Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh kon tum giai đoạn 2018 2020

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠI KON TUM XAITHONGLIN VILAIPHONE BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 Kon Tum, tháng năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠI KON TUM BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 GVHD SVTH LỚP MSSV : : : : TRẦN THỊ THU TRÂM XAITHONGLIN VILAIPHONE K11NH 17152340201027 Kon Tum, tháng năm 2021 LỜI CẢM ƠN Lời em xin chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô trường Phân hiệu Đại học Đà nẵng Kon Tum, người trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức bố ích cho em Đó tảng bản, hình trang vô quý giá nấc thang cho em bước vào nghiệp sau Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn đến cô Trần Thị Thu Trâm, người tận tình quan tâm, giúp đỡ giải đáp thắc mắc trình thực tập Nhờ em hồn thành báo cáo thực tập Bên cạnh đó, em xin lời cảm ơn đến Ngân hàng TMCP Công Thương Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum Các anh chị phòng bán lẻ đặc biệt Tô Thái Sơn cán bố tín dụng phận khách hàng doanh nghiệp, bận rộn với công việc anh chị tạo điều kiện, giúp đỡ, hướng dẫn em để em có hội tìm hiểu mơi trường làm việc thực tế mà ngồi ghế nhà trường em khơng thể có trái nghiệm Trong q trình thực tập làm báo cáo, chưa có kinh nghiệm thực tế, dựa vào lý thuyết học với thời gian hạn hẹp nên báo cáo chắn không tránh khởi sai sót Kính mong nhận góp ý nhận xét từ quý Thầy, Cô anh chị Ngân hàng TMCP Công Thương Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum để kiến thức em ngày mổ hoàn thiện rút học kinh nghiệm bổ ích để áp dụng vào thực tiễn cách cách hiệu thương lai Kinh chúc q thầy, anh chị Phịng bán lẻ vui vẻ, hạnh phục, dồi sức khỏe thành công công việc Em xin chân cảm ơn ! i MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 11 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm yêu cầu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 11 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 12 1.2.3 Tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp.15 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp.16 CHƯƠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 18 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔN THƯƠNG VIETNAM - CHI NHÁNH KON TUM 18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 18 2.1.2 Sơ đồ tổ chức phòng ban Vietinbank – CN Kon Tum 20 2.1.3 Bối cảnh kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Kon Tum 22 2.1.4 Tình hình lao động Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2018 - 2020 23 2.1.5 Hoạt động cho vay Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2018 – 2020 25 ii 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – CN Kon Tum giai đoạn 2018 – 2020 32 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK -CHI NHÁNH KON TUM 33 2.2.1 Thực trạng công tác tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng 33 2.2.2 Biện pháp nhằm né tránh rủi ro, biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro 39 2.3 KẾT QUẢ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO HOẠT ĐỘNG VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH KON TUM 46 2.3.1 Thực trạng biến động cấu nhóm nợ 46 2.3.2 Thực trạng tỷ lệ nợ xấu cho hoạt động vay ngắn hạn doanh nghiệp 48 2.3.3 Thực trạng tỷ lệ xóa nợ rịng 51 2.3.4 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro 51 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2018 - 2020 53 2.4.1 Kết đạt 53 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM 58 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM TRONG THỜI GIAN TỚI 58 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 58 3.1.2 Định hướng tăng cường cơng tác kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum 58 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 60 3.2.1 Các giải pháp nhằm né tránh rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN.60 3.2.2 Các biện pháp nhằm hạn chế giảm thiểu rủi ro 63 3.2.3 Biện pháp nhằm chuyển giao phân tán rủi ro 63 3.2.4 Một số giải pháp bổ trợ 64 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 66 3.3.1 Khuyến nghị phủ 66 iii 3.3.2 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước 66 3.3.3 Khuyến nghị ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 67 KẾT LUẬN 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO iv DANH MỤC VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Dạng Viết Tắt NHNN CBCNV PGD NHCT CHXHCNVN KHBL KHDN TMCP CN TNHH TSBD SXKD TD RRTD DN DNVVN FDI PAKD DADT CIC DPRR Dạng đầy đủ Ngân hàng Nhà nước Cán công nhân viên Phịng giao dịch Ngân hàng Cơng Thương Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Khách hàng bảo lãnh Khách hàng doanh nghiệp Thương Mại Cổ phần Chi nhánh Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Sản xuất kinh doanh Tín dụng Rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ Foreign Direct Investment Phương án kinh doanh Dự án đầu tư Trung tâm thông tin tín dụng Dự phịng rủi ro v Số hiệu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Tên bảng Tình hình lao động Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2017 - 2019 Doanh số cho vay KHDN phân theo kỳ hạn, tài sản bảo đảm, mục đích đối tượng giai đoạn 2017 – 2019 Bảng dư nợ KHDN phân theo kỳ hạn, tài sản bảo đảm, mục đích đối tượng giai đoạn 2017 – 2019 Tình hình dư nợ Vietinbank – CN Kon Tum giai đoạn 2017 – 2019 Tình hình lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 – 2019 Quy định sách khách hàng theo mức xếp hạng Vietinbank Phân loại mức độ rủi ro theo XHTD Vietinbank Quy định tỷ lệ TSBĐ/tổng dư nợ Vietinbank Phần loại nợ theo nhóm nợ Vietinbank Kết dư nợ vay ngắn hạn khối KHDN theo nhóm nợ Vietinbank – CN Kon Tum giai đoạn 2017 – 2019 Kết nợ hạn dư nợ vay ngắn hạn KHDN Vietinbank – CN Kon Tum giai đoạn 2017 – 2019 Kết nợ xấu khoản vay ngắn hạn KHDN Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2017 – 2019 Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Tình hình trích lập dự phịng rủi ro khoản vay ngắn hạn KHDN Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2017 – 2019 vi Trang 26 28 30 33 34 42 43 46 49 51 52 53 54 55 Số hiệu Hình 1.1 Hình 1.2 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Tên bảng Mơ hình tổ chức Vietinbank – CN Kon Tum Mơ hình tổ chức phịng bán lẻ Vietinbank - CN Kon Tum vii Trang 21 23 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Những năm gần đây, kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng trải qua nhiều khó khăn thách thức lạm phát, khủng hoảng tín dụng, lũng đoạn thị trường tài chính- kinh tế…Hiện nay, kinh tế tồn cầu có nhiều khởi sắc với biến động khơn lường việc quản lý rủi ro ngày quan tâm Với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, chắn rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng điều tránh khỏi Những rủi ro thường đa dạng lẽ hoạt động ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực, liên quan đến nhiều yếu tố khách quan chủ quan kinh tế Tuy nhiên, số nhiều rủi ro tiềm ẩn nêu trên, rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro lớn có biểu phức tạp Tại Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 60-70% thu nhập ngân hàng, hoạt động tín dụng lại ln chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Rủi ro tín dụng xảy tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động đến toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Chính vậy, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Tại Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum, hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ, nợ xấu có xu hướng tăng cao mà chủ yếu phát sinh từ cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Do vậy, xác định rủi ro, nguyên nhân rủi ro tìm giải pháp để kiểm sốt rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp vấn đề cấp thiết đặt đòi hỏi phải giải Bên cạnh đó, thời điểm tại, chưa có nghiên cứu kiểm sốt rủi ro cho vay ngắn hạn Khách hàng doanh nghiệp Vietinbank - Chi nhánh Kon Tum lại cầu tất yếu việc kiểm sốt rủi ro có hiệu giúp ngân hàng nâng cao vị uy tín khách hàng Đây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển cách bền vững, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Ngoài ra, từ năm 2017 đến chưa có tác giả nghiên cứu kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum Trước thực tế đó, thân cán làm việc Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum, chọn đề tài: “Cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum” làm đề tài nghiên cứu luận văn cao học Tuy nhiên, thời điểm chưa thể đánh giá khả nợ xấu phát sinh Covid-19 chưa có số liệu thông tin cụ thể “sức chịu đựng” DN có vay nợ Các biện pháp NHNN hỗ trợ gói tín dụng, giãn thời gian trả nợ, cấu trúc lại nhóm nợ cho DN ảnh hưởng làm giảm phần nợ xấu phat sinh dịch Covid19 lường rủi ro khoản vay Việc kiểm soát chặt chẽ khoản vay từ TSC phận kiểm tra kiểm sốt nội đơi lúc khâu thẩm định ban đầu khâu giám sát sau cho vay Việc kiểm tra sử dụng vốn phần lớn cán phòng KHDN thực Nhưng Chi nhánh cán tín dụng phải quản lý nhiều vay với số dư hàng chục đến hàng trăm tỷ đồng nên việc kiểm tra sử dụng vốn tiến hành thường xuyên chặt chẽ Một số khoản vay, việc kiểm tra sử dụng vốn vay cịn mang tính chất đối phó, chưa hướng vào mục tiêu tìm điểm yếu DN để tham mưu cho lãnh đạo DN, từ có biện pháp chấn chỉnh kịp thời • Những nguyên nhân xuất phát từ khách hàng - Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm quản lý kém, khả thích ứng chậm biến cố xảy doanh nghiệp biến cố bên tác động vào doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu - Mục đích vay vốn khơng rõ ràng, có ý định lừa đảo, thiếu thiện chí, thiếu trách nhiệm khoản nợ - Doanh nghiệp vay tiến hành hoạt động kinh doanh bình thường, thân doanh nghiệp bị doanh nghiệp khác chiếm dụng vốn mức, dẫn tới việc khả tốn chí phá sản - Bản thân doanh nghiệp chưa nhận thức tầm quan trọng việc quản trị rủi ro doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp tư nhân lực quản lý sản xuất kinh doanh DN cịn yếu kém, khơng có khả dự báo thị trường nên khả ứng phó với thay đổi mơi trường kinh doanh cịn hạn chế Bên cạnh DN không trọng đến công tác Marketing quảng bá sản phẩm thương hiệu nên biết đến, chưa phát huy nguồn vốn vay ngân hàng Các DN chưa nhận thức tầm quan trọng việc xây dựng cho chiến lược kế hoạch kinh doanh cụ thể nên khó khăn cho ngân hàng việc xác định nguồn vốn cấp tín dụng phải thường xuyên thay đổi giới hạn tín dụng kế hoạch kinh doanh khách hàng thay đổi 57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Định hướng chung của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành văn số 2588/NHNN-TTGSNH gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi việc tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng xử lý nợ xấu Theo văn này, để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng mức an toàn, bền vững (dưới 3% tổng dư nợ), Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng xử lý nợ xấu Văn đề nghị tổ chức tín dụng thực giải pháp xử lý nợ xấu theo đạo Ngân hàng Nhà nước Chỉ thị số 02/CT-NHNN ngày 23/2/2016 tăng cường bảo đảm an toàn tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, xử lý nợ xấu; kiểm sốt, bảo đảm trì tỷ lệ nợ xấu mức an toàn, bền vững, 3% tổng dư nợ Năm 2015, Vietinbank triển khai áp dụng tiêu chuẩn Basel II quản trị rủi ro ngân hàng Mơ hình quản trị, văn sách, quy trình, quy chế, quy định liên quan tới quản lý rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn Basel II bước xây dựng triển khai Công tác đào tạo nâng cao rủi ro hoạt động phương pháp quản lý rủi ro hoạt động thực thường xuyên liên tục cải tiến chất lượng, góp phần nâng cao nhận thức văn hóa quản lý rủi ro Vietinbank Thực đạo ngân hàng Nhà nước, thời gian tới Vietinbank tập trung nguồn lực để thu hồi nợ xấu, nợ xử lý DPRR, tiếp tục đạo trực tiếp công tác xử lý nợ có vấn đề chi nhánh có nợ có vấn đề lớn; hỗ trợ chi nhánh theo phương châm đổi mới, kỷ cương để xử lý, thu hồi nợ thông qua việc áp dụng linh hoạt đồng thời biện pháp thu hồi nợ khác Đưa tiêu cụ thể đề xuất giải pháp, lộ trình triển khai đến năm 2020; xây dựng phương án xử lý nợ cụ thể khoản nợ; phát sớm rủi ro khoản nợ, áp dụng đồng biện pháp xử lý nợ phù hợp Kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, khống chế tỷ lệ nợ xấu 3,5% 3.1.2 Định hướng tăng cường công tác kiểm soát RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum Trên sở định hướng chung cho hoạt động kinh doanh Chi nhánh tiêu Trụ Sở giao, Vietinbank – CN Kon Tum xây dựng định hướng riêng để tăng cường hạn chế RRTD - Tăng trưởng tín dụng đơi với an tồn Chất lượng tín dụng phải đảm bảo hiệu quả, khơng để phát sinh nợ hạn/nợ xấu, qua nâng cao hiệu hoạt động 58 Vietinbank – CN Kon Tum - Thực nghiêm túc quy định đạo NHNN Việt Nam lãi suất; áp dụng mức lãi suất cho vay hợp lý sở lãi suất huy động mức độ rủi ro khoản vay, chia sẻ khó khăn với khách hàng vay, đảm bảo an tồn tài hoạt động ngân hàng - Nâng cao khả kiểm sốt RRTD hoạt đơng cho vay khách hàng doanh nghiệp thông qua nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, nâng cao ý thức chấp hành chế sách ngành NHNN, đồng thời xử lý nghiêm trường hợp vi phạm - Đa dạng hóa danh mục tín dụng (theo khách hàng, ngành hàng, khu vực địa lý…) tăng cường kiểm soát doanh nghiệp yếu Hạn chế kiểm soát chặt chẽ mức độ tập trung tín dụng, tăng trưởng có chọn lọc đảm bảo an toàn vốn vay hiệu kinh tế - Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để chọn lọc khách hàng tốt phát triển tín dụng, giảm dần dư nợ doanh nghiệp xếp hạng từ BB trở xuống - Thường xuyên rà soát, đánh giá việc cho vay lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, tín dụng nhóm khách hàng lớn Trên sở định hướng NHCT, Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum tập trung đẩy mạnh tăng trưởng cho vay ngắn hạn KHDN từ đầu năm, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn để hạn chế rủi ro, tập trung nâng cao hiệu tăng trưởng Kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, triệt để thu hồi nợ xấu, nợ xử lý RR, thu hồi toàn nợ bán VAMC nhiều biện pháp Vietinbank – CN Kon Tum xác định cho vay vốn lưu động ngắn hạn KHDN đối tượng ưu tiên tập trung nguồn lực để tăng trưởng mạnh, mở rộng chiếm lĩnh thị trường Kế hoạch kinh doanh Vietinbank Kon Tum dự kiến đến hết năm 2021 - 2025 dư nợ cho vay ngắn hạn KHDN đạt 630 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 13% so với năm 2020 Bên cạnh định hướng tăng trưởng cho vay ngắn hạn KHDN, chi nhánh thắt chặt q trình quản lý rủi ro tín dụng từ khâu thẩm định đến khâu kiểm sát, thu hồi nợ khách hàng, đảm bảo việc tăng trưởng tín dụng phải đôi với việc đảm bảo chất lượng tín dụng tốt hiệu BLĐ chi nhánh dựa tiêu kế hoạch giao NHCTVN để phân bổ kế hoạch chi tiết đến phòng/cán nghiệp vụ, đảm bảo việc triển khai thực định hướng hiệu sau: - Tận dụng hội uy tín, thương hiệu Vietinbank, ưu sách lãi suất, tài sản bảo đảm đẩy mạnh cho vay, mở rộng mạng lưới khách hàng cách có chọn lọc, gia tăng thị phần hoạt động đảm bảo đạt kế hoạch TSC giao Chi nhánh dựa vào danh sách khai thác từ nguồn khác Sở kế hoạch đầu tư, Bảo hiểm xã hội, cục Thuế Tỉnh để tiếp cận với đơn vị doanh nghiệp thành lập, chuẩn bị triển khai dự án địa bàn - Hồn thiện quy trình tín dụng tăng cường giám sát lãnh đạo phòng CBTD từ khâu tiếp xúc, thu thập thông tin, đến khâu thẩm định giám sát vốn vay 59 khách hàng - Tập trung đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng ngắn hạn, tăng trưởng tín dụng với khách hàng tốt, khách hàng truyền thống có quan hệ tín dụng uy tín, khách hàng tiềm năng, tăng trưởng tín dụng an toàn hiệu bền vững Tăng tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ cho vay khách hàng - Phối hợp chặt chẽ với phận KTKSNB củng cố trì cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội để kịp thời phát sửa chữa sai sót nghiệp vụ ngăn chặn hành vi, vi phạm quy định vi phạm pháp luật - Phấn đấu giữ tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn KHDN mức 0,5%, thấp mức bình quân Vietinbank mức trung bình ngành Tập trung liệt, rà soát cụ thể khoản nợ, giao tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt khoản nợ xử lý tới cán tín dụng, hàng tháng có đánh giá kết thực 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 3.2.1 Các giải pháp nhằm né tránh rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN a Tăng cường chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Thực xác minh thông tin báo cáo tài kết kinh doanh doanh nghiệp, sở số liệu khách hàng cung cấp cần tập trung thực biện pháp sau: - Đánh giá xác tư cách vay nợ khách hàng - Nâng cao kỹ phân tích tài doanh nghiệp - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư - Đánh giá nguồn trả nợ để xây dựng kế hoạch thu nợ hợp lý b Xác định tính tin cậy phương án SXKD khách hàng doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn Nguồn tiền tạo từ phương án vay vốn nguồn trả nợ thứ đảm bảo cho khả toán gốc, lãi cho khoản vay khách hàng Phương án kinh doanh cần khả thi, hiệu xác định cách tin cậy để chứng minh khả trả nợ Tại Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum, việc thẩm định PAKD sơ sài, chủ yếu sử dụng toàn số liệu khách hàng cung cấp, chưa thể tính chất phản biện chọn lọc phân tích để đưa số liệu phù hợp vào báo cáo thẩm định Do thực thẩm định phương án SXKD khách hàng, cần yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh việc thực PAKD hợp đồng, đơn đặt hàng Tìm hiểu thị trường tiêu thụ doanh nghiệp, nắm bắt giá bán sản phẩm khơng để tính tốn doanh thu mà cịn so sánh với giá mặt hàng tương tự thị trường để đánh giá tính cạnh tranh khả tiêu thụ sản phẩm 60 Trong thẩm định PAKD khách hàng cần ý phân tích uy tín tốn bên mua hàng trường hợp bán hàng trả chậm toán sau, tư vấn cho doanh nghiệp yêu cầu bên mua hàng có bảo lãnh toán để đảm bảo khả thu nợ Cần lưu ý khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực khác việc tổ chức phương án SXKD khác Vì sở mẫu tờ trình thẩm định mà Vietinbank thiết kế sẵn, chi nhánh nghiên cứu đưa thêm nội dung đặc thù lĩnh vực phần thẩm định phương án SXKD để xây dựng thành biểu mẫu tờ trình đa dạng cụ thể cho đối tượng tờ trình thẩm định dành cho khách hàng kinh doanh thƣơng mại, tờ trình thẩm định lĩnh vực sản xuất hay xây dựng (cần phân tích cơng suất, lực sản xuất, thi cơng nào, kế hoạch tiến độ sản xuất thi cơng …) từ vừa có sở cho cán thẩm định thực phân tích hướng, trọng tâm, vừa đảm bảo nội dung cần thiết việc thẩm định sở xác định xác nhu cầu vay vốn khách hàng Bên cạnh Vietinbank – CN Kon Tum cần nghiên cứu ban hành danh sách loại hồ sơ tài liệu mà cán thẩm định cần thu thập để phục vụ cho việc thẩm định phương án SXKD khách hàng Trên sở thẩm định yếu tố đầu vào, đầu ra, khả tiêu thụ số liệu dự kiến khách hàng cung cấp, CBTD xây dựng lại PAKD sát với thực tế khách hàng, từ có sở đánh giá nhu cầu vay vốn khả trả nợ khách hàng c Hồn thiện cơng tác thu thập, xử lý thơng tin xếp hạng tín dụng nội • Thành lập hệ thống lưu trữ thơng tin riêng Vietinbank - CN Kon Tum Để hạn chế tình trạng thơng tin bất đối xứng gây ảnh hưởng không tốt đến ngân hàng việc thẩm định quản lý khoản vay khách hàng, công tác cập nhật thông tin phải thực thường xuyên liên tục, đảm bảo tính xác thực, minh bạch khách quan Một giải pháp cụ thể thành lập hệ thống thu thập lưu trữ thông tin riêng chi nhánh Hiện Vietinbank có hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro, hàng tuần hàng tháng có tin cập nhật thơng tin kinh tế, nhóm ngành … nhiên CBTD khơng phải lúc có thời gian cập nhật đầy đủ Vì thiết lập hệ thống thông tin phận tổng hợp thông tin điều cần thiết, vừa phục vụ cho chiến lược kinh doanh chi nhánh, vừa phục vụ cho cơng tác quản trị rủi ro Trong tổ chức hệ thống thông tin kiểu ngân hàng liệu lưu trữ thông tin sau: - Cần có thơng tin khách hàng có quan hệ vay vốn với chi nhánh Hiện cán trực tiếp phụ trách nhóm khách hàng thông tin người tập trung lại tạo thuận lợi cho cấp quản lý cần, đồng thời CBTD vắng mặt người phụ trách thay tiếp cận nhanh chóng Phân công định kỳ hàng tháng lấy thông tin CIC khách hàng vay vốn quản lý để phục vu cho việc đánh giá tình hình quan hệ tín dụng Một tập hợp thơng tin phát huy tối đa hiệu phục vụ cho công tác theo dõi khách hàng 61 - Các thông tin liên quan thị trường hàng hóa, đặc điểm cạnh tranh đối thủ, thông tin nhà cung cấp, biến động tầm vĩ mô vi mơ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Hiện Vietinbank thường xuyên có tin theo định kỳ hàng tuần đáp ứng yêu cầu nêu trên, bên cạnh việc thu thập thơng tin từ website uy tín kinh tế tài chính, bên chuyên san kinh tế ngân hàng… chi nhánh nên giao cho phòng tổng hợp chi nhánh theo dõi, cập nhât đưa lên hệ thống thông tin chi nhánh để CBTD truy cập, xem xét lúc cần thiết - Ngồi cịn cần cập nhật thường xuyên văn pháp luật mới, thị ngân hàng Vietinbank, thông tin đạo nội chi nhánh thông tin quan trọng khác Sau tập hợp thông tin cần so sánh sàng lọc để phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng, theo dõi, kiểm soát rủi ro cho vay Để phục vụ cho mục đích này, thơng tin cần xếp biên soạn cho dễ tìm kiếm so sánh.Ngoài Vietinbank – CN Kon Tum cần tổ chức buổi họp ngắn đầu tuần để phổ biến thông tin cập nhật cần thiết quan trọng Tổ chức tập huấn cho CBTD nhạy bén việc thu thập, xử lý sàng lọc thông tin • Tuân thủ nội dung, tần suất chấm điểm nghiên cứu đề xuất tự động cập nhật thông tin phi tài vào hệ thống chấm điểm Từ áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng nội bộ, đến chi nhánh đạt số kết định, góp phần vào cơng tác quản trị rủi ro Vietinbank Trên sở dựa vào phương pháp định lượng (thơng tin tài chính) phương pháp định tính (thơng tin phi tài chính), Vietinbank xây dựng cho hệ thống đánh giá rủi ro tài có hiệu quả, việc chấm điểm có tính đến yếu tố ngành nghề kinh doanh, quy mơ hoạt động, loại hình sở hữu khách hàng Tuy nhiên vấn đề đáng ý măc dù Vietinbank đưa hướng dẫn việc chấm điểm tín dụng, đặc biệt cách cho điểm tiêu phi tài chính, thực tế công tác chấm điểm tiêu phi tài chi nhánh chịu ảnh hưởng nhiều từ ý kiến chủ quan CBTD Khả xảy khác biệt, thiếu xác thiếu quản hạng khách hàng cao khách hàng chuyển giao qua cá nhân quản lý, nhập liệu khác Vì để đảm bảo khắc phục phần tính chủ quan việc đánh giá tiêu phi tài hạn chế CBTD việc cập nhật thông tin vĩ mô triển vọng ngành, sách nhà nước ngành hoạt động (thường CBTD cho điểm cao cho khách hàng), lịch sử vay trả Vietinbank nên nghiên cứu cập nhật sẵn hệ thống chấm điểm CBTD tick chọn vào thơng tin nhóm ngành hoạt động lúc thực chấm điểm thơng tin phi tài nhóm ngành tự động cập nhật điểm khách hàng Cần thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức phương pháp nhận xét đánh giá khách hàng cho cán làm cơng tác thẩm định Hình thành cho đội ngũ nhân viên cách nhìn nhận khoa học, toàn diện khách quan khách hàng 62 đặc trung nhóm ngành hoạt động Như trình bày nội dung trước, kết xếp hạng khách hàng sở tham khảo để áp dụng sách khách hàng, khách hàng có hạng tốt hưởng ưu đãi lãi suất cho vay, sách tín dụng … Sự chênh lệch mức độ ưu đãi sách hạng gần lớn, việc CBTD chấm điểm cao cho khách hàng để tăng khả cạnh tranh mặt lãi suất điều khó tránh khỏi Do để đảm bảo cho hệ thống vận hành với nguồn nhập liệu “sạch”, đảm bảo thông tin phục vụ công tác quản lý RRTD với thực tế, Ban Lãnh đạo đạo chi nhánh cần có chế độ khảo sát, kiểm tra, đánh giá định kỳ hàng năm mức độ trung thực, xác CBTD việc chấm điểm phân loại khách hàng 3.2.2 Các biện pháp nhằm hạn chế và giảm thiểu rủi ro Tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau cho vay doanh nghiệp Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp dư nợ lớn hoạt động ngành nơng sản (cà phê, cao su, ) để kiểm sốt rủi ro Khi khách hàng yêu cầu nhận nợ vay, CBTD phải kiểm tra chặt chẽ trình giải ngân, đối chiếu mục đích yêu cầu giải ngân với tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay (Hợp đồng mua bán, hóa đơn giá trị gia tăng, biên đối chiếu công nợ, biên nghiệm thu, phiếu giao nhận hàng hóa, ) khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Kiểm tra, kiểm soát sau cho vay khơng nhằm ngăn ngừa tình trạng khách hàng kinh doanh sử dụng vốn sai mục đích, thơng qua nhắc nhỏ, đơn đốc việc hồn thành công tác trả nợ, trả lãi đến hạn tốn Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay phải thực định kỳ, đột xuất kiểm tra theo quy định Vietinbank đề Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu giúp phát sớm dấu hiệu rủi ro, cán tín dụng cần chủ động sử dụng kết hợp phương thức kiểm tra khác Kết kiểm tra phải cán tín dụng thể rõ biên kiểm tra sử dụng vốn vay Đối với khoản vay có dấu hiệu bất thường cán tín dụng phải báo cáo với lãnh đạo nhằm có biện pháp xử lý kịp thời Việc phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, khoản vay có biểu khả thu hồi biện pháp hữu hiệu góp phần hạn chế rủi ro hoạt động cho vay kinh doanh Vietinbank Kon – Chi nhánh Tum 3.2.3 Biện pháp nhằm chuyển giao và phân tán rủi ro Hiện Vietinbank – Chi nhánh Kon Tum việc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín dụng chưa triển khai Hầu hết CBTD đào tạo lớp chứng bảo hiểm ngắn hạn nắm bắt sản phẩm, nội dung gói sản phẩm bảo hiểm mức phí, cách thức đền bù rủi ro xảy Tuy nhiên qua thời gian triển khai sản phẩm bán cho khách hàng cá nhân Vì nhằm giảm bớt thiệt hại RRTD xảy ra, Vietinbank – CN Kon Tum cần thực biện pháp sau: 63 Quy định cụ thể trường hợp bắt buộc phải mua bảo hiểm tín dụng, chi nhánh cần xác định đối tượng, lĩnh vực có nợ xấu tập trung nhiều, từ đưa quy định trường hợp bắt buộc phải mua bảo hiểm, trường hợp khơng bắt buộc khuyến khích mua bảo hiểm để đảm bảo có bù đắp định rủi ro xảy 3.2.4 Một số giải pháp bổ trợ a Đối với người Nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng Về trình độ chuyên môn: - Con người nhân tố định thành công doanh nghiệp nào, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ, thường xuyên tiếp xúc với khách hàng Con người yếu tố then chốt định thành cơng ngân hàng Vì cơng tác đào tạo, huấn luyện nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng điều cần thiết - Lợi Vietinbank – CN Kon Tum có đội ngũ nhân làm cơng tác tín dụng trẻ, động, nhiệt huyết trang bị đầy đủ kiến thức tài ngân hàng, đáp ứng yêu cầu công tác môi trường hoạt động ngân hàng đại Tuy nhiên đa phần nhân viên trẻ nên kinh nghiệm công tác cịn hạn chế, cách nhìn nhận đánh giá vấn đề, vấn đề quản trị rủi ro thiếu chiều sâu Mặc khác kinh nghiệm kiến thức nhận xét, đánh giá khách hàng đội ngũ nhân viên làm cơng tác tín dụng cịn chưa đồng - Do để góp phần hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro, Vietinbank - CN Kon Tum cần trọng nhiều đến việc kiện toàn chất lượng đội ngũ nhân sự, lực lượng làm công tác thẩm định Thường xuyên tổ chức đào tạo lực lượng làm công tác khách hàng, cung cấp cho họ kinh nghiệm thực tế từ khâu tìm kiếm khách hàng phân tích liệu… Đào tạo cho nhân viên kỹ thu thập chọn lọc thông tin, kỹ đàm phán khách hàng vấn đề liên quan đến việc tuân thủ điều khoản hợp đồng tín dụng ký kết Khi có tảng kiến thức vững rủi ro chắn giảm nhiều - Về đạo đức nghề nghiệp ý thức tuân thủ việc thực công tác cho vay: Hầu hết cán làm việc Vietinbank – CN Kon Tum cán có đạo đức nghề nghiệp tốt, truyền thống lâu đời mà Ban Lãnh đạo quán triệt cho hệ cán Đặc biệt cán Phịng khách hàng doanh nghiệp, nơi có doanh số cho vay đạt 50% doanh số cho vay toàn chi nhánh, cán có nhiệt huyết, không dẽ bị sa ngã trước cám dỗ vật chất hay lợi dụng kẽ hở nghiệp vụ để tư lợi cá nhân - Tuy nhiên áp lực doanh số cạnh tranh thị trường tài chính, tâm lý sợ khách hàng tốt có nhiều ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt RRTD Việc ưu đãi lãi suất thường gắn với hạng khách hàng nên CBTD thường chấm tiêu phi tài cao để nâng hạng khách hàng, từ chi nhánh dễ dàng 64 việc cạnh tranh lãi suất giữ chân khách hàng hay điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng quản lý dòng tiền khách hàng chưa tn thủ triệt để Bên cạnh đó, cơng tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay thực hình thức biên kiểm tra sử dụng vốn vay chưa thực kiểm tra, có kiểm tra dừng mức độ thăm hỏi khách hàng chưa thực yêu cầu kiểm tra sử dụng vay vốn Vì việc cần thiết Vietinbank - CN Kon Tum sớm khắc phục tình trạng trên, cần quán triệt tư tưởng bng lỏng điều kiện tín dụng cạnh tranh nhằm lôi kéo khách hàng để đạt tiêu kế hoạch giao dẫn tới không đảm bảo chất lượng tín dụng Quán triệt yêu cầu cán làm cơng tác tín dụng cần chấp hành quy trình nghiệp vụ trước, sau cho vay, không hạ thấp điều kiện hợp đồng tín dụng gây rủi ro cho ngân hàng Ngồi cần có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt thích hợp gắn liền với hiệu công việc đội ngũ tín dụng, khách hàng b Đối với cơng nghệ thơng tin Công nghệ thông tin tập hợp phương pháp khoa học, phương tiện công cụ kỹ thuật đại chủ yếu kỹ thuật máy tính viễn thông nhằm tổ chức khai thác sử dụng có hiệu nguồn tài ngun thơng tin phong phú tiềm lĩnh vực hoạt động người xã hội Ngân hàng thuộc lĩnh vực dịch vụ tài chính, hầu hết mảng hoạt động khu vực ngân hàng gắn liền với việc tiếp nhận xử lý thông tin, việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin có ý nghĩa quan trọng phát triển bền vững có hiệu ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Thực tế chứng minh nhờ ứng dụng công nghệ thông tin việc xử lý toán nghiệp vụ ngân hàng, mở rộng dịch vụ điện tử góp phần nâng cao lực quản lý, điều hành ngân hàng, nâng cao chất lượng tiện ích ngân hàng Quản trị điều hành quản trị rủi ro ngân hàng, qua mà hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước phát triển vượt bậc kể từ đổi đến Tại Vietinbank – CN Kon Tum công nghệ thông tin chưa hỗ trợ đáng kể vào việc phát triển dịch vụ ngân hàng thƣơng mại Số người sử dụng dịch vụ ngân hàng trực tuyến cịn khiêm tốn Ngun nhân thói quen sử dụng tiền mặt người Việt Nam, Vietinbank kết nối liên thông hệ thống điểm chấp nhận thẻ POS ngân hàng Mặc khác dịch vụ Internet Banking, Mobile Banking ngân hàng có phương thức thực giao dịch phức tạp, điều làm cho doanh nghiệp cá nhân không mặn mà với dịch vụ tiên tiến Ngoài niềm tin khách hàng vào an toàn việc sử dụng dịch vụ điện tử chưa cao, nên giao dịch có giá trị lớn thường thực qua kênh dịch vụ truyền thống Vì Vietinbank Kon Tum cần tiếp tục lấy công nghệ thông tin làm nịng cốt đại hóa sản phẩm nghiệp vụ ngân hàng sở cơng nghệ hóa, đại hóa tổng thể sản phẩm nghiệp vụ ứng dụng quản trị Tăng cường cơng tác an tồn bảo mật, đáp ứng yêu cầu kinh doanh, cụ thể: 65 - Tập trung xây dựng hệ thống sở liệu thống (với phần mềm hỗ trợ hoạt động kinh doanh, quản lý), đảm bảo quy trình hoạt động xuyên suốt toàn hệ thống Nâng cao chất lượng quản trị doanh nghiệp, giảm thiểu nguy rủi ro hoạt động kinh doanh hỗ trợ việc đưa định nhanh chóng, xác - Tiếp tục đầu tư, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin phục vụ phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử đại (nghiệp vụ toán nước quốc tế…) - Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại, tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế, tạo mạnh cạnh tranh riêng thơng qua việc cạnh tranh cơng nghệ Trong tập trung triển khai hệ thống tiện ích phục vụ khách hàng như: Xây dựng trung tâm chăm sóc khách hàng, cổng thơng tin điện tử tích hợp dịch vụ điện tử mạng Internet - Nâng cao lực xử lý hệ thống mạng LAN, WAN, thiết bị chuyển mạch…; nâng cấp hệ thống an ninh, bảo mật mức cao… - Xây dựng, bồi dưỡng đội ngũ cán IT chun nghiệp, có trình độ nghiệp vụ cao, đáp ứng nhu cầu quản trị vận hành làm chủ hệ thống công nghệ đại 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 3.3.1 Khuyến nghị chính phủ Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắc chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích NHTM Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ Ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho Ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản nhằm giúp Ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài tốn kém, ảnh hưởng đến tình hình tài Ngân hàng Cần ban hành quy định mang tính chặt chẽ điều kiện để thành lập Công ty thẩm định giá trách nhiệm Công ty tài sản bảo đảm mà NHTM thuê Công ty định giá tính chỉnh xác, trung thực giá trị định giá tài sản 3.3.2 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện phát triển chức CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng CIC kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Tuy nhiên thơng tin CIC cung cấp năm qua số hạn chế số lượng chất lượng Vì cần tiếp tục hoàn thiện cải thiện chức CIC, mặc khác cần tiếp tục xây dựng trung tâm trở thành trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thơng tin liên quan đến lĩnh vực tài - ngân hàng Ngoài trung tâm cần phối hợp với quan, Bộ ban ngành phủ để thu thập đa dạng, phong phú thông tin ngành, lĩnh vực khác kinh tế, bảo đảm kịp thời, xác thơng tin Hiện nay, Việt Nam có số cơng ty mua bán nợ, nhiên, qui mô vốn kinh 66 doanh cơng ty cịn nhỏ, chủ yếu mua khoản nợ xấu có qui mơ nhỏ NHTM Do chưa tạo thị trường mua bán nợ sôi động, việc mua bán nợ thị trường hạn chế, quy mô mua bán nhỏ Các NHTM mua bán nợ với nhau, nhiên thực tế thị trường không phát triển Nếu thị trường mua bán nợ phát triển giải pháp để NHTM cấu lại danh mục cho vay mình, thêm cơng cụ để chuyển giao RRTD Cho phép ngân hàng thương mại có tiềm lực tài trích dự phịng rủi ro cao mức qui định: Trích dự phịng rủi ro thực chất trích dần khoản tổn thất tín dụng Tổn thất tín dụng thực chất khó lượng hóa số xác thời điểm trích lập dự phịng quy định mức tổn thất cố định dư nợ vay theo nhóm nợ xác định cách tương đối tổn thất tương lai Để ngày lành mạnh hóa khả tài nâng cao mức chịu đựng RRTD NHTM, NHNN Việt Nam nên cho phép NHTM có tiềm lực tài trích dự phịng rủi ro cao so với mức qui định Tuy nhiên, để hạn chế NHTM xem công cụ để điều tiết lợi nhuận, NHTM phải đăng ký với NHNN sở tính tốn mức dự phịng tăng thêm cam kết sử dụng phương pháp trích dự phòng rủi ro thời gian định 3.3.3 Khuyến nghị ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội cần phải xây dựng thang điểm chi tiết tiêu phi tài chính, đồng thời đưa cơng thức tính tốn khoa học tiêu tài không dựa quan điểm chủ quan cán tín dụng Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung pháp lý cho cán kiểm sốt theo thực hiện, giúp cơng tác kiểm tra, kiểm sốt thuận lợi Hồn thiện quy trình cho vay, rút ngắn đơn giản hóa thủ tục khơng cần thiết để giảm bớt khối lượng công việc cho cán quan hệ khách hàng, giúp họ có nhiều thời gian cho cơng tác kiểm tra kiểm sốt tín dụng Nghiên cứu xây dựng qui trình cho vay theo mức độ rủi ro tín dụng Vietinbank cần xây dựng quy trình cho phù hợp với mức độ rủi ro tín dụng Đối với DN có tài sản đảm bảo tiền gửi, chứng từ có giá Vietinbank phát hành, Vietinbank nên xây dựng quy trình xét duyệt cho vay đơn giản hơn, cấp có thẩm quyền phê duyệt thấp trưởng phòng quan hệ khách hàng Đối với DN kinh doanh lĩnh vực bất động sản, chứng khoán Vietinbank cần xây dựng quy trình cho vay lĩnh vực phải đảm bảo tránh rủi ro đặc thù ngành Do lĩnh vực có tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao nay, đó, qui trình cho vay lĩnh vực cần nghiên cứu kỹ lưỡng, từ việc giao quyền phán tín dụng lĩnh vực đến việc giải ngân, giám sát trình sử dụng vốn vay DN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nên xem xét thành lập Công ty mua bán nợ trực thuộc Ngân hàng để chun mơn hóa hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng, qua thực chun nghiệp việc chuyển giao rủi ro tín dụng, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu rủi ro tín dụng 67 Tăng cường tổ chức lớp đào tạo kiến thức rủi ro rín dụng Tăng cường mở thêm lớp học tập, bồi dưỡng nghiệp vụ mời thêm đội ngũ giáo viên có trình độ giỏi kinh nghiệm đến giảng dạy nhằm đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn đồng thời phải thường xuyên tổ chức kiểm tra tay nghề mặt nghiệp vụ, nghiệp vụ tín dụng (đội ngũ định thành bại kinh doanh ngân hàng) Khuyến nghị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam xem xét xây dựng quy chế, quy trình, văn phù hợp với tình hình thực tế nhằm hồn thiện hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng như: Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần, chứng khốn hóa khoản nợ vay sử dụng hợp đồng tín dụng phái sinh hợp đồng hốn đổi tín dụng, hợp đồng quyền chọn tín dụng 68 KẾT LUẬN Qua q trình nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ mà mục tiêu nghiên cứu đề Cụ thể, luận văn giải nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Trình bày sở lý luận kiểm soát RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM - Đánh giá, phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Vietinbank - CN Kon Tum - Luận văn tiến hành đánh giá, phân tích thực trạng triển khai, biện pháp kiểm sốt RRTD phân tích kết kiểm soát RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Vietinbank - CN Kon Tum Qua tổng kết thành tựu hạn chế cơng tác kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Vietinbank - CN Kon Tum thời gian qua - Luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm cơng tác kiểm sốt RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Vietinbank – CN Kon Tum Để tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai giải pháp, luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Vietinbank – CN Kon Tum - Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Vietinbank Kon Tum nâng cao công tác kiểm soát RRTD hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm RRTD để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tiếp tục phát triển bền vững 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Website: http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/product/index.html [2] Website:http://tailieu.vn/xem-tai-lieu/luan-van-tot-nghiep-thuc-trang-rui-ro-tindung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-o-binh-phuoc.1217230.htm [3] Website: https://www.google.com.vn/ [4] Nguyễn Thúy Kiều (2013), Thực trạng quản trị rủi ro nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân tạ [5] Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt nam – CN Đơng Sài Gịn, [6] Nguyễn Quang Hiện (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội” , Luận văn tiến sĩ kinh tế, Học viện hành chính, Hà Nội [7] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Kon Tum (2017), Báo cáo tổng kết, đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2017, Kon Tum [8] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Kon Tum (2018), Báo cáo tổng kết, đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2018, Kon Tum [9] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Kon Tum (2019), Báo cáo tổng kết, đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2019, Kon Tum [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Hà Nội [12] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, Hà Nội [13] Nguyễn Đăng Dờn (2009), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông, Cà Mau NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Đánh giá Báo cáo thực tập tốt nghiệp: …… /10 điểm ... VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... NẴNG TẠI KON TUM BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. .. doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn