Giải pháp hoàn thiện xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang II NGUYỄN VIỆT HƯNG Hung.NVCA180018@sis.hust.edu.vn Ngành Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: TS Lê Anh Xuân Viện: Kinh tế quản lý BẮC GIANG, 06/2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp hoàn thiện xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang II NGUYỄN VIỆT HƯNG Hung.NVCA180018@sis.hust.edu.vn Ngành Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: TS Lê Anh Xuân Viện: Kinh tế quản lý Chữ ký GVHD BẮC GIANG, 06/2020 ĐỀ TÀI LUẬN VĂN Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn: Trường hợp áp dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang II Giáo viên hướng dẫn Ký ghi rõ họ tên Lời cảm ơn Trong q trình nghiên cứu hồn thành luận văn nhận quan tâm giúp đỡ nhiều cá nhân tập thể Tôi xin chân thành cảm ơn: Tập thể thầy, cô giáo Viện kinh tế quản lý trường Đại học Bách Khoa Hà Nội truyền đạt cho tơi kiến thức q báu, giúp tơi có kiến thức để hoàn thành luận văn Ban lãnh đạo anh chị phòng KHDN NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II nơi công tác giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho tơi thu thập số liệu suốt q trình làm luận văn Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc chân thành tới giảng viên TS Lê Anh Xuân trực tiếp hướng dẫn, bảo tơi suốt q trình thực luận văn thạc sỹ kinh tế Cuối xin cảm ơn gia đình, bàn bè, đồng nghiệp ủng hộ, động viên tơi để hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! HỌC VIÊN Nguyễn Việt Hưng Tóm tắt nội dung luận văn Đề tài: Giải pháp hồn thiện Xếp hạng tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II Tác giả luận văn: Nguyễn Việt Hưng Khóa: Người hướng dẫn: TS Lê Anh Xuân Từ khóa (Keyword): Solutions to improve credit rating for lending enterprises: Case of Agribank – Bac Giang II branch a, Lý chọn đề tài: Xếp hạng tín dụng khách hàng Doanh nghiệp biện pháp hiệu để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt Chi nhánh thành lập Chi nhánh Bắc Giang II b, Mục đích nghiên cứu luận văn, đối tượng, phạm vi nghiên cứu * Mục đích nghiên cứu luận văn: Chỉ rõ tồn nêu biện pháp khắc phục tồn cơng tác xếp hạng tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Chi nhánh Bắc Giang II * Đối tượng nghiên cứu Luận văn: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Doanh nghiệp vay vốn * Phạm vi nghiên cứu Luận văn: Tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II từ tháng 08 năm 2017 đến hết tháng 12 năm 2019 c, Nội dung Luận văn: Luận văn làm rõ vấn đề mang tính lý luận xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sau phân tích thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp Chi nhánh Bắc Giang II, qua đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn Qua đề xuất giải pháp khắc phục đưa kiến nghị nhằm thực giải pháp d, Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp phân tích tổng hợp lý thuyết, phương pháp phân loại hệ thống hóa lý thuyết, Phương pháp quan sát khoa học, Phương pháp phân tích tổng kết kinh nghiệm e, Kết luận: Luận văn vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn để phát hạn chế cơng tác xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh Bắc Giang II, tìm nguyên nhân để có đề xuất giải pháp kiến nghị phù hợp với hy vọng Luận văn áp dụng vào thực tế để công tác xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp Chi nhánh Bắc Giang II ngày xác, hồn thiện HỌC VIÊN Nguyễn Việt Hưng MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT iv DANH MỤC HÌNH VẼ v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò Ngân hàng với phát triển kinh tế 1.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng 1.2.3 Vai trị hoạt động tín dụng Ngân hàng 11 1.3 Rủi ro tín dụng 13 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng 15 1.4 Xếp hạng tín dụng Khách hàng vay vốn Ngân hàng thương mại 16 1.4.1 Khái niệm Xếp hạng tín dụng 16 1.4.2 Chủ thể đối tượng Xếp hạng tín dụng 17 1.4.3 Sự cần thiết phải Xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại 18 1.4.4 Vai trò Xếp hạng tín dụng 21 1.4.5 Nội dung nguyên tắc Xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn22 1.4.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động XHTD DN 25 1.4.7 Một số hệ thống XHTD giới Việt Nam 26 1.5 Kinh nghiệm hoạt động XHTD số CN NHNo&PTNT Việt Nam số học cho NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II 29 1.5.1 Kinh nghiệm hoạt động XHTD số CN NHNo&PTNT Việt Nam29 1.5.2 Một số học cho NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II 30 TÓM TẮT CHƯƠNG 31 i CHƯƠNG THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CN BẮC GIANG II 32 2.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II 32 2.1.1 Giới thiệu trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT - CN Bắc Giang II 35 2.2 Thực trạng công tác XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II 41 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động XHTD NHNo&PTNT Việt Nam 41 2.2.2 Thực trạng công tác XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam 44 2.2.3 Thực trạng hoạt động XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II 47 2.3 Đánh giá thực trạng công tác XHTD DNVV NHNo&PTNT – CN Bắc Giang II 52 2.3.1 Những kết đạt 52 2.3.2 Những tồn cần khắc phục 53 2.3.3 Nguyên nhân tồn 56 TÓM TẮT CHƯƠNG 60 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CN BẮC GIANG II 61 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II 61 3.1.1 Phương hướng hoạt động nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II năm tới 61 3.1.2 Định hướng hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II 63 3.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II 64 3.2.1 Hồn thiện hệ thống thu thập thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 64 3.2.2 Chun mơn hóa nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát công tác xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp vay vốn 66 3.2.3 Thay đổi sách nhận thức xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II 67 ii 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 68 3.2.5 Phát triển việc ứng dụng công nghệ thông tin 71 3.2.6 Nâng cao chất lượng Báo cáo tài DNVV 72 3.3 Một số kiến nghị 72 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, Ban ngành liên quan 72 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 77 TÓM TẮT CHƯƠNG 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 83 iii DANH MỤC VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng XHTD: Xếp hạng tín dụng DNVV: Doanh nghiệp vay vốn NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng Thơn TDNH: Tín dụng Ngân hàng RRTD: Rủi ro tín dụng CBTD: Cán tín dụng KHDN: Khách hàng doanh nghiệp KHCN: Khách hàng Cá nhân CN: Chi nhánh DN: Doanh nghiệp TD: Tín dụng BCTC: Báo cáo tài NCĐ: Người chấm điểm iv DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1 Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam CN Bắc Giang 33 Hình 2.2 Lợi nhuận CN Bắc Giang II từ năm 2017 đến năm 2019 36 Hình 2.3 Nguồn vốn giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 37 Hình 2.4 Dư nợ TD giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 38 Hình 2.5 Dư nợ phân theo KHDN KHCN có quan hệ TD giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 39 Hình 2.6 Số lượng Khách hàng có quan hệ TD giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 39 Hình 2.7 Dư nợ phân bổ theo thời hạn khoản vay 40 Hình 2.8 Nợ xấu giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 40 Hình 2.9 Sơ đồ quy trình chấm điểm TD KHDN 44 Hình 2.10 Số lượng DNVV xếp hạng từ năm 2017 đến năm 2019 48 v có nhiều kinh nghiệm đặc biệt DN nhỏ ngày tăng, mạng luới kiểm toán cịn q mỏng Vì vậy, việc Nhà nước cho phép nhiều cơng ty kiểm tốn vào hoạt động điều vô cần thiết 3.3.1.3 Cung cấp chế minh bạch thông tin Kinh tế thị trường chế “thơng tin” “lịng tin” Phần việc chuyển đổi hướng chế thị trường trình tạo hệ thông tin minh bạch, xây dựng chế lưu chuyển thơng tin tạo dựng lịng tin tác nhân kinh tế Nguyên Phó Thủ tướng Vũ Khoan nói: "Danh hiệu có giá trị xây dựng sở minh bạch, lành mạnh" Vai trò hoạt động đánh giá XHTD DN khẳng định rõ Tuy nhiên, thông tin DN lại thiếu trầm trọng chưa có đầy đủ thơng tin chưa thể có "minh bạch, lành mạnh" mong muốn Tình hình địi hỏi Chính phủ phải có biện pháp cụ thể: - Chính phủ cần sớm ban hành dự luật thông tin, điều chỉnh môi trường thông tin làm sở cho thông tin minh bạch, thuận lợi, dễ khai thác tiếp cận, đặc biệt thơng tin tài phi tài DN - Xây dựng sở pháp lý cho việc trao đổi thông tin NH quan quản lý nhà nước Thực tế kết nối trao đổi thông tin NHTM số quan quản lý nhà nước quan thuế, quan thống kê, công ty kiểm tốn… cịn nhiều khó khăn chưa có sở pháp lý trao đổi cung cấp thông tin Điều cản trở việc xác minh tính xác số liệu mà DN cung cấp cho NH, NH thiếu số liệu làm sở so sánh phân tích Vì vậy, thời gian tới, cần thiết lập sở pháp lý việc trao đổi thông tin, cung cấp tiền đề đảm bảo tính xác, minh bạch nguồn thông tin liệu đầu vào cho việc XHTD - Chỉ đạo bộ, ngành, quan chức nghiên cứu thành lập Trung tâm chuyên cung cấp thông tin, tạo điều kiện cho đời cơng ty xếp hạng tín nhiệm VN Qua quan, bộ, ngành phải tiến hành thu thập trao đổi, xử lý chuẩn hoá thơng tin, từ để có nguồn thơng tin đầu đảm bảo tính xác, có hệ thống, thường xuyên cập nhật đầy đủ Song song với việc làm đó, Nhà nước cần ban hành quy định việc mua bán thông tin tổ chức cung cấp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước NHNN quan chủ quản, trực tiếp hướng dẫn hoạt động kiểm soát NHTM Do vậy, sách, định hướng NHNN ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh NH Để nâng cao chất lượng công 74 tác XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II nói riêng NHTM nói chung, Luận văn xin đưa số kiến nghị sau: 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành, giám sát hoàn thiện văn hướng dẫn định hướng hoạt động cho tổ chức tín dụng - Nâng cao vai trò định hướng quản lý cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin, đưa nhận định, dự báo khách quan, mang tính khoa học nhằm định hướng phát triển hoạt động TD NHTM Ban hành văn quy định hoạt động XHTD, xác định hoạt động điều kiện bắt buộc cần thiết phải hoàn thiện NHTM để từ quản lý hoạt động NH, vừa đảm bảo phòng ngừa RR vừa phát triển an toàn bền vững - NHNN cần thực thường xun cơng tác tra giám sát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn hành vi vi phạm tiêu cực hoạt động TD Các chương trình tra cần xây dựng chi tiết khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho vừa đảm bảo kiểm soát NHTM, vừa thể vai tị cảnh báo, ngăn chặn khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động chung NHTM 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng vai trị cung cấp thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việc XHTD Trung tâm thông tin TD (CIC) thời gian qua góp phần khơng nhỏ vào việc hạn chế rủi ro thị trường tài tiền tệ CIC tiến hành phân tích xếp hạng DN hoạt động Việt Nam, làm sở để TCTD đánh giá tình hình tài chính, khả hồn trả nợ vay, qua xác định mức độ tác động đến hoạt động TCTD PGS.TS Nguyễn Văn Tiến “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” cho Trung tâm thông tin TD kênh cung cấp thông tin quan trọng hữu ích cho NHTM việc định cấp tín dụng Do vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tân thơng tin tín dụng CIC cần thiết Muốn vậy, nên thực theo nội dung sau: - Từng bước hồn thiện mơi trường tổ chức hoạt động, cải tiến chế làm việc Một mặt cần xếp Trung tâm trở thành Trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thơng tin liên quan đến lĩnh vực Tài – Ngân hàng Mặt khác, Trung tâm cần phối hợp với quan, bộ, ngành Chính phủ để thu thập đa dạng, phong phú thông tin ngành, lĩnh vực, DN khác kinh tế Sớm đưa hoạt động XHTD hoạt động thông tin TD tiếp 75 cận hội nhập với môi trường quốc tế nhằm tiếp thu nhiều tri thức, kinh nghiệm công nghệ nước phát triển phục vụ tốt cho hoạt động NH Việt Nam - Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động Trung tâm, văn hướng dẫn tổ chức hoạt động nghiệp vụ, quy định cụ thể nội dung như: nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin, tiêu thu thập, người sử dụng thông tin tiêu thức phân tích, đánh giá thơng tin - Bản thân CIC phải có hệ thống liệu cơng nghệ thơng tin phục vụ cho q trình thống kê phân tích số lượng mẫu thống kê Nó lưu trữ tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, thông tin ngành nghề kinh tế, thương hiệu, hoạt động, lực quản lý… DN để NHTM có sở để tham khảo Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thông suốt, kịp thời - Hiện nay, NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp, ban hành quy định bắt buộc để NHTM nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc hợp tác, báo cáo cung cấp thông tin cách đầy đủ, thường xuyên cho Trung tâm CIC NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NH, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thiếu, sai lệch - Thực tuyển dụng đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác, mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp, khơng đơn đưa số thống kê túy cho NHTM tham khảo 3.3.2.3 Hỗ trợ ngân hàng thương mại mặt nghiệp vụ Tổ chức khoá đào tạo nghiệp vụ, đặc biệt nghiệp vụ XHTD chuyên gia hàng đầu nước đảm nhận giảng dạy Qua đó, cán tham gia chấm điểm XHTD nâng cao nghiệp vụ mình, nắm bắt thành tựu mới, đại công tác đánh giá XH DN từ nước phát triển NHNN cần có quy trình cụ thể việc đánh giá, XHTD DN dạng mẫu tiêu chuẩn chung để dần bước chuẩn hố hoạt động XHTD theo thơng lệ quốc tế nhằm mục đích đảm bảo an tồn, ổn định toàn hệ thống 76 3.3.2.4 Xây dựng tiêu trung bình ngành phục vụ cơng tác xếp hạng tín dụng Chỉ tiêu trung bình ngành tiêu quan trọng, cho việc xây dựng điểm chuẩn quy trình xếp hạng, ảnh hưởng đến kết công tác đánh giá khách hàng, XHTD DNVV CBTD Vì vậy, kiến nghị NHNN thời gian tới cần thành lập phòng, ban chuyên nghiên cứu, thống kê thông tin, phối hợp với quan, ban ngành khác để xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành thống cho tồn hệ thống NH, thông tin thống kê tình hình kinh doanh, cạnh tranh ngành, lĩnh vực 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 3.3.3.1 Đào tạo tuyển dụng nguồn nhân lực chất lượng cao cho hoạt động XHTD CN Bắc Giang II Hiện nguồn nhân lực NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II cịn tương đối mỏng Vì vậy, kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam cho tuyển dụng thêm CBTD, NCĐ có trình độ lực tốt để đẩy mạnh hoạt động TD nói chung hoạt động XHTD nói riêng CN Bắc Giang II Đồng thời có kế hoạch đào tạo thường xuyên kiến thức nghiệp vụ cán công tác Đây điều kiện quan trọng, sống cịn để cơng tác XHTD hiệu 3.3.3.2 Xây dựng hệ thống thông tin - Xây dựng sở liệu thông tin, phân tích ngành nghề kinh doanh theo thời điểm Xây dựng hệ thống kết nối thông tin XHTD CN trụ sở tích hợp vào hệ thống IPCAS nhằm hỗ trợ cán trình thẩm định, đánh giá tình hình triển vọng sản xuất khách hàng Cơ sở liệu cần liên tục cập nhật, điều chỉnh theo diễn biến ngành nghề, đặc biệt bối cảnh có nhiều biến động bất thường 3.3.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát - Tăng cường biện pháp kiểm tra, kiểm sốt tình hình hoạt động nói chung cơng tác XHTD nói riêng CN, có CN Bắc Giang II Cơng tác XHTD phải thực cách nghiêm túc, đảm bảo mang lại kết XHTD xác, thể kỳ vọng, vai trò ý nghĩa hệ thống XHTD Ban hành quy chế thưởng/phạt phận, cá nhân liên quan tới công tác thực quy chế cách nghiêm túc, qua đưa 77 công tác XHTD trở thành điều kiện tiên mà CN cần phải thực thi tiến hành cấp TD cho khách hàng 78 TÓM TẮT CHƯƠNG Chương Luận văn đề xuất hệ thống hai nhóm giải pháp nghiệp vụ giải pháp hỗ trợ khác nhằm hoàn thiện, nâng cao tính hiệu quả, phù hợp với điều kiện, tình hình cơng tác XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II Đồng thời, Luận văn đưa số kiến nghị, đề xuất với quan quản lý vĩ mơ: Nhà nước, Chính phủ, Bộ, Ngành liên quan, Ngân hàng Nhà nước kiến nghị, đề xuất với NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II để tạo môi trường đồng bộ, góp phần tạo điều kiện cho NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II hồn thiện tốt cơng tác XHTD doanh nghiệp vay vốn CN 79 KẾT LUẬN Hiện nay, hệ thống NHTM Việt Nam nỗ lực tăng cường, cải thiện yếu tố nội công nghệ nguồn nhân lực nhằm nâng cao lực quản trị mình, đặc biệt quản trị rủi ro, quản trị nguồn nhân lực quản trị phát triển kinh doanh Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng ln địi hỏi cấp thiết mối quan tâm hàng đầu NHNN NHTM, để đảm bảo an toàn hiệu cho hoạt động NHTM, cho toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam Là giải pháp hữu hiệu để thực sách quản trị RRTD, XHTD NHTM nước xây dựng, tiến hành áp dụng toàn hệ thống mang lại kết định NHNo&PTNT Việt Nam nói chung, sau thời gian thử nghiệm, chỉnh sửa, bổ sung, có hệ thống XHTD nội tương đối hoàn chỉnh cài đặt, áp dụng CN Bắc Giang II Tuy nhiên, đến hệ thống XHTD nội NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II áp dụng chưa sử dụng triệt để nhiều tồn tại, hạn chế Luận văn vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn để phát hạn chế công tác XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bắc Giang II, tìm nguyên nhân để có đề xuất giải pháp kiến nghị phù hợp với hy vọng Luận văn góp phần nhỏ vào kết XHTD DNVV NHNo&PTNT Việt Nam ngày xác, hoàn thiện Dù cố gắng sở kiến thức học kinh nghiệm hiểu biết Chi nhánh Bắc Giang II để hoàn thành tốt luận văn với đề tài “Giải pháp hoàn thiện XHTD KHDN NHNo&PTNT Việt Nam - CN Bắc Giang II” thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Luận văn mong muốn nhận góp ý, phản biện từ nhiều góc độ để luận văn hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng việt Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quyết định số 22/VBHN-NHNN Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quyết định số 1253/QĐ-NHNN việc thực nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh bắc Giang II (2018), Báo cáo kết kinh doanh hàng năm 2017 chi nhánh Bắc Giang Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh bắc Giang II (2019), Báo cáo kết kinh doanh hàng năm 2018 chi nhánh Bắc Giang Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh bắc Giang II (2020), Báo cáo kết kinh doanh hàng năm 2019 chi nhánh Bắc Giang II Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2011), Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR Về việc Ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng Khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Nguyễn Thị Phương Huyền (2011), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam Chi nhánh Hải Dương, NXB Học viện Ngân hàng, Hà Nội 10 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 11 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 12 Trang web Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam, http://agribank.com.vn 13 Trang web Cổng thông tin điện tử Tỉnh Bắc Giang, http://bacgiang.gov.vn 14 Tài liệu khác Internet trang website thức: http://www.topbank.vn, http://www.vietinbank.com.vn, 81 II Tài liệu Tiếng anh Moody’s (2003), Structured Finace Rating Transitions, Pageant Media Ltd, New York 82 PHỤ LỤC Phụ lục số 01: Ví dụ chấm điểm XHTD Công ty cổ phần A Bước 1: Thu thập hồ sơ, thông tin NCĐ tiến hành thu thập thông tin Khách hàng sau lập phiếu thu thập thơng tin Khách hàng sau: 83 84 16 Môi trường kiểm soát nội bộ, cấu tổ chức DN theo đánh giá CBTD 17 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt động thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt Các quy trình kiểm sốt nội thiết lập không cập nhật kiểm tra thường xuyên Cơ cấu tổ chức tốt Các quy trình kiểm sốt nội tồn chưa thực toàn diện thực tế Cơ cấu tổ chức cịn có hạn chế định Các quy trình kiểm sốt nội tồn khơng thức hố hay ghi chép Cơ cấu tổ chức cịn nhiều hạn chế Khơng có mơi trường kiểm sốt nội Cơ cấu tổ chức chưa hồn thiện Rất tốt x x Tốt Khá Trung bình Kém Có tầm nhìn chiến lược kinh doanh rõ ràng có tính khả thi cao thực tế (có chứng minh) 18 Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp giai đoạn từ đến năm tới x Có tầm nhìn chiến lược kinh doanh, nhiên tính khả thi số trường hợp cịn hạn chế CBTD khơng nắm thơng tin khách hàng từ chối cung cấp lý bảo mật Khơng có mục tiêu, chiến lược cụ thể cho giai đoạn IV Quan hệ với Ngân hàng 19 Lịch sử trả nợ (bao gồm gốc lãi) khách hàng 12 tháng qua 20 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác…) 21 Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu Agribank 12 tháng qua Luôn trả nợ hạn Đã bị chuyển nợ hạn/ cấu lại thời gian trả nợ tổng dư nợ có nợ hạn Agribank chưa lần phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua; khách hàng khơng có giao dịch ngoại bảng Khách hàng có quan hệ cam kết ngoại bảng lần đầu với Agribank cam kết ngoại bảng chưa đến thời hạn thực Khách hàng chưa có quan hệ tín dụng, bảo lãnh Agribank phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu Agribank Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thông tin x x x Thông tin cung cấp đạt yêu cầu Hợp tác mức trung bình Khơng đầy đủ khơng hẹn Không hợp tác việc cung cấp thông tin đưa thơng tin khơng xác Khách hàng sử dụng dịch vụ Agribank 22 Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) Agribank 23 Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua 24 Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Khách hàng sử dụng dịch vụ Agribank với mức độ lớn so với ngân hàng khác Khách hàng sử dụng dịch vụ Agribank với mức độ ngân hàng khác Khách hàng sử dụng dịch vụ Agribank với mức độ thấp nhiều ngân hàng khác Khách hàng sử dụng dịch vụ Agribank khơng sử dụng Khơng có nợ q hạn/ Khơng có dư nợ vay ngân hàng khác Có nợ q hạn ngân hàng khác/ Khơng có dư nợ vay ngân hàng khác không đủ điều kiện vay/ Khơng có thơng tin Phát triển x x x Duy trì Thối lui dần Chấm dứt V Các nhân tố bê n Đang giai đoạn phát triển cao x Tương đối phát triển 25 Triển vọng ngành Ổn định Có dấu hiệu suy thối Đang suy thối Rất khó 26 Khả gia nhập thị trường (cùng ngành/ lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD x Khó, địi hỏi đầu tư vốn lao động lớn, trình độ cao Bình thường Tương đối dễ Rất dễ Rất khó, thị trường chưa có sản phẩm thay vịng năm tới x Tương đối khó 27 Khả sản phẩm DN bị thay "sản phẩm thay thế" Bình thường Tương đối dễ Rất dễ, thị trường có nhiều sản phẩm thay cho người tiêu dùng lựa chọn Rất ổn định 28 Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào/ Chi phí đầu vào (khối lượng giá cả) x Tương đối ổn định có biến động ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh lợi nhuận doanh nghiệp Không ổn định, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh, lợi nhuận 29 Các sách Chính phủ, Nhà nước Có sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng sách phát huy hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Có sách bảo hộ / khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng sách hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, nhiên hiệu mức thấp Khơng có sách bảo hộ, ưu đãi; có doanh nghiệp khơng thể tận dụng để sách phát huy hiệu hoạt động kinh doanh x Hạn chế phát triển 30 Ảnh hưởng sách nước - thị trường xuất doanh nghiệp Các sách thị trường XK thuận lợi; DN cập nhật thường xuyên sách có quy trình hoạt động đảm bảo tn thủ theo yêu cầu thị trường xuất Thuận lợi Trung bình/ Khơng xuất x Khơng thuận lợi Rất khó khăn, có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 85 86 Bước 2: Đăng ký thông tin KH vào hệ thống IPCAS NCĐ Đăng ký thông tin KH vào hệ thống IPCAS, hình nhập thơng tin KH hệ thống IPCAS sau: Bước 3: Nhập tiêu tài Nhập tiêu tài vào hệ thống IPCAS, hình nhập tiêu tài vào hệ thống IPCAS sau: 87 Bước 4: Chấm điểm, xếp hạng, phân loại nợ KH Sau hoàn thành bước 3, NCĐ vào hình chấm điểm, xếp hạng KH Các tiêu tự động, hệ thống IPCAS tự động chấm điểm cịn tiêu khơng tự động, NCĐ lựa chọn dựa thông tin thu thập kiến thức, am hiểu thân Bước 5: Phê duyệt Sau hoàn tất chấm điểm, xếp hạng khách hàng NCĐ báo cáo kết chấm điểm từ hệ thống xếp hạng, người phê duyệt kiểm tra phê duyệt hệ thống xếp hạng Màn hình báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng sau: Sau người chấm điểm in báo cáo giấy để tổng hợp trình Giám đốc/ Phó giám đốc phê duyệt theo quy định 88 ... THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CN BẮC GIANG II 61 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp. .. HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang II NGUYỄN VIỆT HƯNG Hung.NVCA180018@sis.hust.edu.vn... vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang II 61 3.1.1 Phương hướng hoạt động nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh