Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - ĐỖ THỊ XUÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ THANH HÓA, NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - ĐỖ THỊ XUÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8.34.01.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Lê Huy Chính THANH HĨA, NĂM 2017 Danh sách Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ khoa học Theo Quyết định số 2521/QĐ-ĐHHĐ ngày 29 tháng 12 năm 2017 Hiệu trưởng Trường Đại học Hồng Đức: Học hàm, học vị, Họ tên Chức danh Hội đồng Cơ quan Công tác PGS.TS Chúc Anh Tú Học viện Tài Chính PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn Trường ĐH Kinh tế quốc dân Phản biện TS Nguyễn Xuân Dương Trường Đại học Hồng Đức Phản biện TS Lê Hoằng Bá Huyền Trường Đại học Hồng Đức Ủy viên TS Nguyễn Thị Thu Phương Trường Đại học Hồng Đức Thư ký Chủ tịch Học viên chỉnh sửa theo ý kiến Hội đồng Ngày tháng năm 2018 Xác nhận Thƣ ký hội đồng Xác nhận Ngƣời hƣớng dẫn TS Nguyễn Thị Thu Phƣơng TS Lê Huy Chính * Có thể tham khảo luận văn Thư viện trường Bộ môn i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả Các tài liệu, tư liệu sử dụng luận văn có nguồn dẫn rõ ràng, kết nghiên cứu trình lao động trung thực tác giả TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đỗ Thị Xuân ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến Q thầy, giáo trường Đại học Hồng Đức nhiệt tình giúp đỡ hỗ trợ cho Đặc biệt, xin chân bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo TS Lê Huy Chính người trực tiếp hướng dẫn hồn thành đề tài nghiên cứu; thầy giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn đến Ban lãnh đạo, cán Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa giúp đỡ tạo điều kiện cho thời gian thực đề tài công tác Cuối tơi xin chân thành cảm ơn tới gia đình, bạn bè, người thân bên cạnh động viên, khích lệ, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, cơng tác hồn thành luận văn Bản thân cố gắng luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, tơi mong nhận góp ý chân thành Quý thầy, cô, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Tác giả Đỗ Thị Xuân iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ARCO Ủy ban kiểm soát quản trị rủi ro BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPTT Dự phịng tổn thất GĐ/PGĐ Giám đốc/Phó giám đốc NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NH Ngân hàng NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TDNH Tín dụng Ngân hàng TCTD Tổ chức Tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế QLRR Quản lý rủi ro QHKH Quan hệ khách hàng QLTD Quản lý tín dụng iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ vi PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Mục đích đề tài Phương pháp nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn: CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kính tế 23 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 24 v 1.3.2 Nhân tố bên ngân hàng 27 1.3.3 Nhân tố từ môi trường kinh doanh 30 Kết luận chƣơng 31 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 32 2.1 Khái quát BIDV Thanh Hóa 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Chức nhiệm vụ Cơ cấu tổ chức 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Thanh Hóa 2014-2016 38 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa 42 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 42 2.2.2 Thực trạng quy trình xử lý rủi ro tín dụng 50 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa 65 2.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 65 2.3.2 Nhân tố bên ngân hàng 67 2.4 Đánh giá thực trạng nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa 68 2.4.1 Những kết đạt 68 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 70 Kết luận chƣơng 73 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 74 3.1 Định hướng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 74 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 74 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 75 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 76 vi 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 77 3.2.1.Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro 77 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, xử lý rủi ro xảy 87 3.3 Kiến nghị 89 3.3.1 Đối với phủ 89 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Đối với ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Báo cáo kết kinh doanh giai đoạn 2014-2016 38 Bảng 2.2 Quy mơ tín dụng giai đoạn 2014-2016 39 Bảng 2.3 Tình hình cấu nợ ngắn hạn, trung dài hạn 40 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn giai đoạn 2014-2016 43 Bảng 2.5 Phân tích nợ hạn theo loại cho vay 44 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2014-2016 46 Bảng 2.7 Tình hình trích lập sử dụng dự phịng BIDV Thanh Hóa 47 Bảng 2.8: Số liệu lỗi rủi ro tác nghiệp tín dụng BIDV - chi nhánh Thanh Hóa theo nghiệp vụ 49 Bảng 2.9 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 62 Bảng 2.10 Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng cá nhân BIDV 63 Bảng 2.11 Chấm điểm: loại tài sản đảm bảo BIDV 63 Bảng 2.12 Chấm điểm: giá trị tài sản đảm bảo/Tổng nợ vay 64 Bảng 2.13 Chấm điểm: rủi ro giảm giá tài sản đảm bảo 64 81 hiệu mang lại không nhỏ Các cán QLKH giúp đồng nghiệp cách cung cấp thơng tin mà biết, cịn người trực tiếp chấm tiến hành kiểm tra thực tế để đánh giá xác tiêu chí Việc tránh phần nguyên nhân chủ quan chấm điểm phi tài - Nếu cán QLKH chấm điểm cho khách hàng mình, kết khơng đạt tiêu chuẩn, họ điều chỉnh vài tiêu phi tài để nâng cao số điểm nhằm đưa khách hàng lên mức hạng xếp loại cao thực tế tiêu phi tài khó kiểm sốt, sửa đổi tùy theo ý muốn chủ quan người chấm… Do Ngân hàng cần phải theo sát quy trình chấm điểm mà nhân viên thực để hạn chế đến mức thấp mà rủi ro mang lại * Xây dựng phận xếp hạng độc lập Việc xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp cán QLKH phụ trách khoản vay trực tiếp phân tích, chấm điểm Mặt khác, mơ hình có sử dụng tiêu phi tài nên khơng tránh khỏi ý kiến chủ quan cán QLKH trình đánh giá Vì vậy, để hạn chế tối đa sai sót xảy ngân hàng cần phải thành lập riêng phận chuyên thực công việc chấm điểm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, tách biệt công việc cho vay, đảm bảo tính khách quan hơn, giúp cho kết xếp hạng thực sở vững để ngân hàng định cho vay đo lường rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, để hỗ trợ cho cơng việc chấm điểm cần có thêm phận thực việc nghiên cứu thị trường, cung cấp thêm nguồn thông tin cho nhân viên chấm điểm * Ứng dụng công nghệ đại vào việc chấm điểm Hiện ngân hàng có phần mềm chấm điểm khách hàng máy tính, muốn đạt kết tốt Ngân hàng phải đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin nhằm giúp cho q trình thu thập, xử lý thơng tin diễn nhanh có hiệu 82 Ứng dụng phần mềm đại vào việc xây dựng chương trình chấm điểm, quản lý nguồn thơng tin khách hàng để cần thiết, nhân viên chấm điểm truy tìm dễ dàng, khơng thời gian Liên kết với quan khác để thuận lợi cho Ngân hàng việc khai thác, sử dụng thông tin phải đảm bảo theo định hướng chung Ngân hàng Nhà nước, Hiệp hội ngân hàng để tạo liên kết NHTM Ngân hàng Nhà nước việc tìm kiếm thơng tin 3.2.1.3 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay khơng thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho chi nhánh tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay tổng hợp, 83 khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đặc biệt khách hàng có dư nợ xấu - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật , dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay: khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp chi nhánh kịp thời thu nợ đến hạn Công tác chưa chi nhánh trọng mức 3.2.1.4 Kiểm tra giám sát tín dụng Giám sát tín dụng q trình thu thập, xử lý thơng tin tài phi tài khách hàng đưa giải pháp Việc giám sát tín dụng thực trở nên cần thiết, đặc biệt sở để Ngân hàng thực việc xếp hạng rủi ro với khách hàng Từ xây dựng biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro thích hợp 84 Cán QLKH phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra, kiểm soát khoản vay việc sử dụng vốn vay Đây khâu quan trọng, ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng, khách hàng doanh nghiệp, lại bị cán QLKH thực khơng nghiêm túc Tình trạng chung diễn Ngân hàng khó khăn việc cho vay vốn giải ngân lại lơ việc kiểm sốt, kiểm tra sau giải ngân, đến hạn mà khơng trả nợ Ngân hàng ý thường muộn Thiếu kiểm tra việc sử dụng vốn vay nguyên nhân nhiều nợ xấu Hiện Ngân hàng đưa quy định định kỳ ba tháng kiểm tra lập báo cáo lần khó kiểm sốt tình hình sản xuất kinh doanh mục đích sử dụng vốn doanh nghiệp Vì ngân hàng nên cần phải quan tâm đến khâu nhiều việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên hàng tháng kiểm tra đột xuất không báo trước Đúng kỳ kiểm tra cán phải xuống doanh nghiệp kiểm tra tình hình vật tư, tình hình hàng hóa đảm bảo nợ vay tình hình cơng nợ, sổ sách khách hàng với tinh thần hợp tác kiểm tra Việc kiểm tra phải lập văn với khoản mục cụ thể theo số liệu thực tế, số liệu sổ sách số liệu theo kế hoạch, nhận xét chung chung đủ vật tư, hàng hóa, sử dụng vốn vay mục đích Ngân hàng cần phải đối chiếu số liệu với so sánh với kỳ trước để sớm phát dấu hiệu khơng bình thường sử dụng vốn vay hoạt động hàng ngày doanh nghiệp Ngoài ra, cán QLKH cần quan tâm đến thơng tin phi tài khác để bổ sung đầy đủ nhận xét như: Việc trả lương cho cơng nhân có đầy đủ khơng, việc giảm lương bất ngờ, đình cơng có xảy khơng… Ngân hàng nên có hệ thống giám sát danh mục tín dụng có dựa mức độ rủi ro không thu hồi nợ với giá trị tài sản 85 chấp Ngân hàng Cần đưa thông số để đánh giá thực trạng nợ, để gán cho khoản nợ thời hạn hợp lý từ nợ hạn, nợ hạn khách hàng gặp khó khăn đến nợ khơng thể thu hồi Tài sản chấp xếp hạng dựa tỷ lệ giá trị phát giá trị khoản nợ lại Hệ thống cần cập nhật hàng tháng để có đánh giá tốt khoản tiền ngân hàng cho vay Việc giám sát khoản vay cần có trọng tâm, khoản vay đánh giá phải kiểm soát thường xuyên chặt chẽ 3.2.1.5 Nâng cao trình độ cán QLKH Nâng cao chất lượng tín dụng tức làm cho hoạt động tín dụng phát triển chất lượng Đây trình liên tục, tiến hành ngày qua việc đúc kết từ kinh nghiệm thực tiễn, mà cán QLKH đóng vai trị chủ chốt, lực đội ngũ cán có giỏi chất lượng tín dụng cao Do đó, cán QLKH phải cập nhật thông tin hàng ngày, nâng cao kỹ làm việc thường xuyên để tránh bị lạc hậu bắt kịp thay đổi trình phát triển Để làm việc Ngân hàng nên quan tâm đến việc đào tạo cán QLKH như: Thường xuyên mở lớp tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán QLKH, có quy định, điều luật liên quan đến cơng việc hàng ngày nhằm nâng cao trình độ kinh nghiệm cho nhân viên Trong khóa huấn luyện cần cung cấp đầy đủ tài liệu hướng dẫn cụ thể chi tiết tình huống, giúp cán QLKH dễ nắm bắt vận dụng vào thực tiễn cơng việc Ngân hàng tổ chức hội thảo, chuyên đề, buổi tọa đàm trao đổi kinh nghiệm cán QLKH hệ thống Đây việc làm thiết thực hiệu mang lại lớn Bởi thơng qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải Bên cạnh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 86 Ln đổi công tác quản lý cán QLKH Trong công tác quản lý phải thường xuyên quan tâm tới việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán QLKH Kiên không sử dụng cán thiếu lĩnh trị, thiếu trung thực, khơng cơng tâm, lực làm cơng tác tín dụng Ngân hàng cần phải thực kiểm tra, sát hạch định kỳ lực nhân viên nhằm đánh giá trình độ, có kế hoạch bồi dưỡng nâng cao chun mơn cho nhân viên có lực biện pháp nhân viên không đáp ứng u cầu cơng việc Khuyến khích cán bộ, nhân viên không ngừng tự học hỏi để bước nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách đồng vững theo hướng vừa chuyên sâu, vừa tổng hợp, vừa có khả cạnh tranh, vừa hướng tới khách hàng Trong việc nâng cao lực cán QLKH chất lượng khâu tuyển chọn nhân viên đóng vai trị quan trọng Muốn làm tốt điều ngân hàng cần phải tăng cường phối hợp chặt chẽ Ngân hàng với trường Đại học, Học viện để tìm nguồn nhân lực có chất lượng cao: Giỏi nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế vững vàng… Tổ chức nhiều thi cho sinh viên trường, khối ngành kinh tế với nội dung ngày thực tế hơn, phong phú để tìm nhân viên tương lai có chun mơn cao Việc bổ sung cán phải chọn lọc kỹ trình độ đạo đức nghề nghiệp Trình độ, tài yếu tố định song coi thường phẩm chất đạo đức, lực thân đào tạo, kinh nghiệm làm việc mà có đạo đức thân người, gắn liền với cách sống, cách làm việc Do đó, Ngân hàng phải quan tâm, theo dõi, kiểm tra thông qua mối quan hệ làm ăn với khách hàng vay vốn mà cán phụ trách nhằm phát dấu hiệu bất thường cho thấy thông đồng, cố ý làm sai cán QLKH Mạnh dạn đề bạt, sử dụng số cán trẻ có lực đạo đức tốt thay số cán khơng cịn theo kịp u cầu cơng việc 87 Có sách thi đua khen thưởng hợp lý nhằm kích thích tính sáng tạo cơng việc, nâng cao hiệu suất tinh thần trách nhiệm nhân viên Thực chế phân phối tiền lương, tiền thưởng theo hiệu công việc, đảm bảo nhân viên có cống hiến lớn, hiệu lao động hưởng mức lương thích hợp Chăm lo tốt đời sống cán cơng nhân viên với sách thiết thực, cụ thể sách cho cán nhân viên vay vốn với mức lãi suất thấp, thủ tục đơn giản mà Chi nhánh áp dụng, sách tặng thưởng lập gia đình, hỗ trợ ốm đau, bệnh tật… cần phải triển khai, phát huy rộng nữa, phổ biến Có thu hút nhân tài giữ vững nhân viên gắn bó lâu dài với Ngân hàng Bên cạnh việc xử phạt phải thực nghiêm minh, xác Ngân hàng cần phải xây dựng khung phạt xử lý phù hợp tùy theo vụ việc, nghiệp vụ để quản lý răn đe Nếu phát cán vi phạ ức độ ý thức nhận trách nhiệm từ có hình thức xử phạt thích đáng cảnh cáo, đuổi việc đưa tịa tùy theo mức độ nghiêm trọng 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, xử lý rủi ro xảy 3.2.2.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần thành lập ban quản lý nợ xấu Chi nhánh để tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phịng có 88 liên quan Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Quản trị tín dụng, Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work – out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Cùng với đề xuất thay đổi cấu máy cấp tín dụng, cụ thể bỏ Phịng Quản lý rủi ro Chi nhánh, thực kiểm soát song song xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng Quan hệ khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phịng QTTD, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu 3.2.2.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa… Trên 89 thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây BIC toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng chứng khơng chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), chi nhánh khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ - Chính phủ cần hồn thiện hệ thống pháp lý ngân hàng theo xu hướng hội nhập với quốc tế - Xây dựng ngân hàng trung ương độc lập đủ mạnh: nâng cao vị tính độc lập ngân hàng Nhà nước với Chính phủ - Tiếp tục thực chặt chẽ, có hiệu đề án tái cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam theo mục tiêu đề 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện hành lang pháp lý - Điều hành linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ 90 - Tăng cường tra, giám sát tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm - Nâng cao vai trò Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia 3.3.3 Đối với ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trong hoạch định sách bên cạnh việc cân đối mục tiêu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ cần quan tâm đến phát triển bền vững NHTM; Tăng cường tra, kiểm tra doanh nghiệp việc thực chế độ kế toán kiểm toán, chế độ báo cáo thống kê; Phối hợp với NHNN nâng cao chất lượng điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng 91 KẾT LUẬN Kinh tế Việt Nam khả quan với ổn định kinh tế vĩ mơ trì vững chắc, tăng trưởng kinh tế phục hồi rõ nét đồng đều, thị trường tài có chuyển biến tích cực, cân đối ngân sách cải thiện Khó khăn doanh nghiệp cải thiện Với chủ trương đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng kinh tế sách kích cầu nhằm chống suy giảm kinh tế, mục tiêu kiểm soát lạm phát Trên sở định hướng Ban Giám đốc, phòng khách hàng gồm Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Khách hàng cá nhân BIDV Thanh Hóa thực quy trình thẩm định cấp giới hạn tín dụng Tuân thủ quy định phân cấp, thẩm quyền phê duyệt tín dụng, đảm bảo tính khách quan tập trung trí tuệ tập thể Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNN NHTM đặc biệt quan tâm Do vậy, tìm giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro, hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị rủi ro vấn đề cấp thiết có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung BIDV nói riêng Luận văn lựa chọn đề tài nói sử dụng phương pháp nghiên cứu thích hợp hồn thành nội dung chủ yếu sau: Một là, hệ thống hóa vấn đề quản trị rủi ro, bao gồm khái niệm, vai trị, phân loại tín dụng tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro Hai là, khái quát, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, lựa chọn kinh nghiệm quản trị rủi ro NHTM sở rút học cần thiết cho ngân hàng TMCP đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung BIDV Thanh Hố nói riêng Luận văn thực cách khoa học đồng Ba là, thực trạng quản trị rủi ro BIDV rộng, nhiều lĩnh vực khác cách tiếp cận có khó khăn định Từ thực tế đó, Luận văn lựa chọn phân tích đánh giá rõ thực trạng quản trị rủi ro, sâu vào 92 quản trị rủi ro tín dụng hệ thống BIDV Thanh Hố, từ rút kết quả, hạn chế nguyên nhân hoạt động Bốn là, sở lý luận thực trạng hoạt động quản trị rủi ro BIDV Thanh Hoá, luận văn đưa hệ thống giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro, hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị rủi ro, chủ yếu tín dụng BIDV Thanh Hố, nhiều giải pháp mang tính kỹ thuật, nghiệp vụ lĩnh vực quản trị rủi ro 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bùi Diệu Anh (2013), Hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nxb Phương Đông, TP.HCM, 2013 [2] Nguyễn Kim Anh (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Trường Đại học Kinh doanh công nghệ Hà Nội, Hà Nội [3] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài [4] Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [5] Nguyễn Trọng Tài (2008), Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại – nhìn từ gốc độ lý luận kinh nghiệm nước, Học viện Ngân hàng, Hà Nội [6] Lê Thị Hiệp Thương (2009), Xếp hạng tín nhiệm, Trường đại học Ngân hàng Tp.HCM, TP Hồ Chí Minh [7] Uỷ ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa, Báo cáo tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hóa 2014, 2015, 2016 [8] Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê [9] Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê [10] Nguyễn Văn Tiến (2015), Toàn tập Quản trị NHTM, Nxb Lao Động [11] BIDV, Quy định số 35 /QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 BIDV giao dịch đảm bảo cho vay [12] BIDV, Quy định số 66/QĐ – HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 BIDV Ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống BIDV [13] BIDV, Quy định số 836/QĐ-NHNo-HSX ngày 07/08/2014 BIDV ban hành cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống BIDV 94 [14] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng [15] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), định số 127/2005/QĐ-NHNN [16] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐNHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội [17] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN [18] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 22/01/2013 thay Quyết Định 493, Hà Nội [19] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN [20] Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội [21] Số liệu tham khảo Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa năm 2014, 2015, 2016 [22] Luật 47/2010/QH12 ngày 17/06/2010 tổ chức tín dụng Tài liệu luận văn tham khảo [23] Lê Thị Thu Hiền, (2015) Luận văn thạc sỹ, Trường đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên” [24] Nguyễn Thị Nga, (2016) Luận văn thạc sỹ, Trường đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Hà Nội” 95 [25] Trần Thị Ngọc Trâm, (2017) Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng “Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” [26] Hoàng Thùy Vân, (2015) Luận văn thạc sỹ, Trường đại học kinh tế Quản trị kinh doanh, “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh” Tài liệu tiếng anh [27] Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the Management of Credit Risk [28] Peter S.Rose (2001) Quản trị Ngân hàng Thương mại NXB Tài Chính [29] Joel Bessis – Nhiều dịch giả (2012) Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội CÁC WEBSITE: [1] http://www.BIDV.com.vn [2] http://www.creditinfo.org.vn [3] http://www.cic.org.vn