Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam (vietinbank) chi nhánh ngô quyền, thành phố hải phòng

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM NGUYỄN THỊ HƯƠNG LIÊN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) - CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 31 01 10 Người hướng dẫn: TS Mai Lan Phương NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày… tháng… năm 2021 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hương Liên LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp, đến tơi hồn thành luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế với đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam, thành phố Hải Phịng” Trước hết, tơi xin chân thành cảm ơn Khoa kinh tế phát triển nông thơn, Học viện Nơng Nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập thực đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Mai Lan Phương - người định hướng, bảo hết lòng tận tụy, dìu dắt tơi suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc anh, chị, em Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam, thành phố Hải Phòng tạo điều kiện tốt nhất, giúp đỡ thời gian thu thập tài liệu nghiên cứu trình hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến người thân gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, cổ vũ suốt trình học tập nghiên cứu khoa học Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hương Liên ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục hình ix Danh mục sơ đồ ix Trích yếu luận văn x Thesis abstract xii Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Đóng góp đề tài Phần Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 2.1 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 2.1.1 Một số khái niệm liên quan 2.1.2 Đặc điểm phân loại nợ xấu ngân hàng thương mại 2.1.3 Những tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng thương mại 10 2.1.4 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 11 2.1.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu cuả ngân hàng thương mại 19 2.2 Cơ sở thực tiễn vấn đề nghiên cứu 21 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh (BIDV Bắc Ninh) 21 iii 2.2.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 21 2.2.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lương Tài, tỉnh Bắc Ninh 22 2.2.4 Bài học kinh nghiệm cho quản lý nợ xấu Ngân hàng Vietttinbank Việt Nam 23 Phần Phương pháp nghiên cứu 25 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 25 3.1.1 Đặc điểm tự nhiên quận Ngô Quyền, thành phố Hải Phòng 25 3.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội 26 3.2 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Việt Nam 35 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 35 3.2.2 Bộ máy tổ chức mạng lưới 36 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh đến 31/12/2020 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 38 3.3 Phương pháp nghiên cứu 43 3.3.1 Phương pháp thu thập liệu 43 3.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 46 3.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 46 Phần Kết nghiên cứu thảo luận 48 4.1 Thực trạng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Việt Nam 48 4.1.1 Nhận diện nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 48 4.1.2 Đo lường nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 56 4.1.3 Phòng ngừa hạn chế nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 65 4.1.4 Xử lý nợ xấu 70 iv 4.1.5 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 82 4.2 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Việt Nam 91 4.2.1 Quy trình cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 91 4.2.2 Phẩm chất, trình độ, lực nhân viên ngân hàng 93 4.2.3 Đặc điểm khách hàng 95 4.2.4 Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động cho vay 97 4.2.5 Sự ứng dụng công nghệ tin học ngân hàng 98 4.3 Định hướng giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam (Vietinbanh) - Việt Nam 99 4.3.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 99 4.3.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 101 Phần 5: Kết luận kiến nghị 108 5.1 Kết luận 108 5.2 Kiến nghị 109 5.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 109 5.2.2 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 109 Phụ lục 114 Tài liệu tham khảo 112 Phiếu khảo sát cán nhân viên ngân hàng 114 Phiếu điều tra khảo sát khách hàng vay 116 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Nghĩa tiếng Việt Chữ viết tắt AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản BIS Ngân hàng toán quốc tế DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng VAMC Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Vietinbank - Việt Nam Nam - Việt Nam vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình phân bổ sử dụng đất quận Ngô Quyền từ năm 2018 đến năm 2020 27 Bảng 3.2 Tình hình phân bổ sử dụng đất quận Ngơ Quyền từ năm 2018 đến năm 2020 29 Bảng 3.3 Cơ cấu kinh tế tăng trưởng kinh tế quận Ngô Quyền giai đoạn 2018 – 2020 32 Bảng 3.4: Kết hoạt huy động vốn 39 Bảng 3.5 Kết hoạt động cho vay 41 Bảng 3.6 Thông tin mẫu điều tra 45 Bảng 4.1a Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng phát sinh từ phía khách hàng liên quan đến môi liên hệ với ngân hàng Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 52 Bảng 4.1b Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng phát sinh từ phía khách hàng liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 53 Bảng 4.1c Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 54 Bảng 4.2 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nguyên nhân Ngân hàng Vietinbank Việt Nam giai đoạn 2018-2020 55 Bảng 4.3 Cơ cấu dư nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 57 Bảng 4.4 Cơ cấu nợ xấu theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 58 Bảng 4.5 Tình hình nợ xấu Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 60 Bảng 4.6 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn vay Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 61 Bảng 4.7 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế Ngân hàng Vietinbank Việt Nam giai đoạn 2018-2020 62 vii Bảng 4.8 Cơ cấu nợ xấu theo lĩnh vực cho vay Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 63 Bảng 4.9 Cơ cấu nợ xấu theo loại hình đảm bảo tiền vay Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018-2020 64 Bảng 4.10 Tổng hợp kết đánh giá cán ngân hàng nội dung hồ sơ, thủ tục chuẩn bị dịch vụ cho vay tiêu chuẩn duyệt/quyết định cho vay Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam 67 Bảng 4.11 Tổng hợp kết đánh giá khách hàng thủ tục vay vốn Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam 68 Bảng 4.12 Tổng hợp kết đánh giá khách hàng mức độ khó khăn khâu chuẩn bị hồ sơ, thủ tục vay Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam 68 Bảng 4.13 Tổng hợp kết đánh giá khách hàng cán ngân hàng/cán tín dụng Ngân hàng Vietinbank - Việt Nam thụ lý/nhận thẩm định hồ sơ xin vay vốn 69 Bảng 4.14 Kết xử lý nợ xấu thông qua thu hồi nợ 74 Bảng 4.15 Kết xử lý nợ xấu thông qua xử lý tài sản bảo đảm 74 Bảng 4.16: Kết xử lý nợ xấu biện pháp cấu thời hạn trả nợ 76 Bảng 4.17 Kết xử lý nợ xấu thông qua khởi kiện để đòi nợ 77 Bảng 4.18 Kết xử lý nợ xấu thông qua miễn, giảm lãi tiền vay 79 Bảng 4.19 Kết xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro 80 Bảng 4.20 Đánh giá quy trình cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 92 Bảng 4.21 Tổng hợp trình độ cán nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam năm 2020 93 Bảng 4.22 Tổng hợp kết điều tra đánh giá của khách hàng cán nhân viên ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 94 Bảng 4.23 Đánh giá cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 97 Bảng 4.24 Đánh giá ứng dụng công nghệ tin học ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam 98 viii sản phẩm cụ thể kiểm tra khoản cho vay hỗ trợ lãi suất, khoản cho vay cầm cố hàng tồn kho, khoản nợ xấu Cần phối hợp chặt chẽ với kiểm tốn cơng tác kiểm tra, kịp thời phát sai phạm hạn chế tối đa rủi ro xảy Bộ phận kịp thời công khai kết kiểm tra toàn chi nhánh Vietinbank - Việt Nam, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, góp phần nâng cao ý thức tuân thủ phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm Bên cạnh đó, chi nhánh cần tăng cường thực kiểm tra chéo phòng ban chi nhánh, thiết lập đầu mối tiếp nhận xử lý kịp thời sai phạm phát có hình thức thưởng, phạt cơng khai, khuyến khích việc kiểm tra, giám sát chéo 4.3.2.5 Nhanh chóng áp dụng triệt để quy trình thẩm định quản lý tài sản đảm bảo Những hạn chế việc thẩm định cho vay đặc biệt cho vay có tài sản đảm bảo nguyên nhân làm gia tăng nợ xấu toàn hệ thống Vietinbank Vietinbank - Việt Nam khơng nằm ngồi tình trạng Vì đến cuối năm 2019, Hội sở Quyết định số 1718/2019/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2019 việc quy định thực đảm bảo cấp tín dụng Trong quy định xây dựng rõ ràng, chi tiết danh mục loại tài sản nhận đảm bảo không nhận đảm bảo điều kiện cần đủ việc thẩm định tài sản đảm bảo Công tác thẩm định tài sản đảm bảo phải thực Tổ định giá tài sản đảm bảo mà thành viên tham gia phụ thuộc vào giá trị khoản vay cần đảm bảo tài sản Bên cạnh đó, chi nhánh cần thực việc quản lý tài sản đảm bảo cách thường xuyên việc theo dõi tình hình biến động tài sản đảm bảo; kiểm tra, đánh giá lại tài sản đảm bảo tối thiểu 01 lần/năm (trừ trường hợp nhận đảm bảo tài sản có tính khoản cao) để có biện pháp xử lý kịp thời Trên sở quy định ban hành, Vietinbank - Việt Nam cần nhanh chóng tuyển dụng đào tạo nhân lực, bố trí sở vật chất, thiết lập chế phối hợp thực để triển khai toàn diện triệt để quy trình thẩm định quản lý tài sản đảm bảo, góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh 4.3.2.6 Xây dựng quy trình quản lý nợ xấu khoa học, thống Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu thống công cụ hữu hiệu quản lý nợ xấu nói chung xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho phận 105 phát sinh nợ xấu chủ động xử lý áp dụng biện pháp phù hợp, theo quy định pháp luật Đồng thời phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phận xử lý nợ xấu tạo phối hợp đồng bộ, hiệu quả, đảm bảo tính khách quan từ nâng cao hiệu thu hồi nợ xấu Quy trình xử lý nợ xấu cụ thể sơ đồ đây: Xếp hạng tín dụng, phân loại nợ Nợ xấu Gửi báo cáo cho Phịng nợ có vấn đề Hội sở Báo cáo lên Trưởng phịng tín dụng Chuyên viên xử lý nợ xấu thực rà sốt khoản vay Ghi chép vào Hệ thống thơng tin nợ xấu Lập kế hoạch xử lý nợ xấu Sơ đồ 4.2 Quy trình xử lý nợ xấu Trên sở kết chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ, sau xác định khoản nợ xấu, phận quản lý nợ phối kết hợp với cán cung ứng tín dụng có trách nhiệm tập hợp thơng tin, chứng tình trạng nợ khách hàng nguyên nhân phát sinh nợ xấu để báo cáo lên Trưởng phịng tín dụng Ngay sau tiếp nhận khoản nợ xấu phát sinh, Trưởng phòng tín dụng sở hồ sơ, phân tích thơng tin, chuyển giao cho chuyên viên xử lý nợ xấu thuộc phận quản lý nợ, đồng thời gửi báo cáo chi tiết khoản nợ xấu cho Phòng nợ có vấn đề Hội sở 106 Sau nhận hồ sơ khoản nợ xấu, chuyên viên xử lý nợ xấu tiến hành rà soát khoản vay, thu thập thông tin cập nhật để đánh giá lại tình hình khách hàng tài liệu liên quan đến khoản vay, tài sản bảo đảm, thiện chí khách hàng, tình hình tài Ngồi ra, chun viên xử lý nợ xấu phải rà sốt hồn thiện thủ tục pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm, đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm Trong trường hợp giá trị tài sản bị giảm sút cần yêu cầu bổ sung tài sản đề xuất biện pháp bảo đảm tiền vay thay Về phía Phịng nợ có vấn đề Hội sở chính, sau nhận báo cáo khoản nợ xấu phát sinh, có trách nhiệm trao đổi, phối hợp đưa kế hoạch hành động tiếp theo: + Đối với khoản nợ xấu không nằm phân cấp xử lý quan Hội sở chính, Phịng tín dụng chủ động đưa hướng xử lý sở kết rà soát khoản vay chuyên viên xử lý nợ xấu Phịng tín dụng tham khảo ý kiến Phịng nợ có vấn đề Hội sở cần thiết + Đối với khoản vay thuộc thẩm quyền xử lý Phịng nợ có vấn đề Hội sở chính, Phịng nợ có vấn đề trực tiếp đề kế hoạch hành động, yêu cầu phối hợp, hỗ trợ Phịng tín dụng chi nhánh Kế hoạch hành động thực theo hai hướng sau: Nếu khoản vay đánh giá đủ điều kiện để thu hồi hoàn toàn khoản nợ, ngân hàng cần trì mối quan hệ với khách hàng Nếu khoản vay đánh giá khơng có khả thu hồi thu hồi thời gian xử lý phải kéo dài Phòng nợ có vấn đề xem xét, đánh giá tiến hành thủ tục cần thiết để chuyển giao cho AMC hình thức mua bán nợ hợp đồng xử lý nợ có thu phí Đồng thời với việc lập kế hoạch xử lý nợ xấu tùy vào mức độ nghiêm trọng khoản nợ mà có biện pháp xử lý phù hợp, chuyên viên xử lý nợ xấu chi nhánh có trách nhiệm ghi chép, cập nhật liệu vào hệ thống thông tin nợ xấu, đảm bảo đầy đủ, trung thực, khách quan Trên số biện pháp tăng cường quản lý nợ xấu mà Vietinbank Việt Nam cần nhanh chóng thực nhằm khắc phục hạn chế công tác quản lý nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời giúp gia tăng hiệu kinh doanh chi nhánh toàn hệ thống 107 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Nợ xấu Ngân hàng đề tài dư luận xã hội quan chức Chính phủ đặc biệt quan tâm Tìm cách quản lý nợ xấu để hệ thống Ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, thúc đẩy phát triển tăng trưởng kinh tế việc làm cấp thiết Quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng lực tài NHTM Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường hội nhập phát triển chủ trương lớn mà Đảng Nhà nước đạo toàn ngành Ngân hàng triển khai thực Nghiên cứu đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Việt Nam, thành phố Hải Phịng” tác giả có kết luận sau: Một, Quản lý nợ xấu trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Luận văn khái quát hoá sở lý luận NHTM hoạt động NHTM; làm rõ khái niệm nợ xấu, đưa nhận thức nợ xấu phân loại nợ xấu; tìm hiểu nguyên nhân phát sinh nợ xấu, tác động nợ xấu đến KT-XH nói chung hoạt động NHTM nói riêng Bên cạnh đó, luận văn làm rõ khái niệm xử lý nợ xấu, nội dung quản lý nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến công tác xử lý nợ xấu NHTM Tham khảo kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước Trung Quốc, Malaysia để từ rút học kinh nghiệm sở thực tiễn để phân tích, đánh giá thực trạng công tác xử lý nợ xấu Vietinbank - Việt Nam Hai, thực trạng nợ xấu công tác tổ chức quản lý xử lý nợ xấu Vietinbank - Việt Nam giai đoạn từ 2018 đến 2020 cho thấy: với tăng trưởng tín dụng, nợ xấu gia tăng qua năm Luận văn phân tích thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu, công tác tổ chức xử lý thu hồi nợ xấu Vietinbank - Việt Nam thời gian qua Để quản lý xử lý nợ xấu, Vietinbank - Việt Nam tổ chức thực số biện pháp đôn đốc thu hồi nợ; xử lý nguồn DPRR tín dụng; miễn, giảm lãi tiền vay khởi kiện trường hợp khách hàng cố tình khơng hợp tác với Ngân hàng Kết phân tích cho thấy, cơng tác quản lý nợ xấu quản lý nợ xấu thời gian qua Vietinbank - Việt Nam đạt số kết định, cụ 108 thể: Công tác quản lý nợ xấu nâng lên, hoạt động tín dụng tương đối an tồn, hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn sinh lời Tỷ lệ nợ xấu trì mức thấp 3%, phản ánh tương đối xác chất lượng hoạt động tín dụng Vietinbank - Việt Nam; Công tác đạo quản lý nợ xấu triển khai nghiêm túc thống toàn Chi nhánh, việc xử lý khoản nợ xấu góp phần làm bảng tổng kết tài sản, tăng khả tài Vietinbank Việt Nam Ba, Để tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng, tác giả đề xuất số biện pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực trạng quản lý nợ xấu chi nhánh như: Điều chỉnh sách quản lý rủi ro cho hợp lý; đảm bảo chất lượng cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng; nâng cao trình độ cán tín dụng chun mơn hố Phịng tín dụng; tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống Đồng thời, tác giả đưa số kiến nghị có tính khả thi Hội sở Vietinbank, NHNN, Chính phủ Bộ, ngành liên quan nhằm tạo hành lang pháp lý giúp tăng cường quản lý nợ xấu 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN cần có chế hỗ trợ nguồn vốn để tạo điều kiện cho NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày cao kinh tế Đặc biệt nâng cao khả trích lập DPRR, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ khơng lường trước có khả vốn, không thu hồi Hơn nữa, NHNN cần nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nội dung trả lời tình hình quan hệ khách hàng với TCTD cần nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật xác Quy định cụ thể trách nhiệm thời gian xử lý vướng mắc từ phía NHTM thơng tin CIC đưa Bên cạnh đó, CIC cần có chế tài để kiểm soát xử phạt thông tin TCTD cung cấp không đầy đủ, thiếu độ xác 5.2.2 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan - Hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật: Chính phủ cần rà sốt lại hệ thống văn quy phạm pháp luật quy định để sửa đổi, bổ sung 109 cách hợp lý, thực tế hoá, tránh tình trạng quy định chồng chéo, khơng đồng gây bất cập ngân hàng thực công tác xử lý, thu hồi nợ Đơn cử vấn đề quyền sử dụng, sở hữu liên quan đến đất đai đề cập đến Bộ luật Dân sự, Luật Đất đai số văn quy định khác lĩnh vực ngân hàng đưa phương thức quyền sử dụng đất không thống nhất, chí khác Bên cạnh đó, Chính phủ cần đơn giản hố thủ tục pháp lý, cơng chứng cần hoàn thiện máy quản lý nhà nước, nâng cao thái độ, trách nhiệm làm việc tiếp xúc với khách hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng đặc biệt cơng tác thu hồi nợ - Kiểm sốt hoạt động toán qua ngân hàng: Quy định việc tốn tiền qua ngân hàng liên quan đến hồn thuế GTGT theo Thơng tư số 129/2008/TT-BTC có hiệu lực từ ngày 01/01/2009, nhiên việc kiểm soát hoạt động toán doanh nghiệp qua ngân hàng chưa thật phát huy hiệu Thực tế, tồn tình trạng doanh nghiệp tốn khoản chi phí 20 triệu đồng khơng qua ngân hàng khơng thực hồn thuế GTGT Chính phủ cần ban hành quy định mang tính bắt buộc hoạt động toán qua ngân hàng doanh nghiệp, khơng dừng lại khoản chi phí thuộc diện hồn thuế GTGT, qua ngân hàng quản lý nguồn thu, tạo điều kiện để công tác xử lý, thu hồi nợ đạt kết quả, tiết kiệm thời gian - Hồn thiện cơng tác đăng ký giao dịch bảo đảm: Các Bộ ngành liên quan cần chuẩn hoá văn pháp quy việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm liệt kê chi tiết loại tài sản, trách nhiệm quan tham gia thực tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm cho NHTM Nghiêm túc thực chế kiểm tra quan đăng ký giao dịch bảo đảm trình thực đăng ký giao dịch bảo đảm, nhằm phòng tránh việc gây khó dễ cho người vay NHTM thực cơng việc Khắc phục tình trạng thực đăng ký giao dịch bảo đảm chậm trễ, chưa có hệ thống thơng tin phản hồi kịp thời NHTM tình trạng tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm (có nhiều tài sản sau thực đăng ký giao dịch bảo đảm vài tháng có thơng tin phản hồi lại cho NHTM tài sản chưa đăng ký, yêu cầu bổ sung thủ tục, sửa đơn đăng ký ) tình trạng thiếu trách nhiệm cán bộ, nhân viên quan NHTM hỏi thơng tin tình trạng tài sản đăng ký 110 Triển khai đăng ký giao dịch bảo đảm trực tuyến giúp cho việc tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm nhanh chóng, xác, thuận tiện cho khách hàng NHTM Hơn giúp cho NHTM kiểm soát, xử lý nhanh chóng kết đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm đảm bảo quyền lợi hợp pháp NHTM bên thứ ba thông qua thực đăng ký giao dịch bảo đảm - Phát triển thị trường mua bán nợ: Phát triển thị trường mua bán nợ hướng mà quốc gia khác khu vực giới áp dụng thành cơng học, kinh nghiệm mà Việt Nam cần phải học hỏi định hướng cho phù hợp với điều kiện cụ thể đất nước nhằm phát huy tối đa hiệu cơng tác xử lý thu hồi nợ Chính phủ cần ban hành quy định cụ thể xác định rõ quyền hạn, nhiệm vụ NHTM, ưu đãi hoạt động mua bán nợ truy cập hệ thống thông tin doanh nghiệp TCTD , có chế tài đặc biệt làm công cụ xử lý nợ Những chế phải thống Bộ, ngành, quan có liên quan Bộ Tư pháp, Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Tòa án để trao cho tổ chức mua bán nợ quyền lực mạnh Ngồi ra, Chính phủ tiến hành đạo quan chủ quản DNNN chủ động, tích cực việc thực nghĩa vụ bảo lãnh khoản nợ xấu tồn đọng ngân hàng Bên cạnh đó, cần nâng cao trách nhiệm giám sát, phối hợp quan chủ quản khoản vay tín chấp cán bộ, viên chức nhà nước, khơng để xảy tình trạng cán bộ, viên chức vay vốn lúc nhiều TCTD, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả thu hồi nợ, đặc biệt khách hàng khơng cịn khả toán nguồn thu nhập từ tiền lương khơng đủ tốn phần nợ xấu phát sinh 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2009) Nghị định số 59/2009/NĐ-CP tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại Đặng Quốc Chí & Nguyễn Thị Mỹ Lộc (2012) Giáo trình Khoa học quản lý Nhà xuất Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội Đinh Thị Thu Vân (2018) Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Luận văn Thạc sĩ Học viện Nông nghiệp Việt Nam, Hà Nội Dương Thị Hậu (2015) Giải pháp hạn chế, xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lương Tài, tỉnh Bắc Ninh Luận văn Thạc sĩ Học viện Nông nghiệp Việt Nam, Hà Nội Hội đồng nhà nước (1990) Pháp lệnh Hội đồng nhà nước số 37-LCT/HĐNN8 ngày 23/5/1990 Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2021) Thông tư 11/2021/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ngày 30/7/2021 Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam (2013) Quyết định số 4239/2013/QĐ-TGĐNHCT35 ban hành quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo quy trình thẩm định, phê duyệt quản lý tín dụng hệ thống LOS, Hà Nội Nguyễn Đào Tố (2008) Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Tạp chí Ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Ngọc Huyền (2012) Giáo trình Quản lý học Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi, Trần Cảnh Tồn (2011) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Nguyễn Thị Thủy (2014) Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh Bắc Giang Luận văn Thạc sĩ Học viện Nông nghiệp Việt Nam, Hà Nội Quốc hội (2012) Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội (2017) Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 112 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2018a) Báo cáo tổng kết tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2018 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2018b) Báo cáo tổng kết tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2018 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2018c) Niên giám thống kê quận Ngô Quyền năm 2018 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2019a) Báo cáo tổng kết tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2019 Ủy ban nhân dân quận Ngơ Quyền (2019b) Báo cáo tổng kết tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2019, Hải Phịng Ủy ban nhân dân quận Ngơ Quyền (2019c) Niên giám thống kê quận Ngô Quyền năm 2019 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2020a) Báo cáo tổng kết tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2020 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2020b) Báo cáo tổng kết tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2020 Ủy ban nhân dân quận Ngô Quyền (2020c) Niên giám thống kê quận Ngô Quyền năm 2020 Vietinbank - Việt Nam (2018 – 2020a) Báo cáo chất lượng tín dụng năm 2018, 2019, 2020 Vietinbank - Việt Nam (2018 – 2020b) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Việt Nam năm 2018, 2019, 2020 Vietinbank - Việt Nam (2018 – 2020c) Báo cáo phân loại nợ trích lập DPRR năm 2018, 2019, 2020 Vietinbank - Việt Nam (2020a) Báo cáo rủi ro tín dụng Vietinbank - Việt Nam giai đoạn 2018 – 2020 113 PHỤ LỤC Phụ lục số 01 PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ NHÂN VIÊN NGÂN HÀNG Kính chào Q đồng nghiệp Tơi Nguyễn Thị Hương Liên, cán tín dụng Hiện tơi học viên cao học Học Viện Nông nghiệp thực Luận văn tốt nghiệp với đề tài nghiên cứu: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Việt Nam, thành phố Hải Phòng” Rất mong Quý đồng nghiệp dành thời gian quý báu để trả lời hỏi dứới để tơi thu thập thơng tin cho đề tài Sự giúp đỡ Quý đồng nghiệp đóng góp lớn vào kết luận văn Tôi xin cam kết thông tin anh chị phục vụ với mục đích nghiên cứu đề tài luận văn nói trên, khơng nhằm mục đích thương mại Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ anh chị! Phần 1: Thông tin chung Họ tên: ………………………………………………………… Giới tính □ Nam □ Nữ Độ tuổi □ Dưới 30 tuổi □ 30 - 40 tuổi □ Trên 40 tuổi Trình độ chuyên môn □ Thạc sỹ, đại học □ Đại học, cao đẳng □ Khác Bộ phận công tác ……………………………………………… Phần 2: Khảo sát Nợ xấu Ngân hàng tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng sau đây: Doanh nghiệp Hộ kinh doanh Hộ gia đình Cá nhân Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng: 2.1 Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh doanh khơng thuận lợi (do khó khăn chung kinh tế, ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn) Nhiều Trung bình Ít - Áp lực mối quan hệ bên Nhiều Trung bình Ít - Rủi ro bất khả kháng 114 Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: 2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích Nhiều Trung bình Ít - Năng lực quản lý yếu kém, sản xuất kinh doanh thua lỗ Nhiều Trung bình Ít - Đầu tư vượt q khả tài Nhiều Trung bình Ít - Cung cấp thông tin, số liệu không trung thực để vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Khơng có ý thức trả nợ Ngân hàng Nhiều Trung bình Ít - Nguyên nhân khác: 2.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng - Hạ thấp điều kiện vay vốn Nhiều Trung bình - Đạo đức nghề nghiệp cán Nhiều Trung bình - Năng lực cán yếu Nhiều Trung bình Ít Ít Ít - Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: Đề nghị anh/chị cho biết biện pháp quản lý xử lý nợ xấu hiệu mà anh/chị áp dụng thời gian qua: Trân trọng cảm ơn hợp tác anh/chị Hải Phòng, ngày tháng năm 2020 NGƯỜI ĐƯỢC KHẢO SÁT 115 Phụ lục số 02 PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT KHÁCH HÀNG VAY Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Việt Nam trân trọng cảm ơn tin tưởng gắn bó Quý khách hàng suốt thời gian qua Để đánh giá hiệu công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng, chúng tơi kính mong Q khách hàng cho biết ý kiến đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương Việt Nam - Việt Nam Tất thông tin ghi phiếu điều tra cam kết giữ bí mật tuyệt đối Chúng tơi trân trọng đánh giá cao ý kiến đóng góp từ phía Q khách hàng Phần I: Thơng tin chung Xin ơng/bà vui lịng lựa chọn đánh dấu chéo  vào thích hợp Họ tên: ………………………………………………………… Xin vui lịng cho biết ơng/bà nhóm tuổi sau đây? Dưới 30 tuổi Từ 31 - 40 tuổi Từ 41 - 50 tuổi Trên 50 tuổi Xin ông/bà cho biết đơn vị, cá nhân ông/bà thuộc loại hình sau đây? Cá nhân Kinh doanh cá nhân, hộ gia đình Doanh nghiệp vừa nhỏ Phần 2: Khảo sát Nợ xấu Ngân hàng tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng sau đây: Doanh nghiệp Hộ kinh doanh Hộ gia đình Cá nhân Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng: 2.1 Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh doanh khơng thuận lợi (do khó khăn chung kinh tế, ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn) Nhiều Trung bình Ít - Áp lực mối quan hệ bên Nhiều Trung bình Ít - Rủi ro bất khả kháng Nhiều Trung bình Ít - Ngun nhân khác: 2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích 116 Nhiều Trung bình Ít - Năng lực quản lý yếu kém, sản xuất kinh doanh thua lỗ Nhiều Trung bình Ít - Đầu tư vượt q khả tài Nhiều Trung bình Ít - Cung cấp thông tin, số liệu không trung thực để vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Khơng có ý thức trả nợ Ngân hàng Nhiều Trung bình Ít - Nguyên nhân khác: 2.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng - Hạ thấp điều kiện vay vốn Nhiều Trung bình Ít - Đạo đức nghề nghiệp cán Nhiều Trung bình Ít - Năng lực cán yếu Nhiều Trung bình Ít - Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Nhiều Trung bình Ít - Nguyên nhân khác: Đề nghị anh/chị cho biết biện pháp quản lý xử lý nợ xấu hiệu mà anh/chị áp dụng thời gian qua: Trân trọng cảm ơn hợp tác anh/chị Hải Phòng, ngày tháng năm 2020 NGƯỜI ĐƯỢC KHẢO SÁT 117 118 119