Nâng cao chất lượng tín dụng của quỹ tín dụng nhân dân cơ sở quảng cát”

MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN iii PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài 2 Mục đích nghiên cứu đề tài 3 Đối tƣợng nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Kết cấu báo cáo thực tập tốt nghiệp CHƢƠNG 1:NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 Tổng quan quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng 1.1.2 Đặc điểm quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.3 Mục tiêu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân nhân dân sở 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động 1.2 Nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 1.2.1 Khái niệm chất tín dụng 1.2.2 Các hình thức tín dụng 10 1.2.3 Các sản phẩm dịch vụ Quỹ tín dụng nhân dân 10 1.2.4 Chất lƣợng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 11 1.2.5 Quan niệm chất lƣợng tín dụng 11 1.2.6 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng 12 CHƢƠNG 2THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG CƠ SỞ QUẢNG CÁT 16 2.1 Khái quát tình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 16 2.1.1 Sự đời phát triển Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 16 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng cát 17 i 2.1.3.Đặc điểm, cấu tổ chức máy Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 19 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 23 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 30 2.2.1 Chính sách, quy trình thủ tục tín dụng 30 2.2.2 Tình hình doanh số cho vay 33 2.2.3 Tình hình doanh số thu nợ 35 2.2.4 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 38 2.3 Đánh giá chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 40 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 40 2.3.2 Hạn chế 41 CHƢƠNG 3MỘT SỐ GIẢI PHÁP GĨP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ QUẢNG CÁT 45 3.1 Mục tiêu, định hƣớng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 45 3.1.1 Phƣơng hƣớng hoạt động nhiệm kỳ 2018 – 2022 45 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 53 3.2.1 Đào tạo đội ngũ cán nhân viên có chun mơn nghiệp vụ vững vàng, nổ, nhiệt tình, trung thực 54 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định hồ sơ vay vốn 55 3.2.3 Tăng cƣờng quản lý vay 56 3.2.4 Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt nội 58 KẾT LUẬN : 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH Bảng 2.1 : Số lƣợng lao động Quỹ tín dụng giai đoạn 2013 – 2017 22 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 24 Bảng 2.3: Số thành viên Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát qua năm 2015-2017 25 Bảng 2.4: Tình hình cho vay - thu nợ - dƣ nợ QTDND Quảng Cát 26 Bảng 2.5: Kết kinh doanh 28 Bảng 2.6: Doanh số cho vay theo thời gian 33 Bảng 2.7: Doanh số cho vay theo mục đích vay vốn 34 Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay theo mục đích vay vốn Qũy tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 35 Bảng 2.8 : Doanh số thu nợ theo thời gian 36 Bảng 2.9: Doanh số thu nợ theo mục đích vay vốn 37 Biểu đồ 2.2: Doanh số thu nợ theo mục đích vay vốn 38 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn 39 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu 39 iii LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu thực tập Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát, kiến thức đƣợc học trƣờng Đại học Hồng Đức, em nhận thức đƣợc thêm lý luận thực tiễn vai trị quỹ tín dụng kinh tế Trong phải khẳng định vai trị đặc biệt quan trọng tín dụng hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng kinh tế Với kiến thức đó, em chọn nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát” làm khóa luận tốt nghiệp Em xin cảm ơn Giảng viên hƣớng dẫn thầy cô mơn dành quan tâm tận tình việc hƣớng dẫn, sửa chữa góp ý cho em khóa luận Em xin cảm ơn lãnh đạo Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát tạo điều kiện cho em đƣợc tìm hiểu thực tiễn để hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách thuận lợi Mặc dù cố gắng song khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót mong thầy bạn đọc góp ý bổ sung thêm Em xin chân thành cảm ơn! PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong điều kiện nƣớc ta nói chung, tỉnh Thanh Hố nói riêng, khả nguồn vốn cịn hạn hẹp, nhu cầu cơng ăn việc làm cấp bách Nỗ lực đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp nơng thơn, khai thác có hiệu tiềm đa dạng nông - lâm - ngƣ nghiệp, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế hình thành vùng tập trung chuyên canh, đƣa công nghệ sinh học phƣơng pháp tiên tiến vào nông nghiệp, đảm bảo vững nhu cầu lƣơng thực, thực phẩm cho thành thị nông thôn, tạo nguồn nguyên liệu có khối lƣợng lớn, chất lƣợng cao, giá thành hạ…góp phần tăng trƣởng phát triển kinh tế nói chung nơng thơn nói riêng vấn đề xúc Cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp, nơng thơn q trình chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn, thực tăng trƣởng kinh tế nhanh, bền vững cần có vốn Ở nƣớc ta theo đánh giá số chuyên gia kinh tế, vốn đóng góp khoảng 60-70% mức tăng trƣởng, lại 30- 40% yếu tố khác Vì vốn yếu tố quan trọng chiến lƣợc phát triển, tiền đề cho tăng trƣởng kinh tế, đặc biệt khu vực nông nghiệp, nông thơn Trên địa bàn tỉnh Thanh Hố khu vực nông nghiệp, nông thôn chiếm 75% dân số 70% lao động xã hội tập trung địa bàn nông thôn Để phục vụ mục tiêu phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, sách tín dụng Ngân hàng đƣợc đổi đồng hữu hiệu Một chủ trƣơng sách đổi quan trọng tín dụng khu vực nơng thơn là: “Chủ trƣơng thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân” Bằng nguồn vốn huy động, Quỹ tín dụng nhân dân chủ động nắm bắt nhu cầu vay vốn thành viên, khai thác thêm đối tƣợng vay Nguồn vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân giúp thành viên kịp thời có vốn phục vụ sản xuất – kinh doanh, phát triển kinh tế, cải thiện đời sống, giải công ăn việc làm cho hầu hết thành viên Quỹ tín dụng nhân dân, góp phần vào cơng xóa đói, giảm nghèo, hạn chế cho vay nặng lãi xây dựng nông thôn Sau thời gian đƣợc tiếp cận với thực tế Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát, kết hợp với sở lý luận đƣợc học trƣờng em nhận thấy hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Quỹ tín dụng nhân dân chất lƣợng tín dụng định đến chất lƣợng hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Vì vậy, với hƣớng dẫn Giảng viên hƣớng dẫn em định chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát ’’ để tìm hiểu chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa lý luận chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân - Phân tích đánh giá chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát để thấy mặt đƣợc chƣa đƣợc, vấn đề tồn - Đƣa giải pháp góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát Đối tƣợng nghiên cứu - Chất lƣợng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát Phƣơng pháp nghiên cứu - Phƣơng pháp thu thập liệu: Thu thập liệu , tổng hợp từ thực tiễn Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát qua năm từ năm 2015-2017 -Phƣơng pháp phân tích số liệu: Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp, ta sử dụng phƣơng pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát, từ tìm ngun nhân giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Phạm vi nghiên cứu - Không gian nghiên cứu: QTDND sở Quảng Cát - Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn 2015 – 2017 Kết cấu báo cáo thực tập tốt nghiệp Ngoài lời cảm ơn, phần mở đầu kết luận, nội dung báo cáo đƣợc kết cấu thành phần nhƣ sau: Chương 1: Những lý luận chất lượng tín dụngcủa Quỹ tín dụng nhân dân sở Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng QTD nhân dân sở Quảng Cát Chương 3: Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng QTDND sở Quảng Cát CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 Tổng quan quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng Ở Việt Nam, theo quy định Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/08/2001 tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân, khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân đƣợc diễn đạt nhƣ sau: Quỹ tín dụng nhân loại hình tổ chức tín dụng hợp tác theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh, thực mục tiêu chủ yếu tƣơng trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp cho phí có tích lũy để phát triển Từ trƣớc đến có nhiều khái niệm QTDND sở, nhiên, có hai khái niệm thống cho QTDND sở là: + Theo Luật Hợp tác xã: “QTDND sở hợp tác xã thành lập nguyên tắc tự nguyện, dân chủ, bình đẳng nhằm mục tiêu hỗ trợ quyền lợi thành viên” + Theo khoản 6, điều Luật tổ chức tín dụng: “QTDND sở tổ chức tín dụng pháp nhân, cá nhân hộ gia đình tự nguyện thành lập hình thức hợp tác xã để thực số hoạt động ngân hàng theo quy định luật luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển hoạt động sản xuất, kinh doanh đời sống” 1.1.2 Đặc điểm quỹ tín dụng nhân dân sở Thứ nhất, Về hình thức sở hữu: Sự khác biệt lớn Quỹ tín dụng nhân dân so với ngân hàng thƣơng mại hình thức sở hữu; Quỹ tín dụng nhân dân thuộc hình thức sở hữu tập thể dẫn đến khác biệt cách thức quản lý hình thức định Mọi thành viên vừa khách hàng, vừa chủ sở hữu Quỹ tín dụng nhân dân Điều thể việc thành viên có quyền định vấn đề định hƣớng, cách thức hoạt động, nhân sự, dỗi tƣợng thụ hƣởng giá dịch vụ, việc phân chia lợi nhuận…Ngƣợc lại, thành viên phải có trách nhiệm đảm bảo cho Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động tốt đƣợc quản lý lành mạnh Tuy nhiên, cần lƣu ý thành viên giao phó phần trách nhiệm cho cá quan (Hội đồng quản trị, Hội đồng giám sát…) quan lại giao phần trách nhiệm cho ngƣời điều hành Một điểm khác biệt đƣợc thể chỗ quỹ tín dụng nhân dân doanh nghiệp nhƣng mang tính hiệp hội Với tƣ cách doanh nghiệp, Quỹ tín dụng nhân dân phải hƣớng tới mục tiêu làm lợi nhận để đảm bảo an toàn, tăng trƣởng phát triển bền vững Thứ hai, tảng hợp tác xã: Trƣớc hết, hình thức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân mang tính hợp tác xã, nghĩa liên kết thành viên; tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tuân thủ nguyên tắc Hợp tác xã, ngun tắc tự nguyện, tự trợ giúp thơng qua hợp tác tƣơng trợ lẫn nhau; nguyên tắc tự quản lý cách dân chủ, bình đẳng; nguyên tắc tự chủ, tự chịu trách nhiệm Thứ ba, sứ mệnh mục đích: Sứ mệnh mục đích Quỹ tín dụng nhân dân tạo điều kiện thuận lợi cho ngƣời dân muốn gia nhập Quỹ tín dụng nhân dân đƣợc hƣởng dịch vụ tài chỗ với điều kiện tốt nhất; thông qua Quỹ tín dụng nhân dân để hợp tác, tƣơng trợ lẫn có hiệu nguyên tắc quản lý dân chủ, bình đẳng, tự chỉu, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động mình, đảm bảo bù đắp chi phí hoạt động có tích lũy để phát triển an toàn bền vững 1.1.3 Mục tiêu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân nhân dân sở Trong loại hình tổ chức tín dụng khác, ngân hàng thƣơng mại cổ phần hoạt động chủ yếu nhằm mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận cao cho cổ đơng Quỹ tín dụng nhân dân lại hoạt động chủ yếu nhằm hỗ trợ thành viên nâng cao hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh cải thiện điều kiện sống Điều có nghĩa cá Quỹ tín dụng nhân dân tìm cách nâng cao lợi nhuận khơng nhằm mục đích chia cổ tức cao cho thành viên mà nhằm mục đích phục vụ thành viên tốt hơn, cấp ch thành viên dịch vụ tiện ích với giá hợp lý Tất nhiên, Quỹ tín dụng nhân dân cần trọng đến hiệu hoạt động kinh doanh để nâng cao khả thu hút vốn góp với tham gia rộng đƣợc quy mô hoạt động nâng cao khả cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác hoạt động địa bàn 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động Để phát triển bền vững thúc đẩy phát triển Quỹ tín dụng nhân dân, số nguyên tắc đƣợc đề thống nhƣ sau: Một là, tự nguyện gia nhập Quỹ tín dụng nhân dân: Mọi cơng dân, hộ gia đình, tổ chức đối tƣợng khác có đủ điều kiện theo quy định trở thành thành viên Quỹ tín dụng nhân dân Gia nhập Quỹ tín dụng nhân dân nghĩa phải có số quyền nghĩa vụ định Quỹ tín dụng nhân dân Thành viên có quyền nhập Quỹ tín dụng nhân dân theo quy định điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân Đây nguyên tắc quan trọng thể tính ƣu việt Quỹ tín dụng nhân dân Hai là, quản lý dân chủ bình đẳng: Mọi thành viên đƣợc tham gia vào việc quản lý Quỹ tín dụng nhân dân ĐIều thể qua quyền thành viên; đƣợc dự Đại hội thành viên, dự hội nghị thành viên để bàn bạc biểu vấn đề quan trọng Quỹ tín dụng nhân dân; đƣợc ứng cử, bầu cử vào máy quản trị , kiểm soát điều hành Quỹ tín dụng nhân dân; đƣợc cung cấp thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân; thành viên có quyền ngang biểu quyết, không phân biết số vốn góp Đây điểm khác biệt Quỹ tín dụng nhân dân so với loại hình tổ chức tín dụng cổ phần khác Ba là, tự chịu trách nhiệm có lợi: Quỹ tín dụng nhân dân tự chịu trách nhiệm kết hoạt động mình; tự định phân phối thu nhập, đảm bảo Quỹ tín dụng nhân dân thành viên có lợi Đẩy mạnh hoạt động cho vay để tăng dƣ nợ đạt tiêu kế hoạch đề nhƣng giữ vững nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ an tồn tối thiểu ln trì khả tốn cao Cho vay ln lấy chất lƣợng tín dụng làm đầu: - Thủ tục đơn giản, thuận tiện; đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho thành viên - Thu hút thành viên sản xuất kinh doanh giỏi, tạo điều kiện để họ gắn bó lâu dài với quỹ tín dụng - Tập trung tồn phịng ban, cá nhân vào việc nâng cao chất lƣợng tín dụng - Thực nghiêm chỉnh đẩy đủ quy chế cho vay - Thẩm định trƣớc, sau cho vay đảm bảo đối tƣợng, mục đích, hiệu sử dụng vốn vay cao - Kiểm tra phƣơng án sản xuất kinh doanh, dự án sản xuất kinh doanh thành viên vay vốn cách kỹ - Theo dõi sát tình hình trả nợ gốc lãi thành viên để có giảm thiểu tình hình xảy nợ q hạn, nợ khó địi Đơn đốc thành viên trả nợ thời hạn hợp đồng - Xây dựng hoàn thiện sở vật chất để phục vụ khách hàng đƣợc tốt - Đa dạng hoá phƣơng thức cho vay - Có sách lãi suất phù hợp vừa tạo lợi nhuận cho quỹ tín dụng vừa thu hút đƣợc khách hàng - Đào tạo đào tạo lại nhân viên quỹ tín dụng - Tạo điều kiện để nhân viên phát huy hết khả thân 2.2.1.3 Kế hoạch hoạt động kinh doanh năm 2018 Mục tiêu chung: 48 Đẩy nhanh mức độ tăng trƣởng nhƣng phải đảm bảo an toàn, hiệu phát triển bền vững, xây dựng sở vật chất hoàn thiện đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ để nâng cao uy tín khả phục vụ trình hoạt động kinh doanh Củng cố kiện toàn, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán nhân viên đủ sức hồn thành nhiệm vụ tình hình Những mục tiêu cụ thể Phát triển: Tăng thêm 250 đến 300 thành viên Huy động tiền gửi tiết kiệm: 53.000.000.000 đồng Vốn điều lệ: 5.000.000.000 đồng Tỷ lệ nợ xấu thấp % Lợi nhuận trƣớc thuế: 800.000.000 đồng Dƣ nợ: 52.000.000.000 đồng Cơng tác tín dụng Tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng, thực nghiêm chỉnh đẩy đủ quy chế cho vay Thẩm định trƣớc, sau cho vay đảm bảo đối tƣợng mục đích, hiệu sử dụng vốn vay Kiểm tra phƣơng án sản xuất kinh doanh thành viên vay vốn, đảm bảo tính khách quan trung thực tỉ lệ Công tác cán Năm 2018 Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát hoàn thiện máy quản trị điều hành đủ số lƣợng, đảm bảo chất lƣợng 100% cán chủ chốt cán nghiệp vụ đáp ứng đủ tiêu chuẩn theo quy định có trình độ từ trung cấp trở lên đƣợc đào tạo qua khố đào tạo nghiệp vụ tín dụng Tập trung đào tạo bồi dƣỡng cán bộ, trọng đào tạo cán chuyên môn nghiệp vụ công nghệ để nhanh chóng ứng dụng cơng nghệ vào quản trị điều hành Quỹ tín dụng 49 Đẩy mạnh phong trào thi đua cán bộ, nhân viên nội quỹ nói riêng thi đua hệ thống Quỹ tín dụng nói chung Biện pháp tổ chức Để đạt đƣợc mục tiêu phải thực tốt biện pháp sau:  Kiện tồn xếp bố trí cán bộ: - Hoàn chỉnh hồ sơ cán cho tất cán bộ, nhân viên làm việc Quỹ tín dụng - Thực tốt việc đào tạo bồi dƣỡng cán bộ, cử cán học lớp tín dụng hiệp hội tổ chức thành viên chƣa qua đào tạo tín dụng - Chuẩn bị tốt đội ngũ cán cho nhân Đại hội nhiệm kỳ tới  Cơ sở vật chất - Phấn đấu hết Quý năm 2014 xây dựng xong sở hạ tầng xây dựng mua sắm trang thiết bị, vật chất phục vụ cho hoạt động quỹ tín dụng - Hồn thiện hồ sơ quyền sử dụng đất, đề nghị cấp có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận đất cho quỹ tín dụng  Nâng cao chất lƣợng tín dụng - Tập trung thu hồi nợ, khơng để nợ phát sinh nhóm Chấp hành quy định cho vay, phân loại nợ, đảm bảo tỷ lệ an toàn - Việc kết nạp thành viên phải thẩm định xác - Thực việc phân cơng cán phụ trách khu vực tín dụng đồng thời tăng cƣờng kiểm tra để nâng cao trách nhiệm cán đƣợc phân công địa bàn nhằm đảm bảo thu nợ đạt kết cao  Xây dựng đồn kết nội bộ: Tạo dựng mơi trƣờng làm việc bình đẳng, thân thiện, trung thực, tơn trọng lẫn nhau, tôn trọng tổ chức , lấy mục tiêu phát triển an toàn, hiệu bền vững quỹ tín dụng làm mục tiêu hành động cho cá nhân 50  Thƣơng xuyên báo cáo với Ngân hàng nhà nƣớc, quỹ tín dụng nhân dân TW chi nhánh tỉnh Thanh Hóa, với Đảng ủy – Hội đồng nhân dân – Ủy ban nhân dân: để tranh thủ giúp đỡ, đạo trình hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả, an toàn phát triển quỹ tín dụng Định hướng ● Đẩy mạnh cơng tác tín dụng - Thƣờng xun sâu tìm hiểu, nắm bắt kịp thời diễn biến kinh tế, xã hội địa phƣơng, tình hình sản xuất kinh doanh dân cƣ địa bàn để có biện pháp, kế hoạch cho hợp lý - Giảm tỷ lệ nợ hạn/dƣ nợ cho vay xuống mức thấp - Nâng cao trình độ CBTD theo hƣớng cho vay sở hiểu biết khách hàng không đơn cho vay theo tài sản chấp - Hồ sơ vay phải ghi đầy đủ, cụ thể xác yếu tố quy định, phải có đầy đủ chữ ký dấu - Đẩy mạnh hoạt động cho vay để tăng dƣ nợ đạt tiêu kế hoạch đề nhƣng giữ vững nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ an tồn tối thiểu ln trì khả tốn cao - Tiếp tục tăng cƣờng biện pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ thẩm định chặt chẽ, thƣờng xuyên sâu tìm hiểu nắm bắt kịp thời diễn biến tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh để có biện pháp kịp thời điều chỉnh hƣớng đầu tƣ cho hợp lý Theo dõi, quản lý vay thành viên chặt chẽ, hiệu - Cho vay lấy chất lƣợng tín dụng làm đầu: + Thủ tục đơn giản, thuận tiện; đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho thành viên + Thu hút thành viên sản xuất kinh doanh giỏi, tạo điều kiện để họ gắn bó lâu dài với quỹ - Có mức lãi suất, sách phù hợp nhƣ ƣu đãi khách hàng thân thiết để thu hút khách hàng gửi tiền, tăng nguồn vốn huy động để hoạt động tín dụng đƣợc nâng cao 51  Thực chế độ hạch tốn kế tốn, quản lý tài Do u cầu phát triển quỹ, nghiệp vụ kế tốn địi hỏi ngày cao Từ đặt nhiệm vụ kế toán năm tới : - Tăng cƣờng điều kiện làm việc, bảo đảm kịp thời, xác - Tiếp tục đào tạo nâng cao trình độ, nghiệp vụ chun mơn cho cán kế tốn - Nghiêm túc chấp hành chế độ tài kế tốn  Thực chế độ quản lý tài sản quỹ nghiệp vụ - Thực đầy đủ chế độ thu, chi tiền mặt Theo dõi quản lý xuất nhập, sử dụng ấn có giá tài sản khác quỹ chặt chẽ, không để xảy hƣ hỏng, mát, bảo đảm giữ tốt, dùng bền - Thực nghiêm túc quy chế an toàn kho kho quỹ, xây dựng thực kế hoạch bảo vệ phịng ngừa, bảo đảm an tồn tuyệt đối tài sản tình - Lập biên thu hồi xử lý trƣờng hợp tiền giả, tiền chất lƣợng khơng đủ điều kiện để lƣu thơng trình HĐQT ban điều hành có biện pháp giải ● Đảm bảo sở vật chất làm việc quyền lợi CBTD - Đầu tƣ mua sắm trang thiết bị cần thiết để phục vụ nhiệm vụ kinh doanh, sử dụng hiệu công cụ mua sắm đảm bảo giữ tốt dùng bền - Quan tâm đến điều kiện làm việc, đời sống vật chất, tinh thần CBTD, đảm bảo thực nghĩa vụ QTDND CBTD theo Luật tín dụng - Thƣờng xuyên sâu tìm hiểu nắm bắt kịp thời diễn biến kinh tế xã hội địa phƣơng, tình hình sản xuất kinh doanh dân cƣ địa bàn để có biện pháp, kế hoạch cho hợp lý - Giảm tỉ lệ nợ hạn/dƣ nợ cho vay xuống mức thấp đƣợc - Nâng cao trình độ CBTD theo hƣớng cho vay sở hiểu biết khách hàng không đơn cho vay theo tài sản chấp 52 - Hồ sơ vay vốn phải ghi đầy đủ, cụ thể xác yếu tố quy định, phải có đầy đủ chữ ký dấu - Theo dõi, quản lý vay thành viên chặt chẽ, hiệu - Đẩy mạnh hoạt động cho vay để tăng dƣ nợ đạt tiêu kế hoạch đề ra, đảm bảo tỷ lệ an toàn tối thiểu ln trì khả tốn cao ● Cho vay huy động lấy chất lượng tín dụng làm đầu - Thủ tục đơn giản, thuận tiện, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho thành viên - Thu hút thành viên sản xuất kinh doanh giỏi, tạo điều kiện để họ gắn bó lâu dài với QTDND - Thực nghiêm chỉnh đẩy đủ quy chế cho vay, quy chế huy động - Thẩm định trƣớc, sau cho vay đảm bảo đối tƣợng, mục đích, hiệu sử dụng vốn vay cao - Kiểm tra phƣơng án sản xuất kinh doanh, dự án sản xuất kinh doanh thành viên vay vốn cách kỹ - Theo dõi sát tình hình trả nợ gốc lãi thành viên để có giảm thiểu tình hình xảy nợ q hạn, nợ khó địi Đơn đốc thành viên trả nợ thời hạn hợp đồng - Xây dựng hoàn thiện sở vật chất để phục vụ khách hàng đƣợc tốt - Đa dạng hoá phƣơng thức cho vay, phƣơng thức huy động - Có sách lãi suất phù hợp vừa tạo lợi nhuận cho QTD vừa thu hút đƣợc khách hàng - Tạo điều kiện để nhân viên phát huy hết khả thân 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát Nâng cao chất lƣợng tín dụng yếu tố quan trọng, định đến tồn phát triển quỹ tín dụng Việc mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm tăng thu nhập, tối ƣu hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro mục tiêu quan trọng quỹ tín dụng Tuy nhiên hoạt động kinh doanh tín 53 dụng phức tạp, vận động vốn tín dụng chịu tác động nhiều yếu tố khác gắn liền với thăng trầm kinh tế Do để hoạt động ổn định phát triển đƣợc quỹ tín dụng phải quan tâm tới hoạt động tín dụng từ tìm giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng để giảm thấp nợ hạn, đảm bảo an toàn vốn hoạt động 3.2.1 Đào tạo đội ngũ cán nhân viên có chun mơn nghiệp vụ vững vàng, nổ, nhiệt tình, trung thực Đối với tổ chức nhân tố ngƣời luôn nhân tố quan trọng hàng đầu Khi nhân tố ngƣời đƣợc nâng cao hiệu tổ chức đƣợc nâng lên rõ rệt Vì muốn nâng cao chất lƣợng tín dụng yếu tố khơng thể thiếu đƣợc đội ngũ cán nhân viên Hoạt động tín dụng lĩnh vực đặc biệt hàng hố tiền tệ, có tính nhạy cảm cao Vì rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi đa dạng Ngoải rủi ro khách quan nhƣ: mơi trƣờng kinh tế có biến động ngồi dự kiến gây hậu khơng tốt cho khách hàng Quỹ tín dụng; thơng tin khơng cân xứng chủ thể tham gia trình cấp tín dụng; thay đổi, điều chỉnh sách nhà nƣớc; mơi trƣờng pháp lý thay đổi; cịn có trƣờng hợp trình độ hạn chế gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lƣờng Do để ngăn ngừa vi phạm xây dựng đội ngũ cán giỏi việc yêu nghề cần có số giải pháp: - Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngƣời có tƣ cách đạo đức khơng tốt Cần tuyển ngƣịi có nhân cách tốt, có chun mơn nghiệp vụ lịng u nghề - Cho cán nhân viên quỹ tín dụng tham gia lớp đào tạo ngân hàng nhà nƣớc, thƣờng xuyên đào tạo bồi dƣỡng chuyên môn nghiệp vụ Đối với nhân viên phải hƣớng dẫn cho họ nắm vững mục tiêu quỹ tín dụng Đối với nhân viên cũ việc tham gia lớp học quỹ tín dụng cử 54 phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn nhƣ kiến thức xã hội khác - Ngƣời quản lý, điều hành phải xây dựng đƣợc cấu tổ chức, xác định vai trị, vị trí, chức phận, nhân viên quỹ tín dụng; bố trí cơng việc cụ thể cho ngƣời cụ thể theo khả sở trƣờng ngƣời; giao cho họ quyền chủ động cơng việc đƣợc giao Việc bố trí ngƣời việc phân quyền phân nhiệm rõ ràng đạt đƣợc chất lƣợng, kết cao công việc có sở để xử lý trách nhiệm cá nhân cần thiết - Có sách nhân phù hợp, khuyến khích ngƣời cơng việc, cho họ hăng say, nhiệt tình đem hết khả làm việc, góp phần đạt hiệu cao kinh doanh Bên cạnh đó, phải biết trì kỷ luật nội bộ, đƣa quy chế, nguyên tắc đòi hỏi ngƣời phải tuân theo Cần có chế độ khen thƣởng kịp thời hành động, việc làm có đóng góp thiết thực vào tồn quỹ tín dụng - Đối với ngƣời thƣờng xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng phải có thái độ lịch sự, mực 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định hồ sơ vay vốn Để tránh xảy rủi ro tín dụng cho khách hàng vay vốn lẫn Quỹ tín dụng, Quỹ tín dụng phải làm tốt khâu thẩm định hồ sơ vay vốn Để công tác thẩm định đƣợc tốt địi hỏi phải có đầy đủ thơng tin cần thiết cho q trình thẩm định nhƣ: thông tin khách hàng vay vốn, phƣơng án sản xuất kinh doanh ngƣời vay Ngoài cịn có thơng tin khác liên quan nhƣ thơng tin thị trƣờng, môi trƣờng kinh tế xã hội Các thơng tin có đầy đủ xác đƣa đƣợc định đắn Nguồn thông tin chủ yếu ngƣời vay vốn cung cấp mà nguồn khơng phải lúc trung thực Do để thẩm định tốt cán tín dụng cần thu thập thêm thơng tin từ số nguồn khác nhƣ nói chuyện trực 55 tiếp với ngƣời vay để lấy thêm tin tức, vào nhà ngƣời vay để xác nhận số thông tin, hỏi ngƣời biết rõ ngƣời vay Từ thơng tin thu thập đƣợc cần xác định xác mục đích vay vốn thực khách hàng, khả tài khách hàng, giá trị thực tài sản đem chấp, tƣ cách ngƣời vay, khả thành công phƣơng án sản xuất kinh doanh ngƣời vay Sau cán tín dụng phân tích, đánh giá khách hàng vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài liệu khách hàng cung cấp, phân tích tính khả thi, khả trả nợ phƣơng án sản xuất kinh doanh, từ đƣa đề xuất có cho vay hay khơng lên giám đốc tín dụng 3.2.3 Tăng cƣờng quản lý vay Đối với quỹ tín dụng việc cho vay mắt xích quy trình tín dụng Một quy trình tín dụng hoàn tất khách hàng trả nợ lý hợp đồng Để nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh, quỹ tín dụng cần tiến hành biện pháp sau: Giám sát vay: Sau giải ngân cho khách hàng, quỹ tín dụng thƣờng ý xem nguồn trả nợ từ đâu Điều nguy hiểm quỹ tín dụng khơng nắm bắt đƣợc thời điểm khách hàng vay vốn bắt đầu gặp trục trặc sản xuất kinh doanh đến phát lại muộn Chính điều làm nảy sinh nợ q hạn, nợ khó địi Do quỹ tín dụng ln phải đảm bảo nắm tình hình hoạt động khách hàng vay vốn nhƣ nắm đƣợc khoản cho vay đƣợc sử dụng nhƣ Điều có ý nghĩa quan trọng đến an toàn hiệu khoản cho vay Cán tín dụng phải thƣờng xuyên theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh ngƣời vay nhằm đánh giá tiến độ thực phƣơng án vay vốn Việc cần thiết giúp cho cán tính dụng sớm phát vấn đề nảy sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích hợp với tình hình Tuy nhiên cán quỹ tín dụng khơng đƣợc ngƣời vay cung cấp thơng tin 56 nên cán tín dụng phải tranh thủ lúc gặp gỡ ngƣời vay để hỏi tình hình sử dụng vốn vay, hỏi thăm qua ngƣời biết chuyện ngƣời vay lại thăm sở sản xuất ngƣời vay để xem tình hình thực tế Tất điều giúp cho cán tín dụng biết đƣợc: - Biết đƣợc tinh thần trách nhiệm ngƣời vay vay qua việc họ có lảng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến vay, có lãng việc trả nợ hay không? - So sánh mức độ khác biệt phƣơng án vay vốn với thực tế, chiều hƣớng tốt hay xấu? - Đánh giá khả toán doanh nghiệp nhƣ khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng đƣợc cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu, có q phụ thuộc vào nợ khơng? - Đánh giá lại giá trị tài sản chấp xem giá trị có đủ thu hồi nợ hay không xảy trƣờng hợp khách hàng khả tốn Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tƣơng ứng với tài sản chấp Xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề đƣợc hiểu bao gồm vay hạn vay chƣa đến hạn nhƣng khách hàng có nguy không trả đƣợc nợ khả tốn hay thua lỗ Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Có thể kể số biện pháp nhƣ sau: + Biện pháp khai thác: Bản chất biện pháp khai thác tiếp tục trì quan hệ vay vốn với khách hàng với hy vọng thu hồi đƣợc khoản nợ tƣơng lai Các biện pháp áp dụng: - Tƣ vấn cho khách hàng nhằm khơi phục tình hình tài 57 - Gia hạn nợ giãn nợ (điều chỉnh kỳ hạn) - Cho vay thêm Điều kiện để áp dụng biện pháp bao gồm: - Nguyên nhân khách quan triển vọng khoản vay, khách hàng tốt - Nguyên nhân chủ quan khơng mang tính cố ý + Các biện pháp lý: Bản chất biện pháp lý chấm dứt quan hệ tín dụng với khách hàng với mục đích đảm bảo quyền lợi Quỹ tín dụng Các biện pháp áp dụng: - Tiến hành xử lý tài sản chấp, tài sản hình thành từ vốn vay - Yêu cầu quan pháp luật can thiệp, khởi kiện 3.2.4 Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt nội Để nâng cao chất lƣợng tín dụng quỹ tín dụng khơng quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới hoạt động kiểm soát nội nhằm làm giảm nợ hạn nợ khó địi Cơng tác kiểm sốt nội phải đƣợc tổ chức theo dõi, giám sát thƣờng xuyên hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng đặc biệt hoạt động tín dụng Thơng qua kiểm soát nội kịp thời phát ngăn chặn sai sót, lệch lạc q trình hoạt động, vi phạm pháp luật qua đề xuất vấn đề cần chấn chỉnh biện pháp khắc phục có hiệu Để nâng cao chất lƣợng tín dụng quỹ tín dụng nên tập trung cơng tác kiểm sốt nội vào khâu kiểm sốt hoạt động tín dụng Kiểm sốt hoạt động tín dụng phải tiến hành cơng việc: - Kiểm soát điều kiện cho vay: Khách hàng phải có đủ điều kiện đƣợc cho vay Ví dụ số điều kiện nhƣ khách hàng có lực hành vi dân trách nhiệm dân sự, có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp 58 - Kiểm soát đối tƣợng cho vay: Việc cho vay không đối tƣợng nguyên nhân dẫn tới việc không thu hồi đƣợc vốn Quỹ tín dụng cho vay để mua vật tƣ, máy móc hàng hố, thiết bị chi khoản chi phí cần thiết khác để thực dự án phƣơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống - Kiểm soát việc định thời hạn cho vay: Quỹ tín dụng khách hàng vào đối tƣợng đầu tƣ tính chất nguồn vốn cho vay Quỹ tín dụng để thoả thuận thời hạn cho vay phù hợp Quỹ tín dụng phải tránh trƣờng hợp quy định thời hạn cho vay cách tuỳ tiện, máy móc tất đối tƣợng cho vay nhƣ - Kiểm soát việc áp dụng lãi suất: Kiểm soát viên phải kiểm soát chặt chẽ việc thực lãi suất cho vay Quỹ tín dụng không để mức lãi suất cao hay thấp - Kiểm soát việc thực mức cho vay - giới hạn cho vay: Khi xác định mức cho vay khách hàng, Quỹ tín dụng phải vào khả nguồn vốn mình, khả trả nợ nhu cầu vay vốn khách hàng, giá trị tài sản chấp Tổng dƣ nợ cho vay khách hàng không vƣợt 15% vốn tự có Quỹ tín dụng - Kiểm sốt tính pháp lý hồ sơ vay vốn: Trong hồ sơ vay vốn yêu cầu phải ghi đầy đủ, cụ thể xác yếu tố quy định, phải có đầy đủ chữ ký dấu - Thẩm định định cho vay: Kiểm soát viên cần phải kiểm tra, theo dõi việc thẩm định cho vay cán tín dụng có trung thực khách quan hay khơng? Quyết định cho vay có tn thủ quy định hay khơng? Có xuất phát từ lợi ích Quỹ tín dụng hay khơng? - Kiểm sốt việc kiểm tra, xử lý vốn vay: Quỹ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng nhằm đôn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết thoả thuận hợp đồng tín dụng khế ƣớc vay vốn 59 KẾT LUẬN : Sự đời hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát tạo thêm kênh dẫn vốn quan trọng đến hộ gia đình tạ khu vực hoạt động, đa dạng hóa thị trƣờng tài chính, tín dụng nơng thơn, góp phần thúc đẩy kinh tế, tăng cƣờng đầu tƣ phát triển sản xuất nơng nghiệp, mở mang ngành nghề, dịch vụ, xóa đói giảm nghèo, bƣớc đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi khu vực, tạo công ăn việc làm cho ngƣời lao động Qua phân tích kết hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát, ta thấy đƣợc có nhiều khó khăn sở vật chất đến chất lƣợng cán tín dụng nhƣng hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân tƣơng đối tốt, có hiệu mang lại lợi nhuận tăng theo năm Cụ thể qua q trình nghiên cứu, ta thấy đƣợc Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát có lƣợng khách hàng chủ yếu nhân dân địa phƣơng vay vốn chủ yếu đƣợc dùng để đầu tƣ sản phẩm phục vụ cho nông nghiệp, vay mua nhà chiếm tỷ trọng lớn vay tiêu dùng Vì đặc thù mang tính địa phƣơng nên đơi chƣa có quy trình chặt chẽ mà chủ yếu cho vay nhờ tin tƣởng quen biết, giới thiệu nên gặp nhiều rủi ro sử dụng vốn vay mục đích khả trả nợ Qua nghiên cứu, thấy đƣợc để tiếp tục tăng trƣởng mở rộng thị trƣờng Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát nên trọng đào tạo đội ngũ từ chuyên môn đến việc thực quy trình cho vay quy trình thu nợ để xây dựng tảng vững nhƣ phân loại đối tƣợng khách hàng để giảm thiểu rủi ro cho Quỹ tín dụng Với nghiên cứu này, em mong có đóng góp tích cực tới phát triển Quỹ tín dụng nhân dân sở Quảng Cát 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO Quản trị tài doanh nghiệp – TS.Nguyễn Quang Thu (2007) – Nhà xuất Thống Kê Thẩm định tài dự án – PGS.TS Lƣu Thị Hƣơng (2004) – Nhà xuất tài Hà Nội Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại – PGS.TS Nguyễn Thị Mùi – Nhà xuất tài Các báo cáo QTDND sở Quảng Cát qua năm ( 2015 – 2017) Các báo, tạp chí có liên quan đến đề tài 61 NHẬN XÉT CỦA GVHD ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Thanh Hóa, ngày tháng năm 2018 GVHD Ths Nguyễn Cẩm Nhung 62