(Luận văn) hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp á châu chi nhánh quảng ngãi

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN LÊ THANH LOAN HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG lu NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP an n va TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN to p ie gh tn Á CHÂU, CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI w Chuyên ngành: Tài Ngân hàng d oa nl Mã số: 60.34.20 va an lu ll u nf LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi m z at nh Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ NHƢ LIÊM z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2015 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả lu an n va Nguyễn Lê Thanh Loan p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài lu Tổng quan tài liệu an n va CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI gh tn to DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI p ie 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA w NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI oa nl 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng d 1.1.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp an lu 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 14 u nf va 1.2 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG ll THƢƠNG MẠI 16 m oi 1.2.1 Khái niệm chất xếp hạng tín dụng nội 16 z at nh 1.2.2 Các mô hình xếp hạng tín dụng 22 1.2.3 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng z gm @ thƣơng mại 24 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác xếp hạng tín dụng nội đối l m co với khách hàng doanh nghiệp 29 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN an Lu DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 30 n va ac th si 1.3.1 Nhân tố bên ngân hàng 30 1.3.2 Nhân tố bên ngân hàng 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 35 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 35 lu 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 an 2.1.2 Chức nhiệm vụ 36 va n 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý 37 to Á Châu Chi nhánh Quảng Ngãi 37 p ie gh tn 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH nl w HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 39 d oa 2.2.1 Tình hình đặc điểm khách hàng doanh nghiệp 39 an lu 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp u nf va Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu 41 2.2.3 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh ll oi m nghiệp Chi nhánh 47 z at nh 2.2.4 Đánh giá kết công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh 57 z 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ gm @ TẠI CHI NHÁNH 60 l m co 2.3.1 Kết đạt đƣợc 60 2.3.2 Hạn chế công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp an Lu Chi nhánh 61 n va ac th si 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Chi nhánh 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 67 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI lu NHÁNH 67 an 3.1.1 Định hƣớng phát triển tín dụng doanh nghiệp 67 va n 3.1.2 Định hƣớng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng to gh tn doanh nghiệp 68 ie 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI p BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á oa nl w CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 70 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức thực cơng tác xếp hạng tín dụng nội d an lu khách hàng doanh nghiệp 70 u nf va 3.2.2 Cải thiện chất lƣợng nguồn thông tin đƣợc sử dụng để xếp hạng tín dụng nội 71 ll oi m 3.2.3 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát công tác xếp z at nh hạng tín dụng nội 74 3.2.4 Sử dụng có hiệu kết xếp hạng tín dụng nội 76 z 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng cán phụ trách cơng tác xếp hạng tín dụng gm @ nội 78 l m co 3.2.6 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 81 an Lu 3.3 KIẾN NGHỊ 82 n va ac th si 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu 82 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) PHỤ LỤC lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tên đầy đủ STT Tên viết tắt Báo cáo tài BCTC Khách hàng doanh nghiệp KHDN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Ngân hàng Thƣơng mại NHTM Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu ACB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu - Chi ACB Quảng nhánh Quảng Ngãi Ngãi Quan hệ khách hàng QHKH Quản lý rủi ro QLRR ie Rủi ro tín dụng RRTD lu an n va gh tn to p Trung tâm cung cấp thơng tin tín dụng Ngân w CIC nl 10 d oa hàng Nhà nƣớc Xếp hạng tín dụng XHTD 12 Xếp hạng tín dụng nội an lu 11 ll u nf va XHTDNB oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Tình hình huy động vốn ACB – Chi nhánh Quảng 2.1 38 Ngãi năm 2011- 2013 Tình hình cho vay ACB Chi nhánh Quảng Ngãi 2.2 39 năm 2011 – 2013 lu Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp theo ngành kinh an 2.3 40 n va tế giai đoạn 2011 – 2013 40 doanh nghiệp giai đoạn 2011 – 2013 ie gh tn to Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp theo loại hình 2.4 p 2.5 Trang Trọng số tiêu tài tiêu phi tài 41 w Số lƣợng tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp đƣợc oa nl 2.6 57 d xếp hạng lu 58 va quý III năm 2014 u nf Báo cáo diễn biến chuyển hạng 59 ll 2.8 Tổng hợp kết xếp hạng doanh nghiệp tính đến hết an 2.7 oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên hình hình Trang Quy trình thực cơng tác xếp hạng tín dụng nội 1.1 24 khách hàng doanh nghiệp Cơ cấu tổ chức quản lý 2.1 37 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ln đóng vai trị quan trọng việc đánh giá khách hàng doanh nghiệp quản trị rủi ro Trong năm qua, Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu (ACB) nỗ lực việc xây dựng quy trình thực cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, nhiều mặt hạn chế tồn tại, số việc thực cơng tác chi nhánh ACB lu Thực tiễn cho thấy, rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng an n va Thƣơng mại Cổ phần Á Châu Chi nhánh Quảng Ngãi (ACB Quảng Ngãi) hạng tín dụng nội để đo lƣờng, cảnh báo rủi ro Nhƣng trình sử gh tn to chƣa có kiểm sốt tốt Mặc dù, ACB Quảng Ngãi sử dụng hệ thống xếp p ie dụng, cơng tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp ACB Quảng Ngãi có hiệu chƣa cao Xuất phát từ thực tế trên, tơi chọn đề tài: “Hồn oa nl w thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp d Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, chi Nhánh Quảng Ngãi” làm an lu đề tài nghiên cứu cho luận văn u nf va Mục tiêu nghiên cứu ll - Làm rõ sở lý luận công tác XHTD nội KHDN oi m NHTM Quảng Ngãi z at nh - Phân tích thực trạng công tác XHTD nội KHDN ACB z KHDN ACB Quảng Ngãi Đề tài tập trung vào việc trả lời câu hỏi sau: m co l Câu hỏi nghiên cứu gm @ - Kiến nghị giải pháp để hồn thiện cơng tác XHTD nội an Lu - Nội dung cơng tác XHTD nội KHDN NHTM gì? n va ac th si [11] Nguyễn Thị Việt (2013), Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [12] Trần Thị Hoàng Vy (2013), Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC Phụ lục Điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Điểm STT Xếp Phân hạng loại nợ Ý nghĩa Là khách hàng đặc biệt tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu cao liên tục tăng 95-100 AAA Đủ trƣởng mạnh Tiềm lực tài đặc biệt tiêu mạnh đáp ứng đƣợc tốt yêu cầu trả nợ lu chuẩn Cho vay khách hàng có khả an n va thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi vay tn to hạn ie gh Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh p Đủ 85-95 AA nl w tiêu d oa chuẩn lu va an ll khách hàng có khả thu hồi tiêu tài ổn định; khả trả nợ đảm bảo chuẩn z at nh tăng trƣởng có hiệu quả; tình hình oi m A nghĩa vụ tài cam kết Cho vay Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh u nf 72 – 85 hình tài tốt đảm bảo thực đầy đủ đầy đủ nợ gốc lãi hạn Đủ có hiệu tăng trƣởng vững chắc; tình Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi z m co l gm @ hạn an Lu n va ac th si Điểm STT Xếp Phân hạng loại nợ Ý nghĩa Là khách hàng tƣơng đối tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu nhƣng nhạy cảm 70 - 72 BBB Cần ý điều kiện thay đổi ngoại cảnh; tình hình tài ổn định; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng lu suy giảm khả trả nợ an va Là khách hàng bình thƣờng, hoạt động kinh n doanh có hiệu nhiên hiệu khơng to p ie gh tn cao nhạy cảm với điều kiện ngoại 65 - 70 BB Cần cảnh Khách hàng có số yếu điểm ý tài chính, khả quản lý; cho vay oa nl w khách hàng có khả thu hồi d đầy đủ nợ gốc lãi nhƣng có dấu hiệu an lu khách hàng suy giảm khả trả nợ u nf va Là khách hàng cần ý, hoạt động kinh doanh gần nhƣ khơng có hiệu quả, lực ll m 59 - 65 B Cần tài suy giảm, trình độ quản lý cịn oi z at nh ý nhiều bất cập; dƣ nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc z m co l gm @ lãi an Lu n va ac th si Điểm STT Xếp Phân hạng loại nợ Ý nghĩa Là khách hàng yếu, hoạt động kinh doanh Dƣới 56- 59 CCC tiêu chuẩn cầm chừng, lực quản trị không tốt, tài cân đối chịu tác động lớn có thay đổi mơi trƣờng kinh doanh Dƣ nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc lãi lu Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh an va n 53 - 56 CC Dƣới doanh cầm chừng, không thực tiêu cam kết trả nợ, dƣ nợ vay khách hàng to gh tn chuẩn có khả tổn thất phần nợ gốc p ie lãi 45 - 53 C d oa nl w Là khách hàng yếu, kinh doanh thua lỗ Nghi có khả phục hồi Dƣ nợ vay ngờ khách hàng thuộc loại có khả lu Có D doanh thua lỗ kéo dài khơng cịn khả năng khôi phục Dƣ nợ vay khách hàng thuộc loại khơng cịn khả thu hồi, oi 20 - 45 khả m 10 Đây khách hàng đặc biệt yếu kém, kinh ll u nf va an tổn thất cao z at nh vốn vốn z m co l gm @ (Nguồn: Quy định ACB) an Lu n va ac th si Phụ lục Phân loại ngành kinh tế chi tiết STT Ngành nghề an n va Chế biến gỗ sản xuất sản phẩm từ gỗ lâm sản khác Chế biến thủy hải sản Khai khoáng Chế biến lƣơng thực thực phẩm, đồ uống, thức ăn chăn nuôi May, sản xuất trang phục da giày Sản xuất phân bón, hóa chất bản, hạt nhựa cao su tổng hợp Sản xuất thuốc, hóa dƣợc, dƣợc liệu Sản xuất kinh doanh thép 10 Sản xuất điện tử, máy vi tính quang học, thiết bị viễn thông 11 Sản xuất vật liệu xây dựng (trừ thép) 12 Sản xuất phân phối điện, lƣợng, dịch vụ viễn thông gh tn to Nông lâm ngƣ nghiệp ie lu p w Xây dựng (thi công) 14 Kinh doanh bất động sản sở hạ tầng 15 Thƣơng mại hàng tiêu dùng 16 Thƣơng mại hàng công nông lâm nghiệp 17 Kinh doanh vận tải đƣờng 18 Kinh doanh dịch vụ lƣu trú, ăn uống, vui chơi giải trí 19 Kinh doanh dịch vụ giáo dục y tế 20 Kinh doanh dịch vụ quảng cáo, tƣ vấn giám sát, in ấn d oa nl 13 ll u nf va an lu oi m z at nh z @ 22 Cơ khí, chế tạo máy móc thiết bị m co tế l 21 gm SX đồ gia dụng, thiết bị văn phòng, thiết bị giáo dục, trang thiết bị y an Lu n va ac th si STT Ngành nghề 23 Dệt - nhuộm - sản phẩm dệt, nhuộm 24 Kho bãi hoạt động hỗ trợ 25 SX kim loại, sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ máy móc thiết bị) 26 Kinh doanh vận tải đƣờng thủy, hàng không (Nguồn: Quy định ACB) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Phụ lục Chấm điểm quy mô doanh nghiệp >100 tỉ đồng 30 80 - 100 tỉ đồng 25 50 - 80 tỉ đồng 20 30 - 50 tỉ đồng 15 10 - 30 tỉ đồng 10 1500 ngƣời 15 1000 -1500 ngƣời 12 500 - 1000 ngƣời 100 - 500 ngƣời 50 -100 ngƣời 400 tỉ đồng 40 200 - 400 tỉ đồng 30 100 - 200 tỉ đồng 20 50 - 100 tỉ đồng 10 20 - 50 tỉ đồng < 20 tỉ đồng Vốn lu an Lao động n va p ie gh tn to Doanh thu d oa nl w an lu 15 200 - 400 tỉ đồng 12 100 - 200 tỉ đồng 50 - 100 tỉ đồng ll u nf va > 400 tỉ đồng