(Luận văn) nợ xấu và xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - lu an n va gh tn to p ie NGUYỄN ĐỨC ANH PHÚC w oa nl NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG d THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ lm ul nf va an lu z at nh oi KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 m co l gm @ MÃ SỐ: 7340201 an Lu n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - lu an n va gh tn to p ie NGUYỄN ĐỨC ANH PHÚC oa nl w NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG d THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ an lu nf va KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP z at nh oi lm ul CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 z gm @ GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN m co l TS.HỒ CƠNG HƢỞNG an Lu n va TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 ac th si i LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giảng viên trường Đại học Ngân hàng giúp đỡ để hoàn thành luận văn Đặc biệt em xin cảm ơn thầy TS Hồ Công Hưởng, giảng viên tận tình bảo hướng dẫn em hồn thành khóa luận Mặc dù bận rộn với nhiều công việc, thầy dành thời gian, nhiệt tình hướng dẫn, bảo em suốt q trình thực khóa luận Nhờ em có kiến thức quý báu cách thức nghiên cứu vấn đề nội lu an dung đề tài, để em hồn thành tốt khóa luận Một lần em n va xin gửi lời biết ơn sâu sắc tới thầy tn to Em xin gửi lòi cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc cùng cán ie gh ngần hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam - Phòng giao dịch Thủ Đức p tạo điều kiện tốt cho em trình thực tập nl w Do giới hạn mặt thời gian trình độ nên khóa luận khó tránh khỏi oa thiếu sót Vì vậy, em mong nhận góp ý Q thầy d bạn để khóa luận em hoàn thiện an lu nf va Em xin chân thành cảm ơn! oi lm ul TP.HCM, ngày….tháng….năm… Tác giả luận văn z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! lu Tác giả luận văn an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iii TĨM TẮT KHĨA LUẬN Mục đích khóa luận để người đọc nắm bắt tổng quan rủi ro quản lý rủi ro hoạt động Từ khái quát lý thuyết làm sở cho việc thực mục tiêu nghiên cứu thực trạng xử lý nợ xấu VIB Trình bày khái quát MB, điển hình phân tích thực trạng tín dụng lu rủi ro tín dụng MB giai đoạn năm 2051 – 2017 để giúp người đọc có an nhìn tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng Từ phân tích này, nêu va n VIB có thành cơng hạn chế cơng tác QTRRTD nhằm tn to trì mục tiêu hoạt động an toàn, kinh doanh hiệu Từ mặt hạn chế VIB ie gh tồn công tác QTRRTD làm sở để tác giả đưa đề xuất phù p hợp cho VIB giai đoạn nl w Dựa tảng sở lý luận thực tiễn phân tích cơng tác QTRRTD d oa VIB phương hướng mục tiêu MB giai đoạn Tác giả oi lm ul nf va an lu đề xuất vài giải pháp liên quan đến z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv ABSTRACT The international economic integration of our country is going deeper and deeper Integration opens many opportunities for development but indispensable, there are many challenges for the economy, including the banking sector In a market economy, a bank is a special kind of business that is intangible, does not exist in the form of material as normal business In order to ensure competition, to lu stand and develop, commercial banks in Vietnam need to improve and overcome the an deficiencies in comparison with other international banks in terms of technology and va professionalism subjects, optimal products, management mechanism, And in n tn to addition to these aspects can not fail to mention the problem of bad debt is a matter p ie gh worth attention The problem of bad debt has been the top concern of the banking system for nl w many years, which greatly influences the flow of money into the economy, causing oa huge losses and could cause a bank to fail It is therefore important and urgent for d banks to develop a sound prevention and treatment process that will help smooth the lu international integration ul nf va an bank's operations and contribute positively to the bank's operations competition and oi lm Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) is one of the leading commercial banks in Vietnam VIB is listed on the list of 500 banks in the z at nh Asia Pacific region the price of The Asian Banker VIB bad debt rate has a positive change Recognizing the importance of hedging bank credit risk and dealing with z gm @ bad debt of VIB is new Therefore, I chose the topic "bad loans and how to treat bad loans at international joint stock commercial bank" l m co The purpose of this thesis is to enable the reader to grasp the risk and risk management in action From the above theoretical background will be the basis for an Lu the implementation of the objective of researching bad debt situation in VIB n va ac th si v Overview of MB, typically a credit and credit risk analysis at MB from 2051 to 2017, gives the reader an overview of credit activity at the bank Based on these analyzes, VIB has shown that there are some successes and limitations in the operation of risk management in order to maintain the objective of safe and effective business operation From the limitations VIB still exist in the work of risk management as the basis for the author to make recommendations suitable for VIB in the next phase lu an Based on the theoretical and practical basis of the analysis of risk va n management activities in VIB and the direction of MB in the next phase The author gh tn to has proposed several solutions related to This thesis will answer questions ie p  What is the bad debt rate in VIB period 2015 - 2017? oa nl w  What has International Commercial Joint Stock Bank to manage credit risk in the period 2015-2017? d treatment at VIB? va an lu  What are the advantages and disadvantages of the NPL prevention and VIB? oi lm ul nf  Which measures contribute to the prevention and treatment of bad debt in z at nh Qualitative methods: based on theories of credit risk management and NPLs are being applied, thus forming a theoretical basis for the research topic Use statistical z methods, describe, synthesize, analyze and answer research questions to clarify bad @ About research subjects m co l gm debt management at VIB and make recommendations Bad loans, prevention and treatment at International Commercial Joint Stock Bank an Lu Research scope n va ac th si vi + Space: The risk management for lending activities is studied in the dissertation limited to the field survey in Thu Duc branch + On time: focus on the period of 2015 - 2017 To achieve the objectives of the research, to answer the questions raised, the thesis aims to address the following issues: Overview study: Dissertation researches on books, newspapers, documents lu related to credit risk, credit risk management and bad debt in commercial banks so an as to generalize and synthesize basic related theories, as the premise for the research va n content tn to Overview of business performance, NPL ratio and risk provisions at gh p ie Vietnam International Commercial Joint Stock Bank for the period 2015 - 2017 w Based on the collected data, the calculation of the bad debt quality oa nl assessment criteria at VIB, based on the system of regulations, operational d procedures, cases of credit risk at the unit for evaluation The advantages and an lu disadvantages in dealing with bad debt in VIB, thus suggesting feasible solutions, nf va reaching international standards, contributing to improving the prevention and Contribution of the project oi lm ul treatment of bad debts in VIB z at nh First, the thesis clarifies the theoretical bases for credit risk, risk management, bad debt and how to prevent and deal with commercial banks, thereby z gm @ clarifying the bank VIB l Secondly, through the assessment of bad debt situation in VIB over time, m co investigating some causes of bad debts, preventive and handling measures have been applied in order to identify weaknesses and deficiencies at VIB bank an Lu n va ac th si vii Thirdly, from the above mentioned constraints, then propose effective and feasible solutions to improve the prevention and treatment of bad debts in VIB lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si viii MỤC LỤC CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG, QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG lu 1.1.1 Rủi ro tín dụng an 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng va n 1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng to 1.1.1.5.Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 18 p ie gh tn 1.1.1.4 Một số tiêu đo lường đánh giá rủi ro tín dụng 15 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 19 nl w 1.1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 19 oa 1.1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 20 d 1.1.2.4 Hiệp ước Basell 25 lu va an KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 oi lm ul nf CHƢƠNG 29 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM z at nh (VIB) 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG z THƢƠNG VIỆT NAM 29 @ gm 2.1.1 Chức năng, nhiệm vụ lĩnh vực hoạt động kinh doanh 32 l 2.1.1.1 Chức 32 m co 2.1.1.2 Nhiệm vụ 32 an Lu 2.1.1.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh 32 2.1.2 Mơ hình tổ chức máy 34 n va ac th si 75  Tiếp tục tăng cường khuôn khổ quản lý rủi ro hoạt động xây dựng ba tuyến phòng thủ vững chắc, hỗ trợ việc thực hệ thống CNTT Quản lý rủi ro hoạt động tập trung  Đạt tuân thủ Basel II 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÌNH TRẠNG NỢ XẤU VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHTMCP QUỐC TẾ VIB lu 3.2.1 Nâng cao hiệu mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng an Ngân hàng TMCP Quốc Tế xây dựng mơ hình quản trị RRTD theo định hướng va n tập trung, nhiên việc thực mơ hình tập trung chưa thực phù họp với khả tn to điều kiện ngân hàng, đó, ngân hàng thực mơ hình kết ie gh sở kết họp mô hình tập trung phân tán ngân hàng phân tách chức p rõ ràng theo mơ hình tập trung, song thực sách phân quyền nl w phán tín dụng việc quản lý thông tin từ chi nhánh thông qua số liệu báo cáo oa từ xa mà chưa có hệ thống thông tin tập trung lên hội sở Đe bước hồn thiện d mơ hình quản lý tập trung, ngân hàng nên xây dựng trung tâm phê duyệt tín dụng lu va an tập trung cho miền Bắc Nam, theo tồn khoản vay chi nhành nf miền Bắc trung tâm phê duyệt tập trung miền Bắc đảm nhận phê duyệt; oi lm ul khách hàng vay chi nhánh miền Nam trung tâm miền Nam thực z at nh 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống đo lƣờng rủi ro tín dụng Việc hồn thiện hệ thống đo lường rủi ro đánh thực z chất khách hàng phân loại nợ trích dự phịng rủi ro xác Việc @ gm đánh giá thực chất khách hàng ngày từ thẩm định vào công cụ an Lu  Hồn thiện hệ thống thơng tin nội m co l đo lường rủi ro bước giảm thiểu RRTD tiềm ẩn tương lai cách hiệu n va ac th si 76 Đê hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng cần có liệu thơng tin mạnh, cập nhật áp dụng mơ hình đo lường rủi ro khoản mục riêng lẻ hay danh mục cho vay cách định lượng, dần giảm trừ yếu tố định tính, tăng tính xác cho khâu thấm định, tích cực đổi hoạt động phận thông tin tín dụng hội sở nhằm đạt yêu cầu đặt cơng tác thơng tin tín dụng thông qua việc tuyển lựa đào tạo cán chuyên môn đáp ứng yêu cầu công việc: lu an  Xây dựng kế hoạch phát triển hệ thống công nghệ tin học tổng thể, mang va n tính dài hạn có lộ trình: Hàng năm tăng cường ứng dụng công nghệ thông tn to tin, truyền thông để phát triển phương thức toán điện tử p ie gh Đẩy mạnh phát triển công nghệ, phần mềm tưong thích để phát triển phương thức toán giúp tạo lợi cạnh tranh riêng biệt w  Lên kế hoạch chỉnh sửa, nâng cấp phần mềm corebank đảm bảo hệ thống oa nl thơng tin, liệu quản lý xác, khoa học Từ ngày 18/09/2007 d ngân hàng TMCP Quốc tế triển khai thành công hệ thống Core lu an Banking (ngân hàng lõi), hệ thống chuyên mạch tài thẻ phát nf va triển tảng công nghệ điện tốn lưới Oracle, với hên oi lm ul tục nâng cấp phiên hàng năm  Lập tổ chuyên trách thực quản lý, thu thập, xử lý, cung cấp thông tin z at nh chi tiết theo danh mục đầu tu, lĩnh vực cho vay, khách hàng , khoản vay để phận kinh doanh phân tích đánh giá danh z mục đầu tu phục vụ công tác quản trị điều hành hoạt động cho vay @ gm  Cần ban hành quy chế thông tin nội hệ thống ừong quy định m co l ừách nhiệm quyền hạn chi nhánh việc cung cấp thông tin sử dụng thông tin Thiết lập hệ thống thông tin nội an Lu có khả nắm thơng tin danh mục đầu tư, đặc biệt nhóm khách hàng hên quan nhằm trợ giúp cho phận quản lý rủi ro n va ac th si 77  Cần thiết lập thỏa ước dành phần chi phí nhằm thu thập mua thơng tin từ quan cung cấp thông tin chuyên nghiệp Bộ, ngành Nhà nước nhằm khai thác kịp thời thơng tin tình hình kinh tế, tình hình phát triển số ngành, lĩnh vực mà ngân hàng thực đầu tư  Xây dựng chế độ đãi ngộ, lương thưởng thỏa đáng chun gia thơng tin có khả phân tích, đánh giá, dự báo lu an  Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng va n Trên sở hồn thiện hệ thống thơng tin nội bộ, ngân hàng tiếp tục xây tn to dựng hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng Nếu hệ thống thông tin ie gh liệu ngân hàng đại cập nhật thường xuyên việc áp dụng mơ hình p đo lường rủi ro tín dụng tiến hành cách thuận lợi nl w  Cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở chấm điểm khách oa hàng từ nhóm khách hàng lên số lớn hơn, hồn thiện hơn, để d áp dụng gia đình hay cá nhân có nhu cầu vay chi tiêu lu va an giai đoạn đạt hiệu cao Rà soát lại hệ thống chấm điểm xếp hạng ul nf khách hàng cá nhân để thiết lập hệ thống phân hạng khách hàng cá nhân theo oi lm chuẩn mực quốc tế, phù hợp với điều kiện Việt Nam  Đa dạng hóa tiêu chí đánh giá hệ thống chấm điểm xếp hạng z at nh khách hàng theo nhóm ngành nghề đa dạng thực tế z m co l gm @ an Lu n va ac th si 78  Hình thành tổ chuyên nghiệp gồm cán chuyên gia có khả phân tích, đánh giá, tơng họp thông tin thu thập kết chấm điểm, từ đưa dự báo tưong lai khả trả nợ khách hàng, tiềm mặt hàng, lĩnh vực kinh tế, nắm bắt sách Nhà nước, ngành phạm vi nước địa phưong cách kip thời để trợ giúp cho ngân hàng việc hoạch định sách cho vay nói chung khoản vay nói riêng lu an 3.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị danh mục cho vay va n Danh mục cho vay (DMCV) danh mục tất khoản vay ngân tn to hàng thời diêm định DMCV trình bày theo nhiều tiêu thức khác ie gh nhau: Khách hàng, mặt hàng, sản phâm, khu vực địa lý Việc kiểm soát rủi ro p tiềm ẩn nhóm khoản vay không phần quan trọng việc quản lý nl w rủi ro khoản vay Hơn nữa, việc theo dõi, đánh giá toàn DMCV cung d oa cấp tranh hoàn hảo mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng an lu Với mục đích quản trị RRTD cho ngân hàng, giúp giảm thiêu rủi ro nâng va cao hiệu kinh doanh, việc phân tích DMCV, ngân hàng đánh giá ul nf ngành hàng nào, sản phẩm nào, khách hàng thi cho vay có hiệu quả, an kỳ khác oi lm toàn thích họp với đặc thù ngân hàng địa phương thời z at nh Lập kế hoạch danh mục tiền vay z Lập kế hoạch danh mục cho vay chiến lược công việc Long quản @ gm lý danh mục cho vay Thông qua chiến lược kinh doanh ngân hàng ngắn m co l hạn dài hạn, triển vọng mơi trường kinh doanh, phân tích DMCV khả chị đựng rủi ro ngân hàng để xác đinh mục tiêu danh mục bao an Lu gồm: n va ac th si 79 Chất lượng danh mục Tùy thuộc vào thời điểm, ngân hàng đặt yêu cầu chất lượng tài sản có khác Thơng qua hệ thống tiêu chí phê duyệt khoản vay, ngân hàng kiểm sốt chất lượng tài sản có định hướng hoạt dộng cho vay nhóm khoản vay danh mục Trong trường họp mong muốn nâng cao chất lượng tài sản giảm thiểu rủi ro, ngân hàng thắt chặt điều kiện cho vay Do đối lu tượng khách hàng khác chịu tác động biến động thị trường khác nhau, an ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra, đo lường giám sát chất lượng khoản tín va n dụng theo nhóm khách hàng từ có biện pháp danh mục cho vay tn to Việc đo lường, giám sát chất lượng khoản vay cần quy định nghiêm túc gh văn quy định nội rà soát khoản vay kiểm toán nội tổ p ie chức kiểm toán độc lập Căn vào tình hình thị trường, cán quản trị ngân hàng xem xét tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng danh mục cho vay theo thời kỳ nl w d oa Cơ cấn danh mục an lu Mục tiêu cấu danh mục kiểm soát mức độ tập trung danh mục theo va lĩnh vực kinh doanh, loại khách hàng, sản phấin, khu vực địa lý kế hoạch cần ul nf lĩnh vực cần thu hẹp hay mở rộng mức độ Một danh oi lm mục có tập trung cao vào số khách hàng, vài ngành hàng định chứa đựng độ rủi ro tiềm tàng cao Tuy nhiên, có số nghiên cứu z at nh danh mục tài sản có phân tán làm giảm lợi nhuận tăng rủi ro cho ngân hàng z @ gm Đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro m co l Đây biện pháp chủ yếu chủ động để giảm thiểu RRTD Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tài trợ cho nhiều an Lu ngành nghề khác nhiều khách hàng nhiều địa bàn khác Điều n va ac th si 80 vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, nâng cao vị thế, uy tín, đạt mục đích phân tán rủi ro Hiện nay, VIB thấy Ngân hàng cho vay nhiều lĩnh vực khác nhau, số tiền đầu tư vào ngành lại phân tán không đồng Mỗi năm cấu cho vay nghành VIB lại có tập trung định nghành khác lu Để thực tốt vấn đề VIB nên đưa số chiến lược kinh doanh an : va n + Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh gh tn to tổ chức tín dụng việc giành thị phần số ngành phát p ie triển tránh gặp phải rủi ro cho sách nhà nước ban hành với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề kế hoạch oa nl w cấu lại kinh tế d + Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh loại hàng hóa khác lu an + Tránh tình trạng cho vay nhiều đối tượng với khách hàng nf va đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để oi lm ul tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng + Cho vay với nhiều thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho z at nh vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đảm bảo phát triển vững tránh RRTD thay đổi lãi suất thị trường z gm @ Đo lường rủi ro tín dụng theo danh mục cho vay l Ngồi việc kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung, ngân hàng cần có biện pháp m co đo lường kiểm tra giám sát RRTD theo danh mục cho vay an Lu n va ac th si 81 Nếu xây dựng hệ thống đo lường đại việc đo lường rủi ro tín dụng dựa thuật tốn mơ hình hay xác suất, nhiên, thực tế việc áp dụng mơ hình tốn cần khoảng thịi gian cần thiết Vì vậy, cán quản trị cần có chun mơn kinh nghiệm cao đế phân tích, nhận định mức độ rủi ro thông qua chi tiêu tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ bù đắp từ dự phòng rủi ro Các giải pháp đề xuất là: lu + Lựa chọn tìm kiếm cán tín dụng có lực kinh nghiệm an lĩnh vực quản trị rủi ro thực tế thông qua đãi ngộ, lương thưởng hấp dẫn va n với sách trọng dụng nhân tài to gh tn + Học hỏi chuyên giao kinh nghiêm, kỹ thuật đối tác chiến lược - ngân p ie hàng Commonwealth lĩnh vực đo lường rủi ro tín dụng d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 82 3.2.4 Hoàn thiện quy trình cho vay ngân hàng Một điểm nhằm hạn chế lớn rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng việc ngân hàng phải tự xây dựng cho quy trình hoạt động cho vay cách chuẩn mực Chính mục tiêu việc đưa giải pháp nhằm hồn thiện quy trình hoạt động cho vay nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng đồng thời khép kín quy trình lu an nhằm hạn chế cán tín dụng lợi dụng kẽ hở để quy trình tiến hành trục lợi n va ngân hàng từ phi vụ tín dụng tn to  Quy trình thâm định phê duyệt tín dụng gh Đối với quy trình VIB giao thẩm quyền thâm định phê p ie duyệt tín dụng theo hạn mức định cho trưởng đơn vị kinh doanh w VIB nên xây dựng mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung Theo có trung oa nl tâm phê duyệt tín dụng tập trung cho miền Bắc Nam, theo toàn khoản d vay chi nhánh thuộc miền Bắc trung tâm phê duyệt tập trung miền an lu Bắc đảm nhận, vậy, khách hàng vay chi nhanh thuộc miền Nam va trung tâm miền Nam thực ul nf Việc làm hạn chế nhiều rủi ro tín dụng như: Kiểm sốt chặt oi lm chẽ mục đích vay vốn, tài sản đảm bảo chấp, hồ sơ trước giải ngân, z at nh Quy trình thẩm định quản lý tài sản đảm bảo  Đổi với quy trình thầm định: Quản trị rủi ro đầu nguồn cách tất z khoản vay từ tỷ đồng trở lên định giá độc lập thực áp @ gm dụng tất chi nhánh VIB không phân biệt vùng miền trước l thực Hà Nội thành phố Hồ Chí Minh Tại chi nhánh an Lu thấp tỷ đồng m co thành lập tổ định giá độc lập để tiến hành định giá khoản vay có giá trị n va ac th si 83  Đổi với quy trình quản lý tài sản bảo đảm: Thay hồ sơ TSĐB lưu trữ nơi nay, VIB nên lưu trữ tài sản đảm bảo nơi, toàn hồ sơ phải lưu trũ tập họp lại phận giao dịch tín dụng vùng Với cách làm tránh việc tự ý xuất, nhập tài sản đảm bảo ĐVKD  Quy trình quản lý nợ: Nên có quy định tất khoản vay rủi ro cao chuyển lên trung tâm quán lý nợ thay xử lý khoản vay từ lu an nhóm trở lên Việc nhắc nợ khách hàng phải kết họp hình thức tự n va động qua tin nhắn SMS, email, văn bản, qua hình thức gặp gỡ trực tn to tiếp khách hàng Thường xuyên kết họp việ thu hồi nợ kiểm tra sau cho dụng vốn vay, Từ đưa nhận định khả trả nợ khách p ie gh vay khách hàng, kiếm tra tình hình tài chính, tài sản đảm bảo, tình hình sử w hàng tương lai oa nl  Quy trình thu hồi nợ: Việc thu hồi nợ cần kết họp đơn vị kinh d doanh, nơi trực tiếp quản lý khách hàng, phê duyệt khoản vay phận thu an lu hồi nợ không nên đẩy trách nghiệm thu hồi khoản nợ xấu phòng nf va quản lý nợ nay; cán thu hồi nợ cần đào tạo, trau dồi kiến oi lm ul thức kiến thức pháp luật 3.2.5 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội z at nh Bộ phận kiểm tra nội chi nhánh nên hoạt động đạo trực tiếp phận kiểm tra nội hội sở chính, khơng chịu chi phối z @ giảm đốc chi nhánh phận kiểm tra nội hội sở Hội đồng quản l gm lý rủi ro đạo trực tiếp, không chịu chi phối Tổng giám đốc Tăng cường bổ sung cán chuyên trách làm việc phận kiểm tra nội m co có đủ lực trình độ trải qua kinh nghiệm thực tế làm cho vay hội sở an Lu chi nhánh n va ac th si 84 Nội dung kiểm tra bao gồm: + Kiểm tra tính tuân thủ sách cho vay phận thực hoạt động (từ hội sở đến chi nhánh) bao gồm:  Kiểm tra khoản vay: Kiểm tra hồ sơ cho vay, kiểm tra hồ sơ đảm bảo nợ vay  Kiềm tra việc thực định hướng, sách hội sở định hướng mặt hàng, lĩnh vực đầu tư, áp dụng công cụ quản lý rủi lu an ro chi nhánh phịng ban hội sở va n + Kiêm tra văn hóa doanh nghiệp, phong cách phục vụ khách hàng cán gh tn to + Thời lượng kiểm tra nên tùy thuộc vào chất lượng hồ sơ số lượng hồ sơ cần kiểm tra, không cố định kỳ kiểm tra 10 ngày cho chi nhánh p ie + Ngoài việc kiểm tra mặt hồ sơ cần kiểm tra tình hình thực tế khách hàng oa nl w Bằng cách đến thăm sở kinh doanh để kiểm tra tình hình thực tế d + Cần ban hành mức độ xếp hạng vi phạm ĐVKD (ví dụ: Vi phạm mức độ mức độ vi phạm cụ thể ul nf va an lu A, B, c, ) q trình kiểm tra có quy định mức xử lý vi phạm oi lm 3.2.6 Nâng cao trình độ hạn chế rủi ro đạo đức cán Yếu tố người yếu tố quan trọng giải pháp phòng z at nh ngừa rủi ro Cán chun mơn có lực, có đạo đức tham mưu tốt cho lãnh đạo việc lựa chọn khoản tín dụng để tài trợ Quy trinh cho dù có chặt chẽ đến z gm @ đâu người khơng có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp rủi ro xảy rủi ro người rủi ro lớn Đê ngăn chặn, nâng l cao trình độ, nhận thức trách nhiệm cán nhân viên VIB nên: m co an Lu n va ac th si 85 + VIB cần thường xuyên bồi dưỡng nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, tu dưỡng phẩm chất đạo đức tăng cường đào tạo kỹ phù hợp với công việc cho cán nhân viên  Đối với nhân viên mới: Sàng lọc nhân đầu vào tuyển dụng thông qua thi chuyên môn, vấn lựa chọn kỹ lưỡng, thông qua bước kỹ lưỡng VIB cần phải đào tạo tổng quan quy định, quy trình, liên quan đến cơng việc trước phân cơng cơng lu an tác thức n va  Đối với nhân viên cũ: VIB cần phải thường xuyên tái đào tạo, tập tn to huấn nâng cao nghiệp vụ, kiểm tra kiến thức nhân viên để có kế gh hoạch đào tạo kịp thời Duy trì khóa đào tạo nghiệp vụ trao đổi p ie kinh nghiệm nhân viên tạo điều kiện học học kinh nghiệm để doanh nghiệp cách mời chuyên gia ngân hàng, diễn giả oa nl w thực tốt công việc Thường xuyên tổ chức buổi tập huấn d để nâng cao kiến thức cán nhân viên lu va an + VIB cần xây dựng sách thưởng phạt rõ ràng, công minh, tạo động lực cống hiến cho cán công nhân viên ul nf oi lm  Có chế kỷ luật nghiêm cán làm sai quy chế, quy trình thường xuyên cảnh báo phạm vi hệ thống làm gương z at nh  Giữ cán tài chế độ đãi ngộ lương thưởng hợp lý  Những cán làm sai quy chế mức độ nhẹ thị kỷ luật, dáng chức; z gm @ phạm tội nghiêm trọng đưa pháp luật xử lý nghiêm minh  Định kỳ tiến hành sàng lọc đội ngũ CBTD, không đủ điều kiện chuyên l m co môn nghiệp vụ, đạo đức cương chuyển đổi cơng việc khác an Lu n va ac th si 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận thực tiễn hoạt động ngân hàng nghiên cứu, chưong tập trung nghiên cứu số vấn đề sau: Thứ nhất, tìm hiều định hướng chiến lược mục tiêu ngân hàng TMCP Quốc Tế năm 2018 định hướng hoạt động VIB Thứ hai, tập trung nghiên cứu số giải pháp nhằm tăng cường công tác lu quản trị RRTD VIB, tập trung chủ yếu vào vấn đề quy trình thâm định, an n va kiểm soát, yếu tố nhân sự, p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 87 KẾT LUẬN Nợ xấu xử lý nợ xấu đề tài quan tâm trọng hệ thống ngân hàng Thương mại Việt Nam Trong phương hướng hoạt động ngân hàng thời gian qua đề cao việc nâng cao chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu đảm bảo lợi nhuận hoạt động ngân hàng diễn an toàn Ngân hàng TMCP Quốc Tế khơng nằm ngồi xu hướng thực tế lu VIB đạt kết qủa tốt Tuy nhiên hội liền với thách thức, đòi an hỏi ngân hàng phải tiếp tục đổi hồn thiện cơng tác quản trị ngân hàng, va n nâng cao cơng tác quản trị RRTD đặc biệt quan trọng đảm bảo an toàn tn to cho hoạt động ngân hàng Do em chọn công tác quản trị rủi ro tín dụng ie gh làm trọng tâm nghiên cứu; sở đưa số giải pháp nhằm ―Nâng cao p công tác quản lý nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Quốc Tế‖ nl w Do kinh nghiệm trình độ cịn hạn chế, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng oa ngân hàng thương mại đa dạng, phức tạp ngày phát triển Do đó, d nghiên cứu khơng tránh khỏi hạn chế, khiếm khuyết Để nghiên cứu hoàn lu oi lm ul nf va an thiện hơn, mong nhận đóng góp chân thành q thầy bạn! z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Mai Văn Bạn (2011), ― Nghiệp vụ ngân hàng thương mại tnrờng Đại học Thăng Long‖, NXB Tài Chính Lê Thị Huyền Diệu (2010), ― Luận khoa học xác định mô hình quản lý lu rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam‖, Học Viện Ngân Hàng an Nguyễn Lan Khanh (2010), ― Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP va n Quốc tế Việt Nam (VIB) – Thực Trạng Và Giải Pháp‖, Trường Đại học Nguyễn Lan Khanh (2010), ― Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) – thực trạng giải pháp‖, Trường Đại học Ngoại p ie gh tn to Ngoại Thương Hà Nội Thương Hà Nội w oa nl Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), ― Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương d Mại Việt Nam‖, Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Hà Nội.Hàng Hà Nội lu NXB Thống Kê nf va an Nguyễn Văn Tiến (2011), ― Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng‖, Tạp chí oi lm ul HĐQT VIB (2007), ― Sổ tay tín dụng VIB‖ z at nh Cảnh Chí Hồng (2017), ― Bàn thêm số giải pháp xử lý nợ xấu z bối cảnh nay‖, Tạp chí tài gm @ Phạm Thị Nguyệt (2011), ― Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng m co l Ngân Hàng Thương Mại‖, Tạp chí ngân hàng an Lu n va ac th si Website 10 VIB, ― Tài liệu họp hội đồng cổ đông VIB 2018‖, truy cập 11 Phan Minh Ngọc (2018) ― Tại nợ xấu tăng mạnh chi phí dự phịng rủi ro lại giảm?‖, truy cập 12 an 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam(2010) ― Hiệp ước vốn Basel 2‖, truy cập va n 14 lu va an 15 Trần Thúy (2018), ― Ngân hàng 2017 : Nợ xấu giảm!‖, truy cập z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si