ cho cán công nhân viên Đẩy mạnh công tác khởi kiện thu hồi z at nh nợ vay d) Các biện pháp phân tán rủi ro: z Cần đa dạng hóa danh mục sản phẩm cho vay phù hợp với đặc thù kinh @ l gm tế, thị trƣờng địa phƣơng Đa dạng hóa ngành nghề, KH vay, yếu tố địa m co lý loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hƣớng phát triển thị trƣờng hoạt động Hiện LPB Đắk Lắk có an Lu sản phẩm mang tính vƣợt trội phù hợp với đặc thù vùng miền nhƣ sản n va ac th si 91 phẩm cho vay chăm sóc cà phê, cao su, hồ tiêu, sản phẩm cho vay nông nghiệp nông thôn Cần tích cực phát triển thêm sản phẩm khác nhƣ cho vay ô tô, cho vay tiêu dùng, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh…vv Tiếp tục đẩy mạnh phát triển bán lẻ nhƣ định hƣớng LPB Phát huy ƣu mạng lƣới bƣu cục bƣu điện, LPB cần đẩy mạnh phát triển sản phẩm cho vay tín chấp cán hƣu trí cho vay cán công nhân viên thông qua bƣu cục bƣu điện 3.2.4 Cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng lu a) Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: an Trong trƣờng hợp phƣơng pháp tài trợ rủi ro khác chƣa phát huy va n hiệu sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cơng cụ đƣợc Ngân gh tn to hàng sử dụng làm giảm thiểu RRTD Ngân hàng Sử dụng dự phòng để ie xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội p bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro đƣợc thực NHNN d oa nl w theo Quyết định số 493/QĐ/NHNN sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ- an lu b) Mua bảo hiểm: u nf va Thực mua bảo hiểm bắt buộc suốt trình vay tài sản bảo đảm dễ xảy rủi ro làm giảm giá trị TSBĐ (Ví dụ: TSBĐ Ơ tơ, ll z at nh đất có giá trị cao) oi m nhà xưởng, máy móc, thiết bị, hàng hóa, bất động sản có cơng trình xây dựng Thực mua bảo hiểm bảo an tín dụng bắt buộc cho khách hàng đối z với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm (tín chấp) Tích cực mua bảo gm @ hiểm bảo an tín dụng nhằm hạn chế rủi ro bất khả kháng nguyên l c) Bán nợ: m co nhân khách quan làm ảnh hƣởng đến nguồn trả nợ khách hàng an Lu Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ n va ac th si 92 thích hợp Bán khoản nợ xấu cho Công ty quản lý tài sản (VAMC), làm nợ bảng cân đối Tuy nhiên cần tích cực phƣơng pháp khởi kiện, bán tài sản thu hồi nợ xấu d) Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện tòa án nhân dân có thẩm quyền trƣờng hợp: + Khoản vay khó địi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện lu pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp nhƣng không đạt kết an + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ va n ngân hàng thực biện pháp thu nợ thơng thƣờng nhƣng khơng có Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi ie gh tn to kết p nợ trình tự tố tụng pháp luật nl w 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ iến nghị với LienVietPostBank Hội sở d oa 3.3.1 an lu Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu chiến lƣợc LPB u nf va đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn tỉnh Đắk Lắk, đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu ll z at nh bảo đảm an toàn oi m rủi ro, đảm bảo khả tăng trƣởng sở nâng cao chất lƣợng tín dụng a) Hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng z Đối với quy mơ dƣ nợ chi nhánh, cần giao cho Giám đốc chi nhánh @ l gm hạn mức phê duyệt tín dụng định Khi tỷ lệ nợ xấu vƣợt 3% tổng dƣ m co nợ cần xem xét lại hạn mức phê duyệt Giám đốc chi nhánh Hoặc xét khía cạnh sản phẩm, ngành nghề lĩnh vực cho vay mà giao mức an Lu phán cho phù hợp Đối với sản phẩm, ngành nghề lĩnh vực có mức độ n va ac th si 93 rủi ro cao (thể tỉ lệ nợ xấu) hạ mức phán phê duyệt Giám đốc, sản phẩm, ngành nghề lĩnh vực có mức rủi ro thấp phân quyền cho Giám đốc chi nhánh có mức phán phê duyệt phù hợp Quy trách nhiệm cho CVKH cấp phê duyệt trình cho vay để xảy sai sót dẫn đến RRTD Một sách quản lý rủi ro bao gồm: nhận diện rủi ro, xác định hạn mức rủi ro, định lƣợng rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Nhận biết rủi ro: Bƣớc để có sách quản trị rủi ro hiệu phải nhận lu biết xác định đƣợc loại rủi ro mà LPB gặp phải Xác định hạn an mức rủi ro: Bộ phận quản lý rủi ro phải xác định hạn mức rủi ro cho ngân va n hàng, mức rủi ro định mà ngân hàng chấp nhận Hội đồng quản gh tn to trị theo định kỳ có trách nhiệm xem xét lại thông qua hạn mức Các ie mức sau đƣợc thơng báo tới toàn cán bộ, nhân viên phận p nghiệp vụ ban điều hành Ban điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo nl w phận nghiệp vụ tuân thủ hạn mức Có tỷ lệ thƣởng phạt tính d oa tổng số thấp lớn tổng số vƣợt hạn mức Ðịnh lượng rủi ro: an lu việc đề xem xét lại hạn mức rủi ro, giúp ban điều hành xác định đƣợc rủi u nf va ro cần đƣợc ƣu tiên theo dõi kiểm soát Kiểm soát rủi ro: Rủi ro đƣợc kiểm soát việc thực thủ tục nằm hệ thống kiểm soát nội ll oi m ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Ban điều hành phải tìm cân tối z at nh ƣu chi phí cho thủ tục kiểm sốt lợi ích đem lại từ thủ tục đó, từ lựa chọn thủ tục kiểm sốt rủi ro phù hợp Tài trợ rủi ro: Phải có z sách tài trợ cho nguyên nhân phát sinh rủi ro, đặc biệt cần gm @ trọng việc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm bảo an tín dụng cho khoản m co l vay tích cực khởi kiện thu hồi khoản nợ xấu an Lu n va ac th si 94 b) Nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nội Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt nội với tinh thần nghiêm túc nhằm phát nhanh khoản vay có vấn đề, đồng thời giúp nhà quản lý xác định đƣợc q trình tác nghiệp cán tín dụng có tn thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ hay khơng Q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo đánh giá đƣợc tất đặc tính quan trọng khoản vay Ðể cơng tác kiểm sốt nội đạt hiệu cao cần phải: lu + Tăng cƣờng lực lƣợng cán cho hệ thống kiểm soát nội bộ; an + Chun mơn hố, chun nghiệp hóa kiểm sốt nội bộ; va n + Ðổi cách thức kiểm soát phải có sách đãi ngộ thỏa đáng c) Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ie gh tn to cán kiểm soát p Xếp tín dụng khách hàng biện pháp đánh giá rủi ro tín dụng khách oa nl w hàng thơng qua số đƣợc lƣợng hóa để cấp phê duyệt tín dụng tham khảo q trình phê duyệt cấp tín dụng Ngân hàng Vì d an lu vậy, tiêu chí tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải u nf va điều chỉnh linh hoạt cho phù hợp với tình hình kinh tế, vùng miền thời điểm khác Ngoài ra, cần chấn chỉnh nghiêm túc công tác thực ll oi m việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội z at nh d) Hồn thiện cơng tác xử lý nợ LPB cần nâng cao công tác xử lý nợ xấu z Giao quyền cho Giám đốc chi nhánh trực tiếp đại diện Ngân hàng khởi gm @ kiện khách hàng khoản nợ xấu chi nhánh Yêu cầu chi nhánh báo l vƣớng mắc (nếu có) hội sở m co cáo thƣờng xuyên khoản nợ xấu, tiến độ xử lý nợ, phát sinh an Lu n va ac th si 95 Giao cho Chi nhánh đƣợc chủ động lựa chọn phƣơng án xử lý nợ xấu Ngoài ra, thƣờng xuyên đào tạo cán chuyên xử lý nợ, phối hợp chi nhánh việc xử lý nợ xấu 3.3.2 iến nghị với LienVietPostBank – Chi nhánh Đắk Lắk a) Nâng cao trình độ, lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Tăng cƣờng cơng tác giáo dục trị tƣ tƣởng cho cán bộ, lu nhân viên; xử lý nghiêm minh kịp thời vụ việc, vụ án Ðồng thời, an tăng cƣờng công tác đào tạo, đào tạo lại cán làm công tác nghiệp vụ, đặc va n biệt đội ngũ cán tín dụng kiểm sốt nội đội ngũ quản lý rủi ro gh tn to nhiều hình thức trọng cơng tác đào tạo chỗ ie nhằm nâng cao lực quản trị ngân hàng đội ngũ cán nghiệp vụ p lực quản trị rủi ro tín dụng, đạo đức nghề nghiệp… nl w Bên cạnh đó, LPB Đắk Lắk cần chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng Có d oa sách đào tạo, đào tạo lại đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lƣơng, an lu tiền thƣởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm u nf va cơng tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro Ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy ll oi m rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng z at nh b) Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng vay vốn Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng z cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây @ l gm bƣớc quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu m co cao nhất, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phân tích thời gian đƣa định, đảm bảo cẩn trọng an Lu n va ac th si 96 hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro nhƣ đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phục vụ khách hàng Để quản lý tốt RRTD, từ hội sở đến chi nhánh cần sàng lọc lựa chọn khách hàng; nắm vững thông tin khách hàng vay vốn thông qua thẩm định, kiểm tra; thông tin từ ngân hàng tổ chức tín dụng địa bàn…; giám sát khách hàng việc sử dụng vốn vay việc thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng sở tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá, chấm điểm xếp loại khách hàng để có định cho vay lu Ngân hàng nên sử dụng có hiệu thơng tin tín dụng từ Trung tâm an thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC); đồng thời, xây dựng mối va n quan hệ lâu dài với khách hàng, tập hợp, thu thập thông tin đầy đủ khách gh tn to hàng; kịp thời phát biểu yếu khách hàng từ hạn p ie chế từ chối cho vay 3.3.3 iến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc nl w Cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn LPB Đắk Lắk d oa chiếm tỉ trọng cao Đặc biệt khách hàng phân tán khắp huyện Vì an lu vậy, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch với Ngân hàng u nf va LPB Đắk Lắk mong muốn Ngân hàng nhà nƣớc cho phép LPB thành lập phịng giao dịch huyện Krơng Năng, Ea H’leo, Ea Kar tỉnh Đắk Lắk ll oi m NHNN cần nâng cao trách nhiệm hệ thống thơng tin trung tâm tín z at nh dụng Ngân hàng nhà nƣớc (CIC) việc nâng cấp thông tin kịp thời xác; Giám sát chặt chẽ việc cung cấp thông tin NHTM, phát z @ sai sót việc cung cấp thơng tin cần có chế tài phù hợp m co nông nghiệp nông thôn l gm Hỗ trợ nguồn vốn chi phí giá rẻ cho LPB cho vay lĩnh vực an Lu n va ac th si 97 ẾT LUẬN CHƢƠNG Với định hƣớng tập trung bán lẻ, LPB dẫn đầu tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ KHCN Trong đó, cho vay nơng nghiệp nơng thơn cho vay tiêu dùng tín chấp dành cho cán hƣu trí hai mạnh Ngân hàng Trong chƣơng này, tác giả đƣa số giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD KHCN, đƣa số kiến nghị LPB nói chung LPB Đắk Lắk nói riêng cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng KHCN LPB lu Đắk Lắk an n va Mục tiêu tới với kỳ vọng tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng KHCN quan tâm cơng tác quản lý RRTD p ie gh tn to LPB Đắk Lắk cách bền vững, an toàn, hiệu LPB Đắk Lắk cần d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 98 ẾT LUẬN Luận văn dựa sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại, với kinh nghiệm thực tiễn hoạt động lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng LPB Đắk Lắk, viết hoàn thành nhiệm vụ sau: + Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM + Phân tích đặc điểm khách hàng cá nhân ảnh hƣởng đến RRTD lu + Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân LPB Đắk an + Phân tích đƣa giải pháp việc hoàn thiện quản trị RRTD n va Lắk qua năm 2013 – 2015 gh tn to LPB Đắk Lắk Đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm tăng cƣờng hiệu p ie cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Mặc dù có nhiều cố gắng song kiến thức lý luận thực tiễn oa nl w hạn chế nên nhiều thiếu sót Em mong đƣợc đóng góp ý kiến d Quý Thầy Cô, Anh, Chị, Em đồng nghiệp Qua đây, Em xin an lu chân thành cảm ơn Thầy GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn tận tình hƣớng dẫn ll u nf va Em hoàn thành luận văn oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si TÀI LIỆU TH M HẢO Tiếng Việt: [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), :Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Eakpam, Đắk Lắk”, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại Học Đà Nẵng [2] Nguyễn An Khánh (2014), ―Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đắk Lắk”, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, lu Đại Học Đà Nẵng an 6908/2014/QT-LienVietPostBank ban hành ngày 20/11/2014, Quy n va [3] Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt (2014), Quy trình số to gh tn trình nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh khách hàng, tr 5-17 p ie [4] Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – chi nhánh Đắk Lắk (2013, 2014, 2015), Sao kê tổng hợp dư nợ oa nl w [5] Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt (2015), Quy chế số 38/2015/QC- d HĐQT, Quy chế quản lý rủi ro an lu [6] Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt (2014), Quy định số u nf va 6639/2014/QĐ-LienVietPostBank, Quy định giám sát tín dụng ll [7] Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt (2014), Quyết định số oi m 2786/2013/QĐ-LienVietPostBank, Quy định hệ thống xếp hạng tín z at nh dụng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh [8] NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày z gm @ 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động m co l ngân hàng tổ chức tín dụng [9] NHNN Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày an Lu 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định n va ac th si phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [10] NHNN Việt Nam (2001), Quyết định Thống đốc ngân hàng nhà nước số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [11] NHNN Việt Nam (2014), Thông tư số: 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 việc quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng lu nước ngồi an [12] NHNN Việt Nam (2013), Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN, Quy định va n phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập DPRR to gh tn việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức ie tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước p [13] Nguyễn Đình Tự (2005), Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động nl w Ngân hàng thƣơng mại, “Tạp chí Ngân hàng” d oa [14] Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh an lu doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội u nf va [15] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội ll oi m [16] Nguyễn Thị Kim Sơn (2010), ―Các giải pháp hạn chế RRTD Ngân z at nh hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại Học Đà Nẵng z m co l gm @ an Lu n va ac th si Tiếng Anh [17] Peter S Rose(2012), "Bank Management & Financial Services‖ Các website [18] www.sbv.gov.vn [19] www.tapchitaichinh.vn [20] www.cafef.vn [21] www.lienvietpostbank.com.vn lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si