Giai phap phong ngua va han che rui ro trong kinh 63223

Lời nói đầu cần thiết đề tài: Thực đờng lối đổi đất nớc Đại hội Đảng toàn Quốc đà đề ra, gần 20 năm qua kinh tế nớc ta đà có bớc phát triển toàn diện, đạt đợc nhiều thành tựu quan trọng lĩnh vực kinh tế-chính trị-xà hội-an ninh quốc phòng Thực chất công đổi Đảng ta khởi xớng lÃnh đạo chuyển kinh tế nớc ta từ chế quản lý kế hoạch hoá tập chung bao cấp sang vận hành chế thị trờng theo định hớng XHCN Hệ thống ngân hàng đổi sâu sắc toàn diện đà trở thành ngành đầu nghiệp đổi đà thu đợc nhiều kết tốt đẹp Hoạt động ngày động sáng tạo hơn, chế sách dần đợc hoàn thiện ®ång bé, ®· gãp phÇn thóc ®Èy nỊn kinh tÕ phát triển, ổn định tiền tệ, lạm phát đợc kiểm soát cách hợp lý, giá trị đồng tiền ổn định Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời gian qua gặp không khó khăn việc đầu t tín dụng Rủi ro hoạt động kinh doanh điều tất yếu, song rủi ro kinh doanh Ngân hàng gây ảnh hởng lớn tới kết kinh doanh hoạt động Ngân hàng thơng mại mà ảnh hởng tới toàn ngành Ngân hàng, chí tác động xấu đến kinh tế Vì việc đề biện pháp để hạn chế ngăn chặn rủi ro hoạt động Ngân hàng cần thiết, đặc biệt kinh doanh tín dụng Đây không mối quan tâm riêng NH mà quan tâm chung toàn ngành Ngân hàng Với kiến thức lý luận tiếp thu trờng khảo sát thực tế thời gian thực tập Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Nhận thức rõ tính cấp thiết vấn đề, ý thức trách nhiệm với tồn phát triển Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Em đà định chọn đề tài: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt, chi nhánh Hà Nội làm khoá luận tốt nghiệp mục đích nghiên cứu đề tài: Trên sở nghiên cứu vấn đề tín dụng Ngân hàng, đánh giá thực trạng thực tế Ngân hàng liên doanh LàoViệt để đề xuất giải pháp nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt đối tợng nghiên cứu: Đối tựơng nghiên cứu khoá luận rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt phơng pháp nghiên cứu: Khoá luận sử dụng kết hợp số phơng pháp: Phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phơng pháp tiếp cận hệ thống, phơng pháp khảo nghiệm tổng kết thực tiễn, phơng pháp điều tra, tổng hợp thống kê, phân tích hoạt động kinh tế xử lý hệ thống kết cấu chuyên đề: Nội dung chyên đề đợc kết cấu thành chơng: Chơngi: Rủi ro biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng Chơngii: thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Chơngiii: Một số giảI pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Em muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc phòng ngừa hạn chế rủi ro để nâng cao chất lợng tín dụng làm cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nói chung Ngân hàng liên doanh Lào-Việt nói riêng thực có hiệu Ngân hàng không đứng vững mà ngày phát triển xứng đáng với vai trò vị trí Mặc dù đà cố gắng để hoàn thành viết cách tốt song trình thực hoàn thành chuyên đề trình nghiên cứu lý luận áp dụng vào thực tiễn muôn màu muôn vẻ nên không tránh khỏi thiếu sót Do em mong muốn nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo khoa cô chú, anh chị Ngân hàng liên doanh Lào-Việt để em hoàn thiện kiến thức thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa đặc biệt PGS TS Nguyễn Văn Tiến với cô chú, anh chị công tác Ngân hàng liên doanh Lào-Việt đà tận tình hớng dẫn giúp đỡ em trình thực hoàn thiện đề tài Chơng i Rủi ro biện pháp phòng ngừa, h¹n chÕ rđi ro kinh doanh tÝn dơng cđa Ngân hàng 1.1-một số vấn đề NHTM: 1.1.1-Khái niệm NHTM: Hoạt động NHTM chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay Thực nghiệp vụ chiết khấu nghiệp vụ toán Ngân hàng Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM huy động vốn, hoạt động tín dụng, dịch vụ toán, ngân quỹ nghiệp vụ khác Nh NHTM doanh nghiệp thực kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ NHTM giống nh doanh nghiệp khác hoạt động kinh doanh NHTM cần vốn riêng, có mua vào, có bán ra, có thu nhập chi phí, có nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách, đảm bảo kinh doanh có laĩ Tuy nhiên khác với doanh nghiệp khác NHTM không trực tiếp tham gia vào trình sản xuất lu thông hàng hoá nhng góp phần vào thúc đẩy hoạt động phát triển thông qua hoạt động cho vay vốn thực dịch vụ Ngân hàng khác 1.1.2-Vai trò NHTM kinh tế thị trờng: NHTM đời với phát triển sản xuất hàng hoá NHTM trở thành phận thiếu đợc kinh tế kinh tế thị trờng Trong năm qua nghiệp vụ hoạt động mình, hệ thống Ngân hàng nói chung NHTM nói riêng đà góp phần tích cực vào công đổi toàn diện xây dựng hoàn thiện kinh tế thị trờng Việt Nam không mà tơng lai, NHTM cần thiết cho đổi phát triển đất nớc, tiếp tục ổn định tiền tệ, kiểm chế lạm phát, phát triển kinh tế với nhịp ®é cao h¬n tõng bíc ®a nỊn kinh tÕ níc ta héi nhËp víi nỊn kinh tÕ khu vùc vµ giới, góp phần ổn định trị, xà hội Đây nhiệm vụ đặt cho ngành Ngân hàng phải thực Khi chuyển sang kinh tế thị trờng hoạt động NHTM có hiệu ®ãng vai trß hÕt søc quan träng Thø nhÊt: NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế: Để tăng thu nhập quốc dân cần có quy mô sản xuất lu thông hàng hoá để mở rộng chiều rộng lẫn chiều sâu Để làm việc đợc điều đòi hỏi kinh tế phải có vốn, ngợc lại kinh tế phát triển tạo ®ỵc nhiỊu ngn vèn, ®ã NHTM ®øng nhËn tiền nhàn dỗi từ phận dân c, tổ chøc kinh tÕ x· héi vµo bÊt cø thêi điểm với nhiều loại hình huy động để thu hút lợng vốn lớn xà hội để đáp ứng cho nhu cÇu vỊ vèn cho nỊn kinh tÕ Gãp phần tăng trởng kinh tế, đảm bảo cho trình tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng Trong điều kiện kinh tế thị trờng để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải có lợng vốn lớn để đổi thiết bị, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào trình sản xuất kinh doanh, mà vốn doanh nghiệp đáp ứng đợc yêu cầu đó, lúc NHTM lµ ngêi cung cÊp vèn doanh nghiƯp cã thĨ đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lợng kinh doanh Thứ hai: NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng: Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế Sản xuất phải dựa sở nhu cầu thị trờng nhằm thoả mÃn phơng diện nh: giá cả, khối lợng, chất lợng, chủng loại, thời gian, địa điểm v v doanh nghiệp cần nâng cao xuất lao động, chất lợng sản phẩm, doanh nghiệp phải đổi máy móc thiết bị, công nghệ đồng thời củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kinh tế nhằm nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm Những hoật động đòi hỏi phải có lợng vốn lớn vợt khỏi khả vốn tự có doanh nghiệp mà cần phải thông qua hoạt động tín dụng NHTM Thứ ba: NHTM công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế: Trong kinh tế thị trờng, NHTM hoật động có hiệu quả, thông qua hoạt động tín dụng toán NHTM góp phần mở rộng hay thu hẹp khối lợng tiên cung ứng lu thông ngời tỉ chøc thùc hiƯn c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ mô nhà nớc Thông qua việc cấp khoản tín dụng NHTM đà giúp cho việc tập trung phân bổ vốn vùng, ngành kinh tế tạo điều kiện cho phát triển kinh tế đồng vùng, ngành kinh tế Mặt khác, hoạt động kinh doanh ngân hàng gắn liền với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tổ chức chủ thể khác nên qua NHTM tình hình sản lợng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, lÃI xuất tỷ giá kinh tế đợc phản hồi cho Ngân hàng Trung ơng qua phủ ngân hàng Trung ơng có sách điều tiết thích hợp với tổng tình hình cụ thể Thứ t: NHTM cầu nối tµi chÝnh Qc gia víi nỊn tµi chÝnh Qc tÕ: Khi mối quan hệ hàng hoá, tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế, xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết Vì kinh tế nớc phải hoà nhập với kinh tế tài Quốc tế NHTM với hoạt động đóng vai trò quan trọng vào hoà nhập với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ hối đoái nghiệp vụ ngân hàng khác NHTM đà tạo điều kiện thúc đảy ngoại thơng không ngừng mở rộng Đối với nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng, thông qua nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu, ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy hoạt ®éng xuÊt nhËp khÈu, më réng quan hÖ giao lu hợp tác với nớc Đồng thời toán với tổ chức tài chính, NHTM doanh nghiệp Quốc tế giúp cho việc toán trao đổi mua bán diễn nhanh chóng, thuận lợi, an toàn hiệu 1.1.3-Rủi ro kinh doanh NHTM: 1.1.3.1-Khái niƯm rđi ro: Trong nỊn kinh tÕ thÞ trõong, rđi ro đợc xem nh yếu tố tách rời với trình hoạt động doanh nghiệp Những hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận ẩn chứa rủi ro cao Trong môi trờng đố số doanh nghiệp khác ngợc lại đứng vững trớc rủi ro đạt đợc thành công phát triển NHTM nh doanh nghiệp khác hoạt động với mục đích tìm kiếm lợi nhuận, gặp phải rủi ro Ngời ta khẳng định rằng, doanh nghiệp khác, ngân hàng phải đối phó với loại rủi ro đa dạng Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM việc xảy ý muốn ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngày nay, loại rủi ro không xảy lĩnh vực truyền thống ngân hàng nh: cho vay hay đầu t chứng khoán mà xảy tất hình thức kinh doanh hoạt động ngân hàng 1.1.3.2-Các loại rủi ro kinh doanh NHTM: 1.1.3.2.1-Rđi ro tÝn dơng: Rđi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực đợc nghĩa vụ tài ®èi víi NHTM Trong thùc tÕ v× mét lý ngời vay lâm vào tình trạng khó khăn tài Không thể khắc phục đợc buộc phải đình sản xuất dẫn đến phá sản giải thể Khi khoản vốn tín dụng mà NHTM cấp cho khách hàng thu hồi dẫn đến NHTM bị ứ đọng vốn Cho nên cho vay thu hồi nợ hành vi bắt đầu kÕt thóc mét chu kú s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiệp, bất hợp lý khâu sản xuất kinh doanh nh: dự trữ, sản xuất hay tiêu thụ, kéo theo bất hợp lý khâu khác dẫn đến quan hệ tín dụng hiệu Thực tế hoạt động thu lợi nhuận lớn gặp rủi ro cao ngợc lại ngời vay, trớc hấp dẫn khả sinh lời điều kiện tự hoạt động sản xuất kinh doanh, đem vốn đầu t vào hoạt động NHTM không bảo toàn đợc vốn, bị vốn điều tất yếu 1.1.3.2.2-Rủi ro lÃi suất: Trong chế thị trờng, lÃi suất biến động trình có thĨ g©y tỉn thÊt cho NHTM, rđi ro l·i st loại rủi ro biến động yếu tè tiỊn tƯ Rđi ro l·i st n¶y sinh trờng hợp sau: Lạm phát tăng lÃi suất buộc phải điều chỉnh theo su hớng tăng lên, chí phí cảu NHTM bỏ tăng lên, phải giảm thu nhập NHTM Do cấu tài sản nợ tài sản có NHTM không hợp lý NHTM dùng tài sản nợ ngắn hạn đầu t vào tài sản có dài hạn Nếu lÃi suất ngắn hạn tăng, chi phí NHTM tăng lên, thu nhập tài sản có dài hạn giữ nguyên Nh thu nhập NHTM không đủ bù đắp chi phí kinh doanh, dẫn đến ăn mòn vào vốn Ngoài rđi ro vỊ l·i st cßn cã nhiỊu u tố kinh tế tác động nh cung, cầu, yếu tố thị trờngKhi Nhà nớc có định điều chØnh l·i st theo híng gi¶m xng, tiỊn gửi có kỳ hạn cha đến hạn trả Nh lÃi suất cho vay bị giảm thấp, nhng phần trả lÃi cho khoản tiền gửi có kỳ hạn không giảm tơng ứng dẫn đến rủi ro lÃi suất 1.1.3.2.3-Rủi ro hối doái: Rủi ro hối đoái bất trắc xảy hoạt động NHTM liên quan đến ngoại tệ biến động tỷ giá hối đoái mà NHTM trực tiếp kinh doanh ngoại tệ Kinh doanh mua bán ngoại tệ nghiệp vụ thông thờng NHTM, nhng đòi hỏi khách quan từ phía khách hàng mà NHTM phục vụ Tuy nhiên trình thực nghiệp vụ kinh doanh này, NHTM thờng gặp rủi ro tỷ giá hối đoái đồng tiền Khi NHTM mua vào dự trữ loại ngoại tệ theo tỷ giá lúc mua Nhng có biến động cung cầu ngoại tệ biến động kinh tế, trị nớc có ngoại tệ mà NHTM dự trữ, dẫn đến tăng giảm đồng tiền nớc Đơng nhiên đồng tiền tăng lúc mua vào NHTM đợc lợi, ngợc lại bị lỗ Mặt khác trình độ cán nghiệp vụ non kém, thiếu kinh nghiệm, thiếu thông tin, không nắm bắt luật pháp quốc tế gây nên rủi ro sơ hở việc ký kết hợp đồng toán, dẫn đến tổn thất cho NHTM 1.1.3.2.4_Rủi ro toán: Rủi ro toán thiếu hụt khả toán chi trả NHTM Một NHTM hoạt động bình thờng phải đảm bảo khả toán, khả toán tức đáp ứng đợc nhu cầu toán tại, đột xuất có vấn đề nảy sinh đáp ứng đợc khả toán tơng lai Khi NHTM thiếu khả toán, không đợc giải guyết kịp thời dẫn đến khả toán Khi NHTM thừa khả toán dẫn đến ứ đọng vốn, làm giảm khả sinh lời, thu nhập NHTM giảm Dẫn đến tình trạng cân đối nguồn vốn sử dụng vốn nh ngân hàng đà dùng vốn huy động ngắn hạn vay trung