Những vấn đề chung về ngân hàng thơng mại
Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại
Cùng với sự phát triển của ngân hàng thơng mại thì các hoạt động và dịch vụ của ngân hàng thơng mại ngày càng đợc mở rộng Song nhìn chung lại, hoạt động của ngân hàng thơng mại bao gồm ba hoạt động cơ bản là hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và các hoạt động trung gian.
2.1.Hoạt động huy động vốn:
Là hoạt động khởi đầu của các hoạt động khác của ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại bản chất là một trung gian tài chính có đặc điểm hoạt động chủ yếu không phải bằng nguồn vốn chủ sở hữu, vì vậy nguồn vốn hoạt động, cung cấp vốn cho nền kinh tế thì ngoài nguồn vốn chủ sở hữu, ngân hàng thơng mại phải huy động những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế thông qua các hoạt động nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đi vay các tổ chức tín dụng khác hay từ Ngân hàng Trung ơng.
2.2.Hoạt động sử dụng vốn:
Sau khi huy động đợc vốn, để bù đắp chi phí huy động vốn và có lợi nhận thì ngân hàng thơng mại phải tìm cách sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn này để thu lãi Đây là hoạt động chủ yếu và đem lại tỷ trọng thu nhập lớn nhất cho ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại sủ dụng vốn theo các hớng cơ bản là hoạt động tín dụng, đầu t chứng khoán, đầu t mua sắm tài sản cố định và trang thiết bị, hoạt động ngân quỹ trong đó hoạt động tín dụng là quan trọng nhất bởi nó đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng.
2.3.Các hoạt động trung gian của ngân hàng thơng mại
Các hoạt động trụng gian của ngân hàng bao gồm hoạt động thanh toán, hoạt động quản lý tài sản cho khách hàng, hoạt động phát hành chứng khoán, hoạt động mua bán và bảo quản chứng khoán, hoạt động cung cấp thông tin, t vấn kinh doanh và quản trị doanh nghiệp…Các hoạt động trung gian này thờng đem lại thu nhập từ 20%-30% thu nhập cho ngân hàng, sự đa dạng của các dịch vụ là thớc đo sự phát triển của ngân hàng hiện đại, việc phát triển các hoạt động trung gian có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao thu nhập, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Trên đây là ba hoạt động cơ bản của ngân hàng th- ơng mại, mỗi hoạt động có những đặc điểm khác nhau song có quan hệ mật thiết, gắn bó chặt chẽ và bổ sung cho nhau Vì vậy đối với các nhà quản trị ngân hàng, không đợc coi nhẹ hoạt động nào mà phải luôn đặt mối quan hệ giữa chúng trong khi đề ra chiến lợc cũng nh lập kế hoạch kinh doanh để đạt đợc hiệu quả trong hoạt động.
3 Vai trò của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng:
Trong nền kinh tế thị trờng ngân hàng thơng mại có 3 vai trò: Ngân hàng thơng mại là thủ quỹ của doanh nghiệp, ngân hàng thơng mại có vai trò tạo tiền và vai trò là trung gian tài chính, trung gian tín dụng
3.1.Ngân hàng thơng mại đóng vai trò là thủ quỹ của doanh nghiệp:
Ngân hàng thơng mại đóng vai trò nh một thủ quỹ cho các doanh nghiệp, với các u thế về công nghệ và nhân sự, chuyên môn của mình, ngân hàng đảm đang vai trò này tốt hơn các tổ chức khác Vai trò thủ quỹ cho các doanh nghiệp bao gồm nh: giữ tiền hộ, thanh toán hộ, cho vay các doanh nghiệp
Các doanh nghiệp thờng có các quan hệ thờng xuyên với một vài ngân hàng,ngân hàng thực hiện giữ tiền cho doanh nghiệp qua việc doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho ngân hàng Khi cần thanh toán, ngân hàng có thể thực hiện thanh toán hộ nh thanh toán chuyển khoản, thanh toán uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thanh toán séc Vì trong quá trình sản xuất kinh doanh, có khi doanh nghiệp thừa vốn tạm thời, có khi thiếu vốn, các doanh nghiệp có thể vay vốn từ ngân hàng, chiết khấu các thơng phiếu…
Với các chức năng này, ngân hàng đã tạo ra các tiện ích cho doanh nghiệp, giảm chi phí hoạt động đẩy nhanh quá trình chuyên môn hoá, phân công lao động xã hội
3.2.Vai trò tạo tiền của ngân hàng thơng mại:
Chức năng tạo tiền đợc thông qua các hoạt động tín dụng và đầu t của ngân hàng thơng mại trong mối quan hệ với hệ thống dự trữ quốc gia(dự trữ bắt buộc từ ngân hàng trung ơng) Sức mạnh của hệ thống ngân hàng thơng mại nhằm tạo tiền mang ý nghĩa to lớn Hệ thống tín dụng năng động là điều kiện cần thiết cho sự phát triển kinh tế theo hệ số tăng trởng vững chắc, ngợc lại hệ thống tín dụng không tạo đợc tiền để mở rộng thì sẽ dẫn đến làm mất hiệu quả quá trình sản xuất kinh doanh Để hiểu rõ hơn về chức năng tạo tiền của Ngân hàng thơng mại chúng ta sẽ đi vào ví dụ Khi một Ngân hàng thơng mại bất kỳ cấp vốn tín dụng cho khách hàng A, lập tức số tiền này có thể đợc chuyển thành tiền gửi của khách hàng B (Mở tại một Ngân hàng thơng mại bất kỳ), Ngân hàng thơng mại này lại dùng nguồn vốn này để cho vay các đối tợng khác, nh vậy từ một đồng vốn ký thác ban đầu, hệ thống Ngân hàng thơng mại có thể tạo ra một số vốn tín dụng lớn hơn rất nhiều lần, tạo ra bội số tín dụng Đây chính là khả năng tạo tiền của ngân hàng thơng mại Để kiểm soát khả năng này, luật pháp cho phép ngân hàng Nhà nớc đợc quyền buộc các ngân hàng th- ơng mại phải ký gửi tại ngân hàng Nhà nớc một phần của tổng số tiền họ nhận đợc từ nền kinh tế, gọi là khoản dự trữ bắt buộc (DTBB).
Theo lý thuyết tạo tiền: khi một lợng tiền tăng lên, khả năng cho vay của toàn bộ hệ thống ngân hàng thơng mại sẽ tăng lên rất nhiều lần Ngợc lại, khi bớt đi một lợng tiền gửi, khả năng cho vay của toàn hệ thống ngân hàng thơng mại sẽ giảm đi nhiều lần Cụ thể:
Khả năng mở rộng tiền gửi = Số tiền gửi huy động
Hệ số nhân của ngân hàng ban đầu mở rộng tiền tệ
Hệ số nhân mở rộng tiền tệ = 1/ tỷ lệ dự trữ bắt buộc
Chức năng tạo tiền của hệ thống ngân hàng thơng mại liên quan chặt chẽ với chính sách tiền tệ cuả ngân hàng nhà nớc Thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại, ngân hàng Nhà nớc có thể tăng hoặc giảm lợng tiền cung ứng bằng cách thay đổi dự trữ bắt buộc.
3.3.Ngân hàng thơng mại có vai trò là trung gian tài chính, trung gian tÝn dông
Ngân hàng thơng mại cung cấp các dịch vụ ngân hàng, các dịch vụ t vấn cho các cá nhân và doanh nghiệp dựa vào các u thế riêng có về công nghệ, nhân sự, về thu thập và xử lý thông tin của mình.
Trong nền kinh tế, do các đơn vị kinh tế có nhu cầu về tiền, vốn vào thời điểm khác nhau là khác nhau, gây ra hiện tợng thừa, thiếu tạm thời Ngân hàng thơng mại là ngời trung gian có vai trò chuyển đổi kỳ hạn nợ, thay đổi thời kỳ đáo hạn của các khoản, các món nợ
Trong nền kinh tế luôn tồn tại những ngời nhàn rỗi, muốn kiếm lời nhng lại không có cơ hội đầu t, hoặc không có khả năng chịu đựng rủi ro, vì vậy cách tốt nhất là nên gửi tiền vào ngân hàng Bên cạnh những ngời đó còn tồn tại những ngời có nhu cầu về vốn nhng không gặp đợc những ngời thừa vốn kia nên cách tốt nhất là nên đến hỏi vay ngân hàng Ngân hàng đã giải quyết đợc rủi ro, giải quyết mâu thuẫn giữa ngời tiết kiệm và ngời đi vay
Nguồn vốn của ngân hàng thơng mại và các nhân tố tác động đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thơng mại…9 1.Nguồn vốn của ngân hàng thơng mại ….9 1.1.Tiền gửi
1.Nguồn vốn của ngân hàng thơng mại
Khi bàn về nguồn vốn của ngân hàng thơng mại, chúng ta có nhiều cách tiếp cận khác nhau, có nhiều cách phân chia nguồn vốn ngân hàng thơng mại khác nhau Có thể phân chia nguồn vốn theo thời gian(ngắn hạn, dài hạn), phân chia theo loại tiền (nội tệ, ngoại tệ), hoặc theo đặc điểm của nguồn(tiền nợ, tiền vay) nhng ta có thẻ tiếp cận theo bảng tổng kết tài sản Theo bảng tổng kết tài sản thì nguồn vốn của ngân hàng thơng mại bao gồm:
Bảng 1: Bảng tổng kết tài sản của ngân hàng th- ơng mại
Tiền gửi của ngân hàng tạo ra từ dịch vụ ngân hàng cung cấp, đó là dịch vụ nhận gửi tiền
Tiền gửi thanh toán hay còn gọi là tiền gửi có thể phát séc (tiền gửi giao dịch, tiền gửi theo yêu cầu) Tiền gửi thanh toán gửi vào ngân hàng nhằm sử dụng các tiện ích do ngân hàng cung cấp nh thanh toán hộ, chi trả hộ, thu hộ. Ngân hàng thơng mại buộc các khách hàng muốn đợc ngân hàng cung cấp các loại dịch vụ ngân hàng thì cần phải có một lợng tiền kí quỹ tối thiểu, điều này giúp cho ngân hàng có thể sử dụng lợng vốn này Tiền gửi thanh toán có số d tại ngân hàng, thời kì đầu có thể bị thu phí, về sau để khuyến khích khách hàng gửi tiền, ngân hàng không thu phí cho các số d Về sau, các ngân hàng thơng mại cạnh tranh với nhau, từ việc thu phí, đến không thu phí, ngân hàng thơng mại còn trả lãi cho các số d tại ngân hàng Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng ở tài khoản này không nhằm mục đích thu lãi, mà là sử dụng các tiện ích do các ngân hàng cung cấp Ngân hàng thờng trả lãi rất thấp cho số d từ tài khoản tiền gửi thanh toán vì vậy chi phí huy động vốn thấp Đây là u điểm của nguồn vốn này Đây là nguồn vốn có chi phí huy động thấp nhất Nhng tính ổn định của nó là thấp nhất, do khách hàng gửi vào đây với mục đích thanh toán nên họ có thể rút ra để chi trả, thanh toán bất cứ lúc nào, mà ngân hàng không đợc phép từ chối Biến động của tiền gửi thanh toán phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời vụ, hoặc địa bàn hoạt động của ngân hàng Để đo độ biến động phức tạp của nguồn vốn này, ta có thể đo tần suất biến động hoặc số vòng quay, hoặc dựa vào các con số thống kê trong lịch sử mà ngân hàng đa ra kết luận.
Sử dụng nguồn vốn tiền gửi thanh toán là ngân hàng phải thận trọng, nếu không rủi ro chi trả sẽ xảy ra, điều này có thể làm giảm uy tín của ngân hàng, hoặc phải tốn quá nhiều chi phí để đi vay, thậm chí có thể là bị phá sản Để huy động tiền gửi thanh toán, ngân hàng thơng mại cần khuyến khích các cá nhân và tổ chức kinh tế mở tài khoản. Lãi suất đôi khi cũng không phải là yếu tố quan trọng, mà ngân hàng cần chú ý tới những tiện ích và dịch vụ do ngân hàng đem lại cho khách hàng
*Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn (thờng chiếm khoảng 40% tổng số tiền gửi) là loại tiền gửi có sự thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng về thời hạn gửi tiền Trong khoảng thời gian thỏa thuận đó, ngân hàng tùy ý sử dụng số tiền do khách hàng ký gửi, khi khách hàng cần rút tiền thì phải báo trớc cho ngân hàng và phải đợc sự đồng ý của ngân hàng Tiền gửi có kỳ hạn do các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội tạo ra, từ các quỹ nh quỹ khấu hao, quỹ đầu t, từ các nguồn thu nhập của doanh nghiệp Khi họ biết trớc đợc thời điểm sử dụng tiền, họ gửi những khoản tiền nhàn rỗi này vào ngân hàng nhằm mục đích thu lợi và an toàn Ngân hàng thờng phải trả lãi cao cho số d tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, nên chi phí huy động thờng cao, nhng bù lại, tính ổn định lại cao. Ngân hàng có thể yên tâm sử dụng mà không sợ bị rủi ro về chi trả
Việc huy động tiền gửi có kỳ hạn là nguồn có chi phí cao song ổn định Vì vậy, lãi suất cho số d tiền gửi là rất có ý nghĩa cho việc huy động vốn ở ngân hàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại có thể tăng lợng vốn bằng cách tăng lãi suất cho số d ở tài khoản tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi tiết kiệm do dân c gửi vào ngân hàng với mục đích an toàn và sinh lợi Đây là loại tiền gửi có tỷ trọng cao nhất trong tổng số tiền gửi của ngân hàng Ngời gửi tiền nhằm mục đích thu lợi, vì vậy lãi suất là yếu tố rất đợc ngời gửi tiền quan tâm Lãi suất huy động tỷ lệ thuận với thời gian gửi tiền sẽ khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài hơn
Lãi suất chi trả cho tiền gửi tiết kiệm là cao nhất, huy động nguồn vốn này sẽ có chi phí huy động lớn nhất Song tiền gửi tiết kiệm lại rất ổn định, ổn định nhất trong các loại tiền gửi Để huy động nguồn vốn này, ngân hàng cần chú ý tới nhu cầu tiết kiệm từ dân c, lợng tiền gửi phụ thuộc vào thu nhập của dân c, vào xu hớng tiết kiệm, các đặc tính về dân số- xã hội, tình hình kinh tế xã hội Muốn huy động nguồn tiền gửi tiết kiệm, ngân hàng cần phải chú ý đến các yếu tố thuộc về khách hàng này và điều chỉnh lãi suất huy động cho phù hợp
Phần trên ta đã phân loại tiền gửi theo chỉ tiêu mục đích của ngời gửi tiền, ta cũng có thể phân chia tiền gửi thành các mục khác nhau Nếu dựa vào thời gian thì ta có thể phân chia thành các khoản nh: tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi trung hạn, tiền gửi dài hạn Còn theo đối tợng khách hàng thì ta có thể phân chia thành:tiền gửi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, các ngân hàng, công ty tài chính, các quỹ tín dụng; tiền gửi tiết kiệm.
Ngân hàng thơng mại chủ yếu cho vay bằng nguồn vốn nhận tiền gửi, song không phải lúc nào nguồn vốn đó cũng đáp ứng đủ nhu cầu tín dụng, nhiều khi thiếu cả tiền thanh toán cho khách hàng, trớc tình huống nh vậy, ngân hàng th- ơng mại không thể chờ ngời đến gửi tiền để sử dụng nguồn vốn ấy đợc, bởi nếu ngân hàng không thanh toán kịp thời cho khách hàng thì ngân hàng sẽ mất uy tín và bị phạt theo luật định hay cơ hội đầu t, cho vay sẽ bị bỏ qua Để giải quyết khó khăn đó, ngân hàng thơng mại có thể chủ động đi vay để đáp ứng nhu cầu về vốn trớc mắt Ngân hàng thơng mại có thể đi vay từ ngân hàng Trung Ương, từ các tổ chức tín dụng thông qua thị trờng tiền tệ hoặc vay từ các tổ chức kinh tế, dân c thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu… Nguồn vốn đi vay chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thơng mại nhng nó thực sự cần thiết bởi ngân hàng thơng mại luôn cố gắng cho vay tới mức tối đa có thể để tối đa hoá lợi nhuận.
Vì vậy, dù không mong muốn song ngân hàng khó tránh khỏi những lúc thiếu tiền mặt chi trả hay không đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý của khách hàng.
* Vay từ Ngân hàng Trung Ương: Ngân hàng Trung Ương với u điểm là ngân hàng của các ngân hàng, là ngời cho vay sau cùng đối với các ngân hàng thơng mại Khi Ngân hàng Trung Ương cho phép một ngân hàng thơng mại thành lập, thông thờng nó đợc hởng quyền vay tiền tại Ngân hàng Trung Ương khi thiếu hụt dự trữ hay thiếu vốn Khi ngân hàng thơng mại thiếu tiền mặt không đáp ứng đợc thanh khoản, Ngân hàng Trung Ương dù áp dụng mức lãi suất cao hay thấp thì cũng phải cho ngân hàng thơng mại vay để tránh những cuộc khủng hoảng tài chính xảy ra Thông qua nghiệp vụ cho vay chiết khấu này, Ngân hàng Trung Ương muốn mở rộng cung tiền, Ngân hàng Trung Ương muốn mở rộng cung tiền, Ngân hàng Trung Ương áp dụng mức lãi suất chiết khấu thấp khuyến khích các ngân hàng thơng mại vay để mở rộng cung tiền Ngợc lại khi muốn thắt chặt cung tiền, Ngân hàng Trung Ương áp dụng mức lãi suất chiết khấu cao làm cho ngân hàng thơng mại không dám mở rộng cho vay mà luôn phải có một lợng dự trữ thích hợp để tránh phải vay Ngân hàng Trung Ương với lãi suất cao Hơn nữa để đảm bảo tính điều tiết của Ngân hàng Trung Ương, Ngân hàng Trung Ương chỉ cho ngân hàng thơng mại vay ngắn hạn và có tài sản đảm bảo vì chỉ nh vậy Ngân hàng Trung Ương mới có phản ứng nhanh nhạy với những biến động của nền kinh tế cũng nh trong hệ thống tiền tệ vốn chịu nhiều nhân tố tác động ở Việt Nam hiện nay, Ngân hàng Trung Ương cho vay các ngân hàng thơng mại dới các hình thức sau:
-Cho vay chiết khấu và tái chiết khấu trái phiếu kho bạc, khế ớc mà các ngân hàng thơng mại đã cho khách hàng vay cha đáo hạn và các thơng phiếu.
-Cho vay bổ sung vốn thanh toán bù trừ của các tổ chức tÝn dông.
-Cho vay bổ sung nguồn vốn tín dụng ngắn hạn: đây là hình thức tài trợ vốn theo kế hoạch và chỉ phân phối cho các ngân hàng thơng mại Quốc doanh.
Do vay Ngân hàng Trung Ương có lãi suất phụ thuộc rất nhiều vào chính sách tiền tệ, vì vậy để hoạt động hiệu quả ngân hàng thơng mại phải xem xét lãi suất chiết khấu của Ngân hàng Trung Ương trong từng thời kỳ để có kế hoạch sử dụng vốn có hiệu quả Ngân hàng thơng mại nên giảm dự trữ để mở rộng tín dụng khi lãi suất chiết khấu thấp, ngợc lại phải đảm bảo dự trữ để hạn chế vay Ngân hàng Trung Ương khi Ngân hàng Trung Ương áp dụng lãi suất chiÕt khÊu cao
*Vay các tổ chức tài chính, tín dụng trên thị trờng tiền tệ liên ngân hàng: Thị trờng tiền tệ liên ngân hàng là thị tr- ờng mua bán các chứng từ có giá ngắn hạn giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng Thị trờng tiền tệ liên ngân hàng hỗ trợ tích cực cho hoạt động của các ngân hàng, bổ sung kịp thời cho nhu cầu vốn thông qua việc điều hoà các nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, qua đó góp phần sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn đã có tại các ngân hàng Thị trờng tiền tệ liên ngân hàng giúp cho các ngân hàng tìm đợc nguồn vay khi thiếu hụt tiền mặt, đồng thời tạo cơ hội cho ngân hàng thơng mại tìm đợc lợi nhuận khi d thừa tiền mặt, Trên thị trờng này, các ngân hàng, các tổ chức tín dụng vay mợn lẫn nhau thông qua việc mua bán các trái phiếu ngắn hạn Khi thiếu hụt tiền mặt, ngân hàng thơng mại có thể phát hành phiếu nợ trên thị trờng tiền tệ để tìm thêm nguồn vốn hoạt động Ngân hàng thơng mại thờng vay nợ trên thị trờng tiền tệ liên ngân hàng dới các hình thức nh phát hành các chứng chỉ tiền gửi, phát hành các trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu Việc vay bằng cách phát hành các giấy tờ có giá ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn đi vay.
Khái quát về Sở Giao Dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam
Lịch sử hình thành và phát triển của Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ViệtNam(NHNo) đợc thành lập ngày 26/3/1988 theo nghị định53/HĐBT của Chủ tịch Hội đồng bộ trởng(nay là Thủ tớngChính phủ) Qua nhiều năm phát triển và trởng thành, đến nay NHNo&PTNT Việt Nam là Ngân hàng Thơng mại Quốc doanh không chỉ giữ vai trò chủ đạo trong đầu t vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy mọi lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt nam.
NHNo là ngân hàng lớn nhất Việt nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ nhân viên, màng lới hoạt động và số lợng khách hàng Hiện nay NHNo&PTNT Việt Nam đang tập trung giữ vững và phát triển thị trờng nông nghiệp, nông thôn Mặt khác NHNo&PTNT Việt Nam cũng đã khai thác thị trờng thành thị với việc nâng cao chất lợng phục vụ cũng nh phát triển các dịch vụ tiện ích cung cấp cho khách hàng, mở rộng các chi nhánh, phòng giao dịch, NHNo là ngân hàng có số lợng các chi nhánh, phòng giao dịch nhiều nhất trên địa bàn TP
Các đơn vị kinh doanh trên địa bàn Hà Nội của NHNo&PTNT Việt Nam hiện có: Sở Giao Dịch Trung ơng (Số
2 Láng Hạ), Sở Giao Dịch I (Số 4 Phạm Ngọc Thạch), chi nhánh
(24 Láng Hạ), chi nhánh Nam Hà Nội, chi nhánh Bắc Hà Nội, chi nhánh quận, 5 chi nhánh huyện ngoại thành…và rất nhiều các phòng giao dịch
Sở Giao Dịch NHNo&PTNT Việt Nam đợc thành lập theo quyết đinh số 232/QD/HĐQT ra ngày13/5/1999 Việc thành lập Sở giao dịch NHNo&PTNT dựa trên sự xắp xếp, tổ chức lại Sở giao dịch hối đoái NHNo&PTNT Việt nam.
Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của Sở giao dịch
2.1 Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu của Sở giao dịch:
Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam thành lập trên cơ sở sắp xếp lại Sở kinh doanh hối đoái, là đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc, đại diện theo uỷ quyền của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và chịu trách nhiệm cuối cùng về các nghĩa vụ do sự cam kết của Sở giao dịch trong phạm vi uỷ quyền Sở giao dịch có các nhiệm vụ:
*Quản lý vốn nội, ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi của Ngân hàng Nông nghiệp Cân đối điều hoà vốn ngoại tệ trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Chấp hành quy chế về dự trữ bắt buộc, trạng thái ngoại tệ của Ngân hàng Nhà nớc.
*Là đầu mối thực hiện thanh toán quốc tế, quản lý tài khoản tiền gửi ngoại tệ của các đơn vị thành viên tại Sở giao dich và của Ngân hàng Nông nghiệp tại các ngân hàng khác.
*Đầu mối kinh doanh trên thị trờng liên ngân hàng trong và ngoài nớc.
*Phát triển và quản lý hệ thống ngân hàng đại lý của Ngân hàng Nông nghiệp.
Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nớc và ngoài nớc bằng đồng Việt nam và ngoại tệ.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếuNgân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp.
Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác của Chính phủ, các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nớc.
Vay vốn ngắn hạn, trung và dài hạn theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp.
*Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt nam và ngoại tệ đối với khách hàng.
*Thực hiện các nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng: Thanh toán quốc tế; bảo lãnh, tái bảo lãnh; chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ ; mua, bán ngoại tệ; máy rút tiền tự động; dịch vụ thẻ tín dụng; chiết khấu các loại giấy tờ trị giá bằng tiền; dịch vụ ngân quỹ nh: két sắt, nhận cất giữ các loại giấy tờ có giá, thẻ thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác đợc Nhà nớc cho phép.
*Thực hiện quan hệ đại lý thanh toán và dịch vụ ngân hàng đối với ngân hàng nớc ngoài.
*Đầu t dới các hình thức nh: hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần và các hình thức đầu t khác với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác khi đợc Ngân hàng Nông nghiệp cho phép.
*Thực hiện thử nghiệm các dịch vụ, sản phẩm mới trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
*Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vị Sở theo quy định.
*Chấp hành đầy đủ các báo cáo, thống kê theo chế độ quy định và theo yêu cầu đột xuất của Tổng giám đốcNgân hàng Nông nghiệp.
Phòn g toán- Kế ng© quü n
Phòn g Than h toán quèc tÕ
Phòn g KiÓ m kiÓm tra toán néi bé
Phòn g Hàn h chÝn h- Nh© n sù
*Thực hiện các nhiệm vụ khác đợc Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp giao.
2.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành
Theo quyết định 235/HĐQT/NHNo-02 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch gồm có: Phòng kinh doanh, phòng kinh doanh ngoại tệ, phòng kế toán ngân quỹ, phòng SWIFT, phòng thanh toán quốc tế, phòng hành chính nhân sự…
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam
Chức năng, nhiệm vụ của các phòng nh sau: a) Phòng kinh doanh:
Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác tín dụng của chính phủ, các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nớc Triển khai, thực hiện các chơng trình dự án bằng nguồn vốn chỉ định, uỷ thác của chính phủ, tổ chức tài chính, cá nhân trong và ngoài nớc Trực tiếp thẩm định dự án về: Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu; bảo lãnh L/C trả chậm Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ Cho vay chiết khấu các loại giấy tờ có giá trị bằng tiền, cho vay theo chơng trình, dự án kinh tế (đồng tài trợ) tuỳ theo tính chất và khả năng nguồn vốn Tổng hợp phân tích thông tin kinh tế, quản lý danh mục khách hàng, phân loại khách hàng có quan hệ tín dụng.
Tổ chức thực hiện thông tin phòng ngừa và xử lý rủi ro về tín dụng Chấp hành chế độ báo cáo thống kê; kiểm tra nghiệp vụ chuyên đề theo quy định Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc Sở giao Nghiên cứu đề xuất áp dụng lãi xuất cho vay, lãi suất huy động vốn tại Sở giao dịch theo quy định Xây dựng phơng án chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn của Sở giao dịch Tổ chức thực hiện các sản phẩm dịch vụ mới trong kinh doanh
Xây dựng và tổ chức kế hoạch kinh doanh; tổng hợp, phân tích, đánh giá kết quả kinh doanh hàng năm, hàng quý, hàng tháng. b) Phòng kinh doanh ngoại tệ:
Thờng xuyên theo dõi diễn biến tỷ giá, lãi suất trong thị trờng trong và ngoài nớc, tham mu cho lãnh đạo điều chỉnh họat động kinh doanh của Sở Lập hệ thống tỷ giá tại
Sở giao dịch và trao đổi giúp các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam xác định tỷ giá cạnh tranh với các ngân hàng thơng mại trên cùng địa bàn Đại diện ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam giao dịch mua bán ngoại tệ trên thị trờng liên ngân hàng Thực hiện các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ: giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền mua bán ngoại tệ Theo dõi, xử lý trạng thái ngoại hối của hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam theo quy định của Ngân hàng nhà nớc Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi, tiền vay vốn nội ngoại tệ trên thị trờng liên ngân hàng Quản lý tài khoản tiền gửi nội, ngoại tệ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tại các ngân hàng khác, thực hiện điều chuyển vốn giữa các tài khoản Theo dõi, thực hiện dự trữ bắt buộc nội, ngoại tệ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tại ngân hàng nhà nớc Thực hiện mua bán, chiết khấu các chứng từ có giá ngắn hạn trên thị trờng liên ngân hàng theo uỷ quyền của tổng giám đốc. Thống kê theo quy định và các nhiệm vụ khác đợc Giám đốc
Sở giao dịch giao c) Phòng kế toán ngân quỹ
Tổ chức hạch toán, theo dõi các quỹ vốn tập trung. Thực hiện hạch toán kế toán các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay và các nghiệp vụ kinh doanh khác Thực hiện công tác thanh toán, tham gia thanh toán liên hàng Trực tiếp thực hiện các dịch vụ rút tiền tự động, dịch vụ két sắt, nghiệp vụ nhận, cất giữ các giấy tờ có giá và các tài sản quý khác cho khách hàng Thực hiện các nghiệp vụ thu chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, vận chuyển tiền trên đờng đi và quản lý an toàn kho, quỹ Xây dựng kế hoạch tài chính; quyết toán thu chi tài chính Thực hiện phân tích, đánh giá hoạt động tài chính Tổng hợp, lu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán kế toán Thực hiện nộp ngân sách nhà nớc theo luật định Thực hiện các nghiệp vụ khác do Giám đốc giao. d) Phòng SWIFT
Làm đầu mối quan hệ đối với các cơ quan, tổ chức có liên quan tới SWIFT Quản trị, cập nhật và vận hành hệ thống SWIFT, Telex, SWIFT in, SWIFT out Thiết lập và duy trì hệ thống đại lý song phơng với các ngân hàng trên thế giới Thiết lập, quản lý, sử dụng mã thanh toán quốc tế Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế cho các chi nhánh Kiểm soát chuyển ngoại tệ và thanh toán ra ngoài hệ thống theo chỉ định của Tổng giám đốc Tham gia công tác đào tạo, đào tạo lại cho các chi nhánh về việc thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo tiêu chuẩn SWIFT Thực hiện quan hệ đại lý trong thanh toán quốc tế và quản trị, cập nhật, vận hành hệ thống mạng sử dụng trong thanh toán quốc tế Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê theo quy định thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng giám đốc giao. e) Phòng thanh toán quốc tế
Kết quả hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam trong 3 năm gần đây (2000-2002)
3.1 Về huy động vốn: Đến 31/12/2000, nguồn vốn huy động đạt 1623 tỷ đồng, tăng 188% (1059 tỷ đồng) so với năm 1999 Trong đó:
- Tiền gửi không kỳ hạn: 372 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 23% tổng nguồn vốn
-Tiền gửi có kỳ hạn: 1251 tỷ đồng chiếm 77% tổng nguồn vốn Đến ngày 31/12/2001, tổng nguồn huy động đạt 2.207 tỷ đồng, tăng 584 tỷ so với cuối năm 2000, tốc độ tăng trởng36% năm và đạt 129% kế hoạch cả năm 2001 Trong đó:
- Tiền gửi không kỳ hạn 1.018 tỷ đồng, chiếm 46% trong tổng nguồn vốn huy động, tăng 646 tỷ đồng (tăng 173,6 %) so víi ®Çu n¨m.
- Tiền gửi có kỳ hạn 1.189 tỷ đồng, chiếm 54% tổng nguồn vốn, giảm 62 tỷ so với năm 2000, giảm 4,9% so với năm tríc Đến ngày 31/12/2002, Tổng nguồn vốn huy động đạt
3240 tỷ đồng ; tăng 1025 tỷ đồng (tăng 46%) so với 31/12/2001 ; đạt 108,6% chỉ tiêu kế hoạch đợc giao Trong đó:
-Tiền gửi không kỳ hạn 1179 tỷ đồng, chiếm 36% trong tổng nguồn vốn huy động; tăng 161 tỷ đồng (tăng 15,8%) so víi 31/12/2001
-Tiền gửi có kỳ hạn 2061 tỷ đồng, chiếm 64% trong tổng nguồn vốn; tăng 872 tỷ đồng (tăng 73%) so với 31/12/2001.
Nhìn chung, tốc độ và quy mô tăng trởng nguồn vốn 3 năm qua đạt khá tốt Cơ cấu nguồn vốn huy động hợp lý, giảm lãi suất đầu vào, có lợi trong kinh doanh Sở giao dịch đã áp dụng nhiều biện pháp nh: Đa dạng hình thức huy động đến các tổ chức và các tầng lớp dân c và điều hành về lãi suất để thu hút nguồn vốn nh: Thờng xuyên điều chỉnh phù hợp và đa dạng hoá các lãi suất kỳ hạn 1,2,3 tuần, lãi suất 1 tháng đến 24, 36, 60 tháng; phát hành kỳ phiếu huy động nguồn vốn trả lãi trớc cho ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, cho Sở giao dịch, huy động vốn dới hình thức các hợp đồng nhận vốn kỳ hạn với các đơn vị, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng với nhiều cơ chế linh hoạt.
Tiếp nhận các đề án nối mạng thanh toán của NHNo với một số các đơn vị nh Kho bạc nhà nớc, các ngân hàng nớc ngoài để tập trung các khoản thanh toán, tranh thủ các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi Đã tiếp cận và tạo đợc quan hệ tiền gửi đối với một số khách hàng lớn.
Trong ba năm qua, Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam hết sức quan tâm đến công tác sử dụng vốn, đặc biệt là hoạt động tín dụng luôn luôn đợc coi là mũi nhọn, là nhiệm vụ hàng đầu trong hoạt động kinh doanh Thực hiện chỉ đạo của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, Sở giao dịch đã xác định các định hớng chính trong hoạt động tín dụng là:
- Tích cực mở rộng đầu t trong điều kiện cho phép, đảm bảo an toàn và có hiệu quả, phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế của địa phơng, gắn tín dụng thơng mại với đầu t phát triển nông thôn, kiên trì thực hiện đờng lối công nghiệp hoá và hiện đại hoá nông nghiệp - nông thôn.
- Thực hiện hoạt động tín dụng theo cơ chế thị trờng và quan hệ cung cầu vốn, áp dụng lãi suất thực dơng, đảm bảo đủ bù đắp chi phí và có thực lãi.
- Tìm kiếm và chuyển dần sang đầu t theo dự án và chơng trình kinh tế có tính khả thi cao
Bảng 2: Bảng đánh giá chung về hoạt động tín dông: Đơn vị: Triệu đồng
-D nợ quá hạn 8562 8687 5700 a/ Theo thời hạn
671000 b/ Theo loại hình Doanh nghiệp
- D nợ doanh nghiệp quốc doanh 23453
- D nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh
NhËn xÐt: a/ Doanh số cho vay tăng khá nhanh qua từng năm, tốc độ tăng doanh số năm 2000 so với năm 1999 là 48,4%(132.032 triệu đồng); năm 2001 so năm 2000 là 105,2%
(425.471 triệu đồng), năm 2002 doanh số cho vay tăng 22% so với năm 2001, đã phần nào thoả mãn yêu cầu về vốn nền cho kinh tÕ b/ Cơ cấu d nợ phân theo thời hạn vay:
- D nợ ngắn hạn: Năm 2000 là 126.972 triệu đồng (chiếm 53,8% trong tổng d nợ); năm 2001 là 79.930 triệu đồng (chiếm 17,6% tổng d nợ) Năm 2002 tổng d nợ ngắn hạn là 190000 triệu đồng (chiếm 22% tổng d nợ)
- D nợ trung, dài hạn: Năm 2000 là 109.104 triệu đồng (chiếm 46,2% trong tổng d nợ); năm 2001 là 373.854 triệu đồng (chiếm 82,4% trong tổng d nợ) Năm 2002 là 671 tỷ đồng (chiếm 78% tổng d nợ). c/ Cơ cấu d nợ phân theo thành phần kinh tế:
- Cho vay DNNN: Năm 2000 là 234.531 triệu đồng (99,3%); năm 2001 là 263.539 triệu đồng (58,1%)., Năm
2002 là 726000 triệu đồng (chiếm 84,4% tổng d nợ)
- Cho vay ngoài quốc doanh: năm 2000 là 1.546 triệu đồng (0,7%); năm 2001 là 190.245 triệu đồng (41,9%) Năm
Năm 2002, công tác tín dụng của Sở giao dịch đã có chuyển biến tích cực, thực hiện chiến lợc khách hàng đã bớc đầu đạt kết quả, trong năm qua Sở giao dịch đã thực hiện nhiều biện pháp tích cực thu hồi nợ tồn đọng, nợ đã xử lý rủi ro Nhìn chung hoạt động tín dụng năm 2002 có sự tăng tr- ởng tốt, đã hoàn thành vợt các chỉ tiêu đợc giao Chất lợng tín dụng ngày càng đợc nâng cao: Chấp hành tốt quy trình nghiệp vụ, tăng cờng và nâng cao chất lợng công tác kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay; các khoản cho vay đợc thu hồi nợ gốc và lãi đầy đủ, kịp thời; cơ cấu đầu t tín dụng đợc cải thiện, tăng dần tỷ trọng d nợ ngắn hạn trong tổng d nợ; tỷ lệ nợ quá hạn giảm…
3.3 Công tác kế toán ngân quỹ:
Trong những năm qua Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam đã thực hiện đựơc nhiều biện pháp nhằm nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng, mọi giao dịch đợc rút ngắn thời gian và chi phí cho cả khách hàng và ngân hàng Sở giao dịch đã tham gia chơng trình thanh toán điện tử, thanh toán điện tử liên ngân hàng đẩy nhanh tốc độ thanh toán và xử lý khối lợng giao dịch lớn Đến 31/12/2002, Sở giao dịch đang quản lý 3292 tài khoản (trong đó 574 tài khoản ATM, 2575 tài khoản cá nhân, 143 tài khoản các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính).
Việc ứng dụng tốt công nghệ tin học vào công tác kế toán, góp phần đảm bảo thanh toán nhanh chóng, chính xác. Phối hợp tốt với Trung tâm thanh toán, Trung tâm công nghệ thông tin để thực hiện chơng trình nối mạng thanh toán điện tử trực tiếp vơí Quỹ hỗ trợ phát triển, nâng cấp chơng trình nối mạng thanh toán điện tử với Kho bạc nhà nớc Trong những năm qua, công tác kế toán ngân quỹ đã phát hiện và trả lại nhiều món tiền thừa cho khách hàng và dần tạo đợc niềm tin với khách hàng Những sai xót trong công tác kế toán ngân quỹ đã đợc giảm dần qua các năm, nghiệp vụ kho quỹ thực hiện đảm bảo đúng quy trình nghiệp vụ, đảm bảo đúng an toàn theo quy định.
3.4 Hoạt động Thanh toán quốc tế
Năm 2000, Doanh số thanh toán quốc tế phục vụ khách hành của Sở giao dịch nh sau:
- Thanh toán hàng nhập khẩu:
+ Mở L/C: 284 món, trị giá 69 triệu USD + Thanh toán L/C: 344 món, trị giá 56,8 triệu USD + Chuyển tiền: 614 món, trị giá 34 triệu USD + Nhờ thu: 31 món, trị giá 2 triệu USD
+ Thanh toán nhờ thu: 41 món, trị giá 2,3 triệu USD
- Thanh toán hàng xuất khẩu:
+ Thông báo L/C: 34 món, trị giá 0,4 triệu USD + Đòi tiền L/C: 73 món, trị giá 0,9 triệu USD
+ Chuyển tiền đến: 627 món, trị giá 27,6 triệu USD
- Thanh toán kiều hối: 893 món, trị giá 4,3 triệu USD
Năm 2001, chấp hành tốt các quy định, quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, không để xảy ra sai sót, rủi ro trong thanh toán Tuy trong năm 2001, tỷ giá USD tăng mạnh, nguồn ngoại tệ khan hiếm nhng tổng doanh số hoạt động thanh toán quốc tế đạt tốc độ tăng trởng khá.
- Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu đạt 105 triệu USD, tăng 1,9 triệu USD so với năm 2000 Trong đó:
+ Thực hiện mở th tín dụng 334 món trị giá 59 triệu USD, tăng 50 món nhng về giá trị giảm 9,9 triệu
USD so với năm 2000 Nguyên nhân do giảm số lợng giao dịch của một số đơn vị thanh toán lớn và thờng xuyên nh công ty sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu Prosimex, công ty vật t tổng hợp Hà Anh, Machico 4
+ Chuyển tiền thanh toán đạt 670 món, trị giá 44,3 triệu, tăng 56 món, trị giá tăng 10,2 triệu USD so víi n¨m 2000.
+ Thanh toán nhờ thu 35 món, trị giá 1,6 triệu USD, giảm 0,4 triệu so với năm 2000.
+ Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu: trị giá 946 ngàn USD tăng 46 ngàn, tăng 5,1% so với năm 2000
Năm 2002 Chúng ta có các số liệu nh sau:
-Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu năm 2002 là 99 triệu USD, giảm so với năm trớc 5,7 triệu USD Trong đó:
+Mở th tín dụng 394 món,trị giá 52,3 triệu USD, tăng về số lợng giao dịch 60 món nhng giảm trị giá thanh toán 6,7 triệu USD so với năm trớc
+ Chuyển tiền thanh toán đạt 872 món, trị giá 45 triệu USD, tăng về số lợng giao dịch 202 món, tăng 0,8 triệu USD so với cùng kỳ năm trớc.
+ Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu năm 2002 đạt 2,8 triệu USD tăng 1,8 triệu USD, tốc độ tăng trởng 70% so víi n¨m tríc.
Nhìn chung hoạt động thanh toán quốc tế trong năm các năm vừa qua có sự tăng trởng tơng đối tốt về số lợng khách hàng giao dịch, tuy vậy nhng tốc độ tăng trởng còn cha xứng đáng với vai trò của Sở giao dịch đầu mối.
+Tổng thu: 126,238 Tỷ đồng, tăng 1% so với năm 1999.
+Chênh lệch: 30.625 triệu đồng, tăng 31,8% so với n¨m 1999.
+ Tổng thu: 292,3 tỷ đồng + Tổng chi:233,8 tỷ đồng
+ Chênh lệch thu chi 58,4 tỷ đồng đạt 132% so với kế hoạch
Kết quả tài chính năm 2001 đã đảm bảo thu đủ, chi đủ, có trích lập quỹ xử lý rủi ro trên 40 tỷ đồng và đảm bảo quỹ tiền lơng theo quy định.
+Tổng thu năm 2002 đạt 285 tỷ đồng +Tổng chi năm 2002 đạt 154 tỷ đồng.
+Chênh lệch thu chi năm 2002: 130 tỷ đồng.
Thực trạng huy động vốn tại Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt nam
Thực trạng về tình hình huy động vốn tại Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Ngân hàng thơng mại hoạt động chủ yếu không phải bằng nguồn vốn tự có mà chủ yếu bằng nguồn vốn huy động, vì vậy hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh không chỉ của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam mà của mọi ngân hàng thơng mại nói chung.
Sở giao dịch NHNo&PTNT có địa bàn hoạt động tại Thủ đô
Hà Nội, nơi tập trung đông dân c và các tổ chức kinh tế, có mức thu nhập cao và tốc độ phát triển kinh tế nhanh hàng đầu cả nớc Nhận thấy đợc tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn cũng nh những u thế của mình so với các chi nhánh khác trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, Sở giao dịch đã coi trọng hoạt động huy động vốn, xem “ tạo vốn là khâu mở đờng, tạo mặt bằng vốn tăng trởng vững chắc “. Qua 4 năm hoạt động Sở giao dịch đã phát huy đợc những thuận lợi, khắc phục những khó khăn, dần khẳng định đợc vị thế của mình với các khách hàng Trong nớc và Quốc tế.
1.1 Quy mô và cơ cấu nguồn vốn
Nguồn vốn của Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam gồm các nguồn sau:
- Từ năm 2000 đến 2002 tốc độ tăng trởng nguồn vốn là tơng đối tốt, Sở giao dịch đã thực hiện tốt nhiệm vụ đợc giao của mỗi năm.Ta có biểu đồ tăng trởng nguồn vốn nh sau:
Biểu đồ 1: Biểu đồ tăng trởng nguồn vốn tại
Sở Giao dịch NHNN &PTNT Việt Nam (trong 3 năm
Trong điều kiện thực tế của Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, ngân hàng định vị tại một địa điểm rất thích hợp ở trung tâm thành phố Hà nội, nhng do mặt bằng hẹp khách hàng quan hệ tiền vay chủ yếu là hộ sản xuất và các tầng lớp dân c Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn ViệtNam đã quan hệ với một số doanh nghiệp quốc doanh có nguồn vốn lớn đợc duy trì cơ cấu nguồn vốn nh trên đã đáp ứng đủ vốn cho kinh doanh góp phần làm giảm lãi suất đầu vào, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trờng tiền tệ. Đến năm 2000, nguồn vốn huy động đạt 1623 tỷ VND tăng 180% (1059 tỷ đồng so với năm 1999)
Năm 2001 tổng nguồn vốn đạt 2207 tỷ đồng, tăng 584 tỷ đồng so với năm 2000, tốc độ tăng trởng 36% và đạt 129% kế hoạch cả năm 2001 Năm 2002 nguồn vốn huy động đạt
3240 tỷ đồng, tăng 1025 tỷ đồng so với năm 2001, tốc độ tăng trởng đạt 108.6% chỉ tiêu kế hoạch đợc giao.
Cơ cấu nguồn vốn huy động đợc phân chia theo các tiêu thức sau: a) Theo thời hạn gửi tiền
-Tiền gửi không kỳ hạn là nguồn vốn có chi phí thấp nhất đối với các ngân hàng thơng mại, mặc dù với nguồn vốn này các ngân hàng thơng mại không đợc dùng để đầu t hay cho vay hết Hay nói cách khác, nguồn vốn này chỉ có một tỷ lệ khả dụng nhất định ngoài phần dự trữ để bảo đảm thanh khoản theo quy định Nguồn tiền gửi này chủ yếu là nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân để hởng các lợi ích từ các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp và một phần là nguồn tiền gửi tạm thời nhàn rỗi gửi vào ngân hàng để hởng lãi Sự biến động của nguồn tiền gửi này của Sở giao dịch đợc thể hiện qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2: Biểu đồ sự biến động nguồn vốn tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi không kỳ hạn: Năm 2000 tiền gửi không kỳ hạn
372 tỷ VND, chiếm tỷ lệ 23%
Năm 2001, tiền gửi không kỳ hạn là 1018 tỷ VND, chiếm 46% trong tổng số nguồn huy động, tăng 646 tỷ đồng (tăng 173,6% so víi ®Çu n¨m)
Năm 2002 tiền gửi không kỳ hạn là 1179 tỷ VND, chiếm 36% tổng nguồn vốn, tăng 161 tỷ đồng.
Nhìn vào các số liệu chúng ta thấy, trong 3 năm qua số lợng tiền gửi không kỳ hạn tại Sở giao dịch liên tục tăng.
Tiền gửi không kỳ hạn tăng là do số d tài khoản thanh toán tăng và số lợng tài khoản tăng Nguồn vốn này với chi phí huy động thấp mà tăng về tỷ trọng dẫn đến giảm đợc tơng đối chi phí huy động Nhng do tính chất biến động phức tạp của tiền gửi không kỳ hạn, Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cũng cần chú ý khả năng chi trả của mình bằng cách tìm ra một cơ cấu tài sản phù hợp tạo ra các tài sản có tính thanh khoản cao nh các chứng khoán và các khoản vay ngắn hạn
Nguồn vốn này tăng lại cộng thêm u thế là ngân hàng đầu mối, Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam có thể tăng thêm nguồn vốn điều phối cho các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam khác đang gặp khó khăn về vốn.
- Tiền gửi có kỳ hạn:
Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động của ngân hàng, mặc dù nguồn vốn có kỳ hạn phải chịu chi phí huy động vốn cao hơn nhng nguồn vốn này giúp cho ngân hàng tự chủ hơn trong kinh doanh, kế hoạch hoá đợc nguồn vốn và sử dụng vốn Tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế và cá nhân, ngoài ra còn có một tỷ trọng nhỏ tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác Nguồn tiền gửi có kỳ hạn là nguồn tiền gửi của các đối tợng khách hàng có nguồn vốn nhàn rỗi để h- ởng lãi suất Sự biến động của nguồn tiền gửi có kỳ hạn tại Sở giao dịch trong thời gian qua đựơc thể hiện qua biểu đồ sau.
Biểu đồ 3: Biểu đồ sự biến động nguồn vốn tiền gửi có kỳ hạn
Biểu đồ 4: Biểu đồ biểu diễn cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn gửi tiền
Năm 2000: nguồn vốn có kỳ hạn là 1251 tỷ VND, chiếm 77% so với tổng nguồn
Nguồn có kỳ hạn < 12 tháng là 664 tỷ VND, chiếm 41% tổng nguồn
Nguồn có kỳ hạn > 12 tháng là 587 tỷ đồng, chiếm 36% tổng nguồn vốn huy động.
Từ đấy cho thấy, vốn ngắn hạn (có thời hạn nhỏ hơn 1 năm), chiếm 64% so với tổng nguồn vốn Điều này làm tăng khả năng linh hoạt khi có sự thay đổi về lãi suất của nguồn vốn ở Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Tuy nhiên, tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn cao (77%) nên chi phí huy động của Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam lớn, lãi suất bình quân đầu vào cao
Năm 2001, tiền gửi có kỳ hạn giảm xuống còn 1189 tỷ đồng, chiếm 54% trong tổng nguồn, giảm 62 tỷ so với cuối năm
2000, giảm 4,9% so với năm trớc
Năm 2002, tiền gửi có kỳ hạn là 2061 tỷ đồng, chiếm 64% tổng nguồn vốn, Trong đó: Tiền gửi có kỳ hạn