Ung dung quan ly hop dong kinh doanh ngoai hoi 173621

LỜI NĨI ĐẦU Điều khơng thể đảo ngược , xu hướng quốc tế hóa kinh tế giới ngày trở nên mạnh mẽ Sự hội nhập quốc tế kinh tế Việt Nam thông qua chế kinh tế thị trường mở nhu cầu khách quan có tính quy luật Với vai trị cầu nối kinh tế nội địa với kinh tế kinh tế giới bên ngồi, việc hình thành phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam cách tồn diện đại theo trình độ quốc tế cần thiết Thông qua nghiệp vụ thị trường ngoại hối mà hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ, đầu tư quốc tế, dự trữ quốc tế… trở nên linh hoạt hiệu Trong năm gần đây, thị trường ngoại hối Việt Nam hình thành bước phát triển Trước hết, là: sách quản lý ngoại hối dần hoàn thiện phù hợp với hướng phát triển kinh tế thị trường mở; nhân tố thị trường ngày trở nên định việc xác định tỷ giá hối đoái; bước đầu đưa số giao dịch kinh doanh ngoại hối vào sống, như: Giao dịch giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi giao dịch quyền chọn tiền tệ Mặc dù với bước đầu tiên, thị trường ngoại hối Việt Nam tạo môi trường kinh doanh ngoại hối cho ngân hàng Thương Mại, đồng thời cung cấp công cụ hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro ngoại hối công ty xuất nhập nhà đầu tư quốc tế Nguyện vọng sử dụng kỹ phát triển phần mềm tích lũy q trình học đại học cộng với hướng dẫn nghiệp vụ quản lý ngoại hối thầy Nguyễn Ái Dân xây dựng lên “ỨNG DỤNG QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI” Là ứng dụng viết cho chun ngành tài ngân hàng, khơng phải ngành theo học nên chắn cịn nhiều thiếu sót Rất mong đóng góp thầy để đồ án ngày hoàn thiện Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối MỤC LỤC Lời nói đầu Contents CHƯƠNG HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI I TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG NGOẠI HỐI KHÁI NIỆM VÀ ĐẶT ĐIỂM .4 CÁC CHỨC NĂNG CƠ BẢN CỦA FOREX NHỮNG THÀNH VIÊN THAM GIA FOREX CÁC NGHIỆP VỤ TRÊN FOREX .10 PHÂN LOẠI FOREX 11 II NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG KINH DOANH NGOẠI HỐI 13 CÁC KHÁI NIỆM 13 PHÂN LOẠI TỈ GIÁ THEO NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI HỐI 14 CÁC PHƯƠNG PHÁP YẾT TỈ GIÁ 15 TỶ GIÁ MUA, TỶ GIÁ BÁN VÀ LÃI KINH DOANH NGOẠI HỐI 16 MUA BÁN HỘ, ĐẦU CƠ VÀ KINH DOANH CHÊNH LỆCH TỈ GIÁ .17 KHÁI NIỆM TỶ GIÁ CHÉO 18 NGÀY GIÁ TRỊ TRONG GIAO DỊCH NGOẠI HỐI 19 III GIAO DỊCH NGOẠI HỐI GIAO NGAY (SPOT) .21 KHÁI NIỆM VÀ VỊ TRÍ CỦA GIAO DỊCH GIAO NGAY .21 TỔ CHỨC CỦA THỊ THỊ TRƯỜNG 21 QUY TRÌNH THANH TOÁN GIAO DỊCH NGOẠI HỐI .22 TỶ GIÁ BÁN BUÔN VÀ TỶ GIÁ BÁN LẺ 23 GIAO DỊCH NGOẠI TỆ TIỀN MẶT 23 IV GIAO DỊCH NGOẠI HỐI KỲ HẠN (FORWARD) 25 V GIAO DỊCH HOÁN ĐỔI NGOẠI HỐI (FOREIGN EXCHANGE SWAPS) 27 VI GIAO DỊCH QUYỀN CHỌN TIỀN TỆ (CURRENCY OPTIONS) 29 a) Khái niệm quyền chọn 29 b) THỰC HIỆN QUYỀN CHỌN – EXERCISE, TỶ GIÁ QUYỀN CHỌN – EXERCISE PRICE OR STRIKE PRICE29 CHƯƠNG 2: TỔNG HỢP KIẾN THỨC CHUYÊN NGÀNH SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN 31 Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối I HỆ QUẢN TRỊ CSDL SQL SERVER 2005 DEVELOPER, NHỮNG TÍNH NĂNG ĐÃ TÌM HIỂU VÀ SỬ DỤNG31 Nâng cao bảo mật 31 Mở rộng T-SQL .32 Tăng cường hỗ trợ người phát triển 32 Tăng cường khả quản lý 34 II CƠNG NGHỆ LẬP TRÌNH ĐỒ HỌA WINDOWS PRESENTATION FOUNDATION (WPF) .36 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH, THIẾT KẾ ỨNG DỤNG QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI 39 I PHÂN TÍCH HỆ THỐNG VỀ DỮ LIỆU 39 II SƠ ĐỒ PHÂN CẤP CHỨC NĂNG 41 Tác nhân giao tiếp với chức hệ thống 41 Các chức hệ thống .41 Sơ đồ 43 III SƠ ĐỒ DÒNG DỮ LIỆU 45 Các yếu tố sơ đồ 45 Sơ đồ 46 IV CƠ SỞ DỮ LIỆU .54 a) CÁC BẢNG 54 b) CÁC MODULES .60 CHƯƠNG 4: PHÁT TRIỂN ỨNG DỤNG VỚI MODEL VIEW VIEW-MODEL DESIGN PATTERN .65 I Thành phần Model 67 II Thành phần Data Access 70 III Thành phần ViewModel 75 IV Thành phần View 84 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ HƯỚNG PHÁT TRIỂN .91 I KẾT QUẢ 91 II HƯỚNG PHÁT TRIỂN 91 Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối CHƯƠNG HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI I TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG NGOẠI HỐI KHÁI NIỆM VÀ ĐẶT ĐIỂM a) Khái niệm ngoại hối: Ngoại hối (the foreign exchange) bao gồm phương tiện toán sử dụng toán quốc tế Trong đó, phương tiện tốn thứ có sẵn để chi trả, tốn lẫn cho Tùy theo quan niệm luật quản lý ngoại hối nước mà khái niệm ngoại hối khơng giống Tuy nhiên, nhìn chung, ngoại hối gồm có loại: - Ngoại tệ (foreign currency): Tiền nước khác lưu thông nước Ngoại tệ bao gồm: Ngoại tệ tiền mặt ngoại tệ tín dụng - Các phương tiện toán quốc tế ghi ngoại tệ: Hối phiếu, lệnh phiếu, séc, thư chuyển tiền (mail transfer), điện chuyển tiền (telegraphic transfer), thẻ tín dụng (credit card), thư tín dụng ngân hàng (bank letter of credit), chứng từ chi trả phát sinh từ quan hệ tín dụng, thể số tiền định, lưu thông dễ dàng từ người sang người khác Ngày nay, vai trò tiền tệ vàng giảm đáng kể, nói đến thị trường ngoại hối người ta thường hiểu thị trường mua bán đồng tiền khác nhau, hay mua bán ngoại tệ, nghĩa thị trường ngoại hối thường hiểu theo nghĩa thực tế thị trường mua bán ngoại tệ - Ngoại hối trùng với ngoại tệ - Thị trường ngoại hối trùng với thị trường ngoại tệ Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối Giấy tờ có giá trị ghi ngoại tệ Nghĩa Rộng Ngoại Hối Thực tế Vàng tiêu chuẩn quốc tế Nội tệ người khách hàng cư trú nắm giữ Ngoại tệ b) Khái niệm thị trường ngoại hối Giống thương mại, du lịch, đầu tư, quan hệ tín dụng quan hệ tài quốc tế khác làm phát sinh nhu cầu mua bán (chuyển đổi) đồng tiền khách thị trường Hoạt động mua bán đồng tiền khác diễn thị trường, thị trường gọi thị trường ngoại hối Một cách tổng quát: Thị trường ngoại hối đâu diễn việc mua, bán đồng tiền khác Trong thực tế, hoạt động mua bán tiền tệ xảy chủ yếu ngân hàng (chiếm khoảng 85% tổng doanh số giao dịch), vậy, theo nghĩa hẹp (nghĩa thực tế) thị trường ngoại hối nơi mua bán ngoại tệ ngân hàng, tức thị trường Interbank FOREX Nghĩa Rộng Bất kỳ đâu diễn hoạt động mua bán ngoại tệ Thực tế Thị trường Interbank Vai trò hệ thống ngân hàng FOREX nay: Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối FOREX = 100% Non-Interbank = 15% Interbank = 85% Bank-KH = 14% KH – KH = 1% VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG = 99% c) Những đặc điểm FOREX: - Forex không thiết phải tập trung vị trí địa lý hữu hình định, mà bắt đâu diễn hoạt động mua bán đồng tiền khác nhau, đó, cịn gọi thị trường không gian (space market) - Đây thị trường tồn cầu hay thị trường khơng ngủ Do chênh lệch múi khu vục giới nên giao dịch diễn suốt ngày đêm Thị trường bắt đầu hoạt động từ Australia, Nhật, Singapore, Hongkong, Châu Âu, Newyork… vậy, thị trường khu vực châu Á đóng cửa thị trường châu Mỹ bắt đầu hoạt động theo chu kỳ khép kín tồn cầu - Trung tâm thị trường ngoại hối Thị truờng liên ngân hàng (Interbank) với thành viên chủ yếu NHTM, nhà môi giới ngoại hối NHTW Doanh số giao dịch Interbank chiếm tới 85% tổng doanh số giao dịch ngoại hối tồn cầu - Các nhóm thành viên tham gia thị trường trì quan hệ với liên tục thơng qua điện thoại, mạng vi tính, telex fax Do thông tin truyền nhanh hiệu quả, thành viên tham gia thị trường xa họ có cảm giác hoạt động mái nhà chung - Do thị trường có tính toàn cầu hoạt động hiệu quả, tỷ giá yết thị trường khác thống với (Có độ chênh lệch không đáng kể) - Đồng tiền sử dụng nhiều giao dịch USD, chiếm 41.5% tổng số đồng tiền tham gia (điều có nghĩa có tới 83% giao dịch FOREX có mặt USD) Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối - Đây thị trường nhạy cảm với kiện trị, kinh tế, xã hội, tâm lý… với sách tiền tệ nước phát triển - Doanh số mua bán rịng tồn cầu, tài thời điểm năm 2000 ước tính vào khoảng 1500 tỷ USD / ngày; thị trường hoạt động tích cực London, sau NewYork, Tokyo, Singapore, Frankfurt… Đây thị trường lớn có doanh số giao dịch cao CÁC CHỨC NĂNG CƠ BẢN CỦA FOREX Chức thị trường ngoại hối kết phát triển tự nhiên chức ngân hàng thương mại, là: nhằm dịch vụ cho khách hàng thực giao dịch thương mại quốc tế Ví dụ: Một khách hàng cơng ty muốn nhập hàng hóa, dịch vụ từ nước ngồi có nhu cầu ngoại hối hóa đơn hàng hóa dịch vụ ghi ngoại tệ; nhà xuất có nhu cầu chuyển đổi ngoại hối thành nội tệ; nhà xuất có nhu cầu chuyển đổi ngoại hối thành nội tệ, hóa đơn xuất hàng hóa dịch vụ ghi ngoại tệ Các giao dịch ngoại hối nhằm giúp khách hàng nhà xuất hay nhập dịch vụ mà NHTM sẵn sàng cung cấp cho khách hàng, đồng thời dịch vụ mà khách hàng ln mong đợi từ phía ngân hàng Ngồi dịch vụ cho khách hàng thực giao dịch thương mại quốc tế, thị trường ngoại hối cịn có số chức khác, như: - Giúp luân chuyển khoản đầu tư, tín dụng quốc tế, giao dịch tài quốc tế, giao dịch tài quốc tế khác giao lưu quốc gia - Thông qua hoạt động thị trường ngoại hối nơi kinh doanh cung cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỉ giá hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn, tương lai - Thị trường ngoại hối nơi để NHTW tiến hành can thiệp để tỷ giá biến động theo chiều hướng có lợi cho kinh tế Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối CÁC CHỨC NĂNG CỦA FOREX Phục vụ TM quốc tế (Primary Role) Phục vụ luân chuyển vốn quốc tế Nơi hình thành tỷ giá Nơi NHTW can thiệp lên tỷ giá Nơi KD phòng ngừa rủi ro tỉ giá SPOT FORWARD SWAP FUTURE OPTION NHỮNG THÀNH VIÊN THAM GIA FOREX a) Nhóm khách hàng mua bán lẻ (Retail Clients) Nhóm khách hàng mua bán lẻ (retail clients hay bank customers) bao gồm công ty nội địa đa quốc gia, nhà đầu tư quốc tế tất có nhu cầu mua bán ngoại hối nhằm hai mục đích: Chuyển đổi tiền tệ phòng ngừa rùi ro tỉ giá VD: Nhà nhập cần mua ngoại tệ (spot forward) để tốn hóa đơn nhập ghi ngoại tệ; nhà xuất cần bán ngoại tệ (spot forward) nhận hóa đơn xuất ghi ngoại tệ; khách hàng du lịch có nhu cầu bán ngoại tệ lấy nội tệ để chi tiêu… Như vậy, nhóm khách hàng mua bán lẻ có nhu cầu mua bán ngoại tệ để phục vụ cho mục đích kinh doanh ngoại hối (Kiếm lãi tỷ giá thay đổi) Thông thường, nhóm khách hàng mua bán lẻ khơng giao dịch trực tiếp với (VD: công ty mua bán với công ty kia) mà thường mua bán thông qua Ngân hàng Thương Mại Tại nhà mua bán lẻ không mua bán trực tiếp với nhằm giảm chi phí chênh lệch tỷ giá so với mua bán qua ngân hàng? Ta hình dung, nhà xuất có nhu cầu bán ngoại tệ, cịn nhà nhập có nhu cầu mua ngoại tệ, họ mua bán trực tiếp với chênh lệch tỉ giá “cưa đơi”, hai có lợi so với mua bán qua ngân hàng Đó lý thuyết Trên thực tế, không khả thi, việc mua bán ngoại tệ trực tiếp nhà xuất nhập có hạn chế sau đây: Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối - Không khớp với mặt thời gian - Không khớp với mặt không gian - Không khớp với mặt tiền tệ - Không khớp với mặt số lượng - Rủi ro tốn - Rủi ro tín dụng Ngồi ngân hàng phải cạnh tranh với mua bán ngoại tệ nên chệnh lệch tỉ giá mua – bán nhỏ, đó, mua bán khơng chun nghiệp (mua bán khơng qua ngân hàng) phát sinh lỗ so với mua bán qua ngân hàng b) Các Ngân hàng Thương Mại (Commercial Banks) Các ngân hàng thương mại tiến hành giao dịch ngoại hối nhằm hai mục đích: - Cung cấp dịch vụ cho khách hàng, cách mua hộ bán hộ cho nhóm khách hàng mua bán lẻ Vì mua bán hộ nên ngân hàng bỏ vốn, không chịu rủi ro tỉ giá không làm thay đổi kết cấu bảng cân đối tài sản nội bảng Thông qua dịch vụ mua bán hộ, ngân hàng thu khoản phí phổ biến dạng chênh lệch tỷ giá mua bán - Kinh doanh cho mình, tức mua bán ngoại hối nhằm kiếm lãi tỷ giá thay đổi Hoạt động kinh doanh tạo trạng thái ngoại hối, ngân hàng phải bỏ vốn, chịu rủi ro tỷ giá làm thay đỏi bảng cân đối nội bảng ngoại bảng ngân hàng Ngân hàng tiến hành giao dịch ngoại hối theo hai phương thức: (i) Giao dịch trực tiếp ngân hàng với với khách hàng; (ii) Giao dịch gián tiếp với thông qua nhà môi giới c) Những nhà ngoại hối (foreign exchange brokers): Ngày nay, ngồi hình thức mua bán ngoại hối trức tiếp ngân hàng với nhau, hình thức giao dịch gián tiếp thông qua nhà môi giới ngoại hối phát triển Phương thức giao dịch qua mơi giới có ưu điểm chỗ: nhà môi giới thu nhập hầu hết lệnh đặt mua lệnh đặt bán ngoại tệ từ ngân hàng khác nhau, sở cung cấp tỷ giá chào mua tỷ giá chào bán cho khách hàng cách nhanh, rộng khắp với giá tay (inside rate) Tuy nhiên, Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối giao dịch qua môi giới có nhược điểm là: ngân hàng phải trả cho nhà mội giới khoản phí (gọi brokerage fee), làm cho chênh lệch tỷ giá mua bán hẹp lại Những muốn hành nghề môi giới ngoại hối phải có giấy phép Tại trung tâm tài quốc tế thường có số nhà mơi giới chun nghiệp định để giúp ngân hàng thực lệnh đặt mua bán ngoại hối Điểm cần lưu ý nhà môi giới cung cấp dịch vụ môi giới, không mua bán cho d) Các Ngân hàng Trung ương (Central Banks): Nhìn chung, NHTW khơng thờ trước biến động tỷ giá đồng tiền phát hành Do đó, hầu hết đồng tiền nước công nghiệp phát triển thả từ năm 1973, thực tế, NHTW thường xuyên can thiệp cách mua vào, bán nội tệ thị trường ngoại hối nhằm ảnh hưởng lên tỷ giá theo chiều hướng mà NHTW cho có lợi Trong chế độ tỷ giá cố định, can thiệp NHTW lên thị trường ngoại hối bắt buộc nhằm trì tỷ giá biên độ định NHTW tiến hành mua nội tệ vào cung cấp nội tệ lớn cầu; tiến hành bán nội tệ cầu lớn cung thị trường ngoại hối, nhờ tỷ giá trì cố định Căn thình thái tổ chức tham gia FOREX, mối quan hệ thành viên tham gia thị trường ngoại hối biểu diễn sơ đồ: NHTW Đặt lệnh KH mua bán lẻ Đặt lệnh NHTM Đặt lệnh Đấu giá mở hai chiều Đặt lệnh, Giá tay NHTM Đặt lệnh KH mua bán lẻ Đặt lệnh, Giá tay MÔI GIỚI CÁC NGHIỆP VỤ TRÊN FOREX Căn tính chất giao dịch thị trường ngoại hối nội dung kinh doanh, người ta chia nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối thành 10 Quản Lý Hợp Đồng Kinh Doanh Ngoại Hối