Họat động cho vay theo hạn mức tín dụng tại nhnoptnt chi nhánh thăng long

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Lịch sử chứng minh kinh tế phát triển phải kinh tế mở Thật vậy, quốc gia muốn phát triển bền vững khơng thể khơng hội nhập với khu vực giới Việt Nam khơng nằm ngồi quy luật Với mong muốn đưa đất nước lên, sánh vai với cường quốc giới, Đảng Nhà nước ta chủ trương mở cửa kinh tế Mở cửa kinh tế đồng nghĩa với việc mở nhiều hội phát triển kinh tế, có nghĩa phải chấp nhận khó khăn, thách thức Chính thế, để hội nhập có hiệu quả, ngành cấp phải không ngừng phấn đấu, nỗ lực hồn thiện phát triển Ngành ngân hàng từ lâu coi huyết quản kinh tế, vậy, trách nhiệm ngành ngân hàng trước thềm hội nhập nặng nề Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều biến chuyển để phù hợp tình hình mới, góp phần xây dựng phát triển kinh tế thời gian qua Để thực tốt vai trò mình, hệ thống NHTM Việt Nam phải khơng ngừng vươn lên, hồn thiện thân mình, tìm kiếm thực có hiệu nghiệp vụ mang lại hiệu cao, tận dụng ưu sẵn có để cạnh tranh giành thắng lợi cạnh tranh Nước ta nước nơng nghiệp, hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam đời tất yếu khách quan góp phần xố đói, giảm nghèo, đầu tư nơng nghiệp, từ lên làm giàu từ nơng nghịêp NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long tiền thân sở giao dịch I có đóng góp khơng nhỏ vào q trình phát triển kinh tế thủ Hà Nội Nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế doanh nghiệp trình vay vốn đặc biệt doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn thường xuyên Ngân hàng thực cho vay theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hình thức cho vay giúp doanh nghiệp chủ động việc sử dụng vốn ngày mở rộng Được giúp đỡ tận tình anh chị phịng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long thầy Vương Trọng Nghĩa em phần hiểu hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng Qua có số giải pháp kiến nghị để hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng tốt Đề tài em “ Họat động cho vay theo hạn mức tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long” Bài viết em gồm có phần : Chương I : Lý thuyết chung hoạt động cho vay theo hạn mức Chương II : Thực trạng cho vay theo hạn mức tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long Chương III : Giải pháp để hoàn thiện mở rộng cho vay theo hạn mức Bài viết khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong thầy giúp đỡ góp ý Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG : LÝ THUYẾT VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG 1.1.Tín dụng nghiệp vụ tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng gì? 1.1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Hệ thống ngân hàng thương mại giới đời từ lâu Những người thợ đúc vàng hay người cho vay nặng lãi ngày trước khó nghĩ : họ đặt móng cho việc hình thành tổ chức tài quan trọng ngân hàng thương mại Trước nhà buôn tới quốc gia khác họ có nhu cầu đổi ngoại tệ lấy tệ để mua bán hàng hoá Nhờ người đúc tiền thực đổi tiền, cách đổi tệ lấy ngoại tệ thu lợi nhuận từ chênh lệch giá mua bán Bên cạnh người đổi tiền thường người giàu có, họ thực cho vay nặng lãi, cầm cố, giữ hộ tài sản … kiêm việc tốn hộ Từ nghề ngân hàng đời, mà dịch vụ cung cấp cho vay, tiền thân nghiệp vụ tín dụng ngày Có nhiều cách để tiếp cận khái niệm ngân hàng, cách tiếp cận xét ngân hàng phương diện loại hình dịch vụ mà cung cấp Theo định nghĩa: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh khác kinh tế Hay luật tổ chức tín dụng Việt Nam ghi : Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Một số chức ngân hàng : trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn, trung gian toán Ngân hàng thương mại trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư Trong kinh tế thường tồn cá nhân, tổ chức có thu nhập lớn chi tiêu họ có tiền để tiết kiệm Bên cạnh ln có số cá nhân hay tổ chức có nhu cầu chi tiêu vượt thu nhập họ, họ có nhu cầu vay vốn Tuy nhiên khơng phải lúc người có tiền tiết kiệm người cần vốn tiếp xúc với Ngân hàng đời có chức nhận tiền người chưa có nhu cầu sử dụng cho người có nhu cầu sử dụng vay Điều giúp tiết kiệm chi phí tăng hiệu kinh tế Ngân hàng lấy phần lãi người vay trả phần cho người gửi tiền vào ngân hàng, phần lại ngân hàng giữ lại để trang trải cho chi phí hoạt động tạo lợi nhuận Tuy nhiên vai trò trung gian tài khiến cho ngân hàng gặp rủi ro việc người vay tiền khơng trả lãi, hay nguy hiểm không trả nợ Điều làm thu nhập ngân hàng giảm xuống, khoản vay lớn khơng thể hồn trả hiểm hoạ cho ngân hàng Điều không tác động đến ngân hàng mà quan trọng điều cho thấy ngân hàng làm ăn không hiệu quả, phản ứng người gửi tiền rút tiền khỏi ngân hàng Nếu khoản dự trữ ngân hàng khơng đủ, ngân hàng có nguy khả toán dẫn tới phá sản Tuy nhiên nghề ngân hàng nghề phát triển thịnh vượng, lý khơng hệ thống tài khơng hồn hảo mà cịn khả thẩm định thơng tin ngân hàng tốt Tình trạng thơng tin không cân xứng làm giảm hiệu thị trường lại làm lợi cho ngân hàng, người có chun mơn kinh nghiệm đánh giá cơng cụ tài phân tích thị trường Chức thứ hai ngân hàng thương mại tạo phương tiện toán Phương tiện toán quan trọng kinh tế Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đại tiền, ngân hàng có khả tạo tiền tức tạo nên phương tiện toán Thật vậy, tiền tệ gồm nhiều phận cấu thành có phận số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng Khi ngân hàng cho khách hàng vay tiền, tài khoản tiền gửi khách hàng tăng lên ( khách hàng có tài khoản tiền gửi ngân hàng vay ngân hàng thương mại khác ), nói cách khác tiền kinh tế tăng lên hay tiền tạo Chính điều khiến cho hoạt động ngân hàng chịu quản lý chặt chẽ nhiều điều luật Bởi lẽ việc quản lý không chặt ngân hàng thương mại tạo nên khối lượng tiền tệ lớn, khó kiểm sốt dễ gây lạm phát, gây hậu xấu tới kinh tế Các nhà nghiên cứu lượng tiền gửi mà hệ thống ngân hàng tạo phụ thuộc vào số yếu tố : tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ toán, tỷ lệ toán tiền mặt qua ngân hàng, tỷ lệ tiền gửi khơng phải tiền gửi tốn … Chức thứ ba ngân hàng trung gian toán Ngay từ đời dịch vụ quan trọng ngân hàng tốn hộ Ngày ngân hàng trở thành trung gian toán lớn kinh tế Ngân hàng sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân, tổ chức để toán cho việc mua bán hàng hoá, dịch vụ cá nhân, tổ chức Giờ việc toán hoá đơn điện thoại, tiền nước, tiền điện… hàng tháng dễ dàng nhiều, cần đến ngân hàng nộp tiền vào đó, ngân hàng tốn hộ Hay bạn muốn mua hàng hố nước ngồi ngân hàng giúp bạn điều nhanh chóng mà sang tận nơi trả tiền Công nghệ tốn đại, chuẩn hố nhờ khơng toán ngân hàng quốc gia mà cịn ngân hàng tồn giới Trên nét lịch sử đời, nguồn gốc ngân hàng thương mại, chức trung gian tài quan trọng kinh tế.Qua thấy rõ Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vai trò tất quan trọng ngân hàng thương mại, hệ thống ngân hàng thương mại ngày khơng ngừng hồn thiện phát triển 1.1.1.2.Khái niệm tín dụng Ngay từ đời ngân hàng thực nghiệp vụ tín dụng Vậy tín dụng gì? Theo khái niệm thơng thường tín dụng quan hệ vay mượn dựa niềm tin vào hoàn trả người vay Như sống hàng ngày gặp nhiều quan hệ tín dụng Chúng ta vay, mượn tiền, đồ dùng… doanh nghiệp nợ tiền nhau, hay khoản chậm toán, tất quan hệ tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh hàng hố đặc biệt tiền tệ ngân hàng vừa người vay lại vừa người cho vay Ngân hàng vay tiền dân cư, doanh nghiệp, phủ…và cho cá nhân, doanh nghiệp khác vay Tín dụng quan hệ vay mượn, bao gồm cho vay vay Tuy nhiên gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng ( trung gian khác ) – ví dụ tín dụng ngân hàng – bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Việc xác định cần thiết để định lượng tín dụng hoạt động kinh tế Một khái niệm khác tín dụng theo luật tổ chức tín dụng nhà nước Cộng hồ Xã hội chủ nghĩa Việt Nam điều 49 ghi : “ Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định ngân hàng Nhà nước” Như có nhiều quan niệm khác tín dụng nhiên nói quan hệ vay mượn, sử dụng tài sản Khi nói đến quan hệ tín Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dụng ngân hàng nói đến hoạt động ngân hàng cho khách hàng vay mà thơi 1.1.2.Vai trị tín dụng 1.1.2.1.Vai trị tín dụng kinh tế Bất doanh nghiệp muốn vào hoạt động cần phải có vốn Nguồn vốn thân người chủ đóng góp, hay vay gia đình, bạn bè…Mặc dù nhiều doanh nghiệp đầu tư tài sản cố định ban đầu có giá trị lớn, hay trình sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn đến bất ngờ, không đáp ứng doanh nghiệp khó hoạt động Để đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng thương mại cung cấp khoản tín dụng cho doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cung cấp khoản tín dụng để doanh nghiệp mua sắm máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu, nhiên vật liệu… phục vụ trình sản xuất kinh doanh Như ngân hàng có vai trị người cung cấp vốn cho kinh tế, giúp cho nhiều doanh nghiệp có điều kiện vào hoạt động, gián tiếp tạo công ăn việc làm cho người lao động Bên cạnh q trình hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, mua sắm thiết bị Lúc doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, tình hình tài lành mạnh dễ vay ngân hàng Ngân hàng luôn nhận kinh tế ngành, lĩnh vực làm ăn có hiệu hay có điều kiện phát triển Do ngân hàng thường tập trung vốn vào ngành Như ngân hàng thực việc phân phối nguồn lực cách hợp lý Điều giúp kinh tế phát triển hiệu Khơng với khoản tín dụng lớn từ nước đầu tư hiệu giúp kinh tế quốc gia có tăng trưởng vượt bậc Đất nước Việt Nam thí dụ Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hiện tham gia tổ chức thương mại quốc tế WTO việc sử dụng hiệu nguồn vốn từ bên điều kiện thuận lợi giúp thực cơng nghiệp hố đại hố thành cơng Nền kinh tế thị trường có nhiều khuyết tật có việc hố ngăn cách giàu nghèo ngày tăng Để hạn chế điều phủ khuyến khích ngân hàng thực cho vay nhỏ người dân nghèo, nhân dân dân tộc thiểu số Trong năm qua mơ hình phần cho thấy hiệu giúp cải thiện đời sống nhân dân, tăng thu nhập, xố đói giảm nghèo Ngân hàng nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức chưa có nhu cầu sử dụng vốn sau cho cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay vốn Ngân hàng định chế tài khơng thể thiếu kinh tế ngày 1.1.2.2.Vai trò tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Ngay từ ngày thành lập nghiệp vụ tín dụng xuất Những nghiệp vụ tín dụng cung cấp vốn cho nhà buôn, thương nhân khắp nơi để mua bán lại hàng hố Bên cạnh ngân hàng thực chiết khấu thương phiếu cho nhà bn Rõ ràng tín dụng hoạt động lâu đời mang tính truyền thống hoạt động ngân hàng thương mại Ngày hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỉ trọng lớn hoạt động ngân hàng Ở hầu hết ngân hàng, tín dụng loại tài sản chiếm tỉ trọng cao nhất, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Không nhiều ngân hàng hoạt động tín dụng đem lại thu nhập cho ngân hàng Thật cách huy động vốn từ kinh tế, sau cho tổ chức kinh tế, cá nhân… vay vốn ngân hàng hưởng phần chênh lệch hai loại lãi suất vay cho vay Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mặc dù đem lại thu nhập cho ngân hàng hoạt động tín dụng lại hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro cho ngân hàng thương mại Rủi ro việc khách hàng vay vốn khơng thể hồn trả vốn vay gây vốn ngân hàng Khi khách hàng làm ăn không hiệu quả, sử dụng khoản vay khơng mục đích… điều tiềm ẩn rủi ro tín dụng cho ngân hàng Nếu khoản cho vay lớn ngân hàng bị số ngun nhân ngân hàng dễ đến khánh kiệt Ngân hàng thường khó kiểm sốt tất khoản vay mình, lường trước thay đổi kinh tế, trị, tự nhiên…mà điều ảnh hưởng tới khoản cho vay ngân hàng Có nhiều nhà nghiên cứu cho rủi ro tín dụng tất yếu hoạt động tín dụng ngân hàng, hạn chế khơng thể loại bỏ Như tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng thương mại, đem lại nguồn thu nhập đồng thời đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng 1.1.3 Một số nghiệp vụ tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau, nhiên phân loại tín dụng theo hình thức cấp tín dụng cách phân loại phổ biến nhất, giúp cho ta hiểu rõ nghiệp vụ tín dụng hoạt động ngân hàng 1.1.3.1 Chiết khấu thương phiếu: Thương phiếu hình thành chủ yếu từ trình mua bán chịu hàng hố dịch vụ khách hàng với Người bán giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua ( người phải trả) mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn Số tiền ngân hàng ứng trước phụ thuộc vào lãi suất chiết khấu , thời hạn chiết khấu lệ phí chiết khấu Khách hàng sử dụng tiền trước Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thương phiếu đáo hạn, nhiên số tiền sử dụng nhỏ số tiền ghi thương phiếu Bên cạnh việc áp dụng lãi suất chiết khấu ( thường chung cho loại thương phiếu) , ngân hàng yêu cầu khách hàng trả thêm phần lệ phí chiết khấu trường hợp cụ thể có liên quan đến rủi ro chi phí đòi tiền Nghiệp vụ chiết khấu coi đơn giản, dựa tín nhiệm ngân hàng người kí tên thương phiếu Để thuận tiện cho khách hàng ngân hàng thường kí với khách hàng hợp đồng chiết khấu Khi cần khách hàng cần gửi thương phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu Ngân hàng kiểm tra chất lượng thương phiếu thực chiết khấu 1.1.3.2.Cho vay a) Thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đén giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Để thấu chi khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi ( trả phí cam kết cho ngân hàng) Trong trình hoạt động, khách hàng chi trả vượt số dư tiền gửi ( hạn mức thấu chi) Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi, ngân hàng thu nợ gốc lãi Số tiền khách hàng phải trả là: Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi × Thời gian thấu chi × Số tiền thấu chi Các khoản chi hạn mức thấu chi chịu lãi suất phạt bị đình sử dụng hình thức Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có bảo đảm, chấp cấp cho doanh nghiệp hay cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm nhằm chi trả Sinh viên: Nguyễn Tấn Tài Lớp: Ngân hàng 45A