(Luận văn) nâng cao hiệu quả tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn tp hồ chí minh

1 CHƢƠNG LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI lu an n va 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng tn to Thuật ngữ Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latin Credo có nghĩa tin gh tưởng, tín nhiệm Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều p ie nghĩa khác nhau; quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: nl w Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ d oa thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người an lu cho vay sang người vay nf va Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn oi lm ul trả hai chủ thể Theo đó, giao dịch ngân hàng định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể hình thức cho vay, tức ngân hàng cấp vốn gốc lãi z at nh tiền vay cho bên vay sau thời gian định người vay phải toán z gm @ Có nhiều định nghĩa tín dụng, sở xem xét tín dụng chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: m co l Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho an Lu vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng n va ac th si thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Tuy nhiên, xét góc độ Ngân hàng, mà cụ thể chức nó, tín dụng hiểu là: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài chính) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay lu sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn an trả vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán [3] n va - Cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn theo quy định NHNN Cho vay ie gh tn to 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng p theo ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân nước Cho vay tiêu nl w dùng hình thức cho vay mua trả góp Hoạt động chiết khấu, tái chiết khấu, cầm d oa cố thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác an lu - Cho vay theo mục đích sử dụng vốn: Tín dụng cho sản xuất, lưu thơng hàng ul nf va hóa tín dụng tiêu dùng oi lm - Huy động vốn ngắn hạn: Được cân đối tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn vay trung dài hạn theo quy định NHNN z at nh - Giới hạn cấp tín dụng: Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng z khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng @ gm nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ; tổng mức dư nợ cấp tín m co thương mại.[3] l dụng khách hàng khơng vượt q 25% vốn tự có ngân hàng an Lu n va ac th si 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng - Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tái sản xuất xã hội: Tín dụng giúp điều hịa vốn từ chủ thể tạm thời thừa vốn đến chủ thể cần vốn Như nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trở nên hữu ích, sinh lời cho chủ thể thừa vốn; chủ thể thiếu hụt vốn nhờ mà bổ sung vốn kịp thời cho việc sản xuất, mở rộng phát triển sản xuất, đẩy nhanh tốc độ tiêu thụ hàng hóa Các nguồn vốn lu an tín dụng cấp thường kèm điều kiện định nhằm hạn chế rủi ro n va góp phần buộc người sử dụng vốn vay cần quan tâm đến hiệu sử dụng - Tín dụng kênh truyền tải ảnh hưởng nhà nước đến mục tiêu vĩ mô: p ie gh tn to vốn w Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định gía cả, thúc đẩy tăng trưởng oa nl kinh tế, tạo việc làm giảm tỷ lệ thất nghiệp Các mục tiêu chịu ảnh hưởng d lớn khối lượng cấu tín dụng cung ứng thị trường Thơng qua chế tác lu an động vào điều kiện tín dụng lãi suất, điều kiện vay Nhà nước điều nf va chỉnh khối lượng, cấu tín dụng Việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng mặt oi lm ul ảnh hưởng đến lượng tiền cung ứng lãi suất thị trường, tác động đến tình trạng giá kinh tế, mặt khác, việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, giảm hay z at nh tăng lãi suất thay đổi cấu tín dụng tác động đến quy mô đầu tư, cấu đầu tư, đồng thời tác động đến sản lượng, việc làm cấu kinh tế z gm @ - Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội nhà nước: m co l Hỗ trợ tín dụng cách áp dụng sách tín dụng ưu đãi vùng sâu vùng xa, đối tượng xóa đói giảm nghèo, học sinh sinh viên nghèo hiếu học Từ an Lu đó, đối tượng sách xã hội, thân quan tâm nhà nước, xã hội, để từ có trách nhiệm nghĩa vụ sử dụng vốn vay hiệu quả, đảm bảo hồn trả tín va n dụng, nên góp phần nâng cao kỹ năng, hiệu lao động sản xuất, học tập, từ có ac th điều kiện phát triển chủ thể khác xã hội si - Tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại: Việc cung cấp khoản tín dụng tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu, thu hút nguồn vốn tín dụng nước ngồi góp phần thúc đẩy, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, đẩy mạnh q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần 1.1.4 Phân loại tín dụng lu an va Có nhiều phương pháp để tiếp cận phân loại tín dụng, nhiên phạm vi n nghiên cứu đề tài dựa vào thời hạn phân loại phổ biến gh tn to ngân hàng sử dụng dựa vào thời gian, mục đích tín dụng mức độ tín nhiệm khách hàng ngân hàng p ie nl w 1.1.4.1 Căn vào mục đích tín dụng d oa Dựa vào này, tín dụng chia loại sau: lu an - Tín dụng sản xuất kinh doanh: Trong quan hệ sản xuất kinh doanh, ngân hàng nf va tiến hành cấp tín dụng cho khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu liên quan đến vấn oi lm ul đề sản xuất, kinh doanh hay phục vụ q trình tiêu thụ hàng hóa chủ thể kinh tế lĩnh vực : công-nông-thương nghiệp, giao thông vận tải, z at nh dịch vụ, bưu điện… - Tín dụng tiêu dùng: Việc cấp tín dụng nhằm giải nhu cầu liên quan z gm @ đến tiêu dùng khách hàng mua sắm vật dụng đắt tiền, trang trải chi phí sống, cho vay thơng qua phát hành sử dụng thẻ tín dụng… m co l 1.1.4.2 Căn vào thời hạn tín dụng an Lu Thời hạn tín dụng khoảng thời gian ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng n va tài sản thường xác định từ lúc ngân hàng giải ngân đồng vốn ac th si thu hồi toàn gốc lãi vay Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN vào thời hạn, tín dụng ngân hàng chia thành ba loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn cấp đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp hay nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại có dư nợ chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ tín dụng ngân hàng thương mại [3] lu an - Tín dụng trung hạn: Đây loại tín dụng có thời hạn cấp 12 tháng đến 60 n va tháng Nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, tn to mở rộng sản xuất kinh doanh xây dựng dự án có quy mô nhỏ, thời ie gh hạn thu hồi nhanh.[3] p - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 60 tháng nhằm cung ứng nl w vốn cho nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy d oa mơ lớn, xây dựng xí nghiệp mới.[3] va an lu 1.1.4.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng ngân hàng oi lm sau: ul nf Căn vào mức độ tín nhiệm người vay, tín dụng chia thành hai loại z at nh - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín z thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực không kinh doanh, có khả @ gm tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy m co l tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Khách hàng vay không đảm bảo phải hội đủ điều kiện sau: an Lu + Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ n va đầy đủ, hạn gốc lãi ac th si + Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi, có khả trả nợ, có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật + Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ + Cam kết thực biện pháp đảm bảo tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay không cam kết HĐTD, cam kết trả nợ trước hạn lu an không thực biện pháp bảo đảm tài sản va n + Tổng mức cho vay không bảo đảm tài sản ngân hàng quy Đối với ngân hàng quốc doanh, Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị định mức p ie gh tn to định sau: nl w cho vay không đảm bảo oa Đối với Chi Nhánh Ngân Hàng Nước Ngoài, Cơng Ty Tài Chính Cổ Phần d Ngân Hàng Liên Doanh hội đủ hai điều kiện; tỷ lệ nợ xấu 5%, có mức vốn lu va an điều lệ theo quy định, phép cho vay không bảo đảm không vượt oi lm ul nf mức vốn tự có ngân hàng - Tín dụng có tài sản đảm bảo: loại tín dụng dựa sở bảo đảm z at nh chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng, vay vốn địi hỏi phải có đảm bảo Sự z bảo đảm pháp lí để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai bổ sung cho m co l gm @ nguồn thu nợ thứ thiếu chắn an Lu n va ac th si 1.2 LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm hiệu tín dụng Hiệu tín dụng ngân hàng biểu hiệu kinh tế lĩnh vực ngân hàng, phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng Đó khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế xã hội lu an nhu cầu khách hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn, mang lại lợi n va nhuận cho NHTM từ nguồn tích lũy đầu tư tín dụng đạt mục tiêu tn to tăng trưởng kinh tế Do đó, hiệu tín dụng ngân hàng kết mối quan hệ biện ie gh chứng ngân hàng-khách hàng vay vốn-nền kinh tế p 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng oa nl w mại d Để phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại thường có nhiều lu an tiêu người ta thường quan tâm đến tiêu như: hiệu suất sử dụng vốn, tỷ lệ z at nh  Tỷ lệ thu nợ: oi lm - Hiệu quả: ul nf va nợ hạn, nợ xấu, tiêu vòng quay vốn… Doanh số thu nợ z Tỷ lệ thu nợ (%) = - x 100 @ l gm Doanh số cho vay n Tổng dư nợ cho vay va  Tỷ lệ dư nợ: an Lu ngân hàng giải ngân thời kỳ m co Hệ số thu nợ cao thể lượng vốn mà ngân hàng thu lớn lượng vốn mà ac th si Tỷ lệ dư nợ (%) = - x 100 Tổng huy động vốn Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn, đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động  Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng : lu Được xác định doanh số thu nợ dư nợ bình quân ngân hàng an n va thời gian định, thường năm Chỉ tiêu tính theo cơng thức: tn to Doanh số thu nợ ie gh Vòng quay vốn tín dụng = - p Dư nợ bình quân w oa nl Đây tiêu phản ánh số vòng chu chuyển vốn vay (thường d năm) Chỉ tiêu tăng việc tổ chức quản lý tín dụng tốt, chất lượng an lu cho vay cao Tuy nhiên, tiêu phản ánh cách tương đối theo đặc z at nh  Tỷ lệ nợ hạn: oi lm - Chất lượng: ul nf va điểm kinh doanh loại hình doanh nghiệp mà vịng quay nhanh hay chậm Nợ hạn z Tỷ lệ nợ hạn (%) = x 100 l gm @ Dư nợ m co Nợ q hạn khoản vay khơng hồn trả hạn, bao gồm khoản an Lu vay cấu thời hạn trả nợ Đây dấu hiệu cho thấy rủi ro tín dụng bộc lộ bên ngồi, khơng cịn rủi ro tiền ẩn Các khoản nợ hạn chịu mức lãi suất ac th thêm mà ngân hàng phải gánh chịu n va cao lãi suất thông thường, xem khoản bù đắp cho phần rủi ro tăng si  Hệ số rủi ro: Tổng dư nợ Hệ số rủi ro = -Tổng tài sản có Hệ số thể nguồn tổng tài sản có, đảm bảo việc cho khách hàng vay, hệ số rủi ro cao mức độ rủi ro lớn Dựa vào hệ số rủi ro có lu an thể đánh giá nguồn vốn cho vay có hợp lý hay không va n  Tỷ lệ nợ xấu: to gh tn Nợ xấu p ie Tỷ lệ nợ xấu (%) = x 100 w Dư nợ oa nl Xét tính chất nợ xấu nhóm nợ nguy hiểm, có mức rủi ro cao d khoản nợ hạn Đây khoản nợ tiềm ẩn rủi ro tương lu va an lai, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ nhiều lần, khoản nợ nf khoanh chờ xử lý, … Chỉ cần xuất yếu tố bất lợi ảnh hưởng đến oi lm ul khả hoàn trả, xuất dấu hiệu suy giảm khả toán z at nh Đối với doanh nghiệp sản xuất chu kỳ kinh doanh dài, vốn luân chuyển chậm nên dư nợ bình quân kỳ cao Đối với doanh nghiệp thương mại chu z kỳ kinh doanh ngắn, vốn luân chuyển nhanh nên dư nợ bình quân thấp Vì @ gm ngân hàng cho vay doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn dư nợ tiêu chí l thấp ngân hàng cho vay doanh nghiệp thương mại Tuy vậy, khơng mà m co chất lượng cho vay ngân hàng bị hiệu Từ thực tế cho thấy , để đánh giá chất lượng tín dụng dựa tiêu chí tương đối xác tiêu thức tính tốn an Lu phải thống nhất, vịng quay tín dụng phải tính tốn cho loại vay, thời hạn vay n va đối tượng cụ thể ac th si 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu tín dụng ngân hàng thƣơng mại Các nhân tố môi trường hoạt động - Yếu tố môi trường: Môi trường kinh tế tài quốc tế, mơi trường kinh tế xã hội nước yếu tố ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng tín dụng ngân hàng Mơi trường ổn định phát triển giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh lu an doanh nghiệp thuận lợi, thu hồi vốn nhanh, lợi nhuận thu cao từ doanh n va nghiệp trả nợ hạn, khoản vay tín dụng ngân hàng có chất lượng tốt to tn - Thay đổi sách kinh tế, tài tiền tệ: Hoạt động ngân hàng ie gh ln gắn liền với tài tiền tệ, thay đổi sách kinh tế, tài p tiền tệ ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng, có hoạt động nl w tín dụng Tùy thuộc vào tình hình kinh tế quốc gia thời kỳ mà oa sách kinh tế, tài tiền tệ có ảnh hưởng thuận lợi làm hạn chế hoạt d động tín dụng ngân hàng NHTM Nền kinh tế tăng trưởng nóng có lu nf va an sách có xu hướng hạn chế tín dụng ngược lại oi lm ul - Thay đổi luật pháp qui định áp dụng cho ngân hàng thương mại: Trong hoạt động cấp tín dụng, ngân hàng khách hàng vay vốn quan hệ với z at nh hợp đồng dân dựa sở luật pháp quy định áp dụng cho NHTM Việc vi phạm hợp đồng bên – thường bên vay vốn – để z phải xử lý tịa án vấn đề có khả xảy Nếu luật quy định cho @ gm vay, bảo đảm tiền vay, đăng ký giao dịch tài sản bảo đảm không đồng nhất, cịn bất l cập có nguy xảy rủi ro cho NHTM tranh chấp tịa án Do an Lu ảnh hưởng đến hiệu tín dụng NHTM m co thay đổi luật pháp qui định áp dụng cho hoạt động NHTM va - Môi trường cạnh tranh ngân hàng định chế tài khác: Trong n mơi trường hoạt động cạnh tranh, NHTM thường phải tốn nhiều chi phí cho ac th si 44 Bảng 2.12: Tổng tài sản số ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 ĐVT: Tỷ đồng Năm Stt Ngân hàng 2010 2011 2012 313.720 372.412 406.328 364.153 1.1 Vietinbank 367.712 460.604 503.606 443.974 1.2 Vietcombank 307.496 366.722 414.475 362.898 1.3 BIDV 311.468 421.279 484.785 405.844 530.713 566.171 590.796 562.560 51.211 47.282 37.980 45.491 131.889 163.770 160.899 152.186 Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc (bình quân) Bình quân lu an n va gh tn to 1.4 Agribank p ie w 1.5 MHB Ngân hàng TMCP địa bàn TP.HCM (bình quân) d oa nl lu va an Nguồn: Báo cáo tài Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Agribank, MHB, oi lm ul nf NH TMCP địa bàn TP.HCM năm 2010, 2011, 2012 [4] Từ bảng 2.12 cho thấy quy mô tổng tài sản NH TMCP địa bàn z at nh TP.HCM nhỏ so với ngân hàng TM Nhà nước trên, tổng tài sản bình quân NH TMCP địa bàn TP.HCM 152.186 tỷ đồng, nhỏ 2,39 lần so với z tổng tài sản bình qn có quy mơ 364.153 tỷ đồng nhóm ngân hàng Điều @ m co l địa bàn TP.HCM suốt thời gian qua gm ảnh hưởng lớn đến tốc độ phát triển hiệu kinh doanh NH TMCP - Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh NH TMCP địa bàn an Lu TP.HCM chưa cao có xu hướng giảm: (1) tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch va vụ giảm mạnh, cho thấy chất lượng dịch vụ NH TMCP địa bàn TP.HCM n thời gian cần đánh giá, phân tích để tìm nguyên nhân làm giảm nguồn ac th si 45 thu nhập này; (2) cấu thu nhập lãi chưa có đa dạng, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối chiếm tỷ trọng chủ yếu (chiếm khoảng 50% thu nhập lãi), NH TMCP địa bàn TP.HCM cần tìm giải pháp để đa dạng hóa nguồn thu nhập ngồi lãi; (3) cạnh tranh ngành ngân hàng ngày gây gắt làm cho chi phí phải bỏ để sử dụng đơn vị tài sản tạo đồng thu nhập ngày tăng cao NH TMCP địa bàn TP.HCM ngoại lệ lu 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế an n va - Nghiên cứu phát triển sản phẩm chưa đầu tư mức: sản tn to phẩm huy động vốn NH TMCP địa bàn TP.HCM chưa đa dạng, chưa có gh nghiên cứu phát triển thường xuyên sản phẩm mới, điều ảnh hưởng đến p ie khả cạnh tranh NH TMCP địa bàn TP.HCM sản phẩm huy động nl w khơng cịn hấp dẫn so với diễn biến thị trường oa - Số lượng khách hàng mở tài khoản giao dịch hạn chế so với NH lớn d Vietcombank, BIDV, Vietinbank: NH TMCP địa bàn TP.HCM có số lu va an lượng khách hàng tổ chức kinh tế lớn mở tài khoản giao dịch nên oi lm ul tài khoản nf huy động lượng tiền tốn khơng kỳ hạn tổ chức thường để lại z at nh - Tỷ lệ nợ xấu cao có xu hướng tăng: nguyên nhân do: (1) NH TMCP địa bàn TP.HCM chưa áp dụng mơ hình giải ngân tập trung, phận kiểm soát z thực giải ngân chi nhánh; (2) trình thẩm định tín dụng @ gm khoản vay bắt buộc phải thực chấm điểm xếp hạng tín dụng nội cho l khách hàng, để xác định tỷ lệ cho vay giá trị tài sản bảo đảm, lãi suất cho vay m co sách ưu đãi tương ứng hạng, nhiên hệ thống xếp hạng tín an Lu dụng nội chưa hồn thiện; (3) báo cáo tài khách hàng để thực thẩm định tín dụng khách hàng cung cấp, chưa bắt buộc sử dụng báo cáo tài ac th khách hàng thẩm định hồ sơ vay vốn khơng chặt chẽ n va kiểm tốn độc lập; (4) bị áp lực đạt tiêu kinh doanh nên Chuyên viên quan hệ si 46 - Chất lượng nguồn nhân lực chưa cao: NH TMCP địa bàn TP.HCM có khóa đào tạo cho nhân viên gia nhập vào Ngân hàng Điều khó khăn cho nhân viên việc nhanh chóng nắm bắt quy trình nghiệp vụ NH TMCP địa bàn TP.HCM để làm việc hiệu quả, hạn chế sai sót q trình tác nghiệp lu KẾT LUẬN CHƢƠNG an n va Trong Chương 2, luận văn thực phân tích, đánh giá thực trạng nâng cao thiệu sơ lược hình thành phát triển NH TMCP địa bàn TP.HCM; gh tn to hiệu họat động kinh doanh NH TMCP địa bàn TP.HCM, cụ thể là: giới ie phân tích, đánh giá tổng quát thực trạng hoạt động kinh doanh NH TMCP p địa bàn TP.HCM; phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh nl w NH TMCP địa bàn TP.HCM giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012 dựa d oa số tiêu chủ yếu, từ rút kết đạt được, hạn chế nguyên an lu nhân dẫn đến hạn chế, sở khoa học cho việc đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH TMCP địa va oi lm ul nf bàn TP.HCM chương z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 47 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA ÀN THÀNH PHỐ HỒ CH MINH ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH lu 3.1 an CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA ÀN TP.HCM va n 3.1.1 Định hƣớng chung gh tn to Cùng với xu mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế kinh tế, hệ thống p ie ngân hàng Việt Nam bước chuyển đổi Để đảm bảo cho ngành ngân hàng phát triển bền vững mạnh mẻ, Chính phủ Việt Nam có oa nl w định hướng phát triển chung cho ngành ngân hàng Cụ thể, NHTMNN NHTM có cổ phần chi phối Nhà nước đóng vai trò chủ lực đầu hệ d an lu thống ngân hàng quy mô hoạt động, lực tài chính, cơng nghệ, quản lý hiệu va kinh doanh Các NHTMNN với NHTMCP nước đóng vai trị nịng cốt ul nf hệ thống ngân hàng Việt Nam Các TCTD nước TCTD phi ngân oi lm hàng khác góp phần bảo đảm phát triển hoàn chỉnh, an toàn hiệu hệ z at nh thống ngân hàng Việt Nam Nâng cao lực cạnh tranh quốc tế NHTM Việt Nam với chất lượng dịch vụ cao thương hiệu mạnh Tiếp tục cấu lại toàn diện z NHTM theo Đề án củng cố, chấn chỉnh NHTMCP, cụ thể: @ l gm - Tăng cường lực thể chế (cơ cấu lại tổ chức hoạt động): (1) Sắp xếp lại tổ chức máy NHTM từ trung ương đến chi nhánh Đổi tổ chức máy m co quản lý, kinh doanh hội sở phù hợp với thông lệ quốc tế Phân biệt rõ ràng an Lu chức năng, nhiệm vụ quyền hạn hội đồng quản trị ban điều hành Bộ phận giúp việc Hội đồng quản trị gồm có Ban Kiểm soát/Kiểm toán, Hội đồng/Ủy va n ban quản lư rủi ro; (2) Mở rộng quan hệ đại lư, hợp tác kinh doanh, phát triển sản ac th si 48 phẩm, ứng dụng chuyển giao công nghệ với tổ chức tài nước ngồi Xúc tiến diện thương mại NHTM Việt Nam thị trường tài khu vực quốc tế (3) Mở rộng quy mô hoạt động đôi với tăng cường lực tự kiểm tra, quản lý rủi ro, bảo đảm an toàn hiệu kinh doanh Bảo đảm để quan kiểm toán nội bộ, hệ thống kiểm soát nội hoạt động độc lập chuyên nghiệp Phát triển hệ thống thông tin tập trung quản lý rủi ro độc lập, tập trung toàn hệ thống Phát triển hệ thống quản lý NHTM phù hợp với chuẩn mực, thông lệ quốc tế lu an thực tiễn NHTM Việt Nam va n - Tăng cường lực tài (cơ cấu lại tài chính): (1) Lành mạnh hố tn to nâng cao cách nhanh chóng lực tài NHTM để bảo ie gh đảm NHTM có đủ lực tài (về quy mô chất lượng) Tiếp tục tăng quy p mơ vốn điều lệ, tài sản có đơi với nâng cao chất lượng khả sinh lời tài nl w sản có; giảm tỷ trọng tài sản có rủi ro tổng tài sản có Xử lý dứt điểm nợ tồn oa đọng làm bảng cân đối NHTMNN (2) Tăng vốn tự có NHTM d lợi nhuận để lại; phát hành cổ phiếu, trái phiếu; sáp nhập; hợp nhất; mua lại Kiên lu va an xử lý NHTMCP yếu có khả gây rủi ro lớn cho hệ thống ngân nf hàng, bao gồm biện pháp giải thể, phá sản NHTMCP theo quy định pháp oi lm ul luật, song đảm bảo không gây tác động lớn mặt kinh tế - xã hội Tạo điều kiện cho NHTM mua, bán, hợp nhất, sáp nhập để tăng khả cạnh tranh quy mô hoạt z at nh động Bảo đảm trì mức vốn tự có NHTM phù hợp với quy mơ tài sản có sở thực tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% trung hạn 10% dài z @ hạn (3) Đổi chế quản lý NHTMNN TCTD khác l gm Theo đó, TCTD thực tự chủ (về tài chính, hoạt động, quản trị điều hành, tổ chức máy, nhân sự), hoàn toàn chịu trách nhiệm kết kinh doanh m co hoạt động khn khổ pháp lý minh bạch, cơng khai, bình đẳng Quan hệ an Lu NHNN với TCTD không quan hệ quản lý nhà nước mà cịn quan hệ kinh tế sở tơn trọng nguyên tắc thị trường, minh bạch, xoá bỏ bao cấp, đặc va n quyền, thiên vị độc quyền kinh doanh Xoá bỏ chế đại diện chủ sở hữu ac th si 49 NHNN NHTMNN NHNN đóng vai trị chủ yếu việc tạo lập môi trường thuận lợi cho hoạt động tiền tệ, ngân hàng thông qua việc ban hành quy định, sách, điều tiết thị trường tiền tệ tổ chức thực giám sát an toàn việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động tiền tệ, ngân hàng 3.1.2 Các mục tiêu tài cụ thể thời gian tới Trên sở tổng hợp báo cáo thường niên 2012 NH TMCP địa lu an bàn TP.HCM, mục tiêu tài cụ thể thời gian tới sau: n va tn to ảng 3.1: Các mục tiêu tài cụ thể NH TMCP địa bàn TP.HCM thời gian tới ie gh ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu p Stt Mục tiêu Mức tăng bình quân vốn điều lệ Mức tăng trưởng vốn huy động bình qn Mức tăng trưởng tín dụng bình qn Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu Tỷ lệ nợ xấu (%) ROA (%) ROE (%) Mạng lưới giao dịch (điểm giao dịch) w oa nl 30-50% d 25-35% lu va an 25-35% ul nf Không 7% oi lm Dưới 3% z at nh >1,3%/năm >20%/năm z gm @ Trên tất quận, huyện m co l Nguồn: Báo cáo thường niên 2012 NHTMCP địa bàn Tp HCM [4] an Lu n va ac th si 50 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng NH TMCP địa bàn TP.HCM, tác giả đề xuất số giải pháp sau: lu an - Hệ thống hóa sách tín dụng nội bộ, sách khách hàng, tiêu chí n va cấp tín dụng, tiêu chuẩn tài sản đảm bảo,… giúp ngân hàng nâng cao hiệu tn to quản trị Thiết lập khuôn khổ chuẩn mực chung làm tảng cho việc xây gh dựng sách khách hàng, sách sản phẩm, xây dựng hệ thống quy trình p ie nghiệp vụ thủ tục tín dụng Chính sách tín dụng phải linh hoạt điều chỉnh w cho phù hợp tình hình thực tế, nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi oa nl nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước d phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế lu va an - Thực thẩm định tín dụng dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội ul nf xếp hạng khoản vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải xây dựng sở oi lm tập hợp quy tắc, trình tự thủ tục thẩm quyền chấm điểm, xếp hạng tín dụng phương pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh doanh, z at nh đối tượng khách hàng tính chất rủi ro khoản nợ z - Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng: tổ chức máy tín dụng phải @ gm tách bạch phận tiếp thị, quan hệ khách hàng với phận thẩm định rủi ro độc l lập, định cấp tín dụng, quản lý nợ, nhằm đảm bảo tính độc lập, khách quan m co Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên phận, cấp an Lu liên quan tới cấp tín dụng, phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Cụ thể, (1) thành lập Trung tâm xử lý tín dụng Hội sở chịu trách nhiệm thẩm định, tái thẩm n va định tín dụng hồ sơ tín dụng vượt thẩm quyền định Chi nhánh ac th trường hợp khác; (2) Bộ phận Quản lý tín dụng cần thu thập, phân tích thơng si 51 tin có cảnh báo kịp thời tình hình biến động thị trường, giúp Chi nhánh ứng phó kịp thời chọn lọc khách hàng cấp tín dụng đảm bảo tính an tồn, hiệu quả; (3) Tổ chức phận tín dụng chi nhánh phải tách bạch phận tìm kiếm khách hàng, phận thẩm định tín dụng phận quản lý nợ - Đẩy nhanh thời gian phê duyệt tín dụng: (1) quy định thời gian phê duyệt thực giám sát thời gian phê duyệt cụ thể cấp phê duyệt; (2) lu khoản vay tiêu dùng khách hàng cá nhân, cần xây dựng quy trình phê duyệt, an phần mềm phê duyệt đơn giản theo số tiêu chí tín dụng lựa chọn n va tn to 3.2.2 Nâng cao lực tài cho ngân hàng thƣơng mại cổ phần ie gh địa bàn TP.HCM p Kết nghiên cứu cho thấy, quy mô tổng tài sản NH TMCP địa nl w bàn TP.HCM nhỏ so với ngân hàng TM Nhà nước Nguyên nhân vốn oa điều lệ, vốn chủ sở hữu NH thấp Vì vậy, để nâng cao lực tài d cho NH TMCP, tác giả đề xuất số giải pháp sau: an lu nf va - Chia cổ tức cổ phiếu cho cổ đông hữu từ nguồn lợi nhuận chưa oi lm ul phân phối, tức không làm tăng quy mô vốn chủ sở hữu Các cổ đông hữu ngân hàng nhà đầu tư gắn bó với phát triển ngân hàng z at nh suốt thời gian qua, đồng thời người am hiểu sâu sắc tình hình kinh doanh thực tế NH TMCP địa bàn TP.HCM, điều kiện thuận lợi cho z NH TMCP địa bàn TP.HCM tăng nâng cao lực tài từ việc chia cổ l gm @ tức cổ phiếu cho cổ đông hữu m co - Phát hành cổ phiếu cho đối tác chiến lược: (1) NH TMCP địa bàn TP.HCM lựa chọn hợp tác với cơng ty lớn có tiềm lực tài ngành an Lu nghề kinh doanh phù hợp với chiến lược phát triển ngân hàng mình; (2) đối tác va nước ngồi lựa chọn tập đồn tài ngân hàng hàng đầu giới, n thông qua đối tác này, NH tận dụng nguồn lực tài mạnh, kinh ac th si 52 nghiệm quản trị theo chuẩn mực quốc tế, hệ thống công nghệ thơng tin đại thương hiệu tồn cầu đối tác 3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ đại chương trình ứng dụng đáp ứng nhu cầu quản lý, phân tích, tổng hợp liệu, giao dịch khách hàng triển khai sản phẩm dịch vụ đại tạo điều kiện thuận lợi cho việc rút ngắn tối đa thời gian giao dịch với khách lu an hàng, tiết kiệm chi phí hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Để đại hóa cơng n va nghệ ngân hàng cho NH TMCP địa bàn TP.HCM, tác giả đề xuất số giải - Đẩy mạnh đầu tư ứng dụng công nghệ đại ngân hàng điện tử ie gh tn to pháp sau: p (Internet Banking), ngân hàng qua điện thoại (Phone Banking), Cụ thể, với dịch vụ nl w Internet Banking, NH cần phải phát triển thêm tiện ích khác cho khách hàng cá oa nhân chuyển khoản khác hệ thống, toán tiền điện – nước – điện thoại – d internet – bảo hiểm, mua vé máy bay, thực lệnh chuyển khoản định kỳ theo lu va an đăng ký khách hàng, tiết kiệm online,… Đối với khách hàng doanh nghiệp, ul nf NH cần tích hợp thêm tiện ích tốn liên ngân hàng, chuyển tiền quốc tế, oi lm mua bán ngoại tệ, gửi tiền có kỳ hạn, mở L/C nhập khẩu,… z at nh - Cần tổ chức đào tạo nghiệp vụ ngân hàng cho chuyên viên IT để họ phối hợp tốt với phận nghiên cứu phát triển sản phẩm, phận kế z toán,… tạo dịch vụ ngân hàng đại, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày đa m co l gm 3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn @ dạng khách hàng an Lu Để tăng trưởng quy mô nguồn vốn huy động, nâng cao hiệu kinh doanh cho NH TMCP địa bàn TP.HCM, tác giả đề xuất giải pháp sau đây: n va ac th si 53 - Phát hành kỳ phiếu với kỳ hạn khác nhau, lãi suất kỳ phiếu cần cao so với lãi suất tiết kiệm để tạo hấp dẫn thu hút khách hàng - Kích thích khách hàng gởi tiền cách áp dụng lãi suất tiết kiệm tăng khách hàng gửi với số tiền lớn, thời hạn gửi dài - Tăng cường thu hút khách hàng mở tài khoản giao dịch NH TMCP địa bàn TP.HCM cách giảm phí dịch vụ, tham gia chương trình ưu lu an đãi vay vốn,… va n - Tập trung chăm sóc nguồn khách hàng việc thường xuyên tìm - Các NH TMCP địa bàn TP.HCM cần xây dựng chương trình hợp p ie gh tn to hiểu thêm nhu cầu khách hàng w tác toàn diện với tập đồn bảo hiểm, cơng ty chứng khốn, quỹ đầu tư, tập đồn oa nl kinh tế lớn để hai bên hỗ trợ lẫn nguồn khách hàng, hội đầu tư d vào dự án tốt, khả thâm nhập thị trường, thị phần mạng lưới hoạt va an lu động ul nf - Áp dụng dịch vụ kèm theo sản phẩm huy động để tăng tính hấp dẫn đối oi lm với người gửi tiền ưu đãi vay vốn để phục vụ nhu cầu tiêu dùng, mua sắm vật dụng gia đình, mua xe ô tô, xây dựng sửa chữa nhà ở, mua bất động sản,… z at nh 3.2.5 Phát triển mạng lƣới giao dịch z gm @ Để đảm bảo thực tiêu nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh năm tới vấn đề phát triển mạng lưới giao dịch cần NH l m co TMCP địa bàn TP.HCM thực với biện pháp đề xuất sau: an Lu - Đẩy mạnh việc tìm kiếm, mở rộng đơn vị kinh doanh: lựa chọn địa điểm có vị trí thuận lợi việc thu hút khách hàng đến giao dịch gần chợ, siêu n va thị, trung tâm thương mại, khu vực dân cư đông đúc, kinh doanh sầm uất ac th si 54 - Trong cạnh tranh nước ngày gay gắt, NH TMCP địa bàn TP.HCM có kế hoạch thành lập chi nhánh Campuchia, Lào, Myanmar, Indonexia nước khác, chiến lược phát triển phù hợp với xu tất yếu ngân hàng Việt Nam bối cảnh kinh tế nước ta hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế toàn cầu 3.2.6 Phát triển nguồn nhân lực lu an Nguồn nhân lực yếu tố thiếu tổ chức nào, trình độ n va chun mơn người lao động ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu làm việc, từ ảnh tn to hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Các ngân hàng cạnh tranh gh gay gắt việc thu hút nhân tài, để có nguồn nhân lực chất lượng cao p ie đáp ứng yêu cầu phát triển NH TMCP địa bàn TP.HCM cần thực nl w giải pháp sau: oa - Đối với tuyển dụng lựa chọn: việc tuyển dụng lựa chọn cần theo d chiến lược phát triển nguồn nhân lực với phù hợp quy mô cấu lu va an Phương pháp tuyển dụng lựa chọn cần lập kế hoạch rõ ràng, đặc biệt đối ul nf với nguồn nhân lực chất lượng cao chuyên gia cao cấp đội ngũ lãnh đạo Hơn oi lm thế, việc tuyển dụng lựa chọn cần phối hợp chặt chẽ với sở đào tạo để giảm tối đa chi phí thời gian tuyển chọn sở có tham chiếu dự báo vê nguồn nhân z at nh lực z - Đối với phân công công việc đánh giá kết quả: mô tả công việc @ gm tiêu chuẩn chức danh cần xây dựng cụ thể tối đa với yếu tố định lương Việc l xây dựng nên thực tương tự mơ hình chấm điểm tín dụng mà ngân m co hàng sử dụng để thẩm định khoản tín dụng Từ đó, việc đánh giá nhân lực có an Lu thể dựa vào điểm số đánh giá định tính người lãnh đạo trực tiếp Nguyên tắc đánh giá nhân lực cần đảm bảo ngun tắc cơng khai, xác, dân chủ toàn n va diện ac th si 55 - Đối với đào tạo phát triển: NH nên học tập mơ hình NHTM Mỹ Theo đó, tuyển dụng, ngân hàng xác định rõ lực cán để hướng cán vào vị trí cụ thể chuyên viên, chuyên gia nghiên cứu, quản lý Từ đó, ngân hàng thiết kế chương trình đào tạo phù hợp cho vị trí làm nghiệp vụ ngân hàng, chuyên gia nghiên cứu rủi ro đặc biệt đào tạo người chuyên quản lý Điều tránh tình trạng phát triển theo “lối mịn” Việt Nam “những cán giỏi nghiệp vụ se trở thành lãnh đạo” lu an - Đối với chế khen thưởng khuyến khích: nên chuyển đổi tồn sang va n chế trả lương theo lực Theo đó, kết chấm điểm cơng việc cộng với đánh giá tn to định tính lãnh đạo trực tiếp sở để xác định mức thu nhập cán ie gh Bên cạnh đó, nên để thang lương chuyên gia cao cấp tương đương với mức p thu nhập cấp quản lý nhằm tạo công đánh giá công việc qua lương oa nl w thưỏng d 3.2.7 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội lu va an Trong điều kiện môi trường kinh doanh ngày cạnh tranh gay gắt hoạt ul nf động kiểm tra, kiểm soát nội khẳng định vai trị quan trọng việc bảo oi lm tồn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt chi phí tốt hơn,… từ gia tăng lợi nhuận ròng cho z at nh ngân hàng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH TMCP địa bàn TP.HCM cần thiết phải lưu ý z @ số nội dung sau đây: (1) kiểm tra, kiểm soát phải thực thường xuyên, l gm liên tục nhiều biện pháp; (2) việc bố trí nhân kiểm tra, kiểm sốt phải lựa chọn người có chun mơn giỏi, thành thạo nghiệp vụ, có nhiều năm kinh nghiệm m co an Lu n va ac th si 56 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý thuyết Chương 1, tình hình hiệu hoạt động NH Chương định hướng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH TMCP địa bàn TP.HCM, Chương tác giả đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH TMCP địa bàn TP.HCM, cụ thể là: (1) nâng cao lực tài cho NH TMCP địa bàn TP.HCM; (2) đẩy lu mạnh hoạt động huy động vốn; (3) nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng; (4) an đại hóa cơng nghệ ngân hàng; (5) phát triển nguồn nhân lực; (6) phát triển mạng lưới va n giao dịch; (7) tăng cường vai trò hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 57 KẾT LUẬN CHUNG Kinh doanh tiền tệ NH TMCP hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp với nhiều loại hình dịch vụ khác nhau, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NH TMCP Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, vấn đề hiệu hoạt động tín dụng ln phải NH TMCP đề cao lu an Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, với luận lý luận n va thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: to gh tn Phân tích làm rõ nội dung tín dụng và hiệu hoạt ie động kinh doanh NHTM khái niệm, đặc điểm hoạt động tín dụng ngân p hàng Đề tài làm rõ khái niệm hiệu quả, tiêu đo lường, nhân nl w tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM cần thiết phải nâng d oa cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Ngoài ra, đề tài đưa an lu tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM; nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh số nước giới, từ rút va oi lm ul nf học kinh nghiệm cho NH TMCP địa bàn TP Hồ Chí Minh Trên sở đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng NH z at nh TMCP địa bàn TP Hồ Chí Minh giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, luận văn phân tích làm rõ kết đạt được, số tồn nguyên z nhân tồn Đây sở quan trọng để luận văn đề xuất @ m co l TP.HCM gm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động NH TMCP địa bàn Trên sở đề cập dịnh hướng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng an Lu NH TMCP địa bàn TP Hồ Chí Minh, luận văn đề xuất giải pháp đối va với NH TMCP địa bàn TP.HCM nhằm nâng cao lực tài chính, nâng cao n chất lượng tín dụng, đại hóa cơng nghệ ngân hàng, đẩy mạnh hoạt động huy động ac th si 58 vốn, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, phát triển nguồn nhân lực, phát triển mạng lưới giao dịch cho NH TMCP địa bàn TP.HCM số giải pháp khác Mặc dù cố gắng, hướng dẫn tận tình người hướng dẫn khoa học, giúp đỡ đồng nghiệp, song luận văn khiếm khuyết định, mong đóng góp ý kiến Q Thầy, Cơ Hội đồng lu quan tâm để luận văn hoàn chỉnh an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si