Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực ii hai bà trưng hà nội 1

lời mở đầu Năm 2003 tình hình kinh tế- xà hội nớc ta tiếp tục đạt đợc thành tựu quan trọng, tăng trởng kinh tế khả quan đạt mức cao năm gần đây, cấu kinh tế đợc chuyển dịch theo hớng công nghiệp hoá đại hoá, khả hội nhập cạnh tranh kinh tế tăng lên với cải thiện đáng kể lĩnh vực xà hội Đạt đợc kết có đóng góp lớn hệ thống ngân hàng thơng mại (NHTM) Việt Nam, đặc biệt hoạt động toán qua ngân hàng Hoạt động toán hoạt động thiếu ngân hàng thơng mại, tổ chức kinh tế Hoạt động toán loại sản phẩm dịch vụ mà NHTM cung cấp cho kinh tế để đáp ứng yêu cầu toán tiền hàng hoá, dịch vụ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân xà hội Khi kinh tế phát triển, công tác toán ngân hàng ngày chiếm vị trí vô quan trọng Nhận rõ đợc tầm quan trọng hoạt động toán toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), năm qua ngành ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng công thơng (NHCT) nói riêng đà tập trung đạo, cải tiến chế nghiệp vụ đại hoá công nghệ toán nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng nhanh chãng héi nhËp vµo khu vùc vµ thÕ giíi Do công tác TTKDTM qua ngân hàng đà thực vào đời sống xà hội đem lại thành tựu đáng kể Tuy nhiên so với yêu cầc phát triển kinh tế thời kỳ đổi dịch vụ toán NHTM Việt Nam bất cập nhiều T mặt, đặc biệt đại hoá công nghệ toán phổ cập TTKDTM khu vực dân c Điều đặt cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung hệ thống NHCT nói riêng nh nhà khoa học kinh tế phải tìm giải pháp hữu hiệu để hoàn chỉnh dịch vụ tạo tiền đề để ngành ngân hàng mau chóng hội nhập chung vào mạng lới toán quốc tế Bằng kiến thức tiếp thu đợc thầy cô giáo Học viện Ngân hàng truyền đạt, quản lý giáo dục trờng Đại học Dân lập Đông đô qua gần hai tháng thực tập Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng Hà Nội em đà lựa chọn đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao chất lợng toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng Hà Nội Bản chuyên đề đợc kết cấu làm chơng: Chơng I: Lý luận TTKDTM kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng TTKDTM chi nhánh NHCT khu vực II- Hai Bà Trng Hà Nội Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng TTKDTM chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng Do vốn kiến thức hạn chế nên chuyên đề tốt nghiệp không tránh khỏi nhiều khuyết điểm Vậy mong đợc quan tâm giúp đỡ thầy cô giáo Học viện Ngân hàng ban giám hiệu trờng Đại học Dân lập Đông đô, tập thể cán nhân viên Ngân hàng Công Thơng- Hai Bà Trng- Hà Nội giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với kết tốt đẹp mong đ- T ợc góp phần nhỏ bé vào nghiệp phát triển ngành Em xin chân thành cảm ơn! Hà nội Ngày 22/04/2004 chơng i: lý luận ttkdtm kinh tế thị trờng i cần thiết khách quan vai trò ttkdtm kinh tế thị trờng Sự cần thiết khách quan TTKDTM kinh tế Thanh toán khâu mở đầu khâu kết thúc trình sản xuất, lu thông hàng hoá.Chính mà phơng tiện toán luôn đợc đổi phù hợp với nhịp độ tăng trởng không ngừng sản xuất- lu thông hàng hoá Nền sản xuất hàng hoá phát triển nhu cầu ngời ngày cao khối lợng hàng hoá, dịch vụ ngày đa T dạng khối lợng chất lợng, quan hệ thơng mại đợc mở rộng phạm vi quốc tế việc toán tiền mặt gặp nhiều trở ngại bộc lộ hạn chế định Trớc hết toán dùng tiền mặt có độ an toàn không cao, với khối lợng hàng hoá, dịch vụ giao dịch lớn việc toán trực tiếp tiền mặt không an toàn cho ngời trả tìên ngời nhận tiền trình toán phải có kiểm ®Õm, b¶o qu¶n, vËn chun tiỊn TiÕp ®ã, quan hệ toán mở rộng phạm vi quốc tế chi phí thủ tục chuyển đổi tiền để toán chi trả lớn khoảng cách ngời mua ngời bán nhiều xa thêi gian ®Ĩ ngêi mua mang tiền đến trả bị khống chế, điều dẫn đến kìm hÃm sản xuất- lu thông hàng hoá Hơn nữa, toán tiền mặt hạn chế khả tạo tiền NHTM, gây nạn làm tiền giả Nền kinh tế có nhu cầu tiền mặt để toán, chi tiêu gây sức ép giả tạo khan tiền mặt kinh tế, làm cho giá hàng hoá có khả tăng cao (không phản ánh giá trị thực hàng hoá) gây khó khăn cho ngân hàng nhà nớc (NHNN) việc điều hành sách tiền tệ Ngoài ra, vấn đề quan trọng chi phí lớn mà NHNN phải bỏ để in tiền, vận chuyển, bảo quản tiền mặt Từ thực tế khách quan nµy, vµ thêi kú nỊn kinh tÕ chun sang một giai đoạn phát triển mạnh mẽ tiền mặt đáp ứng nhu cầu toán toàn kinh tế đòi hỏi phải có hình thức toán đời tiên tiến hơn, đại phù hợp đáp ứng nhu cầu sản xuất lu thông T hàng hoá Hình thức toán không dùng tiền mặt (TTKDTM ) đời đà khắc phục hạn chế toán dùng tiền mặt, đồng thời thúc đẩy phát triển sản xuất lu thông hàng hoá linh tế.Vậy TTKDTM ? TTKDTM cách toán xuất tiền mặt mà đợc tiến hành cách trích từ tài khoản ngời chi trả để chuyển vào tài khoản ngời thụ hởng mở ngân hàng, cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian ngân hàng Vai trß cđa TTKDTM nỊn kinh tÕ TTKDTM đời phát triển ngày nhờ có vai trò to lớn sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ: - TTKDTM cung cấp cho chủ thể toán công cụ toán nhanh chóng, thuận tiện, đại Khi thực toán, họ mang theo tiền mặt mà cần sử dụng số hình thức TTKDTM, tránh đợc rủi ro trộm, giảm chi phí vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản tiền mặt Nhờ đó, chất lợng hoạt động toán ngày nâng cao, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất lu thông hàng hoá mang lại hiệu kinh tế cao hạn chế đợc hoạt động rửa tiền - TTKDTM giúp cho ngân hàng tập trung đợc nguồn vốn xà hội phục vụ cho trình phát triển công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc.TTKDTM qua ngân hàng tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi toán cho đầu t, cho vay sản xuất sau đà tính toán dự trữ lợng vốn định đảm bảo đợc tỷ lệ dự trữ bắt buộc, khoản dự trữ đảm bảo T khả toán Khi TTKDTM qua ngân hàng đợc nhanh chóng, thuận tiện tạo điều kiện thu hút đơn vị cá nhân đến mở tài khoản toán gửi tiền - TTKDTM góp phần làm giảm lợng tiền mặt lu thông qua tiết kiệm đợc chi phí lu thông nh: in ấn tiền mặt, bảo quản, vận chuyển kìm hÃm đẩy lùi lạm phát, đảm bảo an toàn cho việc dự trữ tiền tài sản xà hội, đẩy mạnh tốc độ lu chuyển tiền tệ TTKDTM góp phần giải đợc tình trạng thiếu tiền mặt ngân quỹ làm cho hoạt động ngân hàng đợc thực suốt, hoàn thiện chức trung gian toán NHTM - TTKDTM tạo điều kiện cho NHTM thực chức tạo tiền TTKDTM sư dơng tiỊn ghi sỉ, thùc hiƯn to¸n cách trích chuyển từ tài khoản ngời phải trả sang tài khoản ngời thụ hởng bù trừ NHTM với Do đó, TTKDTM tạo lợng tiền nhàn rỗi mà ngân hàng sử dụng cho vay Đây sở để ngân hàng thực chức tạo tiền - TTKDTM giúp ngân hàng kiểm soát phần lợng tiền kinh tế, nắm bắt đợc tình hình biến động số d tài khoản khách hàng, tình hình thu nhập, tình hình hoạt động kinh doanh, khả tài để cung ứng dịch vụ, cho vay, t vấnĐồng thời, thông qua thông tin từ tài khoản toán khách hàng, ngân hàng có đợc định cho vay đắn, đảm bảo thu gốc lÃi hạn, giam T tỷ trọng nợ hạn, nợ khó đòi, nợ xấu; tăng d nợ tín dụng, mở rộng phát triển nghiệp vụ tín dụng - TTKDTM nâng cao lực cạnh tranh NHTM thúc đẩy dịch vụ khác phát triển Hiện nay, có mặt NHTM quốc doanh có góp mặt nhiều tổ chức ngân hàng nớc ngoài, tổ chức phi ngân hàng nh bảo hiĨm, bu diƯn cịng cung cÊp mét sè dÞch vơ ngân hàng cho khách hàng Khách hàng ngày có nhiều hội lựa chọn dịch vụ ngân hàng cho thoả mÃn nhu cầu tốt nhất, chi phí thấp nhất, độ an toàn cao nhất, nhanh chóng thuận tiện Do vậy, để thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ ( TTKDTM ) ngân hàng phải không ngừng cải tiến dịch vụ để thắng cạnh tranh, tích cực áp dụng công nghệ đại, đổi phong cách giao dịch - TTKDTM có vai trò quản lý vĩ mô nhà nớc Việc TTKDTM qua ngân hàng đòi hỏi hoạt động toán khách hàng phải qua ngân hàng phải mở tài khoản ngân hàng Vì vậy, thông qua hoạt động TTKDTM nhà nớc kiểm soát đợc lợng tiền mặt lu thông thị trờng để có biện pháp quản lý lạm phát, quản lý biến động thị trờng, thiết lập sách tài tiền tệ quốc gia Bên cạnh việc toán qua ngân hàng kiểm soát đợc tình trạng thu chi doanh nghiệp hạn chế tình trạng tham ô, chi tiêu mờ ¸m, chèn th, rưa tiỊn… Tãm l¹i, TTKDTM nỊn kinh tế thị trờng có vai ttrò đặc biệt quan trọng chủ thể toán, trung gian T toán, đối tợng quan quản lý nhà nớc Đứng góc độ ngành phản ánh trung thực mặt hay trang thiết bị sở vật chất ngành tầm vĩ mô TTKDTM phản ánh trình độ phát triển kinh tế dân trí nớc Bên cạnh đó, việc áp dụng thành tựu khoa học công nghệ vào công tác TTKDTM làm cho hệ thống ngân hàng ngày trở nên đại góp phần ổn định phát triển hệ thống tài quốc gia, đẩy mạnh trình hội nhập quốc tế ii sơ lợc trình ph¸t triĨn ttkdtm ë viƯt nam TTKDTM nỊn kinh tế kế hoạch hoá tập trung Trong thời kỳ nµy, nỊn kinh tÕ níc ta gåm cã hai thµnh phần kinh tế kinh tế quốc doanh kinh tế tập thể Về hoạt động ngân hàng, với hệ thống ngân hàng đóng vai trò ba trung tâm kinh tế trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng trung tâm toán Điều đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng chế nghiệp vụ có chế TTKDTM để đáp ứng nhu cầu kinh tế kế hoạch hoá tập trung Đặc điểm hoạt động toán thời gian là: - nhnn buộc đơn vị tổ chức kinh tế phải mở tài khoản ngân hàng phải tập trung toán qua ngân hàng - TTKDTM chủ yếu thực khu vùc kinh tÕ quèc doanh cßn kinh tÕ tËp thể áp dụng có mức độ Kinh tế t nhân cha đợc thừa nhận nên không áp dụng TTKDTM khu vục - Vai trò trung tâm toán ngân hàng ngày phát huy hiệu cao, quan hệ toán đợc mở rộng, ngân hàng thủ quỹ kế toán phục vụ khách hàng mà T ngời tài trợ cho c¸c xÝ nghiƯp, c¸c tỉ chøc kinh tÕ vỊ nhu cầu vốn lu động phát sinh trình toán - Ngân hàng ngời thực kiểm soát hợp đồng kinh tế, hợp đồng toán bảo vệ lợi ích hợp pháp bên tham gia toán, kiểm soát việc tôn trọng nguyên tắc quản lý kinh tế tài chủ Chủ nghĩa xà hội Tuy nhiên, giai đoạn hoạt động toán bộc lộ nhiều hạn chế: + Níc ta míi chØ cã NHNN më chi nh¸nh tíi cấp tỉnh, cấp huyện Nam chi nhánh NHNN đơn vị toán, công tác toán công tác toán qua ngân hàng sử dụng phơng thức toán chuyển tiền Từ đơn vị toán chuyển tiền nhận tiền đến đơn vị toán khác nớc + Kỹ thuật, công nghệ toán lạc hậu, hình thức toán đơn điệu hiệu Kỹ thuật toán lạc hậu chủ yếu làm thủ công, gây sai sót thời gian toán không kịp thời, toán chủ yếu phục vụ quan đoàn thể, xí nghiệp quốc doanhngời dân cha có điều kiện toán qua ngân hàng Vì kinh tế vận hành chế quan liêu, bao cấp nên đội ngũ nhân viên, cán ngân hàng quan tâm đến chất lợng phục vụ, vốn bị ứ đọng, cửa quyền giao dịch, không phát huy đợc chức ngân hàng quay vòng vốn nhanh, thúc đẩy nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn T + Thđ tơc toán rờm rà, phức tạp; thời gian toán chậm Điều tạo cho ngời dân tâm lý không thích toán chuyển khoản mà thích toán tiền mặt dẫn đến lợng tiền mặt tung lu thông lớn gây tình trạng lạm phát cao Năm 1988, hệ thống NHTM đựơc hình thành chức kinh doanh tách khỏi chức quản lý NHNN Đây thử nghiệm cải tổ hệ thống tổ chức hoạt động ngân hàng theo QĐ 28/HĐBT sau nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 tổ chức máy NHNN Mặt khác, phủ giao quyền cho Tổng giám đốc ngân hàng ban hành sửa đổi thể lệ, chế TTKDTM mô hình tổ chức hệ thống ngân hàng thay đổi Các văn hớng dẫn chế độ nghiệp vụ ngân hàng liên hàng thời gian hoàn toàn dựa luân chuyển chứng từ dài, thủ tục rờm rà máy móc việc lập, kiểm soát, ký, luân chuyển lu trữ chứng từ Từ năm 1988 đến 1900, NHNN thành lập hệ thống văn phòng đại diện hầu hết quận, huyện làm cầu nối toán NHTM thực chức kiểm soát khả toán NHTM Đây giai đoạn độ chuyển từ mô hình quản lý tập trung sanh mô hình quản lý ngân hàng hai cấp Việc toán quản lý vốn NHTM Việt Nam giai đoạn thành lập thuộc NHNN Nhìn chung hoạt, hoạt động toán thời kỳ cha thực phát huy đợc lợi ích vốn có nó.Vì việc mở rộng hoạt động toán cồn nhiều hạn chế T