Chuyên đề tốt nghiệp lời nói đầu Trong năm vừa qua, với thành tựu đổi đất nớc, hệ thống Ngân Hàng Việt Nam đà có chuyển biến sâu sắc, đóng góp tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, ổn định lu thông tiền tệ thúc đẩy tăng trởng kinh tế Nhng đồng thời, kinh tế vận hành theo chế thị trờng, với việc tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp ngân hàng nói riêng, nhiều khó khăn mà doanh nghiệp phải đối mặt Đối với hệ thống Ngân hàng, rủi ro tín dụng nh vật cản hoạt động kinh doanh ngân hàng Tháo gỡ khó khăn hớng tới mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận đợc xem chiến lợc kinh doanh ngân hàng Hoạt động cho vay nghiệp vụ quan trọng nhất, đem lại khoảng 70 - 80% lợi nhuận kinh doanh NHTM Trong lĩnh vực tín dụng, hiệu hoạt động tín dụng NHTM tiêu tiên tồn phát triển hoạt động Ngân hàng Khi hiệu cho vay đạt mức cao tạo động lực cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động sản xuất toàn kinh tế Ngợc lại, đồng vốn tín dụng không đợc sử dụng tốt làm cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng không ổn định suy yếu Chất lợng tín dụng mối quan tâm không nhà quản lý điều hành Ngân hàng mà mối quan tâm xà hội Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận NHTM, làm rõ vai trß cđa tÝn dơng kinh doanh cđa NHTM, tõ cho thấy tầm quan trọng chất lợng tín dụng ý nghĩa công tác nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Thông qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT quận Thanh Xuân để thấy đợc mặt mạnh cần phát huy, đồng thời phát vấn đề tồn tại, tìm nguyên nhân vấn đề để có giải pháp nhằm củng cố, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, đảm bảo tính an toàn hiệu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo &PTNT Quận Thanh Xuân " đợc kết cấu làm chơng, lời nói đầu kết luận Chơng I: NHTM chất lợng tín dụng NHTM kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Quận Thanh Xuân Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Lý luận chung vỊ chÊt lỵng tÝn dơng cđa NHTM nỊn kinh tế thị trờng 1.1 Chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niêm chất lợng tín dụng: Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mợn theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế tổ chức xà hội dân c Hoạt động tín dụng phát sinh từ lâu lịch sử nhân loại, với phát triển sản xuất hàng hoá, quan hệ tín dụng ngày đợc phát ttriển đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Nhờ khả nguồn lực, khả huy động vốn lớn Ngân hàng, tín dụng Ngân hàng đà trở thành "bà đỡ" lý tởng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn đơn vị, tổ chức kinh tế để phục vụ sản xuất, kinh doanh thúc đẩy lu thông hàng hoá đóng góp phần làm tăng lực sản xuất, khả cạnh tranh phát triển lực lợng kinh tế, động lực bản, Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp mang tính định, tạo sức bật tăng trởng bền vững, ổn định cho kinh tế quốc dân Nhng bên cạnh hoạt động tín dụng gắn liền có mối quan hệ hữu với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn kinh doanh tín dụng nghề vô mạo hiểm nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, việc phải đối đầu với rủi ro nảy sinh thị trờng tín dụng (do thay đổi chủ trơng, sách kinh tế, biến động thị trờng tổn thất cho vay) Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro ngời vay vốn Do đó, NHTM đặt chất lợng tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu, ảnh hởng lớn tới tồn hay suy vong Ngân hàng Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xà hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lợng tín dụng đợc hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lợng hoạt động TD Ngân hàng phụ thuộc vào chất lợng hoạt động doanh nghiệp mà phụ thuộc vào khả đáp ứng cao nhu cầu hợp pháp khách hàng từ phía Ngân hàng Chất lợng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh møc ®é thÝch nghi cđa NHTM ®èi víi sù thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Một số tiêu đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng Với số lợng NHTM ngày gia tăng, tính cạnh tranh đợc thể ngày mạnh mẽ Do đó, Ngân hàng phải tìm cho nét riêng, hớng để phù hợp với môi trờng thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh Để phân tích, đánh giá đợc kết hoạt động kinh doanh tháng, hàng quý, hàng năm, thời kỳ, phải sử dụng tiêu phân tích Có thể sử dụng nhiều tiêu để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng, sau số tiêu - Hiệu suất sử dụng vốn "Đi vay vay" hoạt động Ngân hàng Trong hoạt động vay, Ngân hàng ngời phải trả khoản lÃi cho nguồn vốn huy động đợc Đồng thời thu lại từ hoạt động cho vay Việc phân bổ nguồn vốn nh để đảm bảo tính hiệu Nếu nguồn vốn huy động lớn mà d nợ thấp bị ứ đọng vốn Nhng d Nợ tín dụng cao khả khống chế rủi ro khó khăn: Tổng d nợ Hiệu suất sử = dụng vốn Tổng nguồn vốn huy động đợc Qua công thức ta việc vận dụng cách linh hoạt nguồn vốn vay sử dụng vốn Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp vay góp phần không nhỏ hiệu kinh doanh Ngân hàng - Vòng quay tín dụng : Doanh số thu nợ/năm Vòng quay tín dông = D nợ bình quân/năm Chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn Nếu tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng cao, chøng tá kú lu©n chun vèn tÝn dơng nhanh, hiƯu hoạt động tín dụng tốt, kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh, chứng tỏ công tác thu nợ kỳ tốt ngợc lại, tỷ lệ thấp, phản ánh việc thu nợ kém, vốn tín dụng bị đóng băng - Hệ số an toàn VLĐ Tài sản lu động Hệ số an toàn = * 100= >1 VLĐ Nợ ngắn hạn - Tỷ lệ Nợ hạn Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng d Nợ Đây tiêu quan trọng, đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng NHTM, tỷ lệ nợ hạn thấp biểu chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng cao, độ an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng cao Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp hay nói cách khác mức độ rủi ro hoạt động tín dụng thấp Tỷ lệ nợ hạn cao biểu chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng thấp, rủi ro hoạt động cao Phần lớn khoản nợ hạn khoản nợ "có vấn đề", bị phần, bị toàn vốn cho vay - Thu nhập từ hoạt động cho vay: Chỉ tiêu đợc xác định nh sau: LÃi từ hoạt động cho vay Chỉ số thu nhập tõ = Hoạt động cho vay Tổng thu nhập Chất lợng hoạt động tín dụng đợc nâng cao thực có ý nghĩa góp phần nâng cao khả sinh lời Ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu cần thiết để đo lờng khả sinh lời Ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại 1.1.3 Nhân tố ảnh hởng tới chất lợng TDNH * Nhân tố từ phía Ngân hàng Các nhân tố bên ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hởng trực tiếp tới tất khía cạnh khác chất lợng hoạt động tín dụng Có số nhân tố sau cần đợc quan tâm xem xét: - Chiến lợc kinh doanh: nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng, chiến lợc kinh doanh Ngân hàng bị động Trên sở chiến l- Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp ợc kinh doanh dài hạn đắn NHTM có kế hoạch phận đắn thời kỳ để đảm bảo thực mục tiêu đề Đặc biệt kế hoạch phận ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng hoạt động tín dụng nh: Kế hoạch Marketing, kế hoạch phát triển nguồn nhân lực - Công tác tổ chức ngân hàng: Công tác tổ chức Ngân hàng phải đợc xếp cách khoa học, đảm bảo phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng phòng ban chức tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát khoản cho vay, khoản huy động vốn Đây sở để tiến hành hoạt động tín dụng lành mạnh quản lý có hiệu khoản vay - ChÝnh s¸ch tÝn dơng: ChÝnh s¸ch tÝn dơng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng hớng, có ý nghĩa định đến thành công hay thất bại NHTM Một sách tín dụng đắn thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời từ hoạt động sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đờng lối, sách Nhà nớc đảm bảo công xà hội Điều có nghĩa chất lợng hoạt động tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng NHTM có đắn hay không Ngân hàng muốn có chất lợng hoạt động tín dụng tốt phải có sách tín dụng phù hợp - Quy tr×nh tÝn dơng: quy tr×nh tÝn dơng bao gồm bớc phải thực trình cho vay, thu nợ Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trình cho vay đến thu hồi đợc nợ Chất lợng hoạt động tín dụng có đợc đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực tốt quy định bớc phối hợp nhịp nhàng bớc quy tr×nh tÝn dơng Trong qui tr×nh tÝn dơng, bớc chuẩn bị cho vay quan trọng (khách hàng nộp hồ sơ vay vốn, ngân hàng thẩm định, phân tích để định có cho vay hay không) bớc sở định lợng rủi ro trình cho vay Trong bớc này, chất lợng hoạt động tín dụng tuỳ thuộc vào công tác thẩm định đối tợng đợc vay vốn nh qui định ®iỊu kiƯn vµ thđ tơc cho vay cđa tõng NHTM Kiểm tra trình sử dụng vốn vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc diễn biến khoản tín dụng đà cung cấp cho khách hàng để có hành động điều chỉnh, can thiệp cần thiết, sớm ngăn ngõa rđi ro cã thĨ x¶y ViƯc lùa chän áp dụng có hiệu hình thức kiểm tra, thiết lập đợc hệ thống phòng ngừa hữu hiệu góp phần cải thiện chất lợng hoạt động tín dụng Thu hồi nợ cho vay khâu có tính chất định đến tồn Ngân hàng Sự nhạy bén Ngân hàng việc phát kịp thời biểu bất lợi xảy khách hàng biện pháp xử lý kịp thời giảm tối thiểu khoản nợ hạn điều có tác dụng tích cực hoạt động tín dụng Nguyễn Hải Thanh TC1- K7 Chuyên đề tốt nghiệp - Công tác kiểm tra, giám sát tín dụng: biện pháp giúp cho ban lÃnh đạo Ngân hàng có đợc thông tin tình hình kinh doanh nhằm trì có hiệu hoạt động kinh doanh đợc xúc tiến, phù hợp với sách, thực đợc mục tiêu đà định Để công tác kiểm tra, đánh giá có hiệu đòi hỏi cán kiểm tra, giám sát phải có trình độ nghiệp vụ giỏi, phải có phẩm chất đạo đức tốt, phải trung thựckhách quan - Hệ thống thông tin tín dụng: Số lợng, chất lợng thông tin định đến mức độ xác việc phân tích, nhận định thị trờng, đánh giá khách hàng Giúp cán tín dụng đa định cho vay sáng suốt Thông tin đầy đủ, chất lợng, nhanh chóng kịp thời nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng - Phẩm chất trình độ cán bộ: Con ngời yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh Ngân hàng nh việc đảm bảo chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng nhân ngày đòi hỏi cao để đáp ứng kịp thời, có hiệu quả, thích ứng với thay đổi nhanh chóng môi trờng kinh doanh, từ tác động đến thay đổi hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn nhân có đạo đức nghề nghiệp tốt giỏi chuyên môn (có lực phân tích, đánh giá hiệu kinh tế dự ¸n xin vay, gi¸m s¸t qu¶n lý kho¶n vay ) giúp cho Ngân hàng ngăn ngừa đợc sai phạm xảy hoạt động tín dụng * Nhân tố từ phía khách hàng: Nguyễn H¶i Thanh –TC1- K7