Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh quảng xương, thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - LÊ NĂNG THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẢNG XƢƠNG, THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ THANH HÓA, NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - LÊ NĂNG THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẢNG XƢƠNG, THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 834.01.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hữu Cung THANH HÓA, NĂM 2019 Danh sách Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ khoa học: Theo Quyết định số: 977/QĐ-ĐHHĐ ngày 19 tháng năm 2019 Hiệu trưởng Trường Đại học Hồng Đức: Học hàm, học vị, Cơ quan Công tác Họ tên Chức danh Hội đồng TS Lê Hoằng Bá Huyền Trƣờng Đại học Hồng Đức Chủ tịch PGS.TS Trần Hùng Trƣờng Đại học Hồng Đức Phản biện GS.TS Nguyễn Văn Tiến Học viện Ngân Hàng Phản biện TS Đặng Thành Cƣơng Trƣờng Đại học Vinh Ủy viên TS Lê Huy Chính Trƣờng Đại học Hồng Đức Thƣ ký Học viên chỉnh sửa theo ý kiến Hội đồng Ngày tháng Xác nhận Thƣ ký Hội đồng TS Lê Huy Chính năm 2019 Xác nhận Ngƣời hƣớng dẫn TS Nguyễn Hữu Cung * Có thể tham khảo luận văn Thư viện trường Bộ môn i LỜI CAM ĐOAN T i in c o n ây c ng tr nh nghiên cứu củ riêng t i Các s iệu kết nghiên cứu nêu uận văn trung th c, ƣ c ồng tác giả cho ph p s d ng chƣ t ng ƣ c c ng b b t k tr nh khác Tác giả luận văn Lê Năng Thủy ột c ng ii LỜI CẢM ƠN Trong tr nh th c Luận văn này, bên cạnh s nỗ c, c gắng củ thân T i nhận ƣ c s giúp ỡ nhiệt t nh củ Nhà trƣờng, qu n cá nhân T i in bày tỏ ời ơn sâu sắc nh t tới t t tập thể, cá nhân ã tạo iều kiện giúp ỡ t i su t tr nh th c nghiên cứu uận văn Trƣớc hết t i in trân trọng ơn B n giá hiệu trƣờng Đại Học Hồng Đức thầy c giáo Kho QTKD ngƣời ã tr ng bị kiến thức cho t i su t tr nh học tập Với òng biết ơn chân thành sâu sắc nh t, t i in trân trọng ơn thầy giáo TS Nguyễn Hữu Cung ngƣời ã tr c tiếp bảo, hƣớng dẫn kho học giúp ỡ t i su t tr nh nghiên cứu, hoàn thành uận văn T i in trân trọng g i ời ơn ến ồng chí ãnh ạo, cán nhân viên Agrib nk chi Nhánh Quảng Xƣơng ã giúp ỡ t i thu thập th ng tin, s iệu su t tr nh th c nghiên cứu uận văn Xin chân thành ơn gi nh, bạn bè, ồng nghiệp ã ộng viên, giúp ỡ nhiệt t nh óng góp nhiều ý kiến quý báu ể t i hoàn thành uận văn Do thời gi n nghiên cứu có hạn, uận văn củ t i hẳn kh ng thể tránh khỏi sơ su t, thiếu sót, t i r t ong nhận ƣ c s óng góp củ thầy c giáo toàn thể bạn ọc Xin trân trọng ơn! Tác giả luận văn Lê Năng Thủy iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính c p thiết củ ề tài M c ích nghiên cứu Đ i tƣ ng phạ vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một s v n ề rủi ro tín d ng ngân hàng thƣơng 1.1.1 Khái niệ rủi ro tín d ng ngân hàng thƣơng 1.1.2 Phân oại rủi ro tín d ng ngân hàng thƣơng ại ại ại 1.1.3 Nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín d ng ngân hàng thƣơng ại 1.1.4 Những tổn th t thiệt hại rủi ro tín d ng ngân hàng 13 1.2 Quản trị rủi ro tín d ng củ NHTM 16 1.2.1 Khái niệ quản trị rủi ro tín d ng s cần thiết quản trị rủi ro tín d ng 16 1.2.2 Những nội dung quản trị rủi ro tín d ng 17 1.2.3 M h nh o ƣờng rủi ro tín d ng 20 1.2.4 Các nhân t ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro tín d ng 26 1.3 Kinh nghiệ quản trị rủi ro tín d ng củ ột s Ngân hàng thƣơng ại nƣớc qu c tế 28 1.3.1 Kinh nghiệ củ Ngân hàng ANZ củ Úc 28 iv 1.3.2 Kinh nghiệ Việt N quản trị rủi ro cho v y củ Agribank 29 1.3.3 Bài học kinh nghiệ cho Agrib nk Việt N – Chi nhánh Quảng Xƣơng Th nh Hó 31 TIỂU KẾT CHƢƠNG 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG XƢƠNG, THANH HÓA 35 2.1 Khái quát chung tổ chức hoạt ộng Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N - chi nhánh Quảng Xƣơng, Thanh Hóa 35 2.1.1.Quá tr nh h nh thành phát triển 35 2.1.2 Cơ c u tổ chức ạng ƣới hoạt ộng 37 2.1.3 Một s kết hoạt ộng củ Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N chi nhánh Quảng Xƣơng, Th nh Hó 38 2.2 Th c trạng quản trị rủi ro tín d ng Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N 2.2.1 Th c trạng n Chi nhánh Quảng Xƣơng, Th nh Hó 44 u Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Chi nhánh Quảng Xƣơng, Th nh Hó 44 2.2.2 M h nh quản trị rủi ro tín d ng củ Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N chi nhánh Quảng Xƣơng, Th nh Hó 47 2.3 Đánh giá th c trạng quản trị rủi ro tín d ng Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N chi nhánh Quảng Xƣơng, Thanh Hóa 60 2.3.1 Kết ạt ƣ c 60 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân củ hạn chế 61 TIỂU KẾT CHƢƠNG 66 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG XƢƠNG, THANH HÓA67 v 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín d ng Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N 3.1.1 Định hƣớng, chi nhánh Quảng Xƣơng, Th nh Hó 67 c tiêu hoạt ộng tín d ng ến nă 2025 67 3.1.2 Định hƣớng tăng cƣờng quản trị rủi ro Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N chi nhánh N Th nh Hó 69 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín d ng Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N chi nhánh N Th nh Hó 70 3.2.1 Định dạng rủi ro hoạt ộng cho v y 70 3.2.2 Hoàn thiện hệ th ng ch iể ếp hạng tín d ng 72 3.2.3 Hiện ại hó hệ th ng th ng tin hoạt ộng cho v y 73 3.2.4 Nâng c o ch t ƣ ng hiệu củ hoạt ộng thu hồi ý n 75 3.2.5 Kh ng ng ng cải tiến, hoàn thiện hệ th ng sách quy tr nh cho vay 76 3.2.6 Nâng c o ch t ƣ ng phân tích tín d ng tạo bồi dƣỡng nghiệp v rèn uyện ạo ức phẩ 3.3 Một s ch t cho cán ngân hàng 77 ề u t kiến nghị 79 3.3.1 Đ i với Ngân hàng Nhà nƣớc 79 3.3.2 Đ i với Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt Nam 81 TIỂU KẾT CHƢƠNG 82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải nghĩa Vietnam Bank for Agriculture and Rural AGRIBANK Development CN, TTCN C ng nghiệp, tiểu thủ c ng nghiệp CBTD Cán tín d ng CSH Chủ sở hữu CIC Trung tâ DPRR D phòng rủi ro HSX Hộ sản u t HĐQT Hội ồng quản trị NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTW Ngân hàng trung ƣơng NHNo&PTNT Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n NHTM Ngân hàng thƣơng ại NHTM CP Ngân hàng thƣơng ại cổ phần NVHĐ Nguồn v n huy ộng QTRRTD Quản trị rủi ro tín d ng ROE Tỷ su t TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín d ng TMDV Thƣơng TSĐB Tài sản ả UBND Ủy b n nhân dân th ng tin tín d ng i nhuận v n chủ sở hữu ại dịch v bảo vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Bảng phân hạng tín d ng i với khách hàng Agrib nk Việt Nam 24 Bảng 2.1: T nh h nh huy ộng v n củ Agrib nk huyện Quảng Xƣơng t nă 2016 ến nă 2018 39 Bảng 2.2: Hoạt ộng tín d ng củ củ Agrib nk huyện Quảng Xƣơng t nă 2016 ến nă 2018 40 Bảng 2.3: T nh h nh dƣ n tín d ng qu nă Agrib nk Quảng Xƣơng 42 Bảng 2.4 : Kết tài t nă 2016 ến nă Bảng 2.5: Dƣ n tín d ng qu nă 2018 củ Chi nhánh 43 Agrib nk Quảng Xƣơng 45 Bảng 2.6: Kết phân oại n củ Agrib nk Quảng Xƣơng t nă 2016 - 2018 54 Bảng 2.7: Tổng h p ếp oại khách hàng cá nhân củ Agrib nk Quảng Xƣơng gi i oạn 2016 - 2018 55 Bảng 2.8: T nh h nh trích ập DPRR Agrib nk Quảng Xƣơng gi i oạn 2016 - 2018 58 Bảng 2.9: T nh h nh thu n gi i oạn 2016 - 2018 59 72 th ng, th c tổng kết nghiên cứu ể ƣ vào sách cho v y thời gi n sớ nh t Để Hóa phải cung c p ủ nguồn yêu cầu này, Agrib nk Nam Thanh c ngƣời kỹ thuật ể Bộ phận quản ý cho v y quản trị rủi ro nhƣ phận pháp chế kiể soát tuân thủ tiến hành hoạt ộng t t 3.2.1.3 Thường xun rà sốt lại quy trình hướng dẫn cho vay có Bộ phận quản trị RRTD nên thƣờng uyên cập nhật, y ý kiến t phí phận tiếp úc khách hàng tr c tiếp ể nhận dạng rủi ro phát sinh t ó có iều chỉnh phù h p với th c tế t nh trạng khách hàng v y v n, hạn chế rủi ro Hoàn thiện hệ thống chấm iểm xếp hạng tín dụng Hiện n y Agrib nk Nam Thanh Hóa ng áp d ng hệ th ng ch iể ếp oại cho t t tổ chức kinh tế, cá nhân có nhu cầu v y v n ngân hàng Đây ột phƣơng pháp ƣ ng hó ức ộ rủi ro củ khách hàng th ng qu tr nh ánh giá th ng iể Căn vào s hàng, ngân hàng ếp nh nghiệp thành 10 nhó có iể củ khách ức rủi ro t th p ến c o AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C D Ngồi r , ể hội nhập cạnh tr nh với NH khu v c qu c tế, Agrib nk Nam Thanh Hóa cần phải ầu tƣ nữ cho việc phát triển hệ th ng c ng nghệ th ng tin củ nh, ó cần ẩy ạnh việc ứng d ng c ng nghệ th ng tin việc th c quản ý rủi ro tín d ng Agribank Nam Thanh Hóa s d ng hệ th ng ếp hạng nội nhƣ ột thƣớc o ánh giá rủi ro củ khoản cho v y Tuy nhiên, th c tế, việc ếp hạng khách hàng ể ƣ r ịnh cho v y h y t ch i cho v y chƣ th c s ph c v c ng tác ánh giá quản trị RRTD Xây d ng hiệu Quỹ d phịng rủi ro tín d ng: Hiện n y, theo Th ng tƣ TT 02/2013/TT-NHNN phân oại n , trích ập s d ng d phịng ể ý rủi ro tín d ng hoạt ộng ngân hàng củ TCTD, ngân hàng Việt N phần áp d ng việc trích ập d phịng theo “tuổi 73 n ”, nhờ ịnh ƣ ng rủi ro cho v y việc trích ập d phịng xác i với thân Agrib nk Nam Thanh Hóa Nâng c o ƣ c ch t ƣ ng việc giá cho v y t hàng sát tái ếp hạng khách hàng s u ó iều chỉnh ngƣ c trở ại với tiêu chí ếp hạng khách ng áp d ng Agrib nk Nam Thanh Hóa Xác ịnh ác ƣ c giá trị khoản v y, ph c v hiệu cho việc th c quy tr nh chuyển ổi tín d ng, h y chứng khốn hó khoản v y củ Ngân Agrib nk Nam Thanh Hóa sau này.[5] 3 Hiện ại hóa hệ thống thơng tin hoạt ộng cho vay Agribank Nam Thanh Hóa cần phải ại hó hệ th ng th ng tin quản ý việc th c biện pháp nâng c p hệ th ng th ng tin * Hiệu củ c ng tác tín d ng ph thuộc r t ớn vào ộ ác củ th ng tin nên nâng c o ch t ƣ ng tín d ng th ng tin ột ịi hỏi khách qu n, c p bách Th ng thƣờng, nƣớc phát triển, nguồn cung c p th ng tin r t nhiều t qu n th ng tin ại chúng t qu n chuyên bán th ng tin Ở Việt N n y, CBTD r t khó khăn v n ề nguồn thơng tin Mặc dù ã có trung tâ ây nghèo nàn, củ chi nhánh th ng tin tín d ng CIC nhƣng th ng tin ới d ng ại th ng tin khách hàng v y v n ng có tài khoản ngân hàng nào, s dƣ b o nhiêu, hạn b o nhiêu,… ộ ác thƣờng không cao Trong thời gi n tới, ể nâng c o hiệu hệ th ng th ng tin tín d ng, t ó hạn chế, phịng ng ng ng ổi RRTD, Agrib nk Nam Thanh Hóa cần phải kh ng ới phƣơng pháp thu nhập, ƣu trữ th ng tin quản trị bảo ả th ng tin cậy, có hệ th ng ý th ng tin khách hàng, cho B n ãnh ạo tiếp cận ƣ c nguồn ột cách nh nh chóng thuận i Chi nhánh nên thu thập ƣu trữ th ng tin thành kho iệu ó tập h p th ng tin thành ĩnh v c kinh tế, ngành nghề khác nh u Hệ th ng thông tin khách hàng, hệ th ng phòng ng rủi ro chi nhánh cần ƣ c nâng c p ể hoạt ộng hiệu hơn, trở thành nguồn th ng tin th ng nh t, chuẩn ác 74 cần dễ dàng kh i thác Để ạt ƣ c c ích này, việc thu thập th ng tin thị trƣờng th ng tin ngành nhƣ th c tế biến ộng củ kinh tế phải ƣ c cập nhật ổn ịnh phải có ƣ c s hỗ tr củ hệ th ng c ng nghệ quản ý ại ể thu thập ƣu trữ t kiế iệu kịp thời (s o ƣu báo, tạp chí tin tức ngồi nƣớc theo chủ ề, t khó , theo ngày ƣ c ƣu trữ dƣới dạng iệu iện t dễ t tránh kiế , truy nhập), việc thủ c ng ể nâng c o hiệu c ng việc B n hành Quy chế th ng tin nội bộ, ác ịnh rõ thẩ quyền truy cập hệ th ng củ t ng Chi nhánh, t ng vị trí c ng tác ồng thời quy ịnh rõ quyền hạn trách nhiệ củ ơn vị kinh nh việc cung c p s d ng th ng tin, có chế tài thƣởng phạt rõ ràng th ng tin Nỗ i với c ng tác cung c p s d ng ột cách h p ý ct kiế nguồn th ng tin phân tích, d báo ngành t tổ chức trung gi n nƣớc Bộ, ngành cách ập h p ồng trả phí thƣờng niên ể có ƣ c nguồn th ng tin cập nhật toàn diện giúp việc ịnh hƣớng cho v y ác * Agribank Nam Thanh Hóa cần phải ại hó c ng nghệ tin học việc th c biện pháp Tiếp t c th c D án ại hó c ng nghệ tin học, áp d ng c ng nghệ ới nh t vào phân tích ánh giá rủi ro, thiết ập th ng tin rộng khắp iên t c ả ạng ƣới bảo việc truy nhập cập nhật th ng tin ƣ c diễn r iên t c, nâng c o ch t ƣ ng củ c ng tác cho v y nhƣ nhu cầu quản ý hò nhập với Ngân hàng nƣớc qu c tế Tr ng bị cáp áy óc tin học b o gồ áy chủ, hệ th ng ƣờng ạng internet theo d kiến phát triển nhân s cho t ng ơn vị kinh nh ả bảo ầy ủ tr ng thiết bị cho cán ạng nội bộ, cáp qu ng hó áy tính cá nhân, việc Thiết ập hệ th ng quản ý th ng tin nội ại hơn, ả bảo ọi th ng tin sách, ịnh hƣớng, thị học cho v y ều ƣ c ƣu 75 trữ hệ th ng ọi ngƣời ều truy cập, t qu hệ th ng c ng c t kiế hiểu dễ dàng th ng có sẵn Cải thiện khả ƣu trữ chuyển gi o iệu hệ th ng thƣ iện t ạng gi o tiếp nội củ Chi nhánh Thiết ập hệ th ng ƣu trữ hồ sơ cho v y iện t : Mọi gi y tờ hồ sơ cho v y phải ƣ c ƣu dƣới dạng cứng hồ sơ phải ƣ c ƣu trữ t ề ể tránh t nh trạng th t ạc ột cách th ng nh t theo quy ƣớc dễ truy su t hiểu Các th ng tin iện t dạng ịi hỏi phải có quyền truy cập e ới t ƣ c.[6] 3.2.4 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ Là biện pháp cu i ể hạn chế t i r Việc ýn khoản thiệt hại ã ảy u, n hạn chi nhánh cần có biện pháp c thể nhƣ: - Phân tích nguyên nhân khách hàng kh ng trả ƣ c n trả n kh ng úng hạn cho chi nhánh, t ó có biện pháp tháo gỡ - Đ i với khách hàng có n hạn ộng SXKD b nh thƣờng, chi nhánh e ng tính ch t tạ thời, hoạt t khả trả n phƣơng án SXKD thời gi n tới ể ịnh cho v y Việc cho v y bảo ả thu hồi v n, giúp khách hàng vƣ t qu gi i oạn khó khăn biện pháp áp d ng nhƣ c u n , gi hạn n ,… Căn vào phƣơng án SXKD củ khách hàng, khách hàng chứng c u n , chi nhánh phải giá inh ƣ c khả trả n ến hạn s u sát chặt chẽ khoản n hoạt ộng củ khách hàng s u c u - Đ i với khách hàng khó khăn tài chính, kinh nh thu khắc ph c, n hạn nhƣng chƣ ỗ, khó ác ịnh ƣ c nguồn trả n , chi nhánh cần quản ý chặt chẽ khoản v y khách hàng Đồng thời, Chi nhánh phải quản ý có hiệu việc ý khoản n u, n hạn nhƣ: - Định k hàng tháng h y quý phải th c báo cáo tiến ộ khoản n u, giải thích rõ nguyên nhân chƣ thu hồi khoản n u ó ý ý ƣ c ánh giá khả 76 - Bộ phận kiể ýn ,t củ phận soát nội có trách nhiệ kiể tr ịnh k hoạt ộng ó ánh giá hiệu biện pháp tích c ể thu hồi n ýn - Định k hàng quý, báo cáo khoản n hạn theo s ngày hạn, t nh h nh ý ánh giá khả thu hồi củ khoản n pháp trích ập d phịng ý rủi ro - Agribank Nam Thanh Hóa nên ƣ r sách khuyến khích t t ể có biện i tƣ ng th gi tiến tr nh Ngân hàng cá nhân, tổ chức khác có th inh hoạt ý n gồ cán gi Đồng thời, ƣ r chế thƣởng phạt rõ ràng, ngƣời óng góp việc thƣởng, ngƣời gây r s i phạ ýn ýn u ƣ c ỗi chủ qu n dẫn ến n u phải thu hồi ƣ c n , trƣờng h p kh ng thu hồi ƣ c n phải t bỏ tiền r bù ắp phải chịu trách nhiệ pháp ý iên qu n ến khoản v y - Tăng cƣờng thu hồi n , s d ng nghiệp v v ng ý nghĩ r t qu n trọng u bán n Đây nghiệp i với NHTM Tuy nhiên n y, nhƣ phần ngân hàng khác, Agrib nk Nam Thanh Hóa áp d ng cách truyền th ng: kiện Cách ý tài sản ả bảo, kh ng thu hồi ƣ c th khởi nhiều úc kh ng hiệu quả, việc nhiều thời gi n chi phí hiệu chƣ ạt nhƣ v vậy, thời gi n tới, chi nhánh cần ầu tƣ qu n tâ ý, kiện t ng ong t u n Chính nữ v n ề này.[20] 3.2.5 Khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống sách quy trình cho vay Hệ th ng sách, quy tr nh cho v y khách hàng cá nhân củ Agribank Nam Thanh Hóa cần phải ƣ c iều chỉnh s o cho ngắn gọn dễ áp d ng Đ i với ột s quy tr nh cho v y ã cũ, i ã ạc hậu so với biến ộng th c tế củ nghiệp v ã ƣ c cập nhật iên t c nhiều ần Quy ịnh s phẩ ổi bổ sung quy tr nh (Quy tr nh th c sản th u chi; Quy tr nh cho v y u nhà; Quy tr nh cho v y u t ;…) 77 cần th c B n hành quy tr nh kè với S ới nh t hủy bỏ Quy tr nh i ổi quy tr nh cũ ể việc th c ƣ c th ng nh t, tránh ỗi kh ng tuân thủ chƣ cập nhật văn dẫn ến rủi ro hoạt ộng cho v y Bên cạnh ó, sản phẩ ột sản phẩ ới, hệ th ng Hƣớng dẫn th c tác nghiệp cho v y chi tiết, c thể hơn, ả toàn hệ th ng, phẩ c tiêu kh ng ng ng phát triển sở ánh giá s i với bảo tính th ng nh t th c ổi sản phẩ quy tr nh sản tr nh th c Định k , phận sách quy tr nh cho v y cần y ý kiến th khảo t phận hoạt ộng tr c tiếp ể có iều chỉnh thích h p sách quy tr nh cho v y s o cho sát với th c tế phù h p với yêu cầu ph c v khách hàng Bên cạnh ó, Agrib nk Nam Thanh Hóa cần tạo cán việc t hiểu nắ nội d ng sách cho v y quy tr nh cho v y củ Ngân hàng, ả bảo việc hiểu úng áp d ng úng trƣờng h p phát sinh cách tăng cƣờng kiể tr kiến thức củ chuyên viên khách hàng, ãnh ạo phận cho v y theo ịnh k có chế ộ thƣởng phạt rõ ràng i với kết kiể tr củ t ng cá nhân [22] Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng tạo bồi dưỡng nghiệp vụ rèn luyện ạo ức phẩm chất cho cán ngân hàng Phân tích tín d ng ạt ƣ c ứng th ng tin, giúp ngân hàng giá ƣ c c ích: Hạn chế s kh ng cân chọn úng khách hàng ể cho v y; ánh ức ộ rủi ro củ t ng khách hàng, t ng khoản v y, t hàng nhận biết ƣ c iể hàng; hạn chế s vi phạ V vậy, ạnh iể yếu hoạt ộng kinh nh củ khách ạo ức nghề nghiệp củ CBTD ngân hàng u n nâng c o ch t ƣ ng phân tích tín d ng, Agrib nk Nam Thanh Hóa cần qu n tâ nữ + Phân tích kỹ khách hàng ó giúp ngân ến v n ề s u: c pháp ý c tài củ 78 + Chú trọng việc ánh giá uy tín khách hàng th ng qu việc phân oại khách hàng hàng nă + Đánh giá úng trƣờng, sản phẩ c kinh nh củ khách hàng qu yếu t nguồn c Tập trung t t cho việc phân tích thị i trƣờng kinh nh nh nghiệp Đặc biệt hoạt ộng kinh nh ngân hàng hàng hoá tiền tệ, có tính nhạy ngân hàng r t ớn v t nh h y s yếu k ột ĩnh v c ặc biệt c o V vậy, rủi ro kinh doanh dạng Ngoài rủi ro khách qu n, củ ngân hàng i tác, cịn có trƣờng h p tr nh ộ hạn chế hành vi gi n ận củ cán tín d ng Khi cán tín d ng c ý s i th hậu thật khó ƣờng, hàng ngày, hàng ngƣời ều tiếp úc với tiền Do vậy, ngăn ng phạ nhƣ ây d ng chọn cán hành vi vi ột ội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải tuyển ột cách cẩn trọng, tránh tuyển ngƣời có tƣ cách kh ng t t, phải có kiến thức nghiệp v chuyên n giỏi, nắ bắt nh nh nhạy ầy ủ sách, chủ trƣơng củ Đảng, pháp uật củ Nhà nƣớc, biết vận d ng sáng tạo t ng vị trí c ng tác ƣ c gi o Đ i với cán tr c tiếp gi o dịch với khách hàng, thẩ ịnh ịnh d án, ề u t với b n ãnh ạo r ý th ngồi u cầu chung cịn ịi hỏi họ ngƣời th c s khách qu n, có hiểu biết nh t ịnh kinh tế thị trƣờng, nắ pháp uật, bắt hiểu th c tế - Bên cạnh ó ể nâng c o ch t ƣ ng tín d ng, Ngân hàng nên ề r sách phát triển nguồn nhân tr nh ộ chuyên - Chuyên ph trách c chă n củ cán với o việc tạo nâng c o ột s biện pháp nhƣ: n hố cán tín d ng: Mỗi cán tín d ng ƣ c gi o ột nhó khách hàng nh t ịnh, có ặc iể chung ngành nghề kinh nh oại h nh nh nghiệp Việc phân nhó theo c, sở trƣờng, kinh nghiệ củ t ng cán tín d ng Qu tín d ng hiểu biết khách hàng tu ó, cán ột cách sâu sắc, tập trung vào ột 79 c ng việc củ nh giả chi phí iều tr , t s i sót tr nh thẩ hiểu khách hàng, giả ịnh, góp phần nâng c o ch t ƣ ng tín d ng - Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần tạo cán tín d ng theo kỹ nhƣ kỹ gi o tiếp, kỹ iều tr , kỹ phân tích, kỹ viết, kỹ phán - Có chế khen thƣởng, ãi ngộ h p ý thƣởng phạt nghiê i với cán tín d ng, inh: cán tín d ng thiếu tinh thần trách nhiệ , th t thoát v n, vi phạ chế cần ƣ c ý nghiê với cán tín d ng có hành vi tiêu c c củ Ngân hàng Tu theo ảnh hƣởng ến ức ộ áp d ng h nh thức nhƣ: chuyển c ng tác khác, tạ nhiệ khắc, ặc biệt ý, kỷ uật i với cán có thành tích u t sắc hoạt ộng tín d ng Đây việc qu n giải t nh trạng cán tín d ng “ngại” cho v y Do yếu t tâm lý cán tín d ng cho cho v y thu n hàng tră ƣ c khen tặng, tăng ƣơng nhƣng cần trích, i ích nh chỉ, s thải Ngoài việc nâng c o trách củ cán Ngân hàng phải có chế ộ khen thƣởng trọng nhằ i ý bị coi yếu k tỷ kh ng ột phát sinh hạn bị - Agribank Nam Thanh Hóa cần củng c ội ngũ cán tín d ng, có s phân ịnh rõ ràng chặt chẽ giữ ngƣời thẩ ịnh ngƣời ịnh cho v y [23] 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng c o ch t ƣ ng củ Trung tâ th ng tin tín d ng (CIC) Một phận ƣ c ngân hàng thƣơng tâ th ng tin tín d ng ( ạng CIC) Và ại s d ng Trung ột iều kiện cần thiết ể th c quản trị rủi ro t t hệ th ng th ng tin phải ầy ủ, cập nhật, ác Ch t ƣ ng th ng tin c o th rủi ro kinh nh tín d ng củ Tổ chức Tín d ng giả V vậy, việc hoàn thiện hoạt ộng củ Trung tâ th ng tin tín d ng r t cần thiết chẳng hạn nhƣ à: th ng tin tín 80 d ng phải b o hà t t th ng tin t nh h nh v y v n củ khách hàng Tổ chức Tín d ng, phải có s phân tích th ng tin tổng h p khách hàng ể ƣu ý ngân hàng thƣơng ại Bên cạnh ó, cần trọng ổi ới ại hó tr ng thiết bị, thiết ập hệ th ng s o cho việc thu thập nhƣ cung c p th ng tin tín d ng ƣ c th ng su t, kịp thời Ngoài r , Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có sách tuyển chọn tạo cán c ng tác quản ý ạng CIC kh ng nghệ th ng tin nhƣ kh i thác th ng tin qu hiểu c ng ạng c ng c hỗ tr khác cịn phải có khả thu thập th ng tin, phân tích, tổng h p ƣ r nhận ịnh, cảnh báo thích h p th y v s báo cáo th ng kê kh kh n cho ngân thƣơng ại th khảo - Nghiên cứu, b n hành quy ịnh c thể ể ngân hàng thƣơng ại áp d ng chuẩn ác, kịp thời c ng c bảo hiể nhƣ: bảo hiể cho hoạt ộng tín d ng tiền v y, quyền chọn c ng c tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức tạo, hƣớng dẫn nghiệp v ể giúp ngân hàng thƣơng ại v dạng hó sản phẩ tín d ng, v phịng ng phân tán rủi ro hoạt ộng tín d ng - Th c thƣờng uyên c ng tác th nh tr , kiể h nh thức ể kịp thời phát ngăn chặn vi phạ hoạt ộng tín d ng nhằ soát dƣới nhiều tiêu c c ƣ hoạt ộng tín d ng củ ngân hàng vào úng quỹ ạo uật pháp - Tăng cƣờng biện pháp quản ý tín d ng củ ngân hàng, tổ chức tín d ng, ả bảo ột i trƣờng cạnh tr nh ành ạnh Ngăn chặn việc hạ th p tiêu chuẩn, nguyên tắc tín d ng ể cạnh tr nh khách hàng nhƣ: Bổ sung chế, biện pháp c thể, nhằ nâng c o hiệu chế, quy tr nh tín d ng Nâng c o hiệu trƣờng cạnh tr nh ành c việc ch p hành c th nh tr ngân hàng, tạo i ạnh hoạt ộng kinh nh tiền tệ, tín d ng dịch v ngân hàng Các tổ chức tín d ng nƣớc phải th c úng ột chế tín d ng ể cạnh tr nh, giành giật khách hàng Những s i 81 sót, vi phạ quy chế, thể ệ phải ƣ c ý nghiê túc, kịp thời kể i với tập thể cá nhân - Ngân hàng nhà nƣớc sớ thành ập hệ th ng th ng tin d báo hoạt ộng kinh tế tài ngân hàng, giúp ngân hàng thƣơng ại nắ th ng tin kịp thời, chủ ộng việc hoạch ịnh chiến ƣ c bắt ý t nh hu ng hoạt ộng kinh nh [21] 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - NHNo&PTNT Việt N cần có văn bản, chế ộ hƣớng dẫn ầy ủ, kịp thời ác nghiệp v tín d ng ể nhánh th c nhằ phải ƣ c giả ả sở cho chi bảo n tồn tín d ng Đồng thời quy tr nh tín d ng bớt, thuận tiện cho khách hàng ngân hàng - Các chƣơng tr nh tạo ội ngũ cán tín d ng cần ƣ c tổ chức hàng nă kiến thức pháp uật, kĩ thuật thẩ t c tạo tạo ại cán ngân hàng áp ứng nhu cầu nhiệ ịnh, rketing… Tiếp ặc biệt cán tín d ng ể v t nh h nh ới nhằ nâng c o hiệu củ hoạt ộng ngân hàng nói chung ch t ƣ ng tín d ng nói riêng - Hoàn thiện hệ th ng c ng nghệ th ng tin NHNo&PTNT Việt N cần hoàn thiện nâng c p hệ th ng c ng nghệ th ng tin toàn hệ th ng ể áp ứng cho nhu cầu truy u t s iệu th ng kê, ph c v cho c ng tác quản trị RRTD nói riêng quản trị kinh doanh ngân hàng nói chung - Ban hành sách quản trị tín d ng ầu i, tích c c rà sốt ại văn bản, quy chế, quy ịnh iên qu n ến hoạt ộng tín d ng s o cho chuẩn hó tồn hệ th ng S u rà soát, phổ biến ến kh i cần ây d ng ại thành ột Sổ t y tín d ng có hiệu c nh t tồn hệ th ng th ng ạt ến toàn thể nhân viên Trong sổ t y tín d ng tổng h p quy tr nh, thủ t c c ng việc Còn i với văn hƣớng dẫn chi tiết th y ổi t ng thời k , cần cập nhật iên t c th theo dõi hệ th ng bảo ạng nội nhƣ n y ể thuận tiện cho việc cập nhật văn ật th ng tin 82 - Khi soạn thảo văn hƣớng dẫn th c phải rõ ràng, tránh dùng t nghĩ , tránh soạn thảo văn chung chung, gây hiểu nhầ Phải ghi rõ ràng tên s thắc th c iện thoại củ nhân viên ph trách giải áp ắc tr nh th c hiện, tránh s ùn ẩy c ng việc giữ nhân viên phận, gây khó khăn cho chi nhánh - Khi có phản hồi củ Chi nhánh phải g p rút phân c ng nhân viên chuyên trách giải áp thắc ắc ột cách rõ ràng, phân ph i toàn hệ th ng ể chi nhánh khác kh ng hỏi ại câu trùng ắp, ồng thời th chi nhánh phát sinh Đặc biệt gi i oạn n y, kinh tế khảo t nh h nh ng kh ng ổn ịnh, sách củ NHNN th y ổi iên t c [11] TIỂU KẾT CHƢƠNG Trên sở ịnh hƣớng, c tiêu hoạt ộng tín d ng ịnh hƣớng quản trị rủi ro tín d ng củ Agribank Nam Thanh Hóa nă tới, chƣơng tác giả ã ƣ r giải pháp nhằ tăng cƣờng c ng tác quản trị rủi ro tín d ng củ Agribank Nam Thanh Hóa Luận văn ã tập trung ý v n ề có tính ch t âu dài ảnh hƣởng tr c tiếp ến ch t ƣ ng tín d ng nâng c o khả phịng ng rủi ro tín d ng Chi nhánh Đồng thời, uận văn ề u t kiến nghị ột s v n ề nhằ tạo ập i với NHNN, NHNo&PTNT Việt N i trƣờng pháp ý, quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển ịnh bền vững i trƣờng kinh nh ột hệ th ng tài – ngân hàng ổn 83 KẾT LUẬN Rủi ro tín d ng biện pháp hạn chế rủi ro tín d ng ề tài mà nhà quản trị ngân hàng ã ng kh ng ng ng nghiên cứu nhằm hoàn thiện iều kiện kinh tế nâng cao ch t ƣ ng tín d ng Trong hoạt ộng kinh doanh Agribank Nam Thanh Hóa nă hoạt ộng tín d ng nghiệp v óng v i trị then ch t, e ại thu nhập chủ yếu ể bù ắp chi phí quản lý cho ngân hàng Trong b i cảnh hội nhập kinh tế qu c tế, với diễn biến phức tạp khó ƣờng thị trƣờng tài chính, thị trƣờng hàng hóa, thiên tai, dịch bệnh, thị trƣờng nông, lâm, thủy sản làm cho rủi ro tín d ng ngày trở nên phức tạp hơn, ặc biệt i tƣ ng vay v n Agribank Nam Thanh Hóa có tr nh ộ dân trí th p, khả tổ chức sản xu t hạn chế v n ề rủi ro tín d ng dễ xảy Trong thời gi n qu , ngân hàng ều coi v n ề quản trị rủi ro tín d ng quan trọng cơng tác quản trị củ Nam Thanh Hóa ã có nhiều biện pháp ƣ r nh; i với Agribank ể hạn chế rủi ro tín d ng Song, kết ạt ƣ c chƣ th c s nhƣ mong mu n Do việc tìm giải pháp nhằ tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín d ng ln mang tính c p thiết có ý nghĩ âu dài Để th c m c tiêu, nội dung phạm vi nghiên cứu, ề tài ã hồn thành v n ề s u ây: - Hệ th ng hóa v n ề rủi ro tín d ng quản trị rủi ro tín d ng ngân hàng kinh tế thị trƣờng, luận văn ã rõ nội dung quản trị rủi ro tín d ng, nhân t chủ quan khách quan ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro tín d ng - Đƣ r ột s mơ hình quản trị rủi ro tín d ng củ NH nƣớc qu c tế Trên sở ó uận văn rút r trị rủi ro tín d ng ột s học kinh nghiệ i với Agribank Nam Thanh Hóa quản 84 - Luận văn tập trung phân tích th c trạng quản trị rủi ro tín d ng củ Chi nhánh Agribank Nam Thanh Hóa góc ộ: th c trạng n quản ý tín d ng việc trích ập d phịng rủi ro tín d ng u, h nh ột s nội dung khác có liên quan - Đánh giá kết ạt ƣ c nhƣ hạn chế nguyên nhân củ hạn chế c ng tác quản trị rủi ro tín d ng - Trên sở c tiêu, ịnh hƣớng hoạt ộng tín d ng quản trị rủi ro tín d ng nă tới, Luận văn ã ƣ r giải pháp phù h p với th c tiễn có tính khả thi c o u t phát t việc khắc ph c hạn chế, nguyên nhân chủ qu n củ Agribank Nam Thanh Hóa, ó tập trung vào v n ề quản trị iều hành, h nh tổ chức, khả kiể nâng c o ch t ƣ ng nguồn nhân Quản trị rủi ro tín d ng tr , giá sát c ột nội dung rộng phức tạp; òi hỏi ỗi ngân hàng phải thƣờng uyên nghiên cứu ƣ r giải pháp thích h p nhằ hạn chế ến ức th p nh t rủi ro tín d ng có thể, phù h p với ặc thù hoạt ộng kinh nh củ nh Do hạn chế thời gi n, kiến thức có hạn nên uận văn kh ng tránh khỏi thiếu sót, tác giả r t ong ƣ c s bảo ý kiến óng góp t phí nhà kho học ngƣời qu n tâ ến uận văn Tác giả luận văn xin chân thành cảm ơn! 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ph n Thị Thu Hà (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Trƣờng ĐH Kinh tế qu c dân, Hà Nội Lƣu Thị Hƣơng (2009), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Khoa Ngân hàng tài chính, Trƣờng ĐH Kinh tế qu c dân, Nhà u t th ng kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2014), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà u t tài chính, Hà Nội Bế Qu ng Minh (2008), Rủi ro tín dụng chứng từ Agribankvà biện pháp phịng ngừa, Luận văn c o học kinh tế, Trƣờng Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Lê Khƣơng Ninh (2009), “Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng BIDV khu vực Đồng sông Cửu Long”, Tạp chí C ng nghệ Ngân hàng, (73), Tr.5-12 Bùi Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (11), Tr.27-31 Ngân hàng Nhà nƣớcViệt N (2012),“Các giải pháp điều hành sách tiền tệ,tín dụng hoạt động ngân hàng tháng cuối năm 2012 đầu năm 2013”, Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 9/11/2012 củ Ngân hàng Nhà nƣớc Chủ tịch qu c hội (16/06/2010), Luật s 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Luật tổ chức tín d ng Ngân hàng N ng nghiệp Phát triển n ng th n Việt N – Chi nhánh huyện Quảng Xƣơng, Báo cáo tổng kết hoạt ộng kinh nh Agrib nk Quảng Xƣơng nă 2016, 2017, 2018 10 Đinh Bá Quyết (2012), “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An – Thực trạng giải pháp khắc phục”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Huế 86 11 Qu c hội nƣớc CHXHCN Việt Nam, Luật Ngân hàng Nhà nƣớc nă 2010 12 Qu c hội nƣớc CHXHCN Việt Nam, Luật tổ chức tín d ng nă 2010 13 Th ng tƣ 02/2013 - Ngân hàng Nhà nƣớc, ngày 21/01/2013 quy ịnh phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích ập d phịng rủi ro việc x d ng d phòng ể x lý rủi ro hoạt ộng TCTD, chi nhánh Ngân hàng nƣớc 14 Th ng tƣ s 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy ịnh giới hạn, tỷ lệ bảo ảm an toàn hoạt ộng tổ chức tín d ng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc 15 Th ng tƣ s 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy ịnh hệ th ng kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín d ng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngồi 16 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà u t th ng kê, Hà Nội 17 Nguyễn Văn Tiến (2011), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,N b Th ng kê, HàNội 18 Peter S.Rose (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà u t tài chính, Hà Nội 19 Frederic S.Mishkin (2005), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà u t kho học kỹ thuật, Hà Nội 20 Nguyễn Ki Tho (2009), Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Song Phú, Luận văn thạc sĩ,Trƣờng Đại học Cần Thơ 21 Ng Thị Th nh Trà (2010), Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài gòn, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế Thành ph Hồ Chí Minh 22 Tạp chí ngân hàng nă 2017, 2018 23 Tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ nă 2017, 2018