Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thanh hóa

TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC KHOA: KT - QTKD LỜI MỞ ĐẦU SINH VIÊN: LÊ THỊ THỦY MÃ SV: 1164030158 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 403 “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa” Thanh Hóa, tháng 05 năm 2015 TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC KHOA: KT - QTKD SINH VIÊN: LÊ THỊ THỦY MÃ SV: 1164030158 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 403 “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa” GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN: TS.LÊ HOẰNG BÁ HUYỀN Thanh Hóa, tháng 05 năm 2015 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải NHNo & PTNT Ngân hàng nông ngiệp phát triển nông thôn Agribank chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Thanh Hóa NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NQH Nợ hạn DPRR Dự phòng rủi ro XLRR Xử lý rủi ro MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài .2 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .2 Kết cấu viết CHƢƠNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trƣờng .4 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Hoạt động chủ yếu NHTM .4 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng 1.1.3 Vai trò NHTM kinh tế 1.1.3.1 Đối với sản xuất lưu thơng hàng hố .5 1.1.3.2 Đối với điều hồ lưu thơng tiền tệ 1.1.4 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.4.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.4.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 Một số vấn đề nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM .8 1.2.1 Khái quát nợ xấu 1.2.1.1 Khái niệm nợ xấu .8 1.2.1.2 Phân loại nợ xấu .9 1.2.2 Sự cần thiết phải hạn chế xử lý nợ xấu 10 1.2.3 Một số tiêu đánh giá tình hình nợ xấu xử lý nợ xấu 11 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng 12 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng .13 1.3.2 Nhóm nhân tố nội tai ngân hàng 15 CHƢƠNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THANH HÓA 18 2.1 Khái quát Agribank Chi nhánh Thanh Hóa .18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 18 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 19 2.1.2.1 Cơ cấu chung ngân hàng .19 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phận 20 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 23 2.1.3.1 Chức 23 2.1.3.2 Nhiệm vụ 24 2.1.4 Tình hình hoạt động Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 27 2.1.4.1.Hoạt động huy động vốn 27 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 28 2.1.4.3 Doanh thu từ dịch vụ Ngân hàng 30 2.1.4.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.2 Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 33 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa 33 2.2.1.1 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 35 2.2.1.2 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 36 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 37 2.2.2.1 Tỷ lệ quỹ DPRR/dư nợ xấu 37 2.2.2.2Tỷ lệ xóa nợ rịng/dư nợ xấu 37 2.2.2.3Kết thu hồi nợ xấu ngân hàng 38 2.3 Đánh giá tình hình nợ xấu xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 40 2.3.1 Những kết đạt 40 2.3.2 Một số hạn chế tồn nguyên nhân 41 2.3.2.1 Một số hạn chế tồn 41 2.3.2.2 Nguyên nhân 43 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THANH HÓA 47 3.1 Định hƣớng hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 47 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thanh Hóa 47 3.1.2 Định hướng hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 48 3.2 Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 49 3.2.1 Chấp hành quy trình cho vay 49 3.2.2 Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng .50 3.2.3 Nâng cao trình độ chun mơn giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng, cán quản lý .50 3.2.4 Tăng cường, trì cơng tác kiểm tra, giám sát kiểm tra chuyên đề hoạt động tín dụng 52 3.2.5 Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng đồng thời cần có chế phối hợp liên ngành, trung ương – địa phương 53 3.2.6 Giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ đẩy mạnh công tác thu hồi nợ 54 3.2.7 Thiết lập sở pháp lý cho việc tham gia Chính phủ xử lý đóng cửa ngân hàng 56 KẾT LUẬN 57 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .58 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế nước Nền kinh tế phát triển có hệ thống ngân hàng hoạt động lành mạnh, ổn định ngược lại hệ thống ngân hàng hoạt động yếu trì trệ kéo theo kinh tế phát triển Tại nước phát triển Việt Nam, ngân hàng thương mại thực đóng vai trị vơ quan trọng, giữ cho dịng vốn kinh tế lưu thơng, giúp cho nguồn vốn sử dụng hiệu Trong hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, thực việc hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tầng lớp dân cư, loại hình doanh nghiệp tổ chức xã hội Ngày với trình tồn cầu hố, hồ nhập với kinh tế giới làm thay đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam, làm cho việc kinh doanh trở nên phức tạp khó khăn Cùng với đó, ngân hàng phải cạnh tranh khốc liệt để tồn phát triển Do vậy, kiểm soát chất lượng tín dụng thành phần khơng thể thiếu quản trị ngân hàng với mục tiêu đảm bảo cho hoạt động tín dụng an tồn, hiệu Làm để hạn chế, quản lý xử lý nợ xấu đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu nhằm hoàn thiện điều kiện Nghiên cứu đường nợ xấu tìm nguyên nhân dẫn đến việc phát sinh nợ xấu Từ đưa biện pháp, sách phù hợp việc điều tiết hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo nợ xấu mức quy định ngành Đảm bảo tiền đề vững cho phát triển có định hướng, có mục tiêu an tồn, hiệu lâu dài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa (Viết tắt Agribank Chi nhánh Thanh Hóa) ngân hàng thương mại hàng đầu địa bàn tỉnh Thanh Hoá Cùng với phát triển địa phương, ngày có nhiều chi nhánh ngân hàng thương mại khác thành lập địa bàn, ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp xây dựng chương trình khuyến mãi, quảng cáo để thu hút khách hàng Tuy nhiên nỗ lực cố gắng thân uy tín xây dựng lâu năm, Agribank Chi nhánh Thanh Hóa chiếm hầu hết thị phần tín dụng địa phương Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng cuả chi nhánh Hàng năm, hoạt động mang đến 90 % nguồn thu cho Ngân hàng Tuy vậy, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro tồn nhiều nợ xấu, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu việc quan trọng cần thiết phát triển Agribank Chi nhánh Thanh Hóa Do đó, em lựa chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa” làm đề tài khóa luận với mong muốn tìm hiểu rõ thực trạng nợ xấu giải pháp phòng ngừa hạn chế, xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa sở lý luận NHTM nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu có hiệu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu : Nợ xấu hoạt động xử lý nợ xấu NHTM - Phạm vi nghiên cứu : + Không gian: Tại Agribank Chi nhánh Thanh Hóa + Thời gian: Từ năm 2012 đến năm 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu + Phương pháp thu thập số liệu Tìm hiểu vấn đề lien quan đến đề tài nghiên cứu cách thu thập báo cáo, tài liệu quan, tham khảo sách báo, thơng tin mang tính thực tiễn… + Phương pháp phân tích thống kê Là phương pháp dựa số liệu có sẵn để tiến hành so sánh, đối chiếu đánh giá kiện Từ tìm cách lý giải, xác định tính hợp lý thơng tin hoạt động ngân hàng + Phương pháp so sánh Đối chiếu tiêu lượng hóa có nội dung, tính chất tương tự qua kỳ phân tích để biết biến động tiêu qua kỳ phân tích Từ có sở để phân tích sâu nhằm tìm ngun nhân trạng + Phương pháp tổng hợp Tổng hợp số liệu trình bày cách tổng qt, tồn diện tình hình vấn đề liên quan đến đề tài nghiên cứu, kết hợp với phương pháp phân tích thống kê, so sánh,… để đưa kết xác nhất, cung cấp thơng tin cách đầy đủ xác Kết cấu viết Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo, viết kết cấu theo 03 chương sau: Chƣơng 1: Ngân hàng thương mại nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa Chƣơng 3: Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thanh Hóa CHƢƠNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trƣờng 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo luật Ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam: Ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán 1.1.2 Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Tiền gửi khách hàng (gồm cá nhân tổ chức) nguồn vốn quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để huy động nhiều tiền có chất lượng ổn định, ngân hàng phải đưa nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ đối tượng đa dạng hoá hình thức huy động vốn như: tiền gửi tốn, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội, quan, tiết kiệm dân cư ,linh hoạt lãi suất Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, phí tiền gửi NHTM trả cho khách hàng cao thực tế Ngồi tiền gửi ngắn hạn khơng kỳ hạn thường nhạy cảm với biến động lãi suất yếu tố kinh tế khác lạm phát 10  Môi trường tự nhiên, xã hội: Tự nhiên yếu tố quan trọng lại khó dự đốn trước Nó dường nằm ngồi tầm kiểm soát người Những điều kiện thời tiết, khí hậu có tác động trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực sản xuất nông nghiệp Bởi lẽ, điều kiện tự nhiên khơng ưu đãi, phương án, dự án sản suất kinh doanh không thực thi mong muốn, gây rủi ro cho doanh nghiệp việc ngân hàng khó thu hồi lại vốn, chấp nhận chịu rủi ro với khách hàng Ngồi ra, số yếu tố mà ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến, là: phong tục, tập quán, thói quen, trình độ văn hóa…để đưa sản phẩm, dịch vụ tốt phù hợp, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng  Môi trường cơng nghệ: Xu hướng hội nhập kinh tế tồn cầu làm cho xã hội ngày phát triển, vấn đề áp dụng công nghệ tiên tiến vào sản phẩm, dịch vụ việc cần thiết Do nhu cầu khách hàng muốn sử dụng sản phẩm, dịch vụ tốt ngày tăng, cơng nghệ trở thành yếu tố cạnh tranh ngân hàng Vì thế, việc trọng phát triển công nghệ đào tạo nhân lực đặt lên hàng đầu để tạo đà cạnh tranh lành mạnh giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 53 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THANH HÓA 3.1 Định hƣớng hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thanh Hóa Trong năm qua kinh tế Thanh Hóa trì tốc độ tăng trưởng khoảng 12% - 13, 7% Cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh NHTM phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức kinh tế chịu ảnh hưởng hậu suy thối kinh tế tồn cầu với nhiều diễn biến phức tạp Cùng với khó khăn chung mà toàn hệ thống phải đối mặt, Agribank chi nhánh Thanh Hóa phải đối mặt với khó khăn riêng Trên địa bàn xuất thêm TCTD mới, với việc TCTD khác mở thêm nhiều phòng giao dịch để thực chiến lược mở rộng mạng lưới hoạt động xuống tận huyện thị làm cho mức độ cạnh tranh ngày gay gắt Song với nỗ lực cán công nhân viên đạo phù hợp ban lãnh đạo Hội sở Agribank chi nhánh Thanh Hóa đạt mục tiêu đề Cơ cấu nguồn vốn thay đổi phù hợp với tình hình biến động thị trường tiền tệ, hạn chế 54 rủi ro lãi suất Dư nợ đạt mức tăng trưởng cao tăng liên tục, đồng thời chất lượng tín dụng bước củng cố Nghiệp vụ bảo lãnh quan tâm mở rộng, tăng doanh số số dư góp phần tích cực vào việc tăng thu dịch vụ Hoạt động dịch vụ có bước phát triển tích cực, bên cạnh dịch vụ truyền thống ngân hàng phát triển thêm sản phẩm Ngồi cơng tác thu hồi nợ xử lý rủi ro đạo cách tích cực góp phần tăng thêm thu nhập Cơ sở vật chất, trụ sở làm việc, máy móc thiết bị, phương tiện làm việc quan tâm đầu tư xây dựng mua sắm trang thiết bị, Tuy nhiên, song song với thành tích đạt ngân hàng có số hạn chế tồn nguồn vốn huy động đơn vị, phòng giao dịch khu vực khác tiếp tục tăng qua năm Hội sở mức tăng trưởng thấp, điều tạo cân đối việc huy động sử dụng vốn dư nợ hàng năm ngân hàng tiếp tục tăng Một số tồn cũ chậm xử lý dứt điểm chưa hoàn thành xử lý tài sản số đơn vị phát sinh nợ xấu, việc kiểm tra, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng chưa thực cách đầy đủ, thường xuyên, Để phát huy kết tích cực đạt đồng thời khắc phục hạn chế tồn tại, ban lãnh đạo ngân hàng xây dựng kế hoạch mục tiêu phát triển cho ngân hàng thời gian tới với nội dung sau: - Tiếp tục mở rộng, đa dạng hóa loại hình sản phẩm dịch vụ lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ tốn quốc tế theo lộ trình NHNo&PTNT Việt Nam nhằm tăng thu dịch vụ, hỗ trợ thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác Agribank chi nhánhThanh Hóa Khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để giữ vững khách hàng truyền thống mở rộng khách hàng - Nâng cao chất lượng công tác phục vụ khách hàng coi nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt giai đoạn 2015 – 2020 năm tiếp theo, tiền đề để mở rộng kinh doanh nói chung tăng trưởng tín dụng nói riêng Tập trung đẩy mạnh huy động vốn, thực tốt công tác chuyển tiền Không ngừng đại hóa cơng nghệ, đẩy mạnh hoạt động dịch vụ đáp ứng ngày tốt nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng thuộc thành phần kinh tế địa bàn 55 - Thực thu triệt để khoản phí liên quan đến hoạt động tín dụng để tăng khả tài chính, nâng cao chất lượng dư nợ, hạn chế nợ xấu phát sinh giảm chi phí phải trích lập quỹ dự phịng rủi ro - Tăng trưởng mạnh mẽ hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ kèm để tăng lực tài thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngoại tệ, áp dụng tỷ giá linh hoạt Phát triển mạnh nâng cao chất lượng dịch vụ dịch vụ toán, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ thẻ, nối mạng toán, để tăng cường thu hút nguồn vốn toán qua ngân hàng Tư vấn cho khách hàng sử dụng dịch vụ cách tối đa hiệu Khai thác, đa dạng hóa loại hình bảo hiểm ô tô, xe máy, tàu biển, tài sản, 3.1.2 Định hướng hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa - Tiếp tục thực trình tái cấu hoạt động đổi mơ hình tăng trưởng; tập trung giải pháp xử lý nợ xấu tăng trưởng tín dụng hiệu gắn liền với chương trình tín dụng hoạt động tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp; mở rộng phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng - Đề hoạt động cụ thể có việc mở rộng tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu Tiếp tục giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp thông qua kênh đối thoại; thông qua kênh kết nối ngân hàng – doanh nghiệp để tháo gỡ khó khăn đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp.Tập trung triển khai chương trình cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng xử lý nợ xấu Việc hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ đặt đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng đề án xử lý nợ xấu giai đoạn 2011 – 2015 nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mà ngành ngân hàng cần tập trung triển khai có kết năm 2015 - Tiếp tục tăng cường cơng tác kiểm sốt tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng bền vững, chất lượng, hiệu an toàn, phấn đấu trích đủ dự phịng rủi ro theo quy định - Chủ động tạo nguồn vốn để xử lý khoản nợ xấu việc trích lập dự phịng rủi ro 56 - Tập trung làm bảng tổng kết tài sản thông qua việc xử lý khoản nợ xấu, tận thu hồi tối đa khoản nợ chuyển hạch toán ngoại bảng để tăng lực tài Ngân hàng Nâng cao lực tài cho ngân hàng thực hành tiết kiệm kinh doanh để dồn trích đủ dự phịng rủi ro nhằm đáp ứng nguồn vốn để xử lý dứt điểm nợ xấu tồn đọng khoản nợ xấu phát sinh sau - Gắn phương án xử lý nợ xấu, xây dựng phương án tăng vốn điều lệ để tăng lực tiềm lực tài cho ngân hàng Đề giải pháp xử lý khả thi để đảm bảo xử lý dứt điểm nợ xấu 3.2 Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thanh Hóa 3.2.1 Chấp hành quy trình cho vay Thực quy trình cho vay, thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng, thực việc định kỳ hạn nợ xác, phù hợp với chu kỳ sản xuấtcủa khách hàng, thực việc đánh giá, phân loại nợ để định hướng mức độ rủi ro phải thực xem xét cho vay, thực việc tốt công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng, kiểm tra giám sát sau cho vay Bên cạnh đó, Chi nhánh phải xác định số lượng khách hàng dư nợ phù hợp với trình độ, kinh nghiệm khả quản lý cán tín dụng để thực tốt việc kiểm tra trước, sau cho vay 3.2.2 Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng giúp cho Chi nhánh phân tán giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh Tại NHTM Việt Nam, doanh thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao cho dù tín dụng lại lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, việc thực đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng truyền thống giúp cho Chi nhánh phân tán giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh Trong thực tế chứng minh rõ, thu dịch vụ có tính ổn định cao, bảo đảm an toàn hoạt động hiệu mang lại cao Trong điều kiện phát triển loại hình bảo hiểm nay, Agribank chi nhánh Thanh Hóa nên thực mua bảo hiểm tiền vay để phân tán bớt rủi 57 ro tín dụng, đồng thời động viên khuyến khích người nơng dân tham gia mua bảo hiểm đối tượng đầu tư sản xuất kinh doanh mình, đối tượng có vốn vay ngân hàng Ngân hàng thực đa dạng hóa hoạt động nghiệp vụ : thực liên doanh, liên kết, thực tín dụng thuê mua, bão lãnh hay đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ngồi ngân hàng cho vay đồng tài trợ Theo đó, vấn đề mưc vốn góp, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận tổn thất chia cho bên đồng tài trợ Như gánh nặng cho vay giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tất bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm 3.2.3 Nâng cao trình độ chuyên môn giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng, cán quản lý Yếu tố người yếu tố quan trọng thành cơng Vì vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cần phải có đội ngũ cán tín dụng có phẩm chất, lực công tác, tinh thần trách nhiệm, tận tụy với cơng việc Để đảm bảo an tồn tín dụng phòng ngừa đến mức thấp rủi ro địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tốt, am hiểu thị trường, am hiểu pháp luật đặc biệt phải biết yêu nghề Mỗi cán tín dụng phải có phương pháp tiếp cận khách hàng, thu thập thông tin cần thiết từ bạn hàng, từ hồ sơ vay vốn khách hàng, từ tổ chức tín dụng, từ nguồn thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro từ nguồn thông tin khác thị trường Phải có nghệ thuật thẩm định khách hàng làm tốt khâu thẩm định ban đầu, đặc biệt phải quan tâm đến việc điều tra nghiên cứu phân tích lực sản xuất kinh doanh, lực quản lý điều hành Doanh nghiệp, phương án sản xuất kinh doanh khả trả nợ cho Ngân hàng Phải sử dụng nghệ thuật cho vay tức thực việc quản lý, giám sát kiểm tra khía cạnh vơ hình, để xác định khả thành công người vay Đối với phân cơng cơng việc cho cán tín dụng cần phải giao trách nhiệm cụ thể, gắn trách nhiệm với lợi ích họ hồn thành cơng việc Ngân hàng cần phải có sách quản lý cán bộ, khen thưởng mức 58 cán ngân hàng hoàn thành tốt trách nhiệm, giúp ngân hàng bảo tồn vốn cho vay đồng thời có chế độ kỷ luật nghiêm khắc người khơng hồn thành nhiệm vụ, gây thiệt hại cho ngân hàng Việc quản lý cán cần tập trung vào: (i) Đối với lao động mới, tuyển dụng ngân hàng cần thực thơng báo rộng rãi, minh bạch để thu hút cán có tri thức đạo đức tốt sở xây dựng tiêu chuẩn cán tín dụng cho cơng tác tuyển dụng bổ nhiệm cán ; (ii) Với đội ngũ lao động có, thường xuyên liên hệ với ngân hàng bạn, tổ chức nước trường Đại học để cử cán học mở lớp chuyên đề nhằm cập nhật kiến thức nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ; (iii) Bố trí cán theo chuyên mơn, nghiệp vụ để phát huy kiến thức học vào nghiệp vụ chuyên môn giao Tóm lại, để tránh tượng tiêu cực cán bộ, nhân viên TCTD nhằm trục lợi ích nhóm, lợi ích cá nhân, TCTD cần phải tăng cường hiệu cơng tác kiểm sốt nội theo hướng hồn thiện quy trình, nội dung phương pháp kiểm sốt, tạo tính độc lập cần thiết cho phận kiểm sốt nội Ngồi ra, cần đẩy mạnh việc tuyên truyền giáo dục tư tưởng, ý thức chấp hành nội quy, quy chế pháp luật cho tất cán bộ, nhân viên TCTD Bên cạnh đó, cần thường xuyên bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Điều góp phần thay đổi tư hành động cán tín dụng giảm thiểu rủi ro cho TCTD 3.2.4 Tăng cường, trì cơng tác kiểm tra, giám sát kiểm tra chuyên đề hoạt động tín dụng Để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cần phải thường xuyên xem xét khoản vay, kiểm tra lại điều kiện cho vay, đánh giá trình trạng kinh doanh khách hàng, khả tài khách hàng, thay đổi hạn mức tín dụng khách hàng nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cần có làm rõ trách nhiệm phận kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng dự án vay vốn Ngoài để cao chất lượng kiểm tra, giám sát tín dụng nội ngân hàng 59 nên tách bạch phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập khỏi phịng kiểm tra, kiểm toán nội trở thành phần quan trọng phận quản trị rủi ro chuyên biệt đề xuất xây dựng Trong trình kiểm tra, giám sát, cán kiểm tra tín dụng độc lập cần quan tâm đến dáu hiệu cảnh báo rủi ro hoạt động tín dụng sau đánh giá phân loại cán phân tích khơng xác mức độ rủi ro khách hàng, việc cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn thiếu tính đảm bảo khách hàng, tốc đọ tăng trưởng tín dụng nhanh, vượt khả lực kiểm soát nguồn vốn ngân hàng, soạn thảo điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ, khơng rõ rang, khơng định rõ lịch hồn trả đối vời khoản vay, cố ý thỏa hiêp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro, hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng Đối với cơng tác giám sát việc sử dụng vốn vay: Ngân hàng cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ chế độ hoàn thành hạn mức dự án đầu tư, trình nhập vật tu, hàng hóa thơng qua báo cáo định kỳ khách hàng cung cấp…Nếu phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ q hạn Ngồi cán tín dụng phải quan tâm đến việc nhận diện rủi ro tín dụng thơng qua dấu hiệu cảnh báo, công việc quan trọng định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Như kiểm tra, giám sát tín dụng thự trước, sau cho vay để xác định xem khách hàng có khả trả nợ khơng, có thự hợp đồng tín dụng khơng, sở để đánh giá chất lượng khoản vay, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng Tích cực theo dõi thu hồi nợ gốc, nợ lãi Khi khoản vay giải ngân cán tín dụng phải có trách nhiệm kiểm tra định kỳ việc thực trả nợ, đơn đốc việc trả nợ khoản nợ q hạn theo kế hoạch trả nợ mà khơng có điều chỉnh 60 3.2.5 Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng đồng thời cần có chế phối hợp liên ngành, trung ương – địa phương Mối quan hệ ngân hàng khách hàng vay vốn quan hệ mật thiết chiều Ngân hàng hỗ trợ vốn sản xuất kinh doanh cho khách hàng ngược lại, khách hàng vay vốn đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Bởi sách khách hàng vay vốn trọng tâm chiến lược kinh doanh ngân hàng thương mại Đối với Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hóa thiết lập quan hệ lâu dài với khách hàng đem lại nhiều lợi ích: - Biết nhu cầu vay thực tế chu kỳ sản xuất kinh doanh họ để có hình thức tài trợ thích hợp đáp ứng nhu cầu vốn - Giảm chi phí để điều tra khách hàng trước định cho vay thơng tin khách hàng lưu trữ ngân hàng - Bảo đảm an tồn vốn vay chất lượng tín dụng vay khách hàng có quan hệ lâu dài thường kinh doanh có hiệu ý thức trả nợ ngân hàng tốt Từ tao nguồn thu ổn định, vững cho ngân hàng Tùy đối tượng hộ vay vốn, ngân hàng có sách thích hợp Đối với khách hàng vay vốn lần đầu, nhân viên ngân hàng phải xóa bỏ tâm lý e ngại ban đầu thông qua chủ động giúp đỡ họ định vứng mắc thủ tục cho vay, cách thức giải ngân, thu lãi nợ gốc, tiến hành giải ngân nhanh chóng sau xét duyệt cho vay để tạo ấn tượng ban đầu tốt đẹp hình ảnh ngân hàng Đối với khách hàng quen từ trước có tín nhiệm, ngân hàng ưu đãi lãi suất cho vay, giảm bớt điều kiện cho vay vốn… Mặt khác qua trình kinh doanh ngân hàng khách hàng gặp phải khó khăn chưa trả nợ, ngân hàng tháo gỡ tạo điều kiện giúp đỡ họ để họ tiếp tục trình sản xuất kinhdoanh Cán ngân hàng nên thăm hỏi, tặng quà dịp ý nghĩa, ngày lễ, tết, cưới hỏi, ma chay khách hàng vay lớn có tín nhiệm cao để thắt chặt mối quan hệ Thật vậy, thơng tin khách hàng có ý nghĩa đặc biệt công tác thẩm định ban đầu tồn q trình cho vay u cầu thơng tin cần phải trung thực xác, có định cho vay đưa 61 ngân hàng đắn Việc thu thập thông tin thuộc cán tín dụng, Ban lãnh đạo phải đặt vấn đề, xây dựng móng chế sách để phối hợp ngân hàng quyền cấp chặt chẽ Trên móng đó, cán tín dụng ngân hàng tiếp cận thu nhận thơng tin xác khách hàng thơng qua quyền hội đoàn thể cấp xã Ủy ban nhân dân, Mặt trận tổ chức đoàn thể: Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh… Đặc biệt, quyền địa phương cần chủ động tích cực phối hợp với NHNN tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc xử lý nợ xấu, hỗ trợ sản xuất kinh doanh, thúc đẩy thị trường bất động sản, sửa đổi, bổ sung chế, sách quản lý nhằm tạo môi trường thuận lợi cho xử lý nợ xấu TCTD hoạt động ngân hàng 3.2.6 Giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ đẩy mạnh công tác thu hồi nợ Để việc xử lý nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ sau Duy trì thường xuyên việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh , gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân cho vay Chi nhánh thực theo bước sau: - Giám sát liên tục cán tín dụng thực - Rà sốt khoản vay theo lịch trình - Kiểm tra, kiểm sốt từ bên ngồi - Các dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu phát sinh - Xếp hạng tín dụng, báo cáo khoản vay giảm cấp (xuống hạng) phương án giảm thiểu rủi ro Thứ nhất, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp từ nợ Để thực việc đòi hỏi chi nhánh cần rà sốt lại tồn khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để có sách cho khách nợ 62 Thứ hai, chủ động xử lý tài sản bảo đảm nợ vay Ngân hàng cần xác định, định giá tài sản đảm bảo phương diện: tính sở hữu, tính pháp lý giá trị luân chuyển thị trường khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp Thứ ba, khoản nợ xấu khơng có tài sản đảm bảo, ngân hàng cần nhanh chóng xác định khả trả nợ khách hàng, khả thu nợ ngân hàng đề giải pháp xử lý thích hợp với khách hàng Thứ tư, với nợ làm ăn hiệu cần yêu cầu khách hàng xếp lại doanh nghiệp, trường hợp doanh nghiệp sau xếp lại mà không hoạt động hiệu quả, Chi nhánh cần chủ động khởi kiện Toà án đề nghị tuyên bố phá sản doanh nghiệp Thứ năm, khoản nợ mà Chính phủ, NHNN Việt Nam cho phép đánh giá lại giá trị khoản nợ, Chi nhánh cần nhanh chóng phối hợp với đơn vị liên quan để đẩy nhanh trình đánh giá nợ 3.2.7 Thiết lập sở pháp lý cho việc tham gia Chính phủ xử lý đóng cửa ngân hàng (i) Tái cấu tài doanh nghiệp cấu lại nợ: Ngân hàng cấu lại nợ cho doanh nghiệp dựa hình thức điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, giảm, miễn phần trả nợ lãi vay phải trả Bản chất biện pháp trì khả trả nợ khách hàng kết hợp với thiện chí trả nợ vay khách hàng (ii) Chứng khốn hóa khoản nợ xấu chuyển đổi tập hợp có chọn lọc khoản vay chấp ngân hàng mà trước khơng có thị trường thứ cấp Ngân hàng quan xử lý nợ xấu xử lý khoản nợ xấu cần có phát triển mạnh mẽ thị trường chứng khoán giao dịch mua bán nợ Thơng thường chứng khốn hóa thực nhóm tài sản chủ yếu khoản vay chấp bất động sản tài sản tài khơng chấp bất động sản (iii) Bán khoản nợ: Ngân hàng tổ chức xử lý nợ thực việc bán khoản nợ trường hợp khoản nợ xấu tài sản đảm bảo cần rút ngắn thời gian đòi nợ Đối với ngân hàng, khoản nợ xấu có 63 thể bán cho tổ chức có chức theo quy định để thu hồi vốn Các quan xử lý nợ xấu, sau tập trung nợ xấu từ ngân hàng, bán lại cho tổ chức tín dụng nhà đầu tư khác nhằm đạt mục tiêu thu hồi vốn nhanh, ngân hàng hay quan xử lý nợ xấu thường chấp nhận bán khoản nợ thấp giá trị Ngồi ra, Ngân hàng chuyển nợ thành vốn góp, tiếp nhận quản lý, khôi phục hoạt động doanh nghiệp để trực tiếp kinh doanh KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài NHTM trọng tâm lớn tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Vấn đề giải nợ xấu, làm lành mạnh tình hình tài NHTM nhân tố quan trọng tiến trình tái cấu hệ thống ngân hàng yếu hệ thống NHTM có tác động tiêu cực tới lĩnh vực khác kinh tế thời gian tới, nước ta lộ trình hội nhập quốc tế Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách quan hoạt động tín dụng NHTM Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, xử lý nợ xấu Agribank chi nhánhThanh Hóa, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: 64 Một là: Bài viết làm rõ khái niệm nợ xấu Trên sở lý luận có nhận thức nợ xấu, phân loại nợ xấu Phân tích nhân tố tác động, ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Hai là: Bài viết tập trung phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu xử lý nợ xấu năm (2012-2014) Agribank chi nhánh Thanh Hóa Từ phân tích kết đạt số vấn đề tồn nguyên nhân việc quản lý nợ xấu chi nhánh để có sở xây dựng giải pháp công tác quản lý nợ xấu Ba là: Bài viết đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu; giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Chi nhánh Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu nội dung nghiên cứu phức tạp với thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố viết chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận lời góp ý Thầy giáo, Cô giáo bạn bè người quan tâm đến vấn đề Trong q trình hồn thành viết này, em nhận giúp đỡ, cung cấp tài liệu, bảo tận tình Thầy giáo hướng dẫn TS Lê Hoằng Bá Huyền, anh, chị ngân hàng bạn bè Em xin gửi lời cảm ơn chân thành cho giúp đỡ quý báu này./ 65 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO “ Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mai”- Học viện tài “ Giáo trình tín dụng ngân hàng:- Học viện tài Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014 Agribank chi nhánh Thanh Hóa Số liệu phịng nhân Agribank chi nhánh Thanh Hóa Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng Nghị định 41/2010/NĐ-CP ban hành ngày 12/04/2010 sách tín dụng phục vụ nơng nghiệp nơng thơn Nghị 11/NĐ-CP ngày 24/02/2011 Chính phủ giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Tạp chí Ngân hàng 10 Báo kinh tế 11 Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam : www.agribank.com.vn 12 Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa : www.agribankthanhhoa.vn 13 Website Ngân hàng Nhà nước : www.vneconomy.vn 14 Các website khác như: www.kienthuctaichinh.com, tailieu.vn, webketoan.vn… 67