Nền kinh tế không dùng tiền mặt và những tác động của nền kinh tế không dùng tiền mặt ở Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH CHÂU THANH HẢO NỀN KINH TẾ KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ NHỮNG TÁC ĐỘNG CỦA NỀN KINH TẾ KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH CHÂU THANH HẢO NỀN KINH TẾ KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ NHỮNG TÁC ĐỘNG CỦA NỀN KINH TẾ KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN KHẮC QUỐC BẢO TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Đề tài nghiên cứu tác giả thực hiện, kết nghiên cứu Luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu Tất phần kế thừa từ nghiên cứu trước tác giả trích dẫn trình bày nguồn cụ thể mục tài liệu tham khảo Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2018 Tác giả Châu Thanh Hảo DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH Bảng 4.1: Tổng phương tiện toán tiền gửi khách hàng tổ tín dụng tháng năm 2018………………………………………………………………………… 41 Bảng 4.2: Tổng hợp so sánh đặc trưng kinh tế có sử dụng tiền mặt kinh tế khơng sử dụng tiền mặt…………………………………………………………45 Hình 2.1: Q trình lưu thơng tiền tệ kinh tế giống q trình lưu thơng máu thể………………………………………………………… …………………… 11 Hình 3.1: Cơ chế phát hành lưu thông tiền tệ Việt Nam…………………… 23 Hình 4.1: Cơ chế phát hành lưu thơng tiền tệ kinh tế khơng tiền mặt… ……31 Hình 4.2: Tổng phương tiện toán tiền gửi khách hàng tổ tín dụng qua năm…….………………………………………………………………………… 42 Hình 4.3: Tiền mặt lưu thơng tổng phương tiện tốn……………………………42 TĨM TẮT Xây dựng kinh tế khơng sử dụng tiền mặt giúp minh bạch hóa giao dịch xã hội, tạo xã hội công bằng, văn minh, hiệu quả, tiện lợi giúp sử dụng triệt để nguồn lực để phát triển kinh tế, kiểm sốt tồn diện tất hoạt động xã hội Xây dựng kinh tế khơng sử dụng tiền mặt với vai trị trung tâm Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước cung cấp quản lý tất tài khoản tất chủ thể (cá nhân, pháp nhân,…) kinh tế, chủ thể có tài khoản ngân hàng Ngân hàng Nhà nước giao dịch dù nhỏ chủ thể với hình thức chuyển khoản trực tiếp với thơng qua ví điện tử, thiết bị di động, máy tính, … Ngồi kinh tế không sử dụng tiền mặt, Ngân hàng Nhà nước kiểm soát quản lý tất ngoại tệ, vàng (trừ vàng trang sức) Ngoại tệ vàng không lưu thông kinh tế nước, vàng ngoại tệ phục vụ cho việc giao thương quốc tế Nghiên cứu cịn mang tính định tính, khái quát vấn đề tiền tệ lĩnh vực kinh tế vĩ mô nghiên cứu tảng cho nghiên cứu chuyên sâu, nghiên cứu định lượng vấn đề cụ thể xây dựng kinh tế không dùng tiền mặt Mặt khác theo xu hướng phát triển xã hội, lồi người tương lai khơng xa tiền mặt khơng cịn xuất sống ngày nhân loại Do quốc gia nhanh chóng xây dựng kinh tế khơng dùng tiền mặt sớm tận dụng thời để phát triển đất nước TỪ KHĨA Thanh tốn điện tử, ví điện tử, tiền mặt kinh tế, kinh tế không dùng tiền mặt ABSTRACT The cashless economy helps to clarify transactions in society, create a just, civilized, efficient and convenient society and help to use resources for economic development We have comprehensive control over all activities in society The cashless economy here with a central role of the National Bank, It’s providing and managing all accounts of all entities (individuals, legal entities, ) in the economy Each entity has only one bank account at the National Bank and the smallest transactions of each other in the form of transfer payments directly through electronic wallets, mobile electronic, computer, etc In addition to the cashless economy, the National Bank controls and manages all foreign currencies, gold (except jewelry gold) Foreign currency and gold will not be circulated in the domestic economy, gold and foreign currencies will only be used for international trade The research is also qualitative and general overview of monetary issues in the macroeconomic field so this study is the basis for in-depth studies, quantitative research on each specific issue when constructing cashless economy On the other hand, according to the development trend of human society, in the near future cash will no longer appear in the daily life of mankind Therefore, any country that quickly builds a cashless economy will take advantage of the opportunity to develop the country KEYWORDS Electronic payments, electronic wallets, cash in the economy, cashless economy MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH TĨM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Mục tiêu nghiên cứu - Lý nghiên cứu: 1.1.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.1.2 Lý nghiên cứu 1.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.3 Phương pháp tiếp cận 1.4 Ý nghĩa nghiên cứu 1.5 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 2: KHUNG LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU 2.1 Lịch sử hệ thống tiền tệ 2.2 Lịch sử hình thái tiền tệ 2.3 Vai trò tiền tệ kinh tế 10 2.4 Khung lý thuyết tổng quan nghiên cứu 13 2.5 Hệ thống tiền tệ sử dụng không sử dụng tiền mặt, ưu nhược điểm 19 2.5.1 Ưu nhược điểm Mơ hình lưu thơng tiền tệ sử dụng tiền mặt 19 2.5.2 Ưu nhược điểm Mơ hình lưu thơng tiền tệ khơng sử dụng tiền mặt 20 CHƯƠNG 3: 22 HỆ THỐNG LƯU THÔNG TIỀN TỆ CỦA VIỆT NAM HIỆN NAY 22 3.1 Ngân hàng Nhà nước (Ngân hàng Trung ương) 22 3.2 Hệ thống lưu thông tiền tệ kinh tế 22 3.2 Những bất cập 24 CHƯƠNG 4: 26 MƠ HÌNH LƯU THƠNG TIỀN TỆ KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ GIẢI PHÁP 26 4.1 Khái niệm 26 4.2 Mơ hình lưu thơng tiền tệ không dùng tiền mặt kinh tế 27 4.2.1 Hình thức, vai trị chức chủ thể 27 4.2.2 Lưu thông tiền tệ chủ thể 28 4.2.3 Phương tiện lưu thông tiền tệ chủ thể: 32 4.3 Các giải pháp để xây dựng kinh tế không dùng tiền mặt 36 4.3.1 Xây dựng hành lang pháp lý 36 4.3.2 Biện pháp hạn chế lưu thông vàng kinh tế 36 4.3.3 Biện pháp hạn chế lưu thông ngoại tệ kinh tế 37 4.3.4 Vai trò hoạt động Ngân hàng Thương mại kinh tế không dùng tiền mặt 37 4.4 Tốc độ lưu thông tiền tệ kinh tế không sử dụng tiền mặt Việt Nam 38 4.5 Tiền thân kinh tế không sử dụng tiền mặt Việt Nam 40 4.6 Thống kê phương tiện toán kinh tế Việt Nam 41 4.7 Thống kê tình hình sử dụng tiền mặt phương tiện toán khác kinh tế Việt Nam 43 4.8 Sự khác biệt kinh tế có sử dụng tiền mặt kinh tế không sử dụng tiền mặt: 45 CHƯƠNG 5: 49 KẾT LUẬN 49 5.1 Những tác động tiêu cực kinh tế không dùng tiền mặt Việt Nam 49 5.1.1 Tác động mặt kinh tế 49 5.1.2 Tác động mặt trị 49 5.1.3 Tác động mặt xã hội 49 5.2 Những tác động tích cực kinh tế không dùng tiền mặt Việt Nam 49 5.2.1 Tác động mặt kinh tế 49 5.2.2 Tác động mặt trị 50 5.2.3 Tác động mặt xã hội 51 5.3 Những hạn chế đề tài 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO BÀI BÁO CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Mục tiêu nghiên cứu - Lý nghiên cứu: 1.1.1 Mục tiêu nghiên cứu Xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt cách hữu hiệu để phát triển đất nước, giúp minh bạch hóa giao dịch xã hội, tạo xã hội văn minh hơn, tăng cường tính hiệu tiện lợi tất hoạt động xã hội giúp sử dụng triệt để nguồn lực để phát triển kinh tế, kiểm sốt tồn diện tất hoạt động xã hội Hiệu việc lưu thông tiền tệ kinh tế ảnh hưởng lớn đến mặt xã hội, tính cấp thiết việc kiểm sốt dịng tiền kinh tế mà tất quốc gia hướng đến Mục tiêu đề tài tìm hiểu làm rõ q trình lưu thơng tiền tệ kinh tế nay, ưu điểm, bất cập mà mang lại cho xã hội, cho kinh tế, từ đề xuất xây dựng mơ hình lưu thơng tiền tệ mà loại bỏ nhược điểm, bất cập tăng cường khả kiểm soát, quản lý tiền tệ kinh tế 1.1.2 Lý nghiên cứu Xuyên suốt lịch sử nhân loại tiền tệ tồn nhiều hình thái khác phục vụ cho đời sống người, đồng thời tiền tệ đóng vài quan trọng đời sống chúng ta, phương tiện để toán phục vụ cho việc trao đổi hàng hóa dịch vụ, phương tiện để cất trữ, thước đo giá trị,… Từ buổi sơ khai người sử dụng tiền tệ hình thức da, động vật, vỏ ốc sên tiếp đến dụng cụ lao động thô sơ, muối, hạt xâu chuổi, lương thực, vũ khí, thuốc lá, hạt ca cao Cho đến kỷ thứ trước Công nguyên đồng tiền kim loại hình thành miền tây Thổ Nhĩ Kỳ ngày nay, tiếp đến 12 Nisvan Erkal, Lata Gangadharan, Boon Han Koh (2017) Monetary and nonmonetary incentives in real-effort tournaments European Economic Review, PII: S0014-2921(17)30209-X 13 Obina, C (2012) Going cash-less‘ll reduce cost of banking operations‖ 14 Okoye, P.V.C., & Raymond E., (2013) An Appraisal of Cashless Economy Policy in Development of Nigerian Economy Research Journal of Finance and Accounting, 4(7), 237 – 252 15 Ordu Monday Matthew, Anyanwaokoro, Mike (2016) Cashless Economic Policy in Nigeria: A Performance Appraisal of The Banking Industry IOSR Journal of Business and Management (PP 01-17) 16 Thorsten Beck, Haki Pamuk, Ravindra Ramrattan, Burak R Uras (2018) Payment instruments, finance and development Journal of Development Economics 133 (2018) 162–186 17 Wanting Xiong, Han Fu, Yougui Wang (2016) Money creation and circulation in a credit economy Physica A 465 (2017) 425–437 Nghiên cứu Sè 11 (486) Kinh t T p Tòa soạn Điện thoại E - Mail c h Ý : : : r a m ộ t tháng 11 năm 2018 năm thứ 58 t h ¸ n g m é t k ú Sè 1B Đờng Liễu Giai, Quận Ba Đình, Hà Nội 024-62730822; Fax: 024-62730832 tcnc kt@ gma il.co m Tỉng biªn tËp PGS.TS trần đình thiên Mục lục Tel: 024-62730828 Tài - Tiền tệ phó Tổng biên tập PGS.TS đặng thị phơng hoa nguyễn khắc quốc bảo, châu hảo: ý tởng xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt 14 đặng thành dũng: Một số định hớng đổi chế quản lý tài đại học công lập bối cảnh tự chủ Tel: 024-62730821 hội đồng biên tập Kinh tế vĩ mô 22 phạm minh thái: Tác động số lực cạnh tranh cấp tỉnh số tập trung doanh nghiƯp cÊp hun tíi viƯc tham gia thÞ tr−êng cđa lao động trẻ Việt Nam 33 vũ quốc huy, lê thị thu hiền: áp dụng phơng pháp phân tích thứ bậc xây dựng số đô thị xanh gs.ts đỗ hoài nam ts chử văn lâm PGS.ts nguyễn hữu đạt Quản lý kinh tế ts vũ tuấn anh pgs.ts lê cao đoàn pgs.ts trần đình thiên 43 Nông nghiệp - Nông thôn pgs.ts bùi tất thắng gs.tskh lê du phong pgs.ts bùi quang tuấn hoàng vũ quang, đặng thị phơng hoa: Giải pháp phát triển kinh tế trang trại Việt Nam 52 pgs.ts cù chí lợi nguyễn thị dung, nguyễn quang hà, mai lan phơng: Phân bố đất đai nông nghiệp số nớc giới: học kinh nghiệm Việt Nam Lịch sử kinh tế 61 Kinh tế địa phơng Chế điện tử phòng máy, Viện Kinh tế Việt Nam Giấy phép xuất số 122/GPBTTTT ngày 22/4/2013 Bộ Thông tin Truyền thông In Công ty In Thđy Lỵi 100 trang, khỉ 20,5 X 29 cm bïi văn huỳnh: Chính sách quản lý chợ triều Nguyễn thÕ kû XIX 68 ngun tiÕn dịng, ngun träng, huỳnh ngọc chơng: Tác động yếu tố môi trờng kinh doanh đến hoạt động doanh nghiệp: nghiên cứu trờng hợp tỉnh Quảng Ng i Kinh tế đối ngoại 77 vũ tuấn anh, vũ hồng vân: Thơng mại hóa sản phẩm khoa học: kinh nghiệm Nhật Bản Hàn Quốc 87 phan hoàn: Tác động thơng mại Hiệp định thơng mại tự Việt Nam - EU xuất giày dép Việt Nam Giá: 70.000đ 96 Tóm tắt viết tiÕng Anh Economic No11 (486) Studies a Editorial office Tel E - Mail m o n t h l y : : : NOVEMBER 2018 58t h year r e v i e w 1B Lieu Giai Street, Ba Dinh District, Hanoi 024-62730822; Fax: 024-62730832 tcnckt@gmail.com Editor-in-Chief tran dinh thien Finance-Money Tel: 024-62730828 nguyen khac quoc bao, chau hao: An idea building a non-cash economy 14 dang dung: Some orientations renovating the financial management mechanism for public universities in the context of autonomy DEP Editor-in-Chief MacroEconomic dang thi phuong hoa Tel: 024-62730821 22 pham minh thai: Impact of provincial competitiveness index and district-level enterprise concentration index on market entry of young Vietnamese workers 33 vu quoc huy, le thi thu hien: Applying a hierarchical analysis methodology in developing green urban indicators Economic Management 43 editorial board Agriculture - Rural hoai nam chu van lam 52 nguyen huu dat 61 bui van huynh: Market management policy of the XIX-century Nguyen Dynasty The Local Economy tran dinh thien bui tat thang le du phong nguyen thi dung, nguyen quang ha, mai lan phuong: Distributing agricultural land in some countries in the world: lessons learned for Vietnam Economic History vu tuan anh le cao doan hoang vu quang, dang thi phuong hoa: Solutions to farm economic development in Vietnam 68 bui quang tuan nguyen tien dung, nguyen trong, huynh ngoc chuong: impact of business environment factors on business performance: a case study of Quang Ngai province Foreign Economic Relations cu chi loi 77 vu tuan anh, vu hong van: Commercializing scientific products: Japan’s and Korea’s experiences 87 phan hoan: Trade impacts of the Vietnam-EU Free Trade Agreement on Vietnam’s footwear export 96 Summaries of articles in English tài chính-tiền tệ ý tởng xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt Nguyễn Khắc Quốc Bảo Châu Thanh Hảo B ài viết luận giải: xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt với vai trò trung tâm Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc cung cấp quản lý tất tài khoản tất chủ thể (cá nhân, pháp nhân,) kinh tế; chủ thể có tài khoản ngân hàng Ngân hàng Nhà nớc giao dịch dù nhỏ chủ thể với hình thức chuyển khoản trực tiếp với thông qua ví điện tử, thiết bị di động, máy tính, Ngoài kinh tế không sử dụng tiền mặt, Ngân hàng Nhà nớc kiểm soát quản lý tất ngoại tệ, vàng (trừ vàng trang sức) Ngoại tệ vàng không đợc lu thông kinh tế nớc, vàng ngoại tệ phơc vơ cho viƯc giao th−¬ng qc tÕ Tõ khãa: toán điện tử, ví điện tử, tiền mặt kinh tế, kinh tế không tiền mặt Giới thiệu Xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt giúp minh bạch hóa giao dịch xà hội, tạo xà hội văn minh hơn, tăng cờng tính hiệu tiện lợi tất hoạt động xà hội giúp sử dụng triệt để nguồn lực để phát triển kinh tế, kiểm soát toàn diện tất hoạt động xà hội Hiệu việc lu thông tiền tệ kinh tế ảnh hởng lớn đến mäi mỈt cđa x· héi, vËy tÝnh cÊp thiÕt việc kiểm soát dòng tiền kinh tế mà tất quốc gia hớng đến Hiện tiền tệ tồn dới số hình thái nh đồng xu, giấy bạc, vàng, số liệu điện tử hệ thống máy tính (tiền kỹ thuật số - tài khoản) Các hình thái nh đồng xu, giấy bạc, vàng mang nhiều hạn chế ảnh hởng đến phát triển nhân loại nh là: chi phí phát hành, chi phí lu thông, chi phí bảo quản cao, tình trạng tiền giả tồn tại, tính ẩn danh sử dụng phơng tiện dẫn đến tổ chức tội phạm dễ dàng thực hành vi vi phạm mình, khó kiểm soát Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 giao dịch bất minh, tình trạng hối lộ, tham nhũng khó kiểm soát, tình trạng trộm cắp, tình trạng rửa tiền Tiền mặt giá trị nội cất trữ không đợc đa vào lu thông nỊn kinh tÕ, g©y l·ng phÝ ngn lùc cđa x· hội Chính phủ không kiểm soát đợc tất giao dịch kinh tế làm méo mó kinh tế, tạo môi trờng cho kinh tế ngầm phát triển thất thu thuế Không tận dụng đợc nguồn vốn sẵn có dới hình thức tiền, vàng, ngoại tệ đợc dự trữ dân với số lợng lín dÉn ®Õn l·ng phÝ ngn lùc qc gia ChÝnh phủ kiểm soát 100% lợng ngoại tệ kinh tế, dẫn đến khó điều tiết cán cân thơng mại quốc tế, điều chỉnh tỷ giá hối đoái Để khắc phục hạn chế cần xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt Tổng quan nghiên cứu, sở lý thuyết phơng pháp nghiên cứu Nguyễn Khắc Quốc Bảo, PGS TS., Trờng đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh; Châu Thanh Hảo, Công ty Cổ phần T.L.K ý tởng xây dựng kinh tế Trên giới đà có nhiều tác giả nghiên cứu tác động, lợi ích kinh tế không sử dụng tiền mặt, hầu hết nghiên cứu nghiên cứu thực nghiệm ảnh hởng kinh tế chuyển từ tiền mặt sang phơng tiện toán khác phi tiền mặt với vai trò các ngân hàng trung gian doanh nghiệp cung cấp dịch vụ toán Hiện giới cha có quốc gia thực triệt để loại bỏ hoàn toàn tiền mặt khỏi kinh tế Bài viết tác giả đề cập đến cách tiếp cận khác loại bỏ hoàn toàn tiền mặt khỏi kinh tế, với Ngân hàng Nhà nớc làm vai trò trung tâm hoạt động kinh tế Theo Obi (2012) định nghĩa xà hội không sử dụng tiền mặt nơi không sử dụng tiền mặt, tất khoản mua hàng đợc thực thẻ tín dụng, thẻ ATM, séc chuyển trực tiếp từ tài khoản sang tài khoản khác Theo Alilonu (2012), kinh tế không sử dụng tiền mặt nghĩa loại bỏ hoàn toàn tiền mặt, tiền mặt tiếp tục phơng tiện trao đổi hàng hoá dịch vụ tơng lai gần Đó môi trờng kinh tế, giảm thiểu việc sử dụng tiền mặt cách cung cấp kênh toán khác thay Điều nghĩa vắng mặt hoàn toàn giao dịch tiền mặt kinh tế, nhng giảm số lợng giao dịch tiền mặt đến mức tối thiểu Nền kinh tế không sử dụng tiền mặt kinh tế mà giao dịch đợc thực mà không thiết mang tiền mặt nh phơng tiện trao đổi, giao dịch mà sử dụng toán thẻ tín dụng thẻ ghi nợ hàng hoá dịch vụ Đây kinh tế hàng hoá dịch vụ đợc mua trả tiền thông qua phơng tiện điện tử (Okoye Ezejiofor, 2013) Nghiªn cøu cđa Ordu Monday Matthew, Anyanwaokoro, Mike (2016) tËp trung vào việc toán thẻ ATM, toán chuyển khoản qua ngân hàng Kết cho thấy kinh tế hạn chế lu thông tiền mặt giảm chi phí phát sinh liên quan đến việc in ấn, bảo quản, lu thông Chính sách không sử dụng tiền mặt làm cho doanh nghiƯp h−ëng lỵi tõ viƯc tiÕp cËn vèn nhanh hơn, giảm thất thoát doanh thu, giảm chi phí xử lý tiền mặt, sách không sử dụng tiền mặt làm giảm rủi ro phát sinh trộm cắp, tồn thất hỏa hoạn Nhóm tác giả Thorsten Beck, Haki Pamuk, Ravindra Ramrattan, Burak R Uras (2018), nghiªn cøu đổi công cụ toán qua thiết bị di động Thanh toán qua điện thoại di động chi phối tiền pháp định nh phơng tiện trao đổi, tránh đợc nguy trộm cắp, nhng kèm với chi phí giao dịch điện tử Kết thảo luận 3.1 Hệ thống lu thông tiền tệ Việt Nam 3.1.1 Ngân hàng Nhà nớc (Ngân hàng Trung ơng) Ngân hàng Nhà nớc thực chức quản lý nhà nớc, nhằm đảm bảo ổn định an toàn cho tất hệ thống ngân hàng, qua thực mục tiêu điều tiết, quản lý vĩ mô cho kinh tế Ngân hàng Nhà nớc độc quyền phát hành tiền phạm vi toàn quốc, quản lý, cung ứng điều tiết tiền mặt kinh tế Là trung tâm toán chuyển nhợng, bù trừ ngân hàng trung gian nơi quản lý quỹ dự trữ bắt buộc ngân hàng trung gian 3.1.2 HƯ thèng l−u th«ng tiỊn tƯ nỊn kinh tÕ hiƯn Trong nỊn kinh tÕ hiƯn tån t¹i nhiều hình thái tiền tệ đợc lu thông nh: tiền giấy, vàng, tài khoản ngân hàng, ngoại tệ phần giúp đa dạng hóa lu thông, nhng ngợc lại làm pha loÃng nguồn lực tài quốc gia, khó khăn Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 ý tởng xây dựng kinh tế việc kiểm soát dòng tiền kinh tế, nguồn lực phần đợc lu thông, phần tích trữ, khoản tích trữ không tạo giá trị cho xà hội đồng thời làm chi phí hội giá trị nội theo thời gian Trong mô hình lu thông tiền tệ nay, nguồn tiền đợc phát hành Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng Nhà nớc điều tiết lợng cung tiền kinh tế thông qua ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại thực nghiệp vụ nhận tiền gửi tiết kiệm cho vay để đa tiền vào lu thông kinh tế Dòng tiền lu thông kinh tế hai hình thức lu thông bên hệ thống ngân hàng thơng mại lu thông tiền mặt tự bên ngoài, hai hình thức lu thông Chính phủ hầu nh không kiểm soát trực tiếp đợc dòng tiền kinh tế Chính phủ kiểm soát lợng cung tiền kinh tế thông qua công cụ, lÃi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, phát hành trái phiếu, Hình 1: Sơ đồ chế phát hành lu thông tiền tệ Việt Nam (1) Dòng tiền từ Ngân hàng Nhà nớc bơm vào ngân hàng thơng mại, ngợc lại Ngân hàng Nhà nớc muốn giảm lợng cung tiền kinh tế dùng công cụ lÃi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, phát hành trái phiếuđể hút tiền (2) Các ngân hàng thơng mại đa tiền vào lu thông cách thực nghiệp vụ cho vay nhận gửi tiết Nghiên cứu Kinh tÕ sè 11(486) - Th¸ng 11/2018 kiƯm víi c¸c c¸ nhân, pháp nhân bao gồm ngân hàng thơng mại khác Ngoài ngân hàng thơng mại thực hiƯn c¸c nghiƯp vơ đy th¸c to¸n cđa c¸c cá nhân pháp nhân cho Kho bạc nhà nớc cho ngân hàng nớc ngoại tệ (3) Các cá nhân, pháp nhân giao dịch toán, trả nợ, chuyển tiền qua lại lẫn ý tởng xây dùng nỊn kinh tÕ b»ng h×nh thøc chun khoản qua ngân hàng giao dịch tiền mặt (4) Ngoài tiền mặt, tài khoản vàng, ngoại tệ đợc cá nhân, pháp nhân giao dịch qua lại lẫn 3.1.3 Những bất cập Dòng tiền lu thông tầng lớp thứ (Ngân hàng Nhà nớc ngân hàng thơng mại), Ngân hàng Nhà nớc kiểm soát điều tiết đợc lợng tiền lu thông, dòng tiền lu thông tầng lớp thứ (ngân hàng thơng mại với pháp nhân, cá nhân) Ngân hàng Nhà nớc gián tiếp kiểm soát tốc độ lu lơng lu thông tiền tệ trình kiểm soát có độ trễ định Đến tầng lớp lu thông thứ (các cá nhân, pháp nhân giao dịch qua lại) Ngân hàng Nhà nớc kiểm soát đợc phần tình hình lu thông tiền tệ kinh tế từ thông tin méo mó, giao dịch bất minh, tổ chức rửa tiền, tội phạm hoạt động mạnh tầng lớp lu thông Tầng lớp lu thông thứ vàng, ngoại tệ hầu nh không mang hiệu cho kinh tế, ngợc lại chi phí hội, phân tán nguồn lùc cđa x· héi, tèn kÐm ngn lùc cđa nỊn kinh tế để vận hành chúng, kinh tế ngầm đợc giao dịch tầng lớp này, hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tiền giả, hối lộ, tham nhũng, trộm cắp đợc giao dịch tầng lớp lu thông 3.2 Mô hình lu thông tiền tệ không sử dụng tiền mặt giải pháp 3.2.1 Khái niệm Nền kinh tế không sử dụng tiền mặt mà tác giả mong muốn kinh tế hoàn toàn không sử dụng tiền mặt lu thông, toán, cất trữ giao dịch điều thông qua Ngân hàng Nhà nớc chủ thể có tài khoản Ngân hàng Nhà nớc vàng không đóng vai trò toán, lu thông, cất trữ mà vàng đóng vai trò nguyên liệu phục vụ cho sản xuất dùng làm trang sức, tơng tự ngoại tệ không lu thông kinh tế, ngoại tệ tập trung Ngân hàng Trung ơng, Ngân hàng Nhà nớc để thực giao dịch toán với nớc HiƯn ë nhiỊu n−íc ph¸t triĨn, viƯc to¸n sử dụng tiền mặt hạn chế, chủ thể toán thông qua nhiều hình thức khác nhau, nhiều tài khoản khác ngân hàng khác hầu hết thực toán qua ngân hàng, máy ATM, POS, toán qua điện thoại di động, Ngân hàng Trung ơng kiểm soát cách triệt để đợc dòng tiền kinh tế 3.2.2 Hình thức, vai trò chức chủ thể Ngân hàng Trung ơng: Ngân hàng Trung ơng đợc thành lập Quốc hội, hoạt động độc lập không phụ thuộc vào quản lý điều hành từ Chính phủ, chức tạo tiền, điều tiết dòng tiền cung ứng cho Ngân hàng Nhà nớc, quản lý giám sát hoạt động Ngân hàng Nhà nớc Quản lý kiểm soát ngoại tệ, vàng quốc gia thông qua Ngân hàng Nhà nớc, điều hành giá vàng, tỷ giá hối đoái, lÃi suất bản, trần lÃi suất, Ngân hàng Trung ơng định lÃi suất tiền gởi dựa tốc độ tăng trởng kinh tế, mức độ lạm phát, số giá tiêu dùng, mức lÃi suất đảm bảo cho đồng tiền không bị giá Ngân hàng Nhà nớc tự động toán tiền lÃi cho tài khoản tháng vào giá trị số d tối thiểu tài khoản tháng Nghĩa Ngân hàng Nhà nớc chi trả lÃi suất cho phần tiền không giao dịch cá nhân, tổ chức Ngân hàng Nhà nớc: đợc thành lập Chính phủ Chính phủ điều hành, chịu quản lý giám sát Ngân hàng Trung ơng Cung cấp, quản lý tài khoản tất chủ thể kinh tế Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 ý t−ëng x©y dùng nỊn kinh tÕ trõ Ng©n hàng Trung ơng Thực giao dịch với Ngân hàng Trung ơng để điều tiết lợng cung tiền kinh tế, giao dịch với ngân hàng thơng mại, Kho bạc nhà nớc, pháp nhân, cá nhân, thực giao dịch toán quốc tế pháp nhân, cá nhân với ngân hàng thơng mại, cá nhân với Kho bạc nhà nớc, cá nhân với nớc điều đợc thực thông qua tài khoản Ngân hàng Nhà nớc Kho bạc nhà nớc: đợc thành lập điều hành Bộ Tài chính, chịu giám sát Ngân hàng Nhà nớc, thực mäi thu chi cña ChÝnh phñ nh− thu thuÕ, phÝ, lệ phí, chi thờng xuyên, chi đầu t, tài trợ cho hoạt động Chính phủ Ngân hàng Trung ơng với Ngân hàng Nhà nớc: Ngân hàng Trung ơng quan phát hành tiền dới hình thức tài khoản cho Ngân hàng Nhà nớc thông qua công cụ tài để điều tiết lợng tiền kinh tế Kiểm soát hoạt động Ngân hàng Nhà nớc, kiểm soát quản lý ngoại tệ, vàng quốc gia Ngân hàng thơng mại: hoạt động dới giám sát Ngân hàng Nhà nớc, thực hoạt động cho vay, nhận tiền gởi tiết kiệm từ cá nhân, pháp nhân Có chức tạo tiền cho kinh tế Tất hoạt động ngân hàng thơng mại với pháp nhân (doanh nghiệp, tổ chức) với cá nhân điều thông qua Ngân hàng Nhà nớc Pháp nhân (doanh nghiệp, tổ chức khác): pháp nhân thành lập, đợc Ngân hàng Nhà nớc cấp tài khoản tiền Việt để thực giao dịch với ngân hàng thơng mại; pháp nhân khác cá nhân, với nớc Mọi giao dịch thông qua Ngân hàng Nhà nớc Khi giao dịch với nớc ngoài, ngoại tệ đợc chuyển sang tiền Việt thời điểm giao dịch nhận đợc tài khoản tiền Việt; ngợc lại, cần toán giao dịch với quốc tế tài khoản khoản tiền Việt đợc đổi sang ngoại tệ để toán cho đối tác nớc Cá nhân: bao gồm tất cá nhân sinh sèng ë ViƯt Nam (ng−êi ViƯt Nam vµ ng−êi n−íc ngoài) ngời Việt Nam nớc ngoài; cá nhân đợc Ngân hàng Nhà nớc cấp tài khoản tiền Việt sinh ngời nớc đợc cấp lần đến Việt Nam Mọi hoạt động trao đổi cá nhân với cá nhân, cá nhân với Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 3.2.3 Lu thông tiền tệ chủ thể Ngân hàng Nhà nớc với Kho bạc nhà nớc: Ngân hàng Nhà nớc cung cấp tài khoản quản lý hoạt động, giao dịch Kho bạc nhà nớc Mọi hoạt động thu chi Kho bạc nhà nớc điều thực thông qua Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc với ngân hàng thơng mại: Ngân hàng Nhà nớc cung cấp tài khoản cho ngân hàng thơng mại, hoạt động ngân hàng thơng mại thông qua tài khoản bao gồm nhận tiền gửi tiết kiệm, cho vay, chi trả tiền lơng, toán chi phí, trả lÃi suất cho cá nhân, pháp nhân Ngân hàng Nhà nớc với pháp nhân: pháp nhân có tài khoản Ngân hàng Nhà nớc, hoạt động thu, chi, toán điều thông qua tài khoản Ngân hàng Nhà nớc với cá nhân: cá nhân có tài khoản Ngân hàng Nhà nớc khoản thu nhập nhận đợc, khoản chi điều thông qua tài khoản Tất hoạt động, toán, giao dịch qua lại lẫn cá nhân, pháp nhân, ngân hàng thơng mại, Kho bạc nhà nớc, tổ chức nớc thông qua Ngân hàng Nhà nớc ý tởng xây dựng kinh tế Hình 2: Sơ đồ chế phát hành lu thông tiền tệ kinh tế không tiền mặt 3.2.4 Phơng tiện lu thông tiền tệ chủ thể Mỗi chủ thể có tài khoản Ngân hàng Nhà nớc, chủ thể thực giao dịch toán, trả nợ, chi tiêu, mua sắp, gửi tiền, vay tiền, tặng, cho, nhận điều thông qua tài khoản thực việc chuyển khoản ngân hàng hay qua máy tính, điện thoại, thiết bị toán di động (ví điện tử) Thiết bị toán di động (ví điện tử): ví điện tử đợc Ngân hàng Nhà nớc trang bị cho tất chủ tài khoản để thuận lợi, nhanh chóng việc toán chủ tài khoản với nhau; chủ tài khoản không cần phải đến ngân hàng giao dịch, thiết bị giúp cho việc giao dịch thuận lợi lúc nơi * Các đặc tính chức cần thiết ví điện tử Đơn giản, nhỏ gọn nhẹ, dễ dàng thao tác: ví điện tử đợc cá nhân mang theo bên sinh hoạt ngày nên cần phải thiết kế nhỏ, gọn, nhẹ Do nhiều đối tợng sử dụng khác nh ngời già, trẻ Trình độ dân trí đối tợng khác nhau, thị lực, môi trờng làm việc nhóm đối tợng khác nhau, cần phải thiết kế đơn giản, dễ dàng thao tác Chống thấm nớc: thiết bị cầm tay mang theo ngời nên trờng hợp bị ma ớt, rơi xuống nớc, bị ớc, mồ hôi ngời sử dụng, môi trờng làm việc ngời sử dụng ẩm ớt nên ví điện tử phải thiết kế chống thấm nớc Chịu đợc va đập cao: trình sử dụng, rủi ro rơi rớt chắn xảy ra, trình di chuyển, vận chuyển, làm việc, sinh hoạt ngày phát sinh va chạm, rung lắc, cần phải thiết kế ví điện tử an toàn điều kiện Chịu đợc ăn mòn: ngời sống làm việc gần vùng biển, môi trờng hóa chất có tính ăn mòn cao, nên chất liệu sử dụng để tạo ví điện tử phải có tính chống ăn mòn hóa học, chống bị oxy hóa Dung lợng pin: ví điện tử thiết bị di động phục vụ cho mục đích giao dịch cá Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 ý tởng xây dựng kinh tế nhân, chủ thể sử dụng ví lúc nơi với tầng suất hoạt động liên tục, dung lợng pin phải đáp ứng cho ví sử dụng thời gian dài Hoặc ngời sử dụng làm việc nơi nguồn điện hạn chế không ổn định, nơi vùng xa vùng cao, ví điện tử phải tự động xạc pin lợng ánh sáng mặt trời Có tính bảo mật cao: tài sản ngời, lu trữ thông tin giao dịch ngời sử dụng, cần phải đảm bảo quyền riêng t−, tù cđa ng−êi sư dơng, vËy vÝ điện tử phải có khả bảo mật cao, tránh ngời khác thâm nhập khai thác thông tin cđa chđ vÝ KÕt nèi trùc tun 24/24: ®Ĩ thùc đợc giao dịch toán liên tục, lúc, mọi, nơi ví điện tử phải tình trạng kết nối với Ngân hàng Nhà nớc Khả đồng với thiết bị khác: nhằm mục đích chia sẻ, quản lý thông tin, lịch sử giao dịch chủ ví, đa dạng hóa phơng tiện giao dịch để gia tăng hiệu sử dụng vậy, ví phải có khả đồng bộ, kết nối với thiết bị điện tử khác nh điện thoại di động, máy tính, máy tính tiền Khả tơng tác với thiết bị loại: hầu hết toán đợc thực ví với nhau, tốc độ giao dịch cần phải nhanh chóng, xác nh»m tiÕt kiƯm thêi gian cđa chđ vÝ Sù t−¬ng tác ví với cần phải thiết kế nhiều chế độ nh tơng tác tầm xa, tầm gần, trực tiếp, gián tiếp, Nam thuộc dân tộc thiểu số có sử dụng ngôn ngữ riêng, ví cần phải đợc tích hợp đa ngôn ngữ để phù hợp với đối tợng Tự động định vị vị trí: ví tài sản Ngân hàng Nhà nớc, ví phải có chế độ định vị vị trí để quản lý, trờng hợp bị thất lạc dễ dàng tìm ra, đồng thời tránh tình trạng cắp Đảm bảo băng thông cho nhiều giao dịch đồng thời: tất giao dịch điều thực qua ví điện tử, nơi tập trung đông ngời, nơi có phát sinh nhiều giao dịch đồng thời để đảm bảo không bị nghẽn mạng, xử lý tín hiệu chậm, Ngân hàng Nhà nớc phải trang bị băng thông, đờng truyền đủ lớn Ngoài ra, ví điện tử phải có chức toán tạm thời trực tiếp với giá trị nhỏ số d tài khoản không kết nối đợc với Ngân hàng Nhà nớc Ngay kết nối lại tự động đồng ví tài khoản ngân hàng Với phát triển khoa học công nghệ thời đại 4.0 việc tạo ví điện tử với đầy đủ tính khả thi 3.2.5 Các giải pháp để xây dựng kinh tế không dùng tiền mặt Biện pháp hạn chế lu thông vàng kinh tế Khả lu trữ thông tin: thông tin, lịch sử giao dịch điều đợc lu trữ, quản lý Ngân hàng Nhà nớc, nhng thân ví phải có chức lu trữ thông tin giao dịch khoản thời gian định, thông tin lu trữ dễ dàng tra cứu, chép, có chế độ bảo mật phù hợp Để hạn chế vàng đóng vai trò nh tiền tệ làm phơng tiện cất trữ, lu thông, toán kinh tế, Ngân hàng Nhà nớc tiến hành thu mua vàng từ cá nhân, pháp nhân Nhà nớc quy định vàng hàng hóa, trang sức, trao đổi mua, bán điều phải chịu thuế Các pháp nhân kinh doanh vàng phải đóng thuế, vàng lu thông kinh tế Nhà nớc thu đợc nhiều thuế, từ làm cho giá mua bán lệch nhau, mua bán nhiều đóng thuế nhiều, nh vàng vai trò tiền tệ Thiết bị đa ngôn ngữ: chủ ví thuộc nhiều thành phần sử dụng nhiều ngôn ngữ khác nhau, nh ngời nớc sinh sống làm việc Việt Nam, ngời Việt Ngân hàng Trung ơng thực mua bán vàng với Ngân hàng Nhà nớc để điều tiết lợng cung tiền, điều tiết dự trữ quốc gia; Ngân hàng Nhà nớc sử dụng nguồn lực Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 ý tởng xây dựng nỊn kinh tÕ vµng nµy phơc vơ cho viƯc giao thơng toán quốc tế nớc để điều tiết lợng cung tiền kinh tế Đất nớc chi phí hội nhiều cá nhân, pháp nhân sử dụng vàng làm phơng tiện lu trữ giá trị Nguồn lực đất nớc bị phân tán hết Chính phủ kiểm soát lợng vàng lu thông kinh tế Trong kinh tế mà có nhiều chủ thể tham gia làm phơng tiện toán, từ làm cho nguồn lực xà hội bị chia nhỏ, phân tán làm giảm sức mạnh 3.2.6 Vai trò hoạt động ngân hàng thơng mại kinh tế không sử dụng tiền mặt Biện pháp hạn chế lu thông ngoại tệ kinh tế Khi giao thơng hay nhận đầu t, tài trợ từ nớc tất nguồn ngoại tệ từ nớc vào Việt Nam điều thông qua Ngân hàng Nhà nớc Tại Ngân hàng Nhà nớc quy đổi sang tài khoản tiền Việt chuyển cho cá nhân, pháp nhân, ngân hàng thơng mại, Kho bạc Nhà nớc, đơn vị thụ hởng liên quan Ngợc lại, đơn vị thực việc toán cho nớc ngoại tệ, đợc Ngân hàng Nhà nớc chuyển từ tiền Việt sang ngoại tệ toán cho đối tác nớc ngoài; cá nhân, pháp nhân có nhu cầu nớc du lịch, học hành, mua sắm, đầu t tài khoản tiền Việt đợc chuyển sang ngoại tệ để sử dụng Các cá nhân ngời nớc đến Việt Nam du lịch, học hành, làm việc, sinh sống mang theo ngoại tệ vào Việt Nam đợc Ngân hàng Nhà nớc cấp tài khoản tiền Việt với ví điện tử để sử dụng số ngoại tệ đợc chuyển sang tiền Việt để chi tiêu, toán; xuất cảnh, số tiền Việt lại đợc chuyển sang ngoại tệ theo tỷ giá thời điểm chuyển đổi Nh tất ngoại tệ vào Việt Nam đợc Ngân hàng Nhà nớc nắm giữ quản lý, từ điều chỉnh ổn định tỷ giá, cân đối cán cân xuất nhập Ngân hàng Trung ơng thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ với Ngân hàng Nhà 10 Trong kinh tế không sử dụng tiền mặt tài khoản cá nhân, pháp nhân điều thuộc Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng Trung ơng dựa vào tình hình tăng trởng lạm phát quy định lÃi suất tiền gửi bản, cá nhân pháp nhân có tiền tài khoản đợc hởng khoản lÃi suất mức lÃi suất Ngân hàng Trung ơng quy định Nh đảm bảo trì giá trị thực đồng tiền Khi ngân hàng thơng mại muốn huy động vốn xà hội ngân hàng thơng mại phải trả mức lÃi suất cao lÃi suất tiền gửi Ngân hàng Trung ơng quy định, để bù đắp cho chi phí hoạt động, chi trả lÃi suất huy động lợi nhuận mình, ngân hàng thơng mại cho vay víi møc l·i st cao h¬n l·i st huy động nhng nằm khuông khổ mức trần lÃi suất Ngân hàng Trung ơng quy định Tất giao dịch ngân hàng thơng mại cá nhân, pháp nhân điều thông qua tài khoản Ngân hàng Nhà nớc 3.2.7 Tiền thân kinh tế không sử dụng tiền mặt Việt Nam Trong năm gần để đáp ứng nhu cầu toán trực tuyến, toán qua thiết bị di động, toán qua thẻ, chuyển tiền nhiều công ty đà cung cấp dịch vụ ví điện tử dịch vụ ngân hàng số cho khách hàng nhằm gia tăng tiện ích toán, điển hình MOCA, PAYOO, MOMO, VIETTEL PAY, Ví VIệT, VIMO, BảO KIM, NGÂN LƯợNG, VNPAY, GRAB PAY, SAMSUNG PAY, VTC PAY, 123PAY, ONE PAY, SEN PAY,… MỈc dù doanh nghiệp hoạt động phạm vi hẹp, khả kết nối hạn chế, công cụ pháp lý tay, dịch vụ cha đa dạng chịu chi Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 ý tởng xây dựng kinh tế phối quản lý giám sát từ Ngân hàng Nhà nớc nhng tốc độ phát triển nhanh xu hớng tất yếu thời đại Trên giới có nhiều công ty cung cấp dịch vụ toán điện tử nh Alipay với số lợng ngời dùng lớn Trong Ngân hàng Nhà nớc có đầy đủ chế, công cụ pháp lý, nắm đợc nguồn lực đất nớc, có tất điều kiện cần đủ để dễ dàng xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt 3.2.8 Thống kê phơng tiện toán kinh tÕ hiƯn ë ViƯt Nam Theo thèng kª Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (bảng 1) tổng phơng tiện toán tiền gửi khách hàng tổ chức tín dụng tính đến tháng năm 2018 8.757.588 tỷ đồng, tiền gửi tổ chức kinh tế 3.078.932 tỷ đồng tiền gửi dân c 4.259.041 tỷ đồng Bảng 1: Tổng phơng tiện toán tiền gửi khách hàng tổ chức tín dụng tháng năm 2018 Chỉ tiêu Số d (tỷ đồng) Tốc độ tăng (giảm) so với cuối năm trớc (%) Tổng phơng tiện toán (*) 8.757.588 6,90 - Tiền gửi cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ 3.078.932 6,94 - TiỊn gửi dân c 4.259.041 7,50 Trong đó: Ghi chú: (*) Số liệu Tổng phơng tiện toán báo cáo cha loại khoản phát hành giấy tờ có giá trị tổ chức tín dụng khác nớc mua Nguồn: Ngân hàng Nhà nớc, 2018 Hình 3: Tổng phơng tiện toán tiền gửi khách hàng tổ chức tín dụng qua năm 10.500.000 Tổng phơng tiện toán 9.000.000 Tỷ đồng 7.500.000 6.000.000 TiỊn gưi cđa d©n c− 4.500.000 3.000.000 TiỊn gưi cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ 1.500.000 5/2017 6/2017 7/2017 8/2017 9/2017 10/2017 11/2017 12/2017 1/2018 2/2018 3/2018 4/2018 5/2018 Thời gian (tháng/năm) Nguồn: Ngân hàng Nhà nớc, 2018 Nghiên cøu Kinh tÕ sè 11(486) - Th¸ng 11/2018 11 ý tởng xây dựng kinh tế Hình 4: Tiền mặt lu thông tổng phơng tiện toán 14 12 (%) 10 5/2017 7/2017 6/2017 9/2017 8/2017 11/2017 10/2017 1/2018 12/2017 3/2018 2/2018 5/2018 4/2018 Thời gian (tháng/năm) Nguồn: Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, 2018 Tû träng tiỊn mỈt nỊn kinh tÕ tổng phơng tiện toán khoản 12% thời điềm tháng năm 2018 (hình 4) Tổng phơng tiện toán (bảng 1) thời điểm tháng năm 2018, tơng đơng với 8.757.588 tỷ đồng - 3.078.923 tỷ ®ång (tiỊn gưi cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ) – 4.259.041 tỷ đồng (tiền gửi dân c) = 1.419.615 tỷ đồng tiền mặt, qua cho thấy lợng tiền mặt lu thông kinh tế lớn, chi phí cho việc lu thông, bảo quản tiền mặt lớn Nếu tháng lợng tiền mặt kinh tế thực chức toán lần, ta có tổng lợng tiền mặt lu thông năm là: 1.419.615 tỷ đồng x 12 tháng = 17.035.380 tỷ đồng, tổng lợng tiền mặt lu thông gấp đôi tổng phơng tiện toán tổ chức tín dụng Nếu tuần lợng tiền mặt kinh tế thực chức toán lần, ta có tổng lợng tiền mặt lu thông năm là: 1.419.615 tỷ đồng x 52 tuần = 73.819.980 tỷ đồng, tổng lợng tiền 12 mặt lu thông gấp lần tổng phơng tiện toán Và thực tế lợng tiền mặt kinh tế thực chức toán nhiều lần tuần tỷ trọng lợng tiền mặt lu thông so với tổng phơng tiện toán lớn Kết luận gợi ý sách Xây dựng kinh tế không sử dụng tiền mặt huy động đợc tất nguồn lực nhàn rỗi dân, theo ớc tính nguồn lực dân tơng đơng khoản 60 tỷ USD (theo báo cáo Ngân hàng Thế giới, thời điểm năm 2018) cha đợc đa vào khai thác sử dụng gây lÃng phí cho xà hội Minh bạch hóa tất hoạt động sản xuất kinh doanh, Nhà nớc không bị thất thu thuế Giảm đáng kể chi phí cho việc sử dụng tiền mặt nh hoạt động kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản, chi phí in tiền, hao mòn trình sử dụng, giao dịch ngày đơn giản hơn, tốn nhân sự, thời gian hơn, mang lại hiệu cao cho Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 ý t−ëng x©y dùng nỊn kinh tÕ tỉ chøc tÝn dụng, ngân hàng, doanh nghiệp Giảm chi phí hành chính, giấy tờ in ấn cho hoạt động liên quan đến tiền mặt, giảm chi phí cho hoạt động toán, chuyển khoản, nơi đâu cá nhân, pháp nhân điều thực đợc việc chuyển tiền qua lại cách nhanh chóng dễ dàng, Vấn nạn tiền giả không còn, tổ chức rửa tiền hội để hoạt động Chính phủ kiểm soát hoạt động cá nhân, doanh nghiệp Nền kinh tế vận hành hiệu quả, nhanh chóng hơn, hoạt động sản xuất kinh doanh diễn thuận lợi Chính phủ kiểm soát triệt để đợc thị trờng vàng, ngoại tệ, dòng tiền kinh tế từ dễ dàng điều hành đất nớc Vấn nạn hối lộ, tham nhũng, nạn trộm cắp, buôn bán ma túy, buôn lậu, tội phạm giảm đáng kể, an ninh trị nớc đợc đảm bảo Ngân hàng Nhà nớc quản lý hoạt động, lịch sử giao dịch tài khoản, dễ dàng xác minh nguồn gốc dòng tiền, giao dịch mua sắm, chuyển nhợng cá nhân pháp nhân điều thông qua Ngân hàng Nhà nớc Bộ máy hành tinh gọn, hoạt động hiệu Minh bạch hóa tất hoạt động tất chủ thể kinh tế Xu hớng kinh tế không dùng tiền mặt xu hớng phát triển tất yếu nhân loại, quốc gia nhanh chóng xây dựng giúp cho quốc gia phát triển nhanh hơn, văn minh hơn, công xà hội tốt Sự phát triển khoa học kỹ thuật ngày nay, cách mạng công nghiệp 4.0 đáp ứng, đảm bảo cho việc xây dựng Nghiên cứu Kinh tế số 11(486) - Tháng 11/2018 kinh tế không sử dụng tiền mặt diễn cách nhanh chóng thuận lợi./ TàI LIệU THAM KHảO Cullen O Roche (2011) Understanding the Modern Monetary System Kenneth Burdett, Alberto Trejos, Randall Wright (2017) A new suggestion for simplifying the theory of money Journal of Economic Theory, PII: S00220531(17)30098-4 Musa Abdullahi Bayero (2015) Effects of Cashless Economy Policy on financial inclusion in Nigeria: An exploratory study Procedia - Social and Behavioral Sciences 172 ( 2015 ) 49 - 56 Nguyễn Văn Ngọc (2015), Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài chính, Nxb Đại học Kinh tÕ quèc d©n Nisvan Erkal, Lata Gangadharan, Boon Han Koh (2017) Monetary and non-monetary incentives in realeffort tournaments European Economic Review, PII: S0014-2921(17)30209-X Ordu Monday Matthew, Anyanwaokoro, Mike (2016), Cashless Economic Policy in Nigeria: A Performance Appraisal of The Banking Industry, IOSR Journal of Business and Management (PP 01-17) Paul Vigna & Michael J Casey (Han Ly dịch) (2007), Kỷ nguyên tiền điện tử, Nxb Kinh tế quốc dân Sử Đình Thành Vũ Thị Minh Hằng (2006), Nhập môn tài - tiền tệ, Nxb Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh Thorsten Beck, Haki Pamuk, Ravindra Ramrattan, Burak R Uras (2018) Payment instruments, finance and development, Journal of Development Economics 133 (2018) 162–186 10 Wanting Xiong, Han Fu, Yougui Wang (2016) Money creation and circulation in a credit economy Physica A 465 (2017) 425437 Ngày nhận bài: Ngày duyệt đăng: 3-9-2018 8-10-2018 13