Kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt – chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC LÊ TIẾN DŨNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Chuyên ngành: Kế toán Mã số: 834 03 01 Người hướng dẫn khoa học: TS Tơn Hồng Thanh Huế THANH HĨA, NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết cơng trình nghiên cứu độc lập tơi thực hướng dẫn khoa học TS Tơn Hồng Thanh Huế Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Người cam đoan Lê Tiến Dũng i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu thực luận văn, nhận giúp đỡ tận tình tập thể cá nhân, quan Trường Đại học Hồng Đức Trước tiên, Tôi xin chân thành cảm ơn tới TS Tơn Hồng Thanh Huế tận tình hướng dẫn bảo cho thời gian làm luận văn để tơi hồn thành tốt luận văn Tơi xin cảm ơn Khoa Kinh tế - QTKD, Phòng, ban Trường Đại học Hồng Đức tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành q trình học tập thực luận văn Tơi trân trọng cảm ơn giúp đỡ tạo điều kiện Ban giám đốc, cán bộ, nhân viên LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hóa cung cấp giúp cho thu thập thông tin để thực luận văn Sau cùng, Tôi xin chân thành cảm ơn đến người bạn, đồng nghiệp người thân tận tình hỗ trợ, góp ý và động viên Tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Trong trình thực hiện, cố gắng để hoàn thiện luận văn, trao đổi tiếp thu ý kiến đóng góp từ Q Thầy bạn bè với khuôn khổ thời gian khối lượng kiến thức cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận thơng tin góp ý Q thầy bạn bè, đồng nghiệp Trân trọng cảm ơn! Thanh Hóa, tháng năm 2021 Tác giả Lê Tiến Dũng ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu M c tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết đạt Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín d ng hoạt động tín d ng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín d ng 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín d ng NHTM 1.2 Rủi ro tín d ng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro, rủi ro tín d ng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín d ng .12 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín d ng 15 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín d ng 15 1.2.5 Tác động rủi ro tín d ng 19 1.3 Kiểm soát rủi ro tín d ng ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín d ng 21 1.3.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín d ng 21 1.3.3 Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín d ng 22 iii 1.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt RRTD 25 1.4.1 Sự cải thiện cấu nhóm nợ 25 1.4.2 Chỉ tiêu mức giảm tỷ lệ nợ xấu .26 1.4.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng .26 1.4.4 Tỷ lệ xóa nợ rịng .27 1.5 Kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro tín d ng số ngân hàng nước học kinh nghiệm rút cho LienVietPostBank - CN Thanh Hóa .27 1.5.1 Kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro tín d ng số ngân hàng nước 27 1.5.2 Bài học kinh nghiệm LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 31 Kết luận chương 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH THANH HÓA .33 2.1 Tổng quan LienVietPostBank – chi nhánh Thanh Hóa 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển LienVietPostBank – chi nhánh Thanh Hóa .33 2.1.2 Chức năng, nhiệm v LienVietPostBank – chi nhánh Thanh Hóa .35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực LienVietPostBank – chi nhánh Thanh Hóa 36 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 38 2.2 Thực trạng rủi ro tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 40 2.2.1 Hoạt động tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa .40 2.2.2 Thực trạng nợ xấu LienVietPostBank - CN Thanh Hóa .43 2.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa .45 2.3.1 Thực trạng công tác tổ chức kiểm soát rủi ro 45 2.3.2 Thực trạng sử d ng phương thức kiểm soát rủi ro 51 2.3.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 63 2.4 Đánh giá chung kiểm sốt rủi ro tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 67 iv 2.4.1 Những mặt đạt 67 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 68 Kết luận chương 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH THANH HÓA 72 3.1 M c tiêu phát triển LienVietPostBank - CN Thanh Hóa .72 3.1.1 M c tiêu phát triển chung 72 3.1.2 M c tiêu phát triển hoạt động tín d ng 72 3.1.3 M c tiêu kiểm soát rủi ro tín d ng 73 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 74 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh rủi ro tín d ng .74 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín d ng 79 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu rủi ro tín d ng 83 3.2.4 Hồn thiện biện pháp chuyển giao rủi ro tín d ng 87 3.2.5 Các giải pháp hỗ trợ 89 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 PHỤ LỤC P1 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ CBTD Cán tín d ng CIC Trung tâm thơng tin tín d ng CN, TTCN Cơng nghiệp, tiểu thủ công nghiệp CSH Chủ sở hữu DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị HSX Hộ sản xuất LienVietPostBank Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng trung ương NVHĐ Nguồn vốn huy động RRTD Rủi ro tín d ng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín d ng TMDV Thương mại dịch v TSĐB Tài sản đảm bảo vi DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức máy LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 36 Bảng 2.1 Nguồn nhân lực LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 - 2020 37 Bảng 2.2 Kết tài từ năm 2018 – 2020 LienVietPostBank Chi nhánh Thanh Hóa 39 Bảng 2.3 Hoạt động tín d ng của LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 – 2020 41 Bảng 2.4 Dư nợ tín d ng qua năm LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 – 2020 43 Bảng 2.5 Kết phân loại nợ LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 – 2020 44 Bảng 2.6 Xếp hạng tín d ng doanh nghiệp LienVietPostBank – chi nhánh Thanh Hóa 53 Bảng 2.7 Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín d ng cá nhân LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hóa 55 Bảng 2.8 Nội dung kiểm soát cho vay LienVietPostBank – Chi nhánh Thanh Hóa 59 Bảng 2.9 Tổng hợp xếp loại khách hàng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 - 2020 64 Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu, nợ hạn LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 - 2020 66 Bảng 2.11 Tình hình trích lập DPRR LienVietPostBank - CN Thanh Hóa giai đoạn 2018 - 2020 67 vii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín d ng ln nghiệp v quan trọng, mang lại thu nhập để trì hoạt động cho máy quản lý tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng Tại ngân hàng thương mại hiệu hoạt động tín d ng quan tâm hàng đầu Hoạt động tín d ng hoạt động kinh doanh chính, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Rủi ro tín d ng (RRTD) rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín d ng, với biểu c thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh NHTM RRTD ln song hành với hoạt động tín d ng, khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD mà áp d ng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín d ng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín d ng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực kiểm soát rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín d ng để hạn chế tối đa RRTD nhằm góp phần đạt tới m c tiêu hoạt động tín d ng an tồn, hiệu tăng trưởng Tổn thất từ rủi ro hoạt động tín d ng khơng ảnh hưởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Việc kiểm soát RRTD, ban hành tuân thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín d ng địi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín d ng khả cạnh tranh giảm thiểu tổn thất hoạt động tín d ng ln đặt đồng thời m c tiêu hướng tới ngân hàng hoạt động tín d ng Hiện nay, Ngân hàng TMCP bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Thanh Hóa (viết tắt LienVietPostBank - CN Thanh Hóa) đạt nhũng thành tích định kiểm soát RRTD Tuy nhiên việc quản trị RRTD chi nhánh hạn chế như: Quy trình quản trị RRTD, phân loại đối tượng khách hàng, kiểm sốt q trình cấp tín d ng… Để giải vấn đề này, cần phải có nghiên cứu thỏa đáng để tìm nguyên nhân để giải pháp khắc ph c, nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín d ng LienVietPostBank - CN Thanh Hóa Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, tác giả chọn đề tài: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Thanh Hóa” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ M c tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín d ng kiểm sốt RRTD LienVietPostBank - CN Thanh Hóa, từ đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa vấn đề lý luận RRTD kiểm soát RRTD hoạt động NHTM - Phân tích thực trạng hoạt động tín d ng cơng tác kiểm sốt RRTD LienVietPostBank - CN Thanh Hóa, qua đánh giá mặt đạt được, tồn hạn chế nguyên nhân - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD LienVietPostBank - CN Thanh Hóa thời gian tới Đối tư ng ph m vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động kiểm soát RRTD LienVietPostBank - CN Thanh Hóa 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động kiểm soát RRTD nghiên cứu chủ yếu rủi ro cho vay theo quy định Ngân hàng thời kỳ Trường hợp 3: Khoản tín d ng thuộc thẩm quyền phê duyệt Cấp phê duyệt Khu vực Tr sở chính: Sau trình LĐ ĐVKD theo cơng việc trường hợp khoản này, CVKH chuyển toàn hồ sơ liên quan lên TT HTKH/Khối Thẩm định Danh m c hồ sơ, hình thức gửi hồ sơ cơng viiệc TTHTKD/Khối Thẩm định thực theo quy định Ngân hàng thời kỳ Bước 4: Thông báo kết phê duyệt Trường hợp Khách hàng yêu cầu, nội dung phê duyệt Cấp có thẩm quyền, CVKH lập Thơng báo cấp tín d ng Thơng báo từ chối cấp tín d ng theo mẫu ngân hàng, trình ký LĐ ĐVKD chuyển cho Khách hàng Đối với khoản cấp tín d ng bị từ chối, CVKH thực cập nhật thông tin khoản cấp tín d ng Khách hàng bị từ chối Bảng kê khoản cấp tín d ng bị từ chối CVHTPTKD scan thơng báo từ cấp tín d ng cấp có thẩm quyền đăng tải lên Hệ thống tin học Toàn hồ sơ Khách hàng đăng tải lên Hệ thống tin học Ngân hàng tiếp t c lưu trữ Trường hợp Khách hàng đồng ý phần điều kiện Thơng báo cấp tín d ng, CVKH tiếp nhận đề nghị Khách hàng lập Tờ trình bổ sung trình cấp kiểm sốt, cấp phê duyệt (đã phê duyệt cấp tín d ng) để xem xét, phê duyệt lại Quyết định phê duyệt lại coi định phê duyệt cuối khoản cấp tín d ng CVHTPTKD scan tồn hồ sơ Khách hàng hồ sơ thẩm định LĐ ĐVKD phê duyệt, đăng tải lên Hệ thống tin học Đối với khoản giải ngân/phát hành bảo lãnh thuộc thẩm quyền phê duyệt Tổ GSKD&XLN/Phòng GSKD&XLN, CVHTPTKD gửi email tới Tổ GSKD&XLN/Phịng GSKD&XLN thơng báo việc hồ sơ đăng tải lên Hệ thống tin học Ngân hàng Cơng việc Tổ GSKD&XLN/Phịng GSKD&XLN thực theo quy định kiểm soát phê duyệt giải ngân Ngân hàng thời kỳ P4 Công việc Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng Đánh giá, phân tích lập Báo cáo đề xuất tín d ng Cơng việc, nội dung kiểm soát trước cho vay Bộ phận Rủi ro Nội dung Kiểm soát ph trách Bộ phận Hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài - Danh m c hồ sơ tín d ng qui QHKH chính, hồ sơ dự án, định - Chuyên viên QHKH đầu mối phương án vay vốn, hồ tiếp nhận hồ sơ tín d ng khách sơ đảm bảo tiền vay hàng Tồn hồ sơ tín d ng khách hàng chưa lãnh đạo phòng QHKH thực kiểm đầy đủ tra lại để đảm bảo tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ CBQHKH thực - Các tiêu để đánh giá chung đánh giá khách hàng khách hàng qui định chưa đầy đủ - Việc đánh giá phương án sản xuất phương diện: kinh doanh, dự án đầu tư quy Bộ phận + Đánh giá chung định QHKH khách hàng - Việc định giá, phân tích chuyên + Đánh giá phương án viên QHKH thể Báo sản xuất kinh doanh, dự cáo đề xuất tín d ng án đầu tư + Đánh giá - Lãnh đạo phòng QHKH (Lãnh đạo tài sản đảm bảo phòng Giao dịch) thực kiểm tra + Đánh giá toàn diện lại nội dung Báo cáo đề xuất rủi ro biện pháp tín d ng; ghi ý kiến ký kiểm sốt phịng ngừa Trường hợp Chuyên viên QHKH đánh giá chưa đầy đủ, yêu cầu điều chỉnh, bổ sung thêm nội dung cần thiết đảm bảo cho thông tin cung cấp Báo cáo đề xuất tín d ng đầy đủ xác Chuyên viên QHKH Xác định nhu cầu vay vốn hạn xác định hạn mức tín mức tín d ng thực d ng chưa đầy đủ thể Báo cáo đề xuất tín d ng điều kiện cần thiết Xác định thời hạn vay trả lãi chưa phù hợp quy định Chuyên viên QHKH - Việc định giá tài sản đảm bảo tiền định giá TSBĐ tiền vay vay thực theo quy định không theo quy pháp luật LienVietPostBank định - Các tiêu đánh giá tài sản đảm bảo thể Báo cáo thẩm định giá trị tài sản Chuyên viên QHKH lập phê duyệt Lãnh đạo phịng QHKH - Hồ sơ tín d ng chưa Chuyên viên thẩm định thực đầy đủ kiểm tra lại tính đầy đủ, hợp pháp, hợp P5 - Trong báo cáo đề xuất tín d ng, thơng tin Chuyên viên QHKH đánh giá chưa đầy đủ, xác Thẩm định rủi ro Bộ phận Thẩm định Chuyên viên thẩm định thực thẩm định rủi ro giá trị TSBĐ chưa quy định Chuyên viên thẩm định cịn hạn chế lực cơng tác thẩm định Phê duyệt khơng thẩm quyền quy định Chưa có kiểm sốt Giám đốc phịng ban Chi trước phê duyệt nhánh Cho vay vượt thẩm quyền theo quy định P6 lệ tồn hồ sơ tín d ng khách hàng, đánh giá cách khách quan, độc lập với thông tin khách hàng khoản vay, TSĐB…trong Báo cáo đề xuất tín d ng đưa ý kiến độc lập việc cấp tín d ng cho khoản vay - Đối với TSBĐ có giá trị lớn tỷ đồng, Chuyên viên thẩm định trực tiếp tham gia thẩm định thực tế giá trị TSBĐ - Đối với TSBĐ không cần thẩm định thực tế, Chuyên viên thẩm định tiến hành rà soát lại sở Báo cáo thẩm định giá trị TSBĐ, Biên định giá hồ sơ TSBĐ phận QHKH cung cấp Việc thẩm định rủi ro giá trị TSBĐ thể Báo cáo kết thẩm định rủi ro giá trị TSBĐ, thông tin Báo cáo kết thẩm định rủi ro giá trị TSBĐ Trưởng phòng thẩm định rà sốt lại trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt - Việc thẩm định rủi ro thể qua Báo cáo thẩm định rủi ro - Nội dung Báo cáo thẩm định rủi ro lãnh đạo phòng thẩm định kiểm tra, rà soát lại, ký kiểm soát trình Giám đốc Chi nhánh phê duyệt - Đối với khoản tín d ng thuộc thẩm quyền phê duyệt Giám đốc chi nhánh phải có đầy đủ chữ ký phê duyệt Trưởng/phó phịng QHKH Báo cáo đề xuất tín d ng Giám đốc Báo cáo thẩm định - Phải có đầy đủ văn bản, chữ ký phận phòng ban kiểm soát trước chuyển cho phận phê duyệt LienVietPostBank có quy định c thể thẩm quyền phán tín d ng cấp phê duyệt, phận liên quan thực theo quy định ban hành Ph l c 02 P7 Bước 1: So n thảo h p đồng văn có liên quan Sau khoản vay phê duyệt, CVHTPTKD soạn thảo HĐTD, Hợp đồng bảo đảm tiền vay văn liên quan Trong đó: + Mẫu biểu liên quan tới TSBĐ theo quy định liên quan tới Bảo đảm tiền vay Ngân hàng thời kỳ; + HĐTD/Ph l c HĐTD, mẫu HĐTD áp d ng theo mẫu quy định Ngân hàng thời kỳ + HĐTD, Hợp đồng bảo đảm văn liên quan đến khoản vay khác mẫu biểu quy định Ngân hàng cần kiểm sốt pháp lý thơng qua Phịng Pháp chế thuộc Khối PC, GSKD&XLN Sau soạn thảo hợp đồng văn liên quan đến khoản vay, LĐ PKH (hoặc người LĐ PKH ủy quyền) tiến hành ký trang ký kiểm soát trang cuối chuyển cho PGSHĐ Bước 2: Kiểm soát h p đồng văn trước ký kết CVGSHĐ LĐ PGSHĐ có trách nhiệm kiểm sốt hợp đồng tín d ng, hợp đồng bảo đảm văn liên quan đảm bảo phù hợp với quy định hành, đảm bảo tuân thủ điều kiện theo phê duyệt cấp tín d ng Sau hợp đồng văn liên quan kiểm soát, LĐ PGSHĐ (hoặc người LĐ PGSHĐ ủy quyền) tiến hành ký trang ký kiểm soát trang cuối chuyển cho PKH Bước 3: Ký kết h p đồng với Khách hàng CVHTPTKD trình LĐ ĐVKD ký kết h p đồng, văn bản: + Ký kết HĐTD/Ph l c HĐTD; + Ký kết Hợp đồng bảo đảm; + Ký Đơn đăng ký giao dịch bảo đảm; + Ký kết văn khác theo quy định với Khách hàng bên liên quan CVHTPTKD thông báo cho Khách hàng việc ký hợp đồng văn có liên quan CVHTPTKD có trách nhiệm kiểm tra thẩm quyền người đại diện Khách hàng phép ký kết hợp đồng văn liên quan với Ngân hàng theo quy định Ngân hàng Pháp luật thời kỳ; Đối với hợp đồng ký kết Ngân hàng Khách hàng theo quy định phải cơng P8 chứng/chứng thực CVHTPTKD có trách nhiệm phối hợp với Khách hàng để thực công chứng/chứng thực theo quy định; Đối với hợp đồng không yêu cầu thực ký kết Cơ quan cơng chứng/chứng thực cần đảm bảo người ký kết phải ký trước mặt CVHTPTKD trừ trường hợp Khách hàng đăng ký chữ ký qua Fax ký vắng mặt theo quy định; HĐTD ký kết chậm vịng 03 tháng kể từ ngày thơng báo kết phê duyệt khoản vay Quá thời hạn này, CVKH phải thẩm định lại Khách hàng, nêu rõ lý Khách hàng không thực ký kết hợp đồng đề xuất thay đổi điều kiện phê duyệt (nếu có) phù hợp với quy định Ngân hàng thời kỳ so với thời điểm trình Trường hợp thay đổi Khách hàng không ảnh hưởng đến điều kiện cho vay, nội dung phê duyệt theo phân cấp phán quyết, phù hợp với sách tín d ng hành Ngân hàng ĐVKD chủ động ký kết HĐTD với Khách hàng (không phải trình lại cấp phê duyệt Tr sở khoản cấp tín d ng khơng thuộc thẩm quyền LĐ ĐVKD).LĐ ĐVKD chịu trách nhiệm nội dung thẩm định lại này; Trường hợp thay đổi tình hình Khách hàng ảnh hưởng đến điều kiện cho vay, nội dung phê duyệt theo phân cấp phán và/hoặc khơng cịn phù hợp với sách tín d ng hành Ngân hàng ĐVKD trình Cấp có thẩm quyền phê duyệt tín d ng theo phân cấp phán khoản vay CVHTPTKD phối hợp với Khách hàng bên liên quan hoàn thiện thủ t c bảo đảm tiền vay theo quy định Ngân hàng Pháp luật Sau hoàn tất thủ t c, CVHTPTKD thực giao nhận hồ sơ TSBĐ với Khách hàng kèm theo 03 Phiếu giao nhận hồ sơ TSBĐ Sau scan tồn hồ sơ, đăng tải lên Hệ thống tin học ĐVKD thực thủ t c nhập kho TSBĐ sau: + CVHTPTKD lập Phiếu đề nghị nhập kho hạch toán nhập ngoại bảng TSBĐ chuyển cho LĐPKH kiểm sốt trình ký LĐĐVKD phê duyệt; + Sau Phiếu đề nghị nhập kho hạch toán nhập ngoại bảng TSBĐ phê duyệt, phận kho quỹ thực thủ t c nhập kho hồ sơ TSBĐ (bản gốc) P9 + Chuyên viên PKT-NQ thực hạch toán nhập ngoại bảng TSBĐ theo quy định TSBĐ nhập kho Trường hợp việc hạch toán ngoại bảng phải chuyển sang ngày tiếp theo, PKTNQ báo cáo LĐĐVKD để LĐĐVKD phê duyệt việc hạch toán + CVHTPTKD scan Phiếu đề nghị nhập kho đăng tải lên Hệ thống tin học, sau chuyển Phiếu đề nghị nhập kho sang phịng GSHĐ (phòng GSHĐ thực lưu trữ hồ sơ gốc) Bước 4: Lập hồ s giải ngân Khi Khách hàng có nhu cầu giải ngân CVKH lập Giấy đề nghị giải ngân kiêm Khế ước nhận nợ Tờ trình giải ngân CVKH có trách nhiệm thực cơng việc: + Kiểm tra điều kiện giải ngân theo phê duyệt giải ngân, thu thập, kiểm tra chứng từ chứng minh m c đích sử d ng vốn vay theo quy định Pháp luật Ngân hàng; + Kiểm tra, đối chiếu chữ ký mẫu dấu giấy tờ liên quan; + Đảm bảo người ký kết văn người có thẩm quyền theo quy định ký trước mặt CVKH trừ trường hợp Khách hàng đăng ký chữ ký qua Fax ký vắng mặt theo quy định LĐ PKH kiểm soát lại Tờ trình giải ngân tồn hồ sơ giải ngân để trình LĐ ĐVKD xem xét, phê duyệt CVKH đảm bảo hồ sơ giải ngân có đủ yếu tố sau: + Phù hợp thẩm quyền phê duyệt, lãi suất, phí theo quy định Ngân hàng thời kỳ; + Tính đầy đủ; hợp lệ, hợp pháp, xác thực chứng từ, giấy tờ liên quan; + Tuân thủ quy định hồ sơ giải ngân theo Quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân và/hoặc quy định sản phẩm thời kỳ (nếu cho vay theo sản phẩm), phù hợp với nội dung phê duyệt giải ngân, quy định khác Ngân hàng Pháp luật Bước 5: Kiểm soát Phê duyệt hồ s giải ngân Sau LĐ ĐVKD ký phê duyệt Tờ trình giải ngân, CVKH đề nghị CVGSHĐ thực khai báo thơng tin người có liên quan tới Khách hàng theo Quy định Quản lý cấp tín d ng khách hàng người có liên quan Ngân hàng thời kỳ CVHTPTKD thực scan toàn hồ sơ giải ngân P10 đăng tải lên Hệ thống tin học Tổ GSKD&XLN kiểm tra đối chiếu hồ sơ giải ngân đăng tải lên hệ thống tin học với hồ sơ cứng ĐVKD bàn giao, kiểm tra tính đầy đủ, xác (đối chiếu với chứng từ gốc cần) Tổ GSKD&XLN/Phòng GSKD&XLN thực kiểm tra, kiểm soát hồ sơ giải ngân trình cấp phê duyệt theo Quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân Ngân hàng thời kỳ Lưu ý: Đối với TSBĐ đăng ký giao dịch bảo đảm trực tuyến (online): Chỉ thực giải ngân có in từ trang web giao dịch trực tuyến trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm có chữ ký xác thực LĐ PKH Sau hồ sơ giải ngân phê duyệt, PGSHĐ thực kiểm soát Khế ước nhận nợ, đảm bảo tuân thủ nội dung giải ngân phê duyệt đồng thời tuân thủ quy định Ngân hàng Pháp luật hành Nội dung hướng dẫn kiểm soát Khế ước nhận nợ PGSHĐ sau có kết phê duyệt giải ngân thực theo hướng dẫn Quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân Ngân hàng thời kỳ CVKH gửi Khế ước nhận nợ kiểm soát tới Khách hàng để Khách hàng thực ký kết, đảm bảo Khế ước nhận nợ phải Khách hàng đại diện hợp pháp Khách hàng ký Bước 6: H ch toán chuyển tiền giải ngân cho Khách hàng Căn Tờ trình giải ngân, Giấy đề nghị giải ngân kiêm Khế ước nhận nợ, HĐTD, Hợp đồng bảo đảm kiểm soát phê duyệt, CVGSHĐ thực nhập liệu hạch toán giải ngân Corebanking theo quy định Ngân hàng thời kỳ LĐ PGSHĐ kiểm tra lại tính đầy đủ xác số liệu hệ thống Corebanking hạch tốn Nếu số liệu xác LĐ PGSHĐ phê duyệt giải ngân hệ thống Corebanking Lưu ý: Lãnh đạo Chuyên viên PGSHĐ phải kiểm tra nội dung Phiếu phê duyệt giải ngân , hạch toán giải ngân; Chỉ hạch toán phê duyệt giải ngân hệ thống Corebanking tuân thủ đầy đủ nội dung thông báo Sau giải ngân hệ thống Corebanking, PGSHĐ chuyển chứng từ giải ngân cho PKT-NQ bao gồm: + Kết phê duyệt giải ngân (bản sao); P11 + Khế ước nhận nợ có đầy đủ chữ ký bên (bản sao); + Chứng từ rút tiền vay (nếu có) Ủy nhiệm chi, Giấy rút tiền,…(bản gốc); + Chứng từ hạch toán corebanking; Chuyên viên PKT-NQ thực đối chiếu số tiền chứng từ số tiền tài khoản giải ngân, số liệu xác, PKT-NQ thực hạch toán giải ngân (chuyển khoản và/hoặc tiền mặt) cho Khách hàng Sau hoàn tất giải ngân cho Khách hàng, CVGSHĐ thực xác nhận hóa đơn, chứng từ gốc chứng minh m c đích sử d ng vốn việc giấy tờ sử d ng cho vay (có thể ghi “đã cho vay ngày…” ký tên đóng dấu ngân hàng…) Đối với trường hợp giải ngân chưa có hóa đơn, chứng từ, thời gian chonợ chứng từ Cấp phê duyệt giải ngân quy định CVKH phải cóp pi chứng từ rút tiền vay để lưu Hồ sơ giải ngân; đồng thời, CVKH có trách nhiệm chuyển lại cho Khách hàng hợp đồng Khách hàng ký kết với Ngân hàng, với số theo quy định CVHTPTKD scan hồ sơ giải ngân, đăng tải lưu trữ Hệ thống tin học chuyển hồ sơ giấy gốc sang PGSHĐ để lưu trữ Bước 7: Quản lý khoản vay thu hồi n Kiểm tra sau giải ngân CVHTPTKD có trách nhiệm theo dõi hệ thống Corebanking, nhắc nhở CVKH khoản nợ đến hạn kiểm tra, tài sản cần thẩm định lại, khoản nợ hạn có dấu hiệu chuyển nợ hạn,…; CVKH chịu trách nhiệm việc theo dõi, kiểm tra, giám sát thường xuyên vốn vay Khách hàng Ban GSKD & XLN tiến hành phối hợp kiểm tra định kỳ đột xuất công tác quản lý khoản vay sau giải ngân Việc kiểm tra Khách hàng sau giải ngân phải lập thành biên theo quy định Quy trình này; PGSHĐ khơng phải thực kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài Khách hàng chi tiết CVKH PGSHĐ cần xác thực việc CVKH thực kiểm tra CVKH tiến hành kiểm tra, giám sát vốn vay sau giải ngân theo nội dung quy định Ngân hàng thời kỳ CVKH lưu ý số nội dung P12 kiểm tra, giám sát vốn vay sau: + Kiểm tra giám sát việc thực dự án, phương án tình hình sử d ng vốn vay vào việc thực dự án, phương án Việc kiểm tra sử d ng vốn phải đảm bảo kiểm tra nội dung: Khách hàng sử d ng vốn có m c đích khơng; giá trị vật tư hàng hóa, tài sản hình thành từ vốn vay có cân giá trị vốn vay giải ngân khơng; Khách hàng có vi phạm nội dung HĐTD, Hợp đồng bảo đảm tiền vay tính trung thực tài liệu Khách hàng gửi Ngân hàng + Kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài Khách hàng: CVKH cần phải thực đánh giá tình hình tài Khách hàng kiểm tra tình hình thực tế hàng tồn kho, xác nhận khoản công nợ phải thu, phải trả (nếu cần) để thực công tác phân loại quản lý nguồn thu trả nợ Khách hàng đề giải pháp để quản lý, thu hồi nợ khoản vay HĐTD Khách hàng + Thu thập giấy tờ chứng minh m c đích sử d ng vốn, thay đổi nhân thân, thay đổi hoạt động so với thời điểm giải ngân, tình trạng TSBĐ… Khách hàng; Hình ảnh ch p thực tế đính kèm (nếu có); Việc quản lý kiểm tra TSBĐ: Thực theo quy định Ngân hàng thời kỳ Kiểm tra, quản lý doanh thu/dòng tiền Khách hàng chuyển Ngân hàng: CVKH thường xuyên kiểm tra, theo dõi dòng tiền Khách hàng cam kết chuyển Ngân hàng CVKH có trách nhiệm báo cáo tình hình chuyển doanh thu/dịng tiền Khách hàng Ngân hàng biên kiểm tra định kỳ hoạt động khách hàng tối đa 03 tháng/lần Trường hợp Khách hàng khơng tn thủ cam kết sau kiểm tra, CVKH đề xuất tất tốn khoản vay trình LĐ ĐVKD phê duyệt trình thay đổi điều kiện cho vay, biện pháp quản lý trình cấp phê duyệt cấp tín d ng theo Quy định phân cấp phán Ngân hàng thời kỳ Việc kiểm tra, giám sát sau giải ngân phải thực nơi cư trú, tr sở, nơi sản xuất, kinh doanh, nơi sử d ng vốn vay Khách hàng kết hợp với việc kiểm tra giao dịch tài khoản Khách hàng, hồ sơ Khách hàng, nguồn thơng tin khác Các hình thức phương thức kiểm tra: P13 - Kiểm tra m c đích sử d ng vốn: Trường hợp Ngân hàng thực giải ngân chuyển khoản: CVKH có trách nhiệm kiểm tra m c đích sử d ng vốn vay khoản giải ngân Khách hàng lần vòng tối đa 01 tháng kể từ ngày giải ngân Các lần thực kiểm tra định kỳ theo quy định m c Trường hợp Ngân hàng thực giải ngân cho Khách hàng tiền mặt: + Trong vòng tối đa 10 ngày kể từ ngày giải ngân, CVKH phải kiểm tra lưu Sổ quỹ tiền mặt Khách hàng (đối với Khách hàng doanh nghiệp) thu thập chứng từ liên quan đến việc sử d ng tiền mặt (theo cam kết Khách hàng); + Trường hợp sau 10 ngày, Khách hàng chưa sử d ng số tiền nêu phải có giải thích văn có phê duyệt LĐ ĐVKD Đồng thời, tối đa 10 ngày tiếp theo, CVKH phải đôn đốc, kiểm tra việc sử d ng số tiền giải ngân, thu thập hồ sơ chứng từ liên quan; + Trường hợp sau 20 ngày kể từ ngày giải ngân, Khách hàng chưa sử d ng số tiền giải ngân không cung cấp chứng từ liên quan đến việc sử d ng tiền mặt, ĐVKD phải tiến hành thu hồi nợ; + Trường hợp sau 30 ngày kể từ ngày giải ngân, Khách hàng chưa sử d ng số tiền giải ngân không cung cấp chứng từ liên quan đến việc sử d ng tiền mặt ĐVKD chưa thu hồi nợ, CVKH báo cáo Cấp có thẩm quyền phê duyệt tín d ng để có biện pháp xử lý; Sau thu thập chứng từ chứng minh m c đích sử d ng vốn, PKH thực xác nhận cho vay vào giấy tờ theo quy định PGSHĐ/Tổ GSKD&XLN có trách nhiệm giám sát việc thu thập chứng từ chứng minh m c đích sử d ng vốn Khách hàng CVKH thực theo quy định Kiểm tra định kỳ: Định kỳ tối đa 03 tháng/lần khoản vay ngắn hạn, 06 tháng/lần khoản vay trung dài hạn và/hoặc theo thông báo phê duyệt c thể, CVKH có trách nhiệm phối hợp với phịng GSHĐ kiểm tra khoản vay sau giải ngân Tổ GSKD&XLN thực phối hợp kiểm tra theo quy định Ngân hàng thời kỳ Kết kiểm tra phải lập thành Biên có xác nhận Ngân hàng Khách hàng theo mẫu biểu ngân hàng Kiểm tra đột xuất: CVKH phối hợp với PGSHĐ/Tổ GSKD&XLN thực kiểm tra nhận thơng tin có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh P14 khả trả nợ Khách hàng theo định yêu cầu cấp có thẩm quyền Ngân hàng Biên kiểm tra đột xuất lập theo mẫu Biên kiểm tra định kỳ dựa phạm vi kiểm tra đột xuất (CVKH dựa phạm vi kiểm tra đột xuất thay đổi nội dung kiểm tra Biên cho phù hợp) Các nội dung kiểm tra, giám sát khoản vay khác ĐVKD, Tổ GSKD&XLN, Phòng GSKD&XLN việc giám sát quản lý khoản vay sau giải ngân thực theo Quy định giám sát tín d ng quy định liên quan Ngân hàng thời kỳ Thu hồi nợ CVKH chịu trách nhiệm thực nhắc nợ Khách hàng đảm bảo việc trả nợ hạn, đồng thời tránh gây phiền nhiễu cho Khách hàng Tùy trường hợp c thể, việc nhắc nợ cho Khách hàng thực thông qua phương tiện: Điện thoại, thư điện tử, fax gửi trực tiếp công văn thông báo; Định kỳ vào ngày làm việc hàng tháng, CVHTPTKD có trách nhiệm kê tồn dư nợ đến hạn (gốc, lãi) tháng để theo dõi, đồng thời gửi kê nợ đến hạn cho LĐ PKH, LĐ ĐVKD để theo dõi kiểm soát việc nhắc nợ Khách hàng; CVKH thực nhắc nợ 05 ngày trước đến hạn trả lãi, 10 ngày trước đến hạn trả gốc nhắc lại trước 01 ngày đến hạn Trường hợp cần gửi thông báo, CVKH có trách nhiệm lập thơng báo nợ đến hạn gửi cho Khách hàng; Trước 10 sáng ngày làm việc, CVHTPTKD có trách nhiệm kiểm tra thơng báo khoản nợ đến hạn, hạn để gửi cho LĐ ĐVKD theo dõi, đôn đốc Khách hàng trả nợ; Trường hợp nợ hạn, CVKH thực việc nhắc nợ Tùy tình hình thực tế, định kỳ 05 – 07 ngày làm việc, CVKH lập thông báo nợ hạn gửi cho Khách hàng, ghi rõ lần gửi thông báo đến Khách hàng trả hết nợ hạn; Chậm vòng thời gian 05 ngày làm việc kể từ ngày hạn Khách hàng không thực đầy đủ nghĩa v trả nợ cho Ngân hàng, CVKH phải đến trực tiếp tr sở chính, địa điểm SXKD, nơi cư trú, nơi làm việc Khách hàng để yêu cầu Khách hàng thực nghĩa v trả nợ lập biên bản/báo cáo; Chậm 07 ngày làm việc kể từ thời điểm gửi thông báo nợ hạn lần thứ mà Khách hàng không thực nghĩa v trả nợ thực nghĩa v P15 trả nợ không đầy đủ, CVKH thực scan đăng tải lên Hệ thống tin học toàn hồ sơ khoản vay, lập báo cáo đánh giá khả trả nợ khách hàng gửi Tổ GSKD&XLN để xử lý, thu hồi nợ vay theo quy định Hạch toán thu hồi nợ Đối với khoản nợ đến hạn ngày khoản nợ hạn: PGSHĐ thực hạch tốn thu nợ tài khoản Khách hàng có tiền Nếu chưa thực thu nợ ngày, CVHTPTKD gửi email nhắc CVKH đôn đốc Khách hàng trả nợ; Đối với trường hợp thu nợ trước hạn, CVKH gửi email đề nghị thu nợ tới PGSHĐ để CVGSHĐ thực hạch toán thu nợ Corebanking theo quy định hướng dẫn Ngân hàng; LĐ PGSHĐ kiểm tra lại tính đầy đủ xác số liệu hệ thống Corebanking hạch tốn Nếu số liệu khớp LĐ PGSHĐ phê duyệt thu nợ hệ thống Corebanking Nợ cần xử lý Khi khoản vay phát sinh thành nợ cần xử lý, ĐVKD tuân thủ quy chế quy định nợ cần xử lý Ngân hàng thời kỳ Bước 8: Thanh lý h p đồng, quản lý lưu trữ hồ s cho vay Thanh lý hợp đồng Khoản cho vay tự động lý Khách hàng hoàn thành đầy đủ nghĩa v tốn nợ, gốc, lãi, phí nghĩa v liên quan theo quy định HĐTD văn pháp lý liên quan khác; Trường hợp lý hợp đồng không theo quy định HĐTD văn pháp lý liên quan khác, ĐVKD Khách hàng thực ký Biên lý khoản tín d ng Trước lý hợp đồng: + CVHTPTKD thực thủ t c giấy tờ chuyển giấy tờ sang PGSHĐ để đối chiếu CVGSHĐ thao tác tất toán toán khoản vay Corebanking theo quy định Ngân hàng thời kỳ + Đồng thời, CVHTPTKD lập Phiếu đề nghị xuất kho hạch toán xuất ngoại bảng TSBĐ thực thủ t c xuất kho TSBĐ tương tự thủ t c nhập kho TSBĐ Quản lý lưu trữ hồ sơ cho vay Phòng GSHĐ chịu trách nhiệm quản lý lưu trữ toàn hồ sơ gốc khoản vay theo quy định Ngân hàng thời kỳ; Hồ sơ cho vay sau lý đóng thành tập riêng (mỗi khoản vay tập, có danh m c loại hồ sơ tài liệu) P16 Nội dung kiểm sốt sau cấp tín d ng Cơng việc Giám sát q trình sử d ng vốn Bộ phận ph trách Bộ phận QHKH Rủi ro Nội dung Kiểm soát Khách hàng sử d ng vốn vay khơng m c đích cam kết hợp đồng vay vốn - Chuyên viên QHKH chịu trách nhiệm thực kiểm tra m c đích sử d ng vốn vay, tình hình thực cam kết thực trạng TSBĐ theo quy định CN - Định kỳ hàng năm thực rà soát, đánh giá lại hiệu khai thác dự án đầu tư, hiệu việc cấp tín d ng cho khách hàng - Kết thúc lần kiểm tra, Chuyên viên QHKH phải lập biên kiểm tra - Chuyên viên QHKH chịu trách nhiệm thực kiểm tra m c đích sử d ng vốn vay, tình hình thực cam kết thực trạng TSBĐ theo quy định CN - Định kỳ hàng năm thực rà soát, đánh giá lại hiệu khai thác dự án đầu tư, hiệu việc cấp tín d ng cho khách hàng - Kết thúc lần kiểm tra, Chuyên viên QHKH phải lập biên kiểm tra Khả - Định kỳ tháng, Chuyên viên QHKH toán khách tiến hành chấm điểm xếp hạng lại hàng s t giảm khách hàng để phát kịp thời s t giảm khả toán từ có biện pháp xử lý yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ nợ vay TSBĐ bị giảm - Chuyên viên QHKH thực đánh giá giá trị lại TSBĐ định kỳ 06 tháng tối đa 12 tháng lần TSBĐ thông thường đánh giá lại thường xuyên 01 tháng lần TSBĐ nguyên nhiên liệu, hàng hóa luân chuyển trình sản xuất kinh doanh hàng tồn kho trường hợp chấp hàng tồn kho Chuyên viên - Định kỳ, Chuyên viên QHKH lập bảng QHKH khơng theo dõi nợ vay; Sổ theo dõi cơng trình theo dõi nợ vay cho vay đầu tư dự án chặt chẽ P17 Khách hàng trả nợ gốc lãi không hạn Khách hàng khả trả nợ Theo dõi, thu nợ gốc, lãi, phí Bộ phận QHKH Bộ phận Hỗ trợ Cơ cấu lại thời hạn trả nợ không quy định Khách hàng phát sinh nợ hạn Thực kiểm tra nghiệp v định kỳ Bộ phận Thẩm định Không phát kịp thời sai sót hạch tốn khoản vay, sai sót q trình đánh giá lại TSBĐ cấu lại nợ - Định kỳ hàng tháng phận Hỗ trợ lập thông báo danh sách khoản nợ đến hạn, khoản vay điều chỉnh lãi suất gửi phận QHKH để đôn đốc khách hàng trả nợ gốc lãi hạn - Bộ phận QHKH phối hợp phận Hỗ trợ theo dõi diễn biến trạng thái khoản nợ vay, phát kịp thời dấu hiệu rủi ro để cảnh báo cho phận QHKH - Bộ phận QHKH xem xét gia hạn/ điều chỉnh kỳ hạn nợ, trường hợp khách hàng khơng có khả trả nợ gia hạn, phận QHKH phải thông báo cho phận Thẩm định thực chuyển nợ hạn - Việc cấu lại thời hạn trả nợ phải dựa đơn xin cấu thời hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi, tài liệu chứng minh nguyên nhân không trả nợ hạn tài liệu chứng minh khả trả nợ thời gian xin cấu lại - Chuyên viên Thẩm định phối hợp với Chun viên QHKH thực rà sốt phân tích ngun nhân nợ hạn đồng thời tiếp t c đôn đốc khách hàng trả nợ hạn - Phối hợp với phận Hỗ trợ trích tài khoản tiền gửi khách hàng thu nợ có số dư - Áp d ng hình thức phát mại TSĐB/khởi kiện… để thu hồi nợ - Sử d ng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ hạn Định kỳ Chuyên viên Thẩm định thực kiểm tra chi tiết thơng tin hợp đồng tín d ng với số liệu hệ thống, kiểm tra việc thực đánh giá lại TSBĐ, trình cấu lại nợ đánh giá việc kiểm tra khách hàng vay chuyên viên QHKH có đơn xin cấu lại nợ P18