Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - Lời mở Đầu I.Sự cấp thiết đề tài: Vốn yêu cầu hàng đầu cho việc đầu t, xây dựng, trở nên quan trọng đất nớc đờng công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Nhu cầu vốn đầu t lớn, Hiện đà có tơng đối nhiều tổ chức kinh tế làm nhiệm vụ huy động vốn, nhiên ngân hàng thơng mại đóng vai trò chủ đạo hoạt động này, ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn nhất, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) đà đạt đợc nhiều thành tựu hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động huy động vốn nói riêng Góp phần đáng kể vào thành công hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Tuy nhiên để đáp ứng đợc xu hớng phát triển tơng lai nh mục tiêu phát triển NHNo&PTNT việc phát huy mặt đà làm đợc đồng thời tìm hạn chế tồn đa giải pháp khắc phục vô cần thiết Qua thời gian thực tập Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam Em nhận thấy cần phải tìm hiêủ nhiều hoạt động huy động vốn, môt hoạt động quan trọng ngân hàng, Do Em đà mạnh dạn chọn đề tài Giải pháp huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam II Mục tiêu phạm vi nghiên cứu đề tài: Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Qua nghiên cứu lý luận kết hợp với thực Lê Trung Hiếu - tiễn để đề xuất số giải pháp huy động vốn phù hợp với đặc điểm mục tiêu hoạt động Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam nhằm khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân c, tổ chức kinh tế, xà hội vài năm tới Phạm vi nghiên cứu đề tài tơng đối rộng, đề cập đến tình hình huy động vốn Sở giao dịch với kỳ hạn ngắn, trung, dài hạn đồng tiền nội tệ ngoại tệ III Phơng pháp nghiên cứu đề tài Căn vào số liệu thực tế để đánh giá, phân tích tình hình huy động vốn Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam năm (2000 2002) từ tìm mặt đà làm đợc, hạn chế tồn tìm nguyên nhân hạn chế sau đa giải pháp khắc phục Bên cạnh giải pháp đa phải dựa lý thuyết tài chính, tiền tệ ngân hàng nh mục tiêu hoạt động Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam năm để giải pháp phù hợp với thực thiễn thực đợc thời gian tới Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, bảo tận tình TS.Nguyễn Thị Thu Thảo toàn thể cô chú, anh chị công tác Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam đà giúp đỡ em trình thực tập hoàn thành luận văn Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Chơng 1: Lê Trung Hiếu - Những Vấn đề ngân hàng thơng mại nguồn vốn ngân hàng thơng mại I.Những vấn đề chung ngân hàng thơng mại: 1.Khái niệm đặc điểm ngân hàng thơng mại: Ngân hàng thơng mại đà có trình hình thành phát triển lâu đời.Tuy nhiên cha có khái niệm thống ngân hàng thơng mại Sở dĩ nhà nghiên cứu, nhà kinh doanh cha trí với định nghĩa ngân hàng thơng mại hoạt động ngân hàng thơng mại đa dạng, nghiệp vụ ngân hàng thơng mại lại phức tạp, tập quán pháp luật quốc gia, vùng lÃnh thổ khác dẫn đến quan niệm ngân hàng thơng mại không đồng vùng, quốc gia giíi Theo lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cđa ViƯt Nam đợc Quốc hội Nớc Cộng hoà Xà hội Chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kỳ họp thứ thông qua ngày 12/12/1997 Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác. Trong tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dụng chủ yếu nhận tiền gửi sử dụng tiền gứi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán. Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - Để hiểu rõ khái niệm ngân hàng thơng mại, hÃy tìm hiểu đặc điểm Trớc hết, ngân hàng thơng mại doanh nghiiệp kinh doanh, hoạt động nhằm mục tiêu thu đợc lợi nhuận Song hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại loại kinh doanh đặc thù với đối tợng kinh doanh chủ yếu quyền sử dụng khoản tiền tệ ngân hàng thơng mại có đặc tính phi vật chất, hay nói cách khác ngân hàng thơng mại doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ hoạt động gắn liền với trình vận động lu thông tiền tệ Trong trình hoạt động mình, ngân hàng tìm cách huy động, tập trung nguuồn vốn nhàn rỗi kinh tế cách đa lợi ích tiện ích cho ngời có tiền nhàn rỗi từ nguồn vốn đó, ngân hàng tìm cách đầu t có lợi để bù đắp khoản chi phí thu đợc lợi nhận Cũng xuất phát từ hoạt động đó, ngân hàng thơng mại quản lý khối lợng lớn nguồn vốn xà hôị chịu nhiều rủi ro, đồng thời mang tính xà hội sâu sắc Ngoài đặc điểm doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thơng mại mang đặc điểm trung gian tài điển hình Vai trò trung gian tài ngân hàng thơng mại đợc thể rõ hai phơng diện: ngân hàng thơng mại trung gian ngời có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi với ngời cần vốn, đồng thời trung gian Ngân hàng Trung ơng vói công chúng kinh tế Ngân hàng thơng mại trung gian ngời có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi với ngời cần vốn tạo điều kiện Khoa: Ngân hàng - Tài cho Luận văn tốt nghiệp NH41A cung cầu Lê Trung HiÕu - vỊ ngn vèn gỈp Trong nỊn kinh tế tồn ngời có khoản tiền tạm thợi nhàn rỗi cha dùng đến hay để dành cho nhu câu chi tiêu sau này, đồng thời có ngời có cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng Tuy nhiên cung cầu nguồn vốn dễ dàng gặp đợc trực tiếp phù hợp với khác không gian mà khối lợng, thời hạn nguồn vốn Ngời có tiền nhàn rỗi muốn cho mựơn quyền sử dụng nguồn vốn đố để thu đợc khoản tiền sinh lợi nhng số tiền họ có khoảng thời gian tạm thời nhàn rỗi Trong đố ngời cần vốn lại cần khoản vốn với thời hạn phù hợp với mục đích sử dụng họ thờng có số lợng thời hạn khác Hoạt động ngân hàng thơng mại giải đợc mâu thuẫn thông qua hoạt động tập trung huy động vốn tạm thời nhàn rỗi đem đầu t cho vay Thông qua cầu nối ngân hàng thơng mại đà chuyển nguồn vốn có thời hạn, số lợng khác thành nhũng nguồn vốn phù hợp với nhu cầu ngòi cần vốn ngời có tiền nhàn rỗi ngời có nhu cầu vốn không cần trực tiếp gặp Vì ngân hàng thơng mạik đóng vai trò trung gian ngời có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ngời có nhu cầu vốn Ngân hàng thơng mại không trung gian ngời có nguồn vốn tạm thời nhà rỗi với ngời cần vốn mà trung gian già ngân hàng Trung ơng với công chúng kinh tế Ngân hàng Trung ơng ngân hàng ngân hàng, quan tổ chức điều hành sách tiền tệ quốc gia, công cụ nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lÃi suất, cửa sổ chiết khấu đà tác động đến hoạt dộng Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - ngân hàng thơng mại ngân hàng thơng mại đà chuyển tiếp tác động sách tiền tệ đến kinh tế Ngợc lại, hoạt dộng ngân hàng thơng mại phản hồi lại Ngân hàng Trung ơng thông tin kinh tế để làm sở cho Ngân hàng Trung ơng đề đạo sách tiền tệ nhằm thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tạo việc làm kiểm soát lạm phát phục vụ cho việc thực mục tiêu kinh tế-xà hội đất nớc thời kỳ định Các hoạt động ngân hàng thơng mại: Cùng với phát triển ngân hàng thơng mại hoạt động dịch vụ ngân hàng thơng mại ngày đợc mở rộng Song nhìn chung lại, hoạt động ngân hàng thơng mại bao gồm ba hoạt động hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn hoạt động trung gian 2.1.Hoạt động huy động vốn: Là hoạt động khởi đầu hoạt động khác ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại chất trung gian tài có đặc điểm hoạt động chủ yếu nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn hoạt động, cung cấp vốn cho kinh tế nguồn vốn chủ sở hữu, ngân hàng thơng mại phải huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế thông qua hoạt động nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, vay tổ chức tín dụng khác hay từ Ngân hàng Trung ơng Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - 2.2.Hoạt động sử dụng vốn: Sau huy động đợc vốn, để bù đắp chi phí huy động vốn có lợi nhận ngân hàng thơng mại phải tìm cách sử dụng có hiệu nguồn vốn để thu lÃi Đây hoạt động chủ yếu đem lại tỷ trọng thu nhập lớn cho ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại sủ dụng vốn theo hớng hoạt động tín dụng, đầu t chứng khoán, đầu t mua sắm tài sản cố định trang thiết bị, hoạt động ngân quỹ hoạt động tín dụng quan trọng đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng 2.3.Các hoạt động trung gian ngân hàng thơng mại Các hoạt động trụng gian ngân hàng bao gồm hoạt động toán, hoạt động quản lý tài sản cho khách hàng, hoạt động phát hành chứng khoán, hoạt động mua bán bảo quản chứng khoán, hoạt động cung cấp thông tin, t vấn kinh doanh quản trị doanh nghiệpCác hoạt động trung gian thờng đem lại thu nhập từ 20%-30% thu nhập cho ngân hàng, đa dạng dịch vụ thớc đo phát triển ngân hàng đại, việc phát triển hoạt động trung gian có ý nghÜa quan träng viƯc n©ng cao thu nhËp, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Trên ba hoạt động ngân hàng thơng mại, hoạt động có đặc điểm khác song có quan hệ mật thiết, gắn bó chặt chẽ bổ sung cho Vì nhà quản trị ngân hàng, không đợc coi nhẹ hoạt động mà phải đặt mối quan hệ Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - chúng đề chiến lợc nh lập kế hoạch kinh doanh để đạt đợc hiệu hoạt động Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng: Trong kinh tế thị trờng ngân hàng thơng mại có vai trò: Ngân hàng thơng mại thủ quỹ doanh nghiệp, ngân hàng thơng mại có vai trò tạo tiền vai trò trung gian tài chính, trung gian tín dụng 3.1.Ngân hàng thơng mại đóng vai trò thủ quỹ doanh nghiệp: Ngân hàng thơng mại đóng vai trò nh thủ quỹ cho doanh nghiệp, với u công nghệ nhân sự, chuyên môn mình, ngân hàng đảm vai trò tốt tổ chức khác Vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp bao gồm nh: giữ tiền hộ, toán hộ, cho vay doanh nghiƯp C¸c doanh nghiƯp thêng cã c¸c quan hƯ thờng xuyên với vài ngân hàng,ngân hàng thực gi÷ tiỊn cho doanh nghiƯp qua viƯc doanh nghiƯp më tài khoản tiền gửi toán cho ngân hàng Khi cần toán, ngân hàng thực toán hộ nh toán chuyển khoản, toán uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, toán séc Vì trình sản xuất kinh doanh, có doanh nghiệp thừa vốn tạm thời, có thiếu vốn, doanh nghiệp vay vốn từ ngân hàng, chiết khấu thơng phiếu Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - Với chức này, ngân hàng đà tạo tiện ích cho doanh nghiệp, giảm chi phí hoạt động đẩy nhanh trình chuyên môn hoá, phân công lao động xà hội 3.2.Vai trò tạo tiền ngân hàng thơng mại: Chức tạo tiền đợc thông qua hoạt động tín dụng đầu t ngân hàng thơng mại mối quan hệ với hệ thống dự trữ quốc gia(dự trữ bắt buộc từ ngân hàng trung ơng) Sức mạnh hệ thống ngân hàng thơng mại nhằm t¹o tiỊn mang ý nghÜa to lín HƯ thèng tÝn dụng động điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trởng vững chắc, ngợc lại hệ thống tín dụng không tạo đợc tiền để mở rộng dẫn đến làm hiệu trình sản xuất kinh doanh Để hiểu rõ chức tạo tiền Ngân hàng thơng mại vào ví dụ Khi Ngân hàng thơng mại cấp vốn tín dụng cho khách hàng A, số tiền đợc chuyển thành tiền gửi khách hàng B (Mở Ngân hàng thơng mại bất kỳ), Ngân hàng thơng mại lại dùng nguồn vốn vay đối tợng khác, nh từ đồng vốn ký thác ban đầu, hệ thống Ngân hàng thơng mại tạo số vốn tín dụng lớn nhiều lần, tạo bội số tín dụng Đây khả tạo tiền ngân hàng thơng mại Để kiểm soát khả này, luật pháp cho phép ngân hàng Nhà nớc đợc quyền buộc ngân hàng thơng mại phải ký gửi ngân hàng Nhà nớc phần tổng số tiền họ nhận đợc từ kinh tế, gọi khoản dự trữ bắt buộc (DTBB) Theo lý thuyết tạo tiền: lợng tiền tăng lên, khả cho vay toàn hệ thống ngân hàng thơng mại Khoa: Ngân hàng - Tài Luận văn tốt nghiệp NH41A Lê Trung Hiếu - tăng lên nhiều lần Ngợc lại, bớt lợng tiền gửi, khả cho vay toàn hệ thống ngân hàng thơng mại giảm nhiều lần Cụ thể: Khả mở rộng tiền gửi = Số tiền gửi huy động Hệ số nhân ngân hàng mở rộng tiền tệ ban đầu Hệ số nhân mở rộng tiền tệ = 1/ tỷ lệ dự trữ bắt buộc Chức tạo tiền hệ thống ngân hàng thơng mại liên quan chặt chẽ với sách tiền tệ cuả ngân hàng nhà nớc Thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại, ngân hàng Nhà nớc tăng giảm lợng tiền cung ứng cách thay đổi dự trữ bắt buộc 3.3.Ngân hàng thơng mại có vai trò trung gian tài chính, trung gian tín dụng Ngân hàng thơng mại cung cấp dịch vụ ngân hàng, dịch vụ t vấn cho cá nhân doanh nghiệp dựa vào u riêng có công nghệ, nhân sự, thu thập xử lý thông tin Trong kinh tế, đơn vị kinh tế có nhu cầu tiền, vốn vào thời điểm khác khác nhau, gây tợng thừa, thiếu tạm thời Ngân hàng thơng mại ngời trung gian có vai trò chuyển đổi kỳ hạn nợ, thay đổi thời kỳ đáo hạn khoản, nợ Trong kinh tế tồn ngời nhàn rỗi, muốn kiếm lời nhng lại hội đầu t, khả chịu đựng rủi ro, cách tốt nên gửi tiền vào ngân hàng Bên cạnh ngời tồn Khoa: Ngân hàng - Tài chÝnh