Đề tài thiết kế dây chuyền sản xuất xúc xích gà nấm năng suất 3 tấnngày

ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN CÔNG NGHỆ SINH HỌC VÀ CÔNG NGHỆ THỰC PHẨM Đề tài: THIẾT KẾ DÂY CHUYỀN SẢN XUẤT XÚC XÍCH GÀ NẤM NĂNG SUẤT TẤN/NGÀY Giáo viên hướng dẫn : TS Nguyễn Tiến Thành TS Lê Tuân Sinh viên thực hiện: Nhóm Mã học phần: BF5701 Mã lớp học: 142455 Hà Nội tháng 7, 2023 MỞ ĐẦU Trong xu hướng người tiêu dùng ngày quan tâm đến vấn đề dinh dưỡng, sức khỏe tiện lợi, sản phẩm xúc xích ngày trở thành dịng sản phẩm ưa chuộng Tại Việt Nam sản lượng gia súc gia cầm đặc biệt thịt gà có số lượng lớn dễ thu mua, giá thành thấp so với thịt lợn, hàm lượng dinh dưỡng ức gà cao, cung cấp Cal hàm lượng lipit thấp phù hợp với người ăn kiêng hay người quan tâm đến vấn đề sức khỏe xúc xích từ thịt đỏ có hàm lượng cholesteron Trước xu thị trường, chúng em mong muốn mang sản phẩm chất lượng đến người tiêu dùng, góp phần nâng cao lực cạnh tranh sản phẩm xúc xích Việc lập dự án xây dựng nhà máy xây dựng sản phẩm vô cần thiết Vì vậy, nhóm em định đưa dự án: “ Thiết kế nhà máy sản xuất xúc xích ức gà nấm xuất tấn/ngày” Nhóm xin gửi lời cảm ơn đến thầy TS.Nguyễn Tiến Thành thầy TS.Lê Tuân có hướng dẫn đầy đủ, chi tiết để báo cáo hoàn thiện Bài báo cáo cịn nhiều sai sót, mong nhận góp ý từ thầy để hoàn thiện MỤC LỤC CHƯƠNG 1: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ CHƯƠNG PHƯƠNG ÁN SẢN PHẨM 2.1 Phân tích lựa chọn phương án ản phẩm theo cơng cụ NABC 2.2 Phương án thị trường 11 2.3 Phương án sản phẩm 12 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG ÁN ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG NHÀ MÁY 14 3.1 Vị trí địa lý 15 3.2 Nguồn cung cấp nguyên liệu 15 3.3 Hệ thống thông tin liên lạ .16 3.4 Hệ thống phòng cháy chữa cháy 16 3.5 Giao thông vận tải 16 3.6 Nguồn cung cấp điện - nước 16 3.7 Xử lý nước thải 17 3.8 Nguồn nhân lực 17 3.9 Thị trường tiêu thụ sản phẩm .17 CHƯƠNG 4: PHƯƠNG ÁN CÔNG NGHỆ 19 4.1 Công đoạn thực để tạo sản phẩm 19 4.2 Lựa chọn nguyên liệu 19 4.3 Rã đông 20 4.4 Nhồi định lượng 21 4.5 Làm chín 21 4.6 Làm nguội 23 4.7 Phương pháp bao gói 24 4.8.Tổng quan nguyên liệu 24 4.9.Thuyết minh quy trình 41 CHƯƠNG 5: TÍNH CÂN BẰNG VẬT CHẤT 47 5.1 Kế hoạch sản xuất 47 5.2 Tính tốn sản xuất 48 5.3 Kết 50 CHƯƠNG 6: TÍNH TỐN VÀ CHỌN THIẾT BỊ 52 6.1 Nguyên tắc chọn thiết bị 52 6.2 Rã đông 53 CHƯƠNG 7: TÍNH XÂY DỰNG .67 7.1 Khu sản xuất 67 7.2 Phòng ghép với phân xưởng .70 7.3 Nhà hành nhà phục vụ sinh hoạt 73 7.4 Tính cơng trình phụ trợ 75 7.5 Tính diện tích khu đất hệ số sử dụng .76 CHƯƠNG 8: TÍNH NĂNG LƯỢNG 77 8.1 Điện 77 8.2 Hơi 79 8.3 Nước 81 CHƯƠNG 9: PHƯƠNG ÁN MÔI TRƯỜNG, CÁC BIỆN PHÁP ĐẢM BẢO MÔI TRƯỜNG VÀ AN TOÀN LAO ĐỘNG 83 9.1 Chất thải rắn 83 9.2 Chất thải lỏng .91 9.3 Tiếng ồn 95 9.4 Chất thải khí 96 9.5 Bụi 96 9.6 An toàn lao động 97 CHƯƠNG 10: PHƯƠNG ÁN NHÂN LỰC 104 10.1 Mơ hình cơng ty .104 10.2 Quy mô 104 CHƯƠNG 11: TÍNH KINH TẾ CỦA DỰ ÁN 107 11.1 Chi phí cho tài sản cố định .108 11.2 Vốn đầu tư cho thiết bị phân xưởng sản xuất 111 11.3 Vốn đầu tư cho khu vực phụ trợ 112 11.4 Khấu hao tài sản cố định 113 11.5 Vốn lưu động 113 11.6 Đánh giá tính khả thi dự án 117 - - - - CHƯƠNG 1: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ Theo nghiên cứu cho thấy, Việt Nam có dân số trẻ, người độ tuổi lao động chiếm tỷ lệ lớn, chủ yếu dân văn phịng, người bận rộn có nhu cầu ăn uống tiện lợi, nhanh chóng cao Phó tổng giám đốc công ty thực phẩm lớn Thành phố Hồ Chí Minh cho biết tính từ tháng đến nay, sản lượng xúc xích cơng ty cung ứng thị trường tăng 15% - 20% Tốc độ tiêu thụ mặt hàng xúc xích tăng nhanh ví dụ cho xu hướng tiêu dùng mặt hàng ăn nhanh, tiện lợi, kết hợp với nhiều ăn khác, phân phối dễ dàng giá hợp lý Có nhiều nghiên cứu liệu cung cấp thông tin giá trị dinh dưỡng thịt gà Trong đó, thịt ức gà ăn kiêng quan tâm ý Theo phân tích thống kê, lạng thịt ức gà cung cấp cho thể 165 calo 31,02 gam chất đạm Đây thực phẩm không chứa tinh bột chất béo Do tỉ trọng dinh dưỡng lại nước Với thành phần protein nước, ức gà ăn kiêng hỗ trợ tăng hạn chế tích tụ mỡ thừa Hơn chế độ ăn dinh dưỡng khuyến khích dành cho người mắc bệnh mỡ máu cao Nổi bật thể hấp thụ dinh dưỡng giải phóng chất tryptophan Đây chất có khả gia tăng sản sinh serotonin cho não Từ thể tránh mệt mỏi căng thẳng áp lực sống gây Việc sử dụng ức gà ăn kiêng mang lại nhiều lợi ích cho thể Theo nghiên cứu phân tích nhận định ức gà mang loại số tác dụng tích cực sau: + Hỗ trợ nâng cao chất lượng bắp Với thành phần protein nước, ức gà có tác dụng tốt cho hình thành trì sức khỏe bắp Do người thường xuyên ăn ức gà tăng khối nạc đồng thời săn để trì sức bền luyện tập + Duy trì cân nặng phù hợp 100 gam ức gà chứa 165 calo nên khơng gây nên vấn đề dư thừa tích tụ lại thành mỡ Thêm vào thực phẩm lại nạc không chứa mỡ với lượng nước giúp người dùng ăn mau no hạn chế thèm ăn tối đa Nhờ ăn ức gà giúp bạn trì mức cân nặng lý tưởng chí giảm cân hiệu cần + An thần cho người ngủ Trong ức gà chứa nhiều acid amin tốt cho hệ thần kinh Từ vấn đề tâm lý tiêu cực hạn chế tối đa Thêm vào ăn ức gà có tác dụng làm gia tăng nồng độ carnosine anserine Những chất tăng khả tập trung giúp trí nhớ bạn tốt + Hỗ trợ sản sinh tế bào hồng cầu Không riêng ức gà, hầu hết nhóm thực phẩm thịt mang lại nguồn cung vitamin B12 dồi cho sức khỏe Đồng thời chúng chất xúc tác giúp sản sinh nhiều tế bào hồng cầu dây thần kinh cho hệ thần kinh Người mắc bệnh thiếu máu bệnh crohn nên ăn ức gà để hạn chế diễn biến xấu hỗ trợ điều trị bệnh + Ức chế chất gây oxy hóa Trong thịt gia cầm có chứa selen chất chống ung thư khuyến khích nạp vào thể Chất ngăn ngừa q trình oxy hóa giảm thiểu ức chế tác động bên ngồi Từ bạn giảm rủi ro mắc phải số bệnh nguy hiểm như: Tiểu đường, Hen suyễn, Tim mạch, Mất trí nhớ CHƯƠNG PHƯƠNG ÁN SẢN PHẨM 2.1 Phân tích lựa chọn phương án ản phẩm theo công cụ NABC 2.1.1 Need ( Sự cần thiết) - Với xu hướng tiêu thụ thực phẩm tiện lợi, thị trường Xúc xích Việt Nam dự báo tăng trưởng mạnh với CAGR 3.8% 2016-2021 (Nguồn: IPOS Consulting 2016) - Hiện sản phẩm xúc xích chủ yếu từ thịt lợn Ở Việt Nam, giá loại thịt nguyên liệu xúc xích như: thịt heocủa Việt Nam cao so với giá trung bình khu vực từ 5.000 – 10.000/kg (Thống kê từ Bộ Công Thương) - Tổ chức Y tế Thế giới – WHO cảnh báo việc ăn nhiều xúc xích làm tăng nguy mắc ung thư lên đến 18% Các chất bảo quản sử dụng phổ biến xúc xích Kali sorbate Nitrit, đó, Nitrit vừa có tính bảo quản, vừa làm - - - tươi tạo màu đỏ cho xúc xích Tuy nhiên, sử dụng nhiều, Nitrit phản ứng với axit amin có thịt để tạo samin – loại chất gây ung thư Chất tác nhân nhiều chứng bệnh khác trẻ nhỏ rối loạn hệ thần kinh tiêu hóa Vì vậy, xúc xích gà nấm đơi với hai phương châm: không sử dụng nitrit - chất gây ung thư, đồng thời chứa calo để ăn nhiều đảm bảo sức khỏe Theo giới kinh doanh, xúc xích mặt hàng nhỏ nhóm ngành hàng thực phẩm chế biến công nghiệp lại mặt hàng tiềm Các thống kê từ Bộ Công thương cho thấy, vài năm trở lại đây, lượng thực phẩm người Việt tiêu thụ thường tăng 17%/năm dự báo số 18,6% năm tới Cuộc sống đại ngày đáp ứng tốt nhu cầu người Bên cạnh nhu cầu ăn ngon mặc đẹp, sống sống thoải mái, đầy đủ tiện nghi người cịn có nhu cầu ăn ngon, ăn đầy đủ chất dinh dưỡng để có sức khoẻ tốt Từ người làm việc tốt hơn, hiệu Người có nhu cầu ăn sản phẩm tiện lợi, cholesteron giàu dinh dưỡng tốn thời gian chế biến 2.2.2 Approach (Cách tiếp cận) - - Xây dựng nhà máy chế biến đồng quy trình sản xuất đảm bảo chi phí vận hành tối thiểu, với chất lượng sản phẩm tối ưu Hạn chế rủi ro tình trạng cung vượt cầu, mùa giá; hình thành tổ chức sản xuất, kinh doanh theo chuỗi khép kín Doanh nghiệp giữ vai trị chủ đạo cầu nối Cần thông tin minh bạch thường xuyên kết nối Mở rộng thị trường tiêu thụ nước tiếp cận thị trường xuất xúc xích sản phẩm từ thịt, trước mắt nước khu vực châu Á Kêu gọi nông dân ký kết hợp đồng hợp tác sản xuất phù hợp theo yêu cầu công ty Công ty cam kết thu thịt gà với giá thỏa thuận theo hợp đồng ký kết, đảm bảo đầu cho bà với giá phải 2.2.3 Benefits (Lợi ích) - Sự tiện lợi: chế biến sẵn, hợp vị người Việt Nam; thời gian chế biến nhanh (hấp, nướng); sử dụng thức ăn lót dạ, quà vặt hay kết hợp với ăn như: salad, mì, cơm, xơi… Lựa chọn tiện lợi cho gia đình, nhà hàng, bếp ăn tập thể, trường học; người du lịch, dã ngoại, xa dài ngày, - Giá trị dinh dưỡng: bổ sung protein từ động vật thực vật, vitamin, chất khoáng, … - Giá thành khơng q cao, mức thu nhập trung bình sử dụng sản phẩm 2.2.4 Competitions (Sự cạnh tranh) - Trong nước: + Nhận thấy tiềm cịn rộng mở thị trường xúc xích, “ông lớn” Vissan Đức Việt, CP, Dabaco, Việt Hương, Sài Gòn…… nhiều doanh nghiệp nhỏ khác tung chiến lược kinh doanh độc đáo khiến thị trường xúc xích cạnh tranh quy mơ lớn nhiều Tuy nhiên, chiến xúc xích khơng dừng lại quy mơ nhà xưởng mà cịn đua chất lượng đa dạng hóa sản phẩm Đó lý nhiều đơn vị theo đuổi mơ hình 3F - chuỗi mơ hình khép kín “Từ trang trại đến bàn ăn” Việt Nam Trong bối cảnh người tiêu dùng Việt hoang mang trước thơng tin thực phẩm bẩn, việc hồn thiện mơ hình 3F giúp doanh nghiệp có lợi cạnh tranh so với đối thủ + Hiện với xúc xích tiệt trùng, Vissan có khoảng 17 loại khác nhau, có nhiều nhãn như: Hola, Dzo Dzo, Lucky, Ba mai – để đáp ứng vị nhiều nhóm đối tượng khách hàng lứa tuổi địa bàn sinh sống khác + Le Gourmet nhập số nguyên liệu thịt đặc trưng thịt bò trang trại lớn, uy tín Việt Nam hệ thống sản xuất khép kín trải qua q trình tiệt trùng kỹ lưỡng + CP người tiêu dùng biết đến với dịng sản phẩm xúc xích chất lượng vealz CP, xúc xích tiệt trùng red gold, xúc xích phomai, xúc xích vườn bia, … + Có nhiều loại xúc xích thị trường Việt Nam nay: xúc xích bị, xúc xích heo, xúc xích gà, xúc xích phơ mai,… - Quốc tế Bratwurst (Đức) Đức vốn tiếng với nhiều loại xúc xích thơm ngon, Bratwurst xếp hàng đầu Thịt bị, thịt heo thịt bê tẩm ướp sau nhồi thành đoạn dài Bratwurst có lịch sử lâu đời, xuất từ năm 1300 Merguez (Nam Phi) Xúc xích ngon khơng có Anh Đức, loại tuyệt giới đến từ Nam Phi có vị cay độc đáo, làm từ thịt bị thịt cừu, thêm harissa, loại sốt ớt đỏ truyền thống phổ biến Algeria Tunisia Merguez thường ăn kèm với couscous (bột hấp) 10 Khu phế phẩm, nước thải Tổng số 13 39 Bảng 10.2.2 Phân bố cán bộ, nhân viên khu hành - nhân STT Chức vụ Số lượng Hội đồng quản trị Tổng giám đốc Thư ký Tổng giám đốc PGĐ Kỹ thuật PGĐ Kinh doanh PGĐ Hành tổng hợp Phòng sản xuất Phòng cung ứng – XNK Phòng R&D 10 Phòng kinh doanh 11 Phòng Marketing 12 Phòng Quan hệ khách hàng 13 Phịng hành nhân 14 Phịng kế tốn 15 Phịng thiết bị vật tư Tổng số 16 Bảng 10.2.3 Phân bố nhân công phận sản xuất trực tiếp STT Công đoạn Số nhân viên/ca Số nhân viên/ngày Kiểm tra nguyên liệu Vận chuyển nguyên liệu Rã đông 103 Rửa Xay thô Xay nhuyễn Nhồi định lượng Hấp 10 Làm nguội 11 Bao gói 12 Đẩy xe goòng 13 Lái xe vận chuyển 14 Lái xe tải 15 Vệ sinh 16 Nhà ăn 17 Bảo vệ 25 75 Tổng số Tổng nhân nhà máy = 39 + 16 + 75 = 130 (người) CHƯƠNG 11: TÍNH KINH TẾ CỦA DỰ ÁN Dự kiến vốn đầu tư (có thể sai lệch tới 10% so với tốn) • Thiết bị, nhà xưởng, thuê đất, giải phóng mặt bằng: • Chi phí hoạt động dự án: quản lý dự án, tư vấn, giám sát, lắp đặt: • Chi phí chạy thử, đào tạo nhân cơng, chuyển giao cơng nghệ • Các chi phí khác: khởi cơng, khánh thành, hội họp… Tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng cơng trình = tổng chi phí để thành lập, xây dựng tạo điều kiện để dự án vào hoạt động bình thường V = GXD + GTB + GBT, TĐC + GQLDA + GTV + GK + GDP - V: tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - GXD : chi phí xây dựng; - GTB : chi phí thiết bị; 104 - GBT, TĐC: chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư; - GQLDA: chi phí quản lý dự án; - GTV : chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; - GK : chi phí khác; - GDP : chi phí dự phịng 11.1 Chi phí cho tài sản cố định I= I-XD + I-TB + I-VT Trong đó: I: Tổng số vốn cố định I-XD: Vốn đầu tư vào xây dựng nhà xưởng ITB: Vốn đầu tư vào thiết bị IVT : Vốn đầu tư vào mua phương tiện vận tải 11.1.1 Chi phí xây dựng nhà xưởng IXD= IXD1+ IXD2 + ITĐ Trong đó: I-XD: tổng chi phí xây dựng IXD1 : chi phí xây dựng cơng trình IXD2: chi phí xây dựng hạ tầng, IXD2 = 20% IXD1 ITĐ: chi phí thuê đất Đơn giá (triệu/m2) Tổng giá thành (triệu/m2) STT Cơng trình Số lượng Diện tích (m2) Phân xưởng sản xuất 432 2592 Phòng KCS 33 198 Phòng điều hành 27 162 Phòng chứa nguyên liệu phụ 15.86 95.16 Kho chứa 10.5 63 105 bao bì Phịng bảo quản thành phẩm 24 144 Phòng thay đồ 15 90 Phòng vệ sinh 16.8 100.8 Phòng cho cán cấp cao 80 480 10 Phòng R&D 40 240 11 Phòng hành 168 1008 12 Nhà ăn 68 408 13 Hội trường 71 426 14 Nhà trưng bày sản phẩm 30 180 15 Nhà y tế 36 216 16 Nhà xe 34 136 17 Gara ô tô 48 192 18 Phòng bảo vệ 16 64 19 Phịng bảo trì 49 196 20 Trạm biến 16 64 106 áp 21 Nhà phát điện 60 240 22 Đài nước 10.5 42 23 Phân xưởng lò 42 168 24 Xưởng khí 60 240 25 Khu xử lý nước 80 320 26 Trạm bơm 25 100 27 Khu xử lý nước thải 100 400 28 Khu thể thao 78 312 29 Bãi chứa phế phẩm 24 96 30 Khu đất mở rộng 432 1728 Tổng 10 700.96 · Chi phí xây dựng cơng trình khác: 500 triệu đồng Tổng diện tích chung nhà máy: 7888 m2  Tiền mặt cho nhà máy: 7888 – 2141.66 = 5746.34 m2  Số tiền mua m2 đất là: triệu đồng/m2  Số tiền mua đất là: 5746.34 x = 22 985.36 (triệu đồng) Tổng chi phí cho xây dựng nhà xưởng: 11200.96 triệu đồng Chi phí xây dựng hệ thống thoát nước, vườn hoa, đường xá, cơng trình phụ, đường ống dẫn nước chiếm 20% số tiền đầu tư xây dựng : 11200.96 x 20% = 2240.1921 (triệu đồng) Vậy tổng chi phí xây dựng là: 11200.96 + 2240.19 + 22 985.36 = 36 426.51 (triệu đồng) 107 11.2 Vốn đầu tư cho thiết bị phân xưởng sản xuất I-TB -= I-TB1 + ITB2 + ITB3 + ITB4 Trong đó: I-TB : Tổng chi phí thiết bị I-TB1: Chi phí mua thiết bị ITB2: Chi phí cho vận chuyển lắp đặt thiết bị, ITB-2= 7% ITB1 ITB3 : Chi phí đo lường kiểm tra, hiệu chỉnh, ITB3 = 2% ITB1 ITB4: Chi phí cho thiết bị phụ trợ sản xuất, ITB4= 5% I-TB1 STT Tên thiết bị Model Số lượng Giá thành (triệu đồng) Xe vận chuyển XDT – 800 Thiết bị rửa gà WPT - 1000 105 Xay thô JR - 32 15.5 Máy xay nhuyễn TMTP-L18C 200 Máy nhồi định lượng NS-HE(GC) – 50 50 Máy hấp NO.XYZX260A 150 Máy hút chân không DZQ - 600x2 37 Máy dò kim loại SBI-6030T 50 Thiết bị in date D11x35 5.6 Tổng 1078.1 11.3 Vốn đầu tư cho khu vực phụ trợ STT Tên thiết bị Số lượng Đơn giá (triệu đồng) 108 Thành tiền (triệu đồng) Hệ thống xử lý nước cấp 300 300 Hệ thống xử lý nước thải 300 300 Hệ thống 400 400 Hệ thống điện 400 400 Hệ thống điều khiển trung tâm 400 400 Hệ thống đường ống 500 500 Tổng 2300 11.3.1 Vốn đầu tư cho phương tiện vận chuyển Đơn giá (triệu đồng) Thành tiền (triệu đồng) 500 500 Xe tải 2,5 400 400 Xe tải 800 800 STT Loại xe Số lượng Xe Tổng 1700 · Chi phí đào tạo ban đầu: 250 triệu đồng · Chi phí vận hành thử: 300 triệu đồng 109 - Chi phí tài sản cố định nhà máy: 36 426.51 + 1078.1 + 2300 + 1700 + 250 + 300 = 42 054.61 (triệu đồng) Hình thức gọi vốn: vay vốn ngân hàng tín chấp Tổng số tiền 100% vốn vay ngân hàng, thường nguồn vốn vay trung dài hạn tài trợ cho dự án Lấy lãi suất vốn vay 8%/năm Lãi phải trả hàng năm: 42 054.61 × 8% = 3364.37 (triệu đồng) 11.4 Khấu hao tài sản cố định - Khấu hao cho xây dựng: tính cho 20 năm, giá trị khấu hao xây dựng cho năm là: 36 426.51 /20 = 1821.33 (triệu đồng/năm) - Khấu hao thiết bị: độ bền máy móc thiết bị 10 năm, giá trị khấu hao cho thiết bị năm: (1078.1 + 2300 + 1700)/10 = 507.81 (triệu đồng/ năm) Tổng giá trị khấu hao tài sản tổng năm: 1821.33 + 507.81 = 2329.14 (triệu đồng/năm) 11.5 Vốn lưu động 11.5.1 Chi phí nguyên liệu để sản xuất 1kg xúc xích -NVL=C-NLC+CNLP+CBB Trong đó: CNLC: chi phí mua ngun liệu CNLP: chi phí mua vật tư nguyên liệu phụ , CNLP = 0,1% CNLC CBB: chi phí bao bì , CBB = 1% CNLC Đơn giá (nghìn đồng/kg) Thành tiền (VNĐ) STT Nguyên liệu Khối lượng (kg) Ức gà 250 70 17500 Nấm hương 24.6 350 8610 Tinh bột biến tính 14.76 40 590.4 Protein đậu nành 12.3 130 1599 Đường 4.92 30 147.6 110 Muối 4.92 195 959.4 Dầu oliu 2.46 20 49.2 VMC nature 0.74 22 16.28 Tiêu 0.62 70 43.4 10 Nước đá vảy 61.5 60 3.69 Tổng 29 518.97 Trong năm nhà máy sản xuất 900 xúc xích gà nấm cần chi phí nguyên liệu khoảng: 29 518.97 x 3600 = 106 268.29 (triệu đồng) Chi phí bao bì, nhãn mác = 5% chi phí ngun liệu Tổng chi phí nguyên vật liệu năm: 106 268.29 + 5% x 106 268.29 = 111 581.71 (triệu đồng) 11.5.2 Chi phí nhân cơng sản xuất trực tiếp Ta có bảng quỹ lương tồn nhà máy theo mức bình quân là: Đối lượng Số lượng Lương bình quân (trđ/người/tháng) Lương năm (trđ) Giám đốc 50 600 Thư ký 25 300 Trưởng phòng 20 720 Nhân viên 10 1080 Trưởng ca 15 360 Công nhân 75 7200 Bảo vệ 4 192 111 Tổng 103 10 452 Nhà máy dành 22% lương để đóng thực khoản trích theo lương (trong gồm 16% BHXH, 3% BHYT, 1% bảo hiểm thất nghiệp, 2% phí cơng đồn) 10452 x 22% = 2299.44 (trđ) Như vậy, chi phí theo lương khoản trích theo lương năm: 10 452 + 2299.44 = 12 751.44 (trđ) 11.5.3 Chi phí sản xuất chung · Chi phí nhiên liệu lượng STT Tên Số lượng Đơn giá Thành tiền (triệu đồng) Điện 127832.2105 (kWh/năm) 1200 (đồng/KWh) 153.40 Nước 13660.8 (m3/năm) 11000 (đồng/m3) 150.27 Dầu diesel 8270 (kg/năm) 22150 (đồng/kg) 183.18 Tổng chi phí nhiên liệu, lượng 468.85 Chi phí xử lý nước thải Lượng nước thải ngày là: 40 Tính chi phí xử lý nước thải cho năm là: - Tổng lượng nước thải thải ra: 40 x 365 = 14 600 - Chi phí xử lý 1m3 0,35 USD/ → Tổng chi phí xử lý là: 14 600 ×0,35= 5110 USD= 120 322 615 (đồng) = 120.32 (triệu đồng) · Chi phí bảo dưỡng máy móc, nhà xưởng: 500 triệu đồng/năm · Chi phí tiêu thụ sản phẩm: 500 triệu đồng/năm 112 · Chi phí QLSX = 5% x (CPnguyên vật liệu + CPnhân công trực tiếp + CPnăng lượng nhiên liệu + CPnước thải) = 5% x (111 581.71 + 12 751.44 + 468.85 + 120.32) = 6246.12 (triệu đồng/năm) Vậy, tổng chi phí sản xuất năm nhà máy: = CPnguyên vật liệu + CPnhân công trực tiếp + CPsản xuất chung = 111 581.71 + 12 751.44 + 468.85 + 120.32 + 500 + 500 = 125 940.32 triệu đồng Phần vốn lưu động huy động từ cổ đơng xoay vịng lại tháng để tiếp tục sản xuất Trích phần cịn lại doanh thu dùng để trả lãi vốn vay ngân hàng ban đầu 11.5.4 Tính giá thành sản phẩm Giá thành đơn vị sản phẩm = Tổng giá thành Năng suất nhà máy Trong đó: +) Tổng giá thành = Σ Chi phí sản xuất + Chi phí ngồi sản xuất +) Năng suất hoạt động 80% STT Chi phí Thành tiền (triệu đồng) Chi phí sản xuất Chi phí tài sản cố định nhà máy 42 054.61 Chi phí khấu hao tài sản cố định 2329.14 125 940.32 Tổng giá thành 170 324.07 Năng suất 900 Giá thành sản phẩm 190 000 VNĐ/kg 11.5.5 Tính giá bán sản phẩm - Thuế VAT 10% - Lợi nhuận mong muốn thu đơn vị sản phẩm 30% 113 - Giá bán trước thuế: 247 000 VNĐ/kg - Giá bán sau thuế: 271 700 VNĐ/kg Giá thành sản phẩm là: 135 850 VNĐ/gói (một gói có khối lượng 500 g) Để sản xuất có lãi, trước hết giá bán phải lớn giá thành đơn vị sản phẩm Căn vào giá bán thị trường, ta chọn: Giá bán sản phẩm xúc xích gà nấm 136 000 VNĐ/gói 11.6 Đánh giá tính khả thi dự án · Doanh thu bán hết sản phẩm: 136 000 x 800 000 = 244 800 triệu đồng/năm · Lợi nhuận · Một số tiêu tính tốn: Chi phí quản lý doanh nghiệp = Tiền lương + Phụ cấp cho lãnh đạo cán cơng nhân viên phịng ban + Các khoản trích theo lương + Chi phí vật liệu, đồ dùng phục vụ cho phân quản lý + Chi phí khấu hao tài sản phục vụ chung cho tồn doanh nghiệp + Thuế mơn bài, thuế nhà đất khoản chi phí khác - Chi phí bán hàng = 5% × Doanh thu bán hàng - Chi phí quản lý doanh nghiệp = 5% × Chi phí sản xuất chung - Lợi nhuận trước thuế = Doanh thu bán hàng - (Chi phí sản xuất + Chi phí bán hàng + Chi phí quản lý doanh nghiệp) - Lợi nhuận sau thuế = Lợi nhuận trước thuế- Thuế TNDN STT Chỉ tiêu Thành tiền (triệu đồng) Doanh thu bán hàng 244 800 Chi phí sản xuất 125 940.32 Chi phí bán hàng 12 240 Chi phí quản lý doanh nghiệp 6297.02 Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN theo luật (22%) tính từ năm Lợi nhuận sau thuế 100 322.66 22 071 78 251.66 · Thời gian hoàn vốn 114 - Vốn đầu tư ban đầu = vốn cố định + vốn lưu động = 125 940.32+ 42 054.61 = 167 994.93 triệu đồng - Thời gian hoàn vốn: T= Vốn đầu tư =¿ 2.1 năm Tổnglợi nhuận+ Khấu hao tài sản cố định Vậy khoảng năm tháng nhà máy hồn vốn đầu tư Đánh giá tính khả thi dự án : hoàn toàn khả thi Hiệu kinh tế xã hội Đối với địa phương: - Đẩy mạnh hiểu sản xuất nông nghiệp địa phương, đặc biệt chăn nuôi gia cầm sản phẩm từ gia cầm - Kinh tế địa phương phát triển với nguồn từ thuế đóng góp nhà máy - Phát triển sở hạ tầng: đường, điện, nước địa phương - Sử dụng nguồn nguyên liệu chỗ góp phần giải vấn đề đầu nông sản - Nâng cao giá trị nông sản - Tạo việc làm cho lao động địa phương phát triển kinh tế dịch vụ kèm theo, đời sống nhân dân nâng cao - An ninh địa phương nâng cao Đối với người dân: - Hiệu mặt kinh tế xã hội: tạo công ăn việc làm cho người dân địa phương, nguồn tiêu thu nông sản cho vùng lân cận Đồng thời, đóng góp ngân sách nhà nước, phát triển địa phương, đáp ứng nhu cầu thực phẩm cộng đồng - Tạo thu nhập cho người lao động hàng tháng với mức lương khoảng triệu/tháng, tạo đầu ra, nguồn thu cho hộ dân chăn nuôi gia cầm xung quanh Đối với đất nước: - Đóng thuế góp phần phát triển đất nước giàu mạnh - Đưa nông sản Việt Nam thị trường quốc tế - Nâng cao đời sống trình độ người dân - Xây dựng nơng thơn mới, góp phần xóa đói giảm nghèo theo chủ trương nhà nước - Phát triển kinh tế bền vững - Tạo tập thể thi đua theo phòng trào hăng say lao động lên chủ nghĩa xã hội Đối với người tiêu dùng: - Cung cấp thị trường sản phẩm mới, giá hợp lí để tăng lựa chọn cho người tiêu dùng - Sản phẩm xuất xứ rõ ràng - Sản xuất quanh năm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày - Sản phẩm chất lượng cao - Tăng cường sức khỏe, giải khát, cải thiện hệ miễn dịch Đối với nhà đầu tư: Thu lợi nhuận lớn 115 Bảng phân công nhiệm vụ Phân công nhiệm vụ Người thực Chương 1: Sự cẩn thiết phải đầu tư Hiên Chương 2: Phương án sản phẩm Hiên Chương 3: Phương án địa điểm xây dựng nhà máy Lượng Chương 4: Phương án cơng nghệ Tất Chương 5: Tính cân vật chất Thủy Chương 6: Tính chọn thiết bị Chiến, Phương Chương 7: Tính xây dựng Thủy Chương 8: Tính lượng Hiên Chương 9: Phương án môi trường Phương Chương 10: Phương án nhân lực Phương Chương 11: Tính kinh tế Phương Vẽ dây chuyền cơng nghệ Chiến Vẽ mặt bằng, mặt cắt phân xưởng Lượng Vẽ tổng bình đồ Thủy Làm silde Tất Thuyết trình Tất Chỉnh sửa word, excel Thủy, Chiến 116 KẾT LUẬN Trên toàn thuyết minh lập dự án “Thiết kế nhà máy sản xuất xúc xích ức gà nấm xuất tấn/ngày” Quá trình làm tập giúp chúng em hiểu rõ kiến thức bản: phân tích NABC, cách xây dựng thiết kế nhà máy, cách tính tốn dự trù thiết thực việc xây dựng dự án, , tìm hiểu rõ thiết bị cơng nghệ đại ngành sản xuất có tiềm lớn tương lai Do thiếu sót kinh nghiệm thực tế nên cần phải chỉnh sửa thêm muốn đưa vào thực tế Chúng em mong nhận ý kiến nhận xét thầy để chúng em có thể, hồn thiện rút kinh nghiệm quý báu cho thân tránh sai sót sau Một lần nữa, chúng em xin gửi lời cảm ơn đến thầy TS Nguyễn Tiến Thành thầy TS Lê Tuân tận tình hướng dẫn chúng em suốt học kỳ 117