(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn eakar, tỉnh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒ THẢO VY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG lu an n va TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG p ie gh tn to NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN EAKAR, TỈNH ĐẮK LẮK nl w d oa Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng u nf va an lu Mã số: 60.34.02.01 ll LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi m z at nh z an Lu Đà Nẵng - Năm 2015 m co l gm @ Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Người cam đoan lu an n va HỒ THẢO VY p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài lu Tổng quan tài liệu nghiên cứu an CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG va n CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ie gh tn to 1.1 CHO VAY CỦA NHTM Phân loại cho vay NHTM p 1.1.2 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm rủi ro tín dụng oa nl w 1.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 d 1.2.2 va an lu u nf 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 ll 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 15 m Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay 15 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 16 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.3.5 Các tiêu chí phản ảnh kết quản trị rủi ro tín dụng 26 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 28 oi 1.3.1 z at nh z m co l gm @ KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 an Lu n va ac th si CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EAKAR- TỈNH ĐAK LAK 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EAKAR 36 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar 36 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar 38 lu an 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY n va TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI 2.2.1 Đặc điểm khách hàng vay vốn Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar 44 p ie gh tn to NHÁNH EAKAR 44 w 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng oa nl No&PTNT Chi nhánh EaKar 46 d 2.2.3.Công tác tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay lu va an Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar 47 2.2.4 Tình hình thực quản trị rủi ro tín dụng cho vay u nf ll Agribank Chi nhánh EaKar- Đak Lak 49 m oi 2.2.5 Kết quản trị rủi ro tín dụng 65 z at nh 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TỈNH DAK LAK - CHI NHÁNH EAKAR 68 z gm @ 2.3.1 Những thành công 68 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 69 l KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 m co an Lu n va ac th si CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EAKAR 73 3.1.PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EAKAR 73 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh EaKar 73 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh 74 3.1.3 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho lu an vay Agribank Chi nhánh EaKar 74 n va 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN tn to DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT 3.2.1 Tổ chức khai thác tốt nguồn thơng tin tín dụng 76 p ie gh TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EAKAR 76 w 3.2.2 Xác định mục tiêu QTRRTD đầy đủ, cụ thể 77 81 d dụng oa nl 3.2.3 Tiếp tục hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín lu va an 3.2.4 Chú trọng cơng tác nhận dạng RRTD 83 3.2.5 Tập trung cải tiến cơng tác xếp hạng tín dụng nội 86 u nf ll 3.2.6 Thường xuyên quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng kiến oi m thức, kỹ nghề nghiệp đạo đức cán nhân viên chi nhánh.87 z at nh 3.2.7 Các giải pháp khác 89 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 92 z @ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 92 l gm 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 95 KẾT LUẬN 98 m co TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 an Lu QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TAI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an Ý nghĩa BĐTV Bảo đảm tiền vay CBTD Cán tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐBĐ Hợp đồng bảo đảm NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại GDBĐ Giao dịch bảo đảm n va Ký hiệu gh tn to Phê duyệt tín dụng PDTD ie p Tài sản bảo đảm Tổ chức tín dụng Quyền sở hữu Quản trị rủi ro ll u nf va an QTRR lu QSH Quyền sử dụng d QSD oa nl TCTD w TSBĐ Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng UBND Ủy ban nhân dân XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội oi m RRTD z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Bảng 2.2 Trang Dư nợ cho vay Agribank CNEaKar 2011 – 2014 40 Kết kinh doanh Agribank CNEaKar 2011 – Bảng 2.3 43 2014 Số lượng khách hàng vay vốn Agribank CN Eakar Bảng 2.4 45 2012 – 2014 an n va 45 Bảng 2.6 Bảng tiêu chí chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 50 Bảng 2.7 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 51 Bảng 2.8 Thang điểm xếp loại doanh nghiệp 52 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh gh tn to Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 2011 – 2014 ie lu Bảng 2.5 p Bảng 2.9 w Bảng tiêu xác định cấp tín dụng 55 Kết xếp hạng khách hàng vay vốn (2011-2014) 56 d Bảng 2.11 oa nl Bảng 2.10 53 nghiệp lu Kết công tác thẩm định hồ sơ vay vốn an 57 va Bảng 2.12 u nf Agribank CN EaKar 2012-2014 Cơ cấu dư nợ Agribank CN Eakar 2011 – 2014 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ xấu Agribank CN EaKar 2011 – 2014 65 ll Bảng 2.13 m oi 66 z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH Tên sơ đồ Số hiệu Trang Sơ đồ 1.1 Mơ hình rủi ro tín dụng Ngân hàng 10 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 10 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Agribank Chi nhánh EaKar 37 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, với xu hướng hội nhập quốc tế, ngân hàng mở rộng danh mục hoạt động đầu tư kinh doanh mình, đem lại khoản lợi nhuận khơng nhỏ Nhưng khơng mà hoạt động truyền thống ngân hàng không trọng, ngược lại chiếm tỷ trọng lớn lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, thiếu hoạt động cho vay Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân lu hàng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro nhiều an n va Hậu rủi ro tín dụng lớn ảnh hưởng đến tình hình tài chính, uy ngân hàng Mặc dù khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng gh tn to tín vị ngân hàng; chí tác động trực tiếp đến sống cịn p ie ngân hàng áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy oa nl w Thực tiễn hoạt động cho vay Ngân hàng No& PTNT Chi nhánh EaKar d thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh chưa kiểm an lu soát cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính u nf va vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản trị cách ll có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp oi m nhận Hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, z at nh giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi z gm @ ngân hàng cạnh trạnh Đó lý tơi chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng cho l văn m co vay Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar - Tỉnh Đak Lak " làm luận an Lu n va ac th si 2 Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng - cho vay ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay - Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar năm qua Đề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh - thời gian đến Câu hỏi nghiên cứu lu - Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM bao gồm an vấn đề gì? Các tiêu chí phản ánh kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay va n NHTM? gh tn to Những tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay - ie Chi nhánh Eakar thời gian qua? Nguyên nhân? Chi nhánh NH cần làm để tiếp tục hồn thiện quản trị rủi ro tín p - nl w dụng cho vay thời gian tới? d oa Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng an lu - - u nf va cho vay Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng thời gian ll oi m từ năm 2011 đến năm 2014 Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar z at nh Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp: phương pháp lịch sử, phương z @ pháp thống kê - mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp diễn giải quy m co đích đặt luận văn l gm nạp từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục an Lu n va ac th si 87 xếp hạng khách hàng khoa học giúp Chi nhánh thực sách tín dụng hiệu quả, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng Theo định huớng, Chi nhánh NHNo&PTNT EaKar triển khai thực hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng theo 10 hạng, cụ thể: Nhóm AAA, AA, A: loại tối ưu, loại ưu loại tốt Đây nhóm có rủi - ro tín dụng thấp, cần ưu tiên mở rộng cho vay, ưu đãi lãi suất dịch vụ; - Nhóm BBB, BB, B: loại khá, loại trung bình loại trung bình, nhóm có độ rủi ro trung bình cao, cần thận trọne mở rộng tín dụng; lu - Nhóm CCC, CC, C, D: loại trung bình, trung bình, loại an yếu loại yếu Đày nhóm có rủi ro tín dụng từ cao đến va n cao, cần hạn chế cho vay, thu hồi nợ áp dụng biện pháp cần thiết để 3.2.6 Thường xuyên quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng kiến ie gh tn to hạn chế rủi ro tín đụng p thức, kỹ nghề nghiệp đạo đức cán nhân viên chi nhánh w oa nl Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, d sản phẩm, đội ngũ tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh lu an tế, kinh nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, địi hỏi cán tín dụng u nf va khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ll ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Đặc biệt m oi cần tăng cường đào tạo tăng cường chuyên môn, nghiệp vụ cho cán z at nh phụ trách QTRRTD z Xây dựng chương trình đào tạo phù hợp, hiệu Cụ thể, công tác đào @ gm tạo chi nhánh cần tập trung vào số vấn đề sau: Tăng cường hình l thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo m co nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định an Lu thời gian ngắn như; tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vướng mắc công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ n va ac th si 88 Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi chế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Cán tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: - Phải đào tạo chuyên sâu lĩnh vực tài chính- ngân hảng - Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn thẩm định dự án Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán lu - an tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân va n hàng Hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt: giúp khách hàng ngân gh tn to - ie hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó p với ngân hàng, với kỹ giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm oa nl w nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ d NHNo&PTNT chi nhánh EaKar cần có sách tuyển dụng khoa học, an Thường xuyên tuyển dụng, đào tạo sàng lọc nhằm đảm bảo đủ nhân u nf va - lu hiệu quả: ll có chất lượng tốt để thực cơng tác thẩm định, định cấp tín dụng oi Tuyển chọn, đào tạo, phát triển đội ngũ cán phê duyệt tín dụng z at nh - m kiểm tra kiểm soát rủi ro chuyên nghiệp trực thuộc khối quản lý tín dụng xây dựng lộ trình, tiêu z gm @ chí để giao quyền phê duyệt tín dụng cho cá nhân, nhóm cá nhân thực Áp dụng sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng,… thường m co - l phê duyệt tín dụng độc lập cách khoa học, hợp lý; xuyên tổ chức khám sức khỏe định kỳ, xét khen thưởng cho nhân viên đạt an Lu thành tích cơng tác tốt Bên cạnh đó, chi nhánh cần thường xuyên tổ chức n va ac th si 89 buổi giao lưu, sinh hoạt cánh chi nhánh nhân viên PGD trực thuộc giúp gia tăng chia sẽ, gắn bó nhân viên với ngân hàng 3.2.7 Các giải pháp khác a Đa dạng hóa phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Tuy nhiên nay, chi nhánh EaKar chủ yếu áp dụng phương thức cho lu vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc an n va cho vay đồng tài trợ hạn chế, Tuy nhiên, thực tế cho thấy hĩnh thức cho tn to vay đồng tài trợ lại tỏ an tồn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu Vì vậy, ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho gh p ie vay mới, liên kết ngân hàng khác đế cẩp tín dụng dự án cẩn w nhiều vốn, đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao oa nl b Đa dạng hóa khách hàng d Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng lu va an khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi u nf ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Với tiềm lớn ll NHNo&PTNT chi nhánh EaKar, hồn tồn mở rộng đối tượng m oi khách hàng DNNN, DNNQD, cá nhân hộ gia đình, mở rộng mục z at nh đích cho vay, mức vay, thời hạn vay z c Giám sát chặt chẽ hoạt động kiểm soát giải ngân kiểm tra, kiểm gm @ soát sau cho vay m co l Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí an Lu nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ n va ac th si 90 chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay khơng thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa lu rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: an Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù n va - tn to khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay gh có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra p ie sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an tồn tín dụng tạo thuận lợi cho w hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên xác oa nl định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, d khách hàng có lực tài cao, có uy tín quan hệ lu va an tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng có khả tài u nf thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có ll nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình m oi khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực z - z at nh ro @ gm tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ m co l thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực an Lu n va ac th si 91 Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro - khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, u cầu địi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian lu toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác an n va nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tn to tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thường mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng gh p ie nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải w trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn ưu tiên từ oa nl phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn d d Tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi va an lu nhánh u nf Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua ll công tác quản lý nợ, cần trọng công tác “hậu kiểm” kiểm tra nội m oi để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, z at nh giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực z kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách @ gm hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề l khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, m co theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn dụng an Lu chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín n va ac th si 92 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ a Hồn thiện hệ thống sách hành: NHNo&PTNT chi nhánh EaKar cần tiến hàng chỉnh sửa, bổ sung sách theo hướng ưu tiên cho phát triển KT-XH cho vùng cụ thể, tất nhiên có sách thơng thống tạo chủ động cho tỉnh Chú trọng sách xóa đói giảm nghèo, sách quản lý đất đai, sách quy hoạch, sách vốn, sách thị trường tiêu thụ sản phẩm, lu sách khoa học kỹ thuật đào tạo, sách an ninh quốc phịng an n va b Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản bảo đảm tín Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động gh tn to dụng p ie thu hồi nợ ngồi tịa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán w khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều oa nl kiện pháp lý tốt cho cơng ty xử lý nợ chủ động phát mại tài sản d tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát lu va an mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nước u nf ll Tăng cường tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật Các nghiên m oi cứu tổng kết cho thấy rằng, nước mà hệ thống pháp luật hoạt động khơng z at nh chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Tuy nhiên, từ trước tới nay, hệ thống pháp luật Việt Nam đánh giá z gm @ tính minh bạch tính thực thi , hiệu lực Sự hiệu lực, l thực thi hệ thống pháp luật Việt Nam dẫn đến việc xử lý tài sản bảo m co đảm tiền vay, tài sản cầm cố chấp vơ khó khăn phức tạp Tình trạng kéo dài dẫn đến khoản nợ khó địi, nợ xấu tích tụ an Lu NHTM, gây khó khăn khơng nhỏ cho hoạt động ngân hàng n va ac th si 93 Sửa đổi sách bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo ngun tắc thơng thường người vay khơng hoàn nợ, TCTD cho vay quyền bán tài sản bảo đảm, chấp để lý khoản nợ khơng phải thơng quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp Đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt, cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản để lu thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa an quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động va n Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch Sửa đổi Luật Đất đai, Luật gh tn to phá sản cần liền đồng với quy định, hướng dẫn chi tiết Quản lý quy p ie hoạch đất đai lĩnh vực yếu Vịêt Nam từ trước đến w nguyên nhân để làm tình trạng nợ xấu Tình trạng chậm trễ cấp giấy oa nl chứng nhận quyền sử dụng đất nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản d nợ ngân hàng có tính lưu hoạt chậm khơng có khả lý lu an c Đầy nhanh tiến trình tái cấu hệ thống ngân hàng u nf va Tiếp tục tái cấu ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM điều ll kiện trì tăng trưởng kinh tế hội nhập quốc tế Thúc đẩy q trình m oi cổ phần hóa ngân hàng, cho phép nhà đầu tư nước tham gia khu vực z at nh ngân hàng nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường quản trị, điều hành NHTM Nhà nước Đây giải pháp lâu dài bền z gm @ vững nhằm ngăn chặn nguy gia tăng nợ xấu l Một yếu tài NHTM thời gian m co qua quy mô vốn tự có nhỏ Cải cách hệ thống NHTM biện pháp tăng vốn đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao lực quản trị, điều hành, quản an Lu lý tín dụng rủi ro… Thực tế với mức vốn Nhà nước cấp cho NHTM Nhà n va ac th si 94 nước thấp, ngân hàng hoạt động tài trợ cho DNNN, tỷ lệ an toàn vốn mức thấp Trong năm qua, nhà nước tăng vốn cho NHTM nhà nước chủ yếu hình thức trái phiếu Chính phủ khơng chuyển đổi khả tốn ngân hàng chưa cải thiện bao chiết khấu trái phiếu loại NHNN thực 20% Mặc dù NHTM có nhiều nỗ lực, cố gắng việc nâng cao hiệu kinh doanh, tăng khả sinh lợi… song đáp ứng phần vốn tăng thêm nhỏ, thực hạn chế lớn trình lu hội nhập kinh tế quốc tế an Để tái cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM cần có hỗ trợ tài từ va n phía nhà nước thơng qua cấp bổ sung vốn điều lệ để tăng vốn tự có đạt hệ số gh tn to CAR theo chuẩn mức quốc tế, nhà nước cần cho phép cổ phần hóa, cho p ie phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi phương thức quản lý, quản trị kinh doanh nl w Nhà nước cần ổn định mức nộp ngân sách vài năm để khuyến d oa khích NHTM phấn đấu vượt tiêu lợi nhuận Cho phép NHTM lấy an lu phần vượt thu hồi khoản nợ xấu xử lý để bổ sung vốn điều lệ Trong cầu trọng tâm ll u nf va cấu lại tài sản, việc xử lý ngăn chặn nguy nợ xấu cần coi yêu oi m Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện Việc tái cấu ngân z at nh hàng khó thành cơng khu vực khác kinh tế không đổi cách đồng bộ.Tái cấu ngân hàng cần phải tiến hành song song z với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách máy quản lý nhà @ l gm nước đặc biệt phải gắn với cải cách hoạt động đầu tư Cải cách hoạt động m co cá nhân, hộ kinh doanh giúp hệ thống sử dụng tốt nguồn vốn đầu tư từ ngân hàng, đảm bảo tăng trưởng ổn định khả chi trả cho ngân hàng an Lu n va ac th si 95 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, nghiên cứu để trình cấp có thẩm quyền điều chỉnh số điểm sách tín dụng sách tín dụng thể luật TCTD chưa hồn tồn tạo cho TCTD tính độc lập tư quyền lực chuyên môn Các TCTD phải theo đuổi mệnh lệnh kinh tế dự đốn chế sách thiếu rõ ràng, vốn khơng sinh lời có xu hướng gia tăng Việc xử lý nợ tồn đọng chịu ảnh hưởng chế bao cấp, ỷ vào việc “khoanh, giãn, xóa” cho vay theo định phủ, lu vịng luẩn quẩn thiếu tự chủ, bị lệ thuộc an n va Thứ hai, bảo đảm việc ban hành tham mưu cho phủ ban hành tn to sách TDNH phù hợp với thực tiễn nhiều sách tín dụng ban hành gh cịn mang nặng tính chủ quan, chưa giải thỏa đáng đòi hỏi mà p ie thực tiễn đặt ra, dẫn tới hiệu mang lại thấp nl w Thứ ba, hạn chế dần để tới xóa bỏ bao cấp hoạt động tín dụng d oa Do chưa dự tính hết tính phức tạp quan hệ kinh tế chủ quan an lu ban hành, nhiều sách tín dụng thể bao cấp hoạt động va tín dụng Nhiều sách khơng vào khả tài khách ll u nf hàng vay, dẫn tới nhiều khách hàng vay không trả nợ, phải xử lý oi m chế khoanh, xóa nợ thể bao cấp hoạt động tín dụng Bài z at nh học kinh nghiệm nhiều nước giới ưu đãi điều kiện vay vốn người nghèo cần thiết, riêng ưu đãi lãi suất nên trì z mức độ chừng mực Nếu ưu đãi lãi suất gây tổn hại cho người l gm @ vay TCTD cho vay giám sát, xử lý nợ xấu, mua bán nợ: m co Thứ tư, tiếp tục thực số nội dung khác liên quan đến tra, an Lu n va ac th si 96 NHNN cần ban hành văn hướng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai - thác tài sản công ty quản lý nợ với tổ chức cá nhân khác ngược lại Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ - phát sai sót, xu hướng lệch lạc… để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà lu hệ thống an - NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp giúp ngân hàng va n có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để - NHNN cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất ie gh tn to thu hồi nợ p NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm thực việc nl w xử lý nợ Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành ngân d oa - an lu hàng gây mà hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, u nf va diễn biến bất thường thiên tai, môi trường kinh tế vĩ mô, điều hành yếu doanh nghiệp Đề nghị NHNN Việt Nam báo cáo Chính phủ cần ll oi m ổn định sách kinh tế vĩ mơ, nâng cao lực dự báo, đẩy mạnh phát - z at nh triển hoạt động bảo hiểm góp phần nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM Các vướng mắc thực xử lý tài sản Khi xử lý nợ vấn đề z đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Đề @ - m co tới xúc ngành ngân hàng l gm nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm mức Các tiêu chí báo cáo xử lý nợ NHNN định chế tài an Lu quốc tế cịn có điểm chưa thống nhất, NHNN cần thống vấn đề n va ac th si 97 này, tránh tình trạng kỳ họp kiểm điểm tiến độ triển khai chương trình cải cách ngân hàng thường hay phát sinh vướng mắc số liệu báo cáo NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát - tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đưa vào luật tổ chức tín dụng quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 98 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hoạt động mà ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài Ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài lu phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng Agribank nói chung an n va Agribank Chi nhánh EaKar nói riêng có dấu hiệu giảm sút Do tín dụng nhiệm vụ hàng đầu chi nhánh giai đoạn Dựa vào sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng p ie gh tn to đó, nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro việc vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay d - oa nl w tích đánh giá tổng kết thực tiễn, đề tài hoàn thành nhiệm vụ: lu an ngân hàng thương mại, công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank oi m - ll vay NHTM u nf va NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho z at nh Chi nhánh EaKar giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay z gm @ Agribank Chi nhánh EaKar Qua cho thấy cơng tác QTRRTD Agribank Chi nhánh EaKar đơn điệu, thiếu hiệu có nhiều hạn l m co chế từ khâu tổ chức quản lý, nhân thiếu sách xử lý RRTD Điều khiến cho mức RRTD chi nhánh thời gian vừa qua an Lu cao n va ac th si 99 Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho - vay sở quan điểm, định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Agribank Chi nhánh EaKa, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm quản lý nợ xấu có hiệu quả, hạn chế, bù đắp tổn thất xảy rủi ro tín dụng cho vay nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng như: Xác định mục tiêu QTRRTD đầy đủ, cụ thể; Tổ chức khai thác tốt nguồn thơng tin tín dụng; Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng; Đào tạo nâng cao trình độ cán bộ; Nâng cao công tác lu nhận dạng RRTD; Nâng cao cơng tác kiểm sốt RRTD Bên cạnh đó, tác giả an đề xuất số kiến nghị NHNN, Chính phủ thời gian va n tới to gh tn Trong trình nghiên cứu, luận văn vướng mắc số tồn ie định hạn chế cần bổ sung Rất mong nhận tham gia p đóng góp ý kiến, chỉnh sửa q Thầy, Cơ giáo để nội dung luận văn d oa nl w hoàn chỉnh ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Văn Cang (2003) Hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngắn hạn Chi nhánh No&PTNT Thành phố Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ kinh tế trường Đại học Đà Nẵng [2] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Slide giảng quản trị Ngân hàng thương mại, Đại Học Đà Nẵng [3] Lê Thị Hồng Điều (2008) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sĩ kinh tế trường Đại học kinh tế lu Thành phố Hồ Chí Minh an va [4] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị Ngân hàng, NXB Lao động n xã hội gh tn to [5] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, p ie NXB Thống kê w [6] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro Ngân hàng, oa nl NXB Thống kê d [7] Phan Thị Linh (2010) Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng học Đà Nẵng u nf va an lu No& PTNT Thành phố Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ kinh tế trường Đại [8] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày ll oi m 31/12/2001 ban hành “Quy chế cho vay tổ chức tín dụng đối z at nh với khách hàng” Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 “Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho z gm @ vay tổ chức tín dụng khách hàng ba hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001” Thống đốc m co l NHNN Việt Nam [9] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày an Lu 22/04/2005 việc “Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập n va ac th si 101 sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 “về việc sửa đổi số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [10] Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Eakar (2010 - 2013), Báo cáo kết lu hoạt động kinh doanh an [11] Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định số số 699/2013/QĐ- va n NHNNngày 02/07/2013 việc “Quy định cấp giới hạn tín dụng đối to gh tn với khách hàng tổ chức” p ie [12] Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định số số 493/2005/QĐ- HĐQT-NHNo ngày 22/04/2005 việc “Quy trình chấm điểm xếp oa nl w hạng tín dụng khách hàng” [13] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, d an lu Hà Nội u nf va [14] Quốc hội, Luật thi hành án dân (2008) [15] Quốc hội, Luật Ngân hàng Nhà nước Luật Tổ chức tín dụng ll oi m (2010) z at nh [16] Võ Thanh Trắc (2011) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ kinh z http://vnexpress.net, http://cafef.vn an Lu http://www.agribank.com.vn, http://www.sbv.gov.vn m co l [17] Trang web gm [18] Tạp chí ngân hàng từ năm 2011 - 2014 @ tế Đại học Đà Nẵng n va ac th si