Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ng©n LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường nhu cầu vốn vấn đề mà người phải quan tâm tới Đối với doanh nghiệp vốn yếu tố đầu vào trình sản xuất kinh doanh Còn ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác với hoạt động chủ yếu huy động tiền gửi từ kinh tế sau cho vay từ số huy động vai trị nguồn vốn quan trọng Chính q trình hoạt động ngân hàng cạnh tranh gay gắt với vấn đề huy động vốn Là chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam, vào hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung có bước tiến đáng kể , nhiều tiêu đặt kế hoạch chi nhánh hoàn thành Chi nhánh cố gắng, nỗ lực để hoàn thiện ổn định máy tổ chức, nâng cao công tác đào tạo cán bộ, nhân viên Chi nhánh bước ổn định phát triển đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhưng theo đánh giá thành tựu mà chi nhánh đạt chưa thực xứng đáng với tiềm chi nhánh Hoạt động huy động vốn nói riêng hoạt động kinh doanh chủa chi nhánh nói chung cịn nhiều bất cập Từ thực trạng huy động vốn em chọn đề tài " Giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung " Ngoài lời mở đầu kết luận chuyên đề em bao gốm: Chương 1: Tổng quan vốn huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương2 : Thực trạng huy động vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung Lª Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ngân Chng3: Giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung Trong q trình hồn thành chun đề nhận thức tài liệu tham khảo hạn chế, nên đinh chuyên đề cuae em nhiều khiếm khuyết Vì em mong giúp đỡ đóng góp ý kiến thầy khoa cán bộ, nhân viên Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cm n Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ng©n NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (được pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có lượng vốn định Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài , hình thành nên trang thiết bị , nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường 1.1.1.1.Nguồn vốn hình thành ban đầu Tuỳ theo tính chất ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân sách Nhà nước cấp(vốn nhà nước) Nếu ngân hàng cổ phần, cổ đơng đóng góp thơng qua mua cổ phần cổ phiếu Ngân hàng liên doanh bên liên doanh góp; ngân hàng tư nhân vốn thuộc sở hữu tư nhân 1.1.1.2.Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể Nguồn từ lợi nhuận:trong điều kiện thu nhập ròng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập rịng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích luỹ tuỳ thuộc vào cân nhắc chủ ngân hàng tích luỹ tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm, thu Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ngân nhập rịng lớn, nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận cao so với vốn chủ hình thành ban đầu Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm,…để mở rộng quy mơ hoạt động, để đổi trang thiết bị, đẻ đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn chủ ngân hàng Nhà nước quy định…đặc điểm hình thức huy động không thường xuyên, song giúp cho ngân hàng có lượng vốn sở hữu vốn lớn cần thiết 1.1.1.3.Các quỹ Ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có mục đích riêng Trước tiên quỹ dự phịng tổn thất Quỹ trích lập hàng năm tích luỹ lại nhằm bù đắp lại tổn thất xáy Quỹ bảo toàn vốn nhằm bù đắp hao mòn vốn tác động cuẩ lạm phát thị giá mệnh giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu tuỳ theo quy định cụ thể nước , ngân hàng có quỹ phúc lợi , quỹ khen thưởng, quỹ giám đốc… Các quỹ ngân hàng thuộc sở hữu ngân hàng Nguồn hình thành quỹ từ thu nhập ngân hàng Tuy nhiên số quỹ ngân hàng sử dụng lâu dài 1.1.1.4.Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Các khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu ngân hàng (vốn bổ sung) nguồn có đặc điểm sử dụng lâu dài , đầu tư vào nhà cửa, đất đai khơng hồn trả đến hạn 1.1.2 Vốn n Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp hµng – Tµi chÝnh Khoa Ng©n 1.1.2.1.Tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi Tiền gửi khách hàng nguồn vốn quan trọng ngân hàng thương mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi đẻ giữ hộ tốn hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức dân cư Tiền gửi nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiên ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác + Tiền gửi toán (tiền gửi giao dịch, tiền gửi toán) Đây tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng giữ nhờ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân ngân hàng thực Các khoản tiền doanh nghiệp cá nhân nhập vào tiền gửi toán theo yêu cầu Nhìn chung lãi suất khoản tiền thấp (hoặc khơng), thay vào chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán (tài khoản phát séc ) cho khách hàng.Thủ tục mở đơn giản Yêu cầu ngân hàng khách hàng phải có tiền tốn phạm vi số dư Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi toán với tài khoản cho vay (thấu chi-chi trội số dư có tài khoản tiền gửi toán) Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức "biến tướng" tài khoản toán để nâng lãi suất loại tiền gửi nhằm cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác + Tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp, tổ chc xó hi Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài chÝnh Khoa Ng©n Nhiều khoản thu tiền doanh nghiệp tổ chức xã hội chi trả sau thời gian xác định Tiền gửi toán thuận tiện cho hoạt động toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu càu tăng thu người gửi tiền, ngân hàng đưa hình thức tiền gửi có kì hạn người gửi khơng sử dụng hình thức tốn tiền gửi toán để áp dụng loại tiền gửi Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng hình thức tiền gửi tốn, song tiền gửi có kì hạn hưởng lãi suất cao theo độ dài kì hạn + Tiền gửi tiết kiệm dân cư Các tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng(các khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, họ gửi tiết kiệm nhằm thực mục tiêu bảo toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngân hàng cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng tiền mặt nhà cách mở rộng mạng lưới huy dộng, đưa hình thức huy động đa dạng lãi suất cạnh tranh hấp dẫn( ví dụ tiền gửi với kì hạn khác nhau, tiết kiệm ngoại tệ, vàng…) Ngân hàng mở cho người tiết kiệm nhiều chương mục tiết kiệm (hoặc sổ tiết kiệm)cho kì hạn lấn gửi khác Sổ tiết kiệm khơng để dùng để tốn tiền hàng dịch vụ song chấp để vay vốn ngân hàng cho phép + Tiền gửi ngân hàng khác Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác, ngân hàng thương mại gửi tiền ngân hàng khác Tuy nhiên, quy mơ nguồn thường khơng lớn Lª Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ngân 1.1.2.2.Tin vay nghiệp vụ vay ngân hàng thương mại Tiền gửi nguồn quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cần, ngân hàng thương vay mượn thêm Tại nhiều nước, ngân hàng trung ương thường quy định tỷ lệ nguồn tiền huy động vốn chủ Do nhiều ngân hàng vào giai đoạn cụ thể vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế + Vay ngân hàng nhà nước( vay ngân hàng trung ương) Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ( thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ toán) ngân hàng thương mại thương mại thường vay nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu ngân hàng nhà nước tái chiết khấu( tái cấp vốn ) Các thương phiếu ngân hàng thương mại chiết khấu ( tái chiết khấu) trở thành tài sản họ cần tiền, ngân hàng mang thương phiếu lên tái chiết khấu ngân hàng nhà nước Nghiệp vụ làm thương phiếu ngân hàng thương mại giảm dự trữ ( tiền mặt tiền gửi ngân hàng Nhà nước) tăng lên Ngân hàng nhà nước điều hành cách chặt chẽ; ngân hàng thương mại phải thực điều khoản chặt chẽ ; ngân hàng thương mại phải thực điều kiện đảm bảo kiểm sốt định Thơng thương ngân hàng nhà nước tái chiết khấu cho thương phiếu có chất lượng( thời gian đáo hạn ngắn, khả trả nợ cao) phù hợp với mục tiêu ngân hàng nhà nước thời kì Trong điều kiện chưa có thương phiếu, ngân hàng nhà nước cho ngân hàng thương mại vay hình thức tái cấp vơn theo hạn mức tín dụng định + Vay tổ chức tín dụng khác Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ngân Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trườngliên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt nhu cầu có kết dư gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay sẵn lịng cho ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao Ngược lại ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo khoản Như nguồn vay mượn từ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trường hợp bổ sung thay cho nguồn vay mượn từ ngân hàng nhà nước Quá trình vay mượn đơn giản Ngân hàng vay cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay thông qua ngân hàng đại lí ( ngân hàng nhà nước) Khoản vay khơng cần đảm đảm bảo chừng khoán kho bạc Kết dự trữ ngân hàng cho vay giảm ngân hàng vay tăng lên + Vay thị trường vốn Giống doanh nghiệp khác, ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ ( kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu ) thị trường vốn Rất nhiều ngân hàng thương mại thiếu nguồn tiền trung dài hạn Do vậy, khoản vay trung dài hạn nhằm bổ sung cho nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn Thông thường khoản vay khơng có đảm bảo Những ngân hàng có uy tín trả lãi suất cao vay mượn nhiều Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp bằn cách này; họ thường phải vay thơng qua ngân đại lí bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Khả vay mượn phụ thuộc vào trình độ phát triển thị trường tài chính, tạo khả chuyển đổi cho cơng cụ nợ dài hạn ngân hàng Nghiệp vụ vay mượn tương đối phức tạp Ngân hàng cần nghiên cứu kĩ thị trường để định quy mô, mệnh giá, lãi suất thời hạn vay mượn thích hợp Các vấn chuyn Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài Khoa Ng©n nhượng, điều chỉnh lãi suất, bảo quản hộ…cũng ngân hàng quan tâm 1.1.2.3 Vốn nợ khác Loại bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác + Tiền uỷ thác: Ngân hàng thương mại thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân vầ thu hộ…các hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng Ví dụ ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn cho vay uỷ thác hộ cho Nhà nước dự án trồng rừng với nguồn ngân sách nguồn ODA Theo hợp đồng bên, nguồn vốn chuyển ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn, để từ chuyển tải đến địa điểm xác định trước Cùng với phát triển mối quan hệ đa phương, nhiều tổ chức kinh tế xã hội có mục tiêu phát triển ngân hàng, có nguồn tài chính, sử dụng mạng lưới ngân hàng kênh dẫn vốn tới mục tiêu Kết hình thành nguồn uỷ thác, làm gia tăng nguồn vốn ngân hàng + Tiền toán Các hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn( xét q trình chi trả, tiền kí quỹ để mở L/C, …) Những ngân hàng đầu mối đồng tài trợ có kết số dư từ tiền ngân hàng thành viên chuyển để thực cho vay… + Tiền khác Các khoản nợ khác thuế chưa nộp, lng cha tr Lê Quang Đạo công 44 Tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng Tài chÝnh Khoa Ng©n 1.2.VAI TRỊ CỦA NGUỒN VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong kinh tế thị trường nhu cầu vốn trở thành nhu cầu cấp thiết Đối với doanh nghiệp muốn mở rộng quy mô sản xuất, hoạt động cần phải có nhiều vốn Đối với ngân hàng vậy, ngân hàng có vốn kinh doanh nhỏ bé gặp khó khăn trình kinh doanh Cụ thể là: Những ngân hàng có vốn kinh doanh nhỏ hoạt động phạm vi số vốn khơng có hội mở rộng hoạt động kinh doanh Qua đánh nhiều hội đầu tư đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Trái lại, ngân hàng có lượng vốn lớn khơng giúp cho ngân hàng tránh khỏi tình trạng kinh doanh đơn điệu mà giúp cho ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động nhiều lĩnh vực Từ đó, ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh Nguồn vốn ngân hàng ảnh hưởng không nhỏ tới khả chi trả toán ngân hàng Nếu ngân hàng có nguồn vốn lớn đảm bảo cho khả tốn, chi trả ngân hàng có vốn nhỏ Qua đó, nâng cao uy tín độ tin cậy ngân hàng thị trường Nguồn vốn ngân hàng nhân tố quan trọng định đến thành công hay thất bại ngân hàng q trình cạnh tranh Ngân hàng có nguồn vốn nhỏ khả cạnh tranh thấp ngược lại ngân hàng có nguồn vốn lớn khả cạnh tranh cao Mặt khác, ngân hàng có nguồn vốn lớn cho phép điều chỉnh phí bình qn đầu vào tạo lợi cạnh tranh Lª Quang Đạo công 44 Tài