Giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền điện tử tại nhđtpt tây hồ

Hà Nội - 05/2010 mục lục lời nói đầu chơng toán điện tử hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1 Nh÷ng vấn đề chung NHTM tổ chức toán vốn Ngân hàng .1 1.1.1 Ngân hàng thơng mại chức NHTM 1.1.1.1 Khái niệm ®Ỉc ®iĨm NHTM .1 1.1.1.2 Các Chức Ngân hàng thơng mại 1.1.1.3 Hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Sự cần thiết ý nghĩa toán vốn Ngân hàng .6 1.1.2.1 Sự cÇn thiÕt .6 1.1.2.2 ý nghÜa cđa viƯc toán vốn Ngân hàng 1.1.3 Các phơng tiện toán vốn qua Ngân hàng 1.1.3.1 Thanh toán liên chi nhánh nội hệ thống Ngân hàng 1.1.3.2 Thanh toán bù trừ ngân hµng 11 1.1.3.3 Thanh toán qua tài khoản tiền gửi ngân hàng khác (mở tài khoản lẫn để toán) 13 1.1.3.4 Thanh toán qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nớc 13 1.1.3.5 Thanh toán uỷ nhiÖm thu hé, chi .14 1.1.3.6 Thanh toán điện tử liên ngân hàng .14 1.2.1 Kh¸i niƯm, đặc điểm toán chuyển tiền điện tử 15 1.2.2 Sự cần thiết khách quan toán điện tử .16 1.2.3 Yêu cầu toán điện tử 17 1.2.3.1 An toàn, bảo mËt 17 1.2.3.2 Tin cËy, chÝnh x¸c 17 1.2.3.3 Linh hoạt, dễ dàng chuyển đổi .17 1.2.3.4 DƠ sư dơng 17 1.2.3.5 HiƯu qu¶ .17 1.2.4 Các bên tham gia toán chuyển tiền điện tử (CTĐT) .18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến toán chuyển tiền điện tử 16 1.2.5.1 Nhân tố khách quan 16 1.2.5.2 Nhân tố chủ quan 18 Chơng THựC TRạNG THANH TOáN CHUYểN TIềN ĐIệN Tử TạI NHĐT&PT TÂY Hồ 23 2.1 khái quát chung chi nhánh NHĐT&PT TÂY Hồ 23 2.1.1 Cơ cấu tổ chức NHĐT&PT Chi nhánh Tây Hồ 23 2.1.1.1 Sơ đồ tổ chức: .23 2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 24 2.1.2 Hoạt động huy động vốn 28 2.1.3 Hoạt động sử dụng vốn 29 2.1.3.1 KÕt qu¶ kinh doanh cđa NH§T&PT T 31 2.2 Thực trạng toán chuyển tiền điện tử chi nhánh NHĐT&PT Tây Hồ 32 2.2.1 Tình hình hoạt động toán nói chung chi nhánh NHĐT&PT Tây Hồ 32 2.2.2 Thực trạng toán CTĐT chi nhánh NHĐT&THN .35 2.2.2.1 Quy định hoạt động toán chi nhánh 35 Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Lớp: NH C1-02 2.2.2.2 Tổ chức thực toán CTĐT NHĐT&PTHN 37 2.2.3 Đánh giá kết toán CTĐT chi nhánh NHĐT&PTHN 43 2.2.3.1 Kết đạt đợc 43 2.2.3.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân .44 CHƯƠNG GIảI PHáP NHằM HOàN THIệN NGHIệP Vụ THANH TOáN CHUYểN TIềN ĐIệN Tử TạI CHI NHáNH NHĐT & PT tây hồ 47 3.1 Định hớng phát triển chi nhánh NHĐT & PT Tây Hồ thời gian tíi 47 3.1.1 Định hớng phát triển chung nghành ngân hàng 47 3.1.2 Định hớng phát triển chung hệ thống NHĐT & PTVN riêng NHĐT & PT T©y Hå 48 3.2 Các giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ toán CTĐT chi nhánh NHĐT & PT Tây Hồ 50 3.2.1 Đầu t them vào việc nâng cấp trang thiết bị, sở vật chất kỹ thuật, công nghệ đại .50 3.2.2 Đào tạo nguồn nhân lực 52 3.2.3.C¶i tiÕn vỊ quy tr×nh nghiƯp vơ 53 3.2.4.Mở rộng thị trờng khách hàng 55 3.2.5 Quan tâm đến vấn đề Marketing cho ngân hàng nhằm nâng cao uy tín, hình ảnh ngân hàng .56 3.2.6 Phát triển dịch vụ .58 3.2.7 Xây dựng văn hoá kinh doanh Ngân hàng .59 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 61 3.3.1 KiÕn nghÞ víi chÝnh phđ 61 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà níc 63 3.3.3 Kiến nghị với NHĐT&PT Việt Nam .64 3.3.4 Kiến nghị với NHĐT&PT Tây Hồ 69 kÕt luËn 67 tài liệu tham khảo 71 BẢNG KÍ HIỆU VIẾT TẮT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà Nước TCKT : Tổ chức kinh tế TK : Tài khoản TCTD : Tổ chức tín dụng DVTT : Dịch vụ tốn Sộc CK : Sộc chuyn khon Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Líp: NH C1-02 Séc BC : Séc bảo chi UNT : Ủy nhiệm thu UNC : Ủy nhiệm chi TTD : Th tớn dng Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Lớp: NH C1-02 lời nói đầu Ngân hàng ngành cung ứng dịch vụ đặc biệt dân c kinh tế, điều kiện kinh tÕ héi nhËp thÞ trêng qc tÕ nh hiƯn cạnh tranh Ngân hàng ngày trở nên gay gắt NH nắm đợc hội cung cấp dịch vụ cho khối lợng dân c khổng lồ đói dịch vụ tài nớc có kinh tế trở thành gà khổng lồ tơng lai Việc đa phơng thức toán chuyển tiền điện tử hoạt động NH cách phù hợp với xu nhân tố quan trọng mang lại thắng lợi lớn cho NH cạnh tranh Qua thời gian thực tập Ngân Hàng đầu t phát triển Tây Hồ (NHĐT&PT Tây Hồ) với kiến thức lý luận đà đợc tích luỹ thời gian học tập Đại học Công Đoàn, em đà mạnh dạn lựa chọn đề tài Giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ toán chuyển tiền điện tử NHĐT&PT Tây Hồ làm chuyên đề tốt nghiệp Qua em muốn góp phần làm cho NHĐT&PT Tây Hồ nói riêng hệ thống NHĐT&PTVN nói chung nâng cao đợc uy tín, vị cạnh tranh thị trờng Việt Nam thị trờng Quốc tế Nội dung chủ yếu chuyên đề sâu vào giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ chuyển tiền điện tử NHĐT&PT Tây Hồ Nội dung chuyên đề có ba phần nh sau: Chơng 1: Thanh toán điện tử hoạt động NHTM Chơng 2: Thực trạng toán chuyển tiền điện tử chi nhánh NHĐT&PT Tây Hồ Chơng 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ toán CTĐT chi nhánh NHĐT&PT Tây Hồ Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Lớp: NH C1-02 chơng toán điện tử hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1 Những vấn đề chung NHTM tổ chức toán vốn Ngân hàng 1.1.1 Ngân hàng thơng mại chức NHTM 1.1.1.1 Khái niệm đặc điểm NHTM NHTM đợc hình thành phát triển qua trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xà hội khác Bắt đầu từ hoạt động vô sơ khai ngân hàng đóng vai trò làm ngời thủ quỹ cho xà hội (Nhận giữ hộ tiền vàng tài sản có giá trị khác), đổi lại ngân hàng đợc khoản thù lao từ việc giữ hộ Do hoạt động thơng mại ngày phát triển không Việt Nam mà thị trờng giới, thời điểm Việt Nam đà gia nhập WTO hoạt động NHTM ngày lớn mạnh, nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển hoàn thiện Các ngân hàng thực đợc xem nh mét doanh nghiƯp kinh doanh trªn lÜnh vùc tiền tệ, đà bớc biến ngân hàng thành ngành công nghiệp thiếu đợc giới ngày nay, ngân hàng hoạt động kinh doanh thơng mại khác trở nên trì trệ hiệu Ngày NHTM đợc hiểu Tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu th ờng xuyên nhận tiền gửi có hoàn trả sử dụng số tiền vay, làm phơng tiện toán, thực nghiệp vụ chiết khấu dịch vụ khác Trong thực vai trò trung gian chun vèn tõ ngêi cho vay sang ngêi ®i vay, NHTM đà tự tạo công cụ tài thay cho tiền làm phơng tiện toán, quan trọng tiền gửi không kỳ hạn toán Séc - công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng trình đa lại kết đại phận tin giao dịch tiền qua Ngân hàng Trong giới đại, NHTM cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài nớc Hoạt động NHTM đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn tổ chức tài khác thờng hoạt động lĩnh vực hẹp chuyên sâu Nếu nh dịch vụ thiết yếu mà cung cấp hệ thống kinh tế đại vận hành đợc 1.1.1.2 Các Chức Ngân hàng thơng mại * Chức làm thủ quỹ cho xà hội Sinh viên: Hoàng ThÞ Lý - Líp: NH C1-02 Cịng nh thời kỳ sơ khai, NHTM nhận tiền gửi tổ chức; cá nhân dới hình thức không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm đáp ứng nhu cầu để dành tích luỹ dự trữ cho toán Khi NHTM đóng vai trò nh ngời làm thủ quỹ cho xà hội Nó đem lại lợi ích cho khách hàng ngân hàng Với khách hàng thông qua việc gửi tiền vào ngân hàng họ vừa đợc đảm bảo an toàn tài sản đồng thời họ vừa thu đợc khoản lợi tức từ Ngân hàng, tiễn lÃi họ nhận đợc từ việc gửi tiền vào ngân hàng Với Ngân hàng chức sở để Ngân hàng thực chức trung gian toán, đồng thời tạo ngn vèn chđ u cho NHTM ®Ĩ thùc hiƯn chøc trung gian tín dụng * Chức làm trung gian toán Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích tiền từ tài khoản gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng, tiền thu bán hàng khoản thu theo lệnh họ (Ngân hàng thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân) Khi kinh tế thị trờng ngày phát triển, chức trung gian toán ®ãng vai trß to lín ®èi víi nỊn kinh tÕ, với khách hàng cho ngân hàng Với kinh tế, Ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều công cụ toán thuận lợi nh séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ toán, thẻ tín dụng tuỳ theo sở thích khách hàng mà Ngân hàng cung cấp cho họ ph ơng thức toán phù hợp mang lại lợi ích Nhờ vậy, chủ thể giữ tiền túi, mang theo tiền để toán tiền hàng hoá, dịch vụ Vì giúp chủ thể tiết kiệm đợc chi phí, thời gian mà lại đợc nhận dịch vụ toán cách an toàn Từ thúc đẩy lu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ luân chuyển vốn Do góp phần tăng trởng kinh tế đồng thời giảm đợc chi phí lu thông tiền mặt nh chi phí đếm nhận, bảo quản tiền giảm lợng tiền mặt lu thông Với NHTM, chức trung gian toán làm tăng thêm lợi nhuận cho Ngân hàng thông qua việc thu phí toán, mặt khác làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng sở tăng nguồn vốn cho vay thể số tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng Đây sở tạo tiền NHTM * Chức làm trung gian tín dụng Với Chức Ngân hàng trở thành cầu nối Giữa ngời có vốn ngời cần vốn thông qua việc huy động khoản tiền tệ nhàn rỗi kinh tế Ngân hàng hình thành quỹ cho vay đem cho vay kinh Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Líp: NH C1-02 tÕ, bao gåm c¶ cho vay ngắn hạn dài hạn mà chủ yếu cho vay ngắn hạn ` Với chức Ngân hàng đà tạo lợi ích cho tất bên quan hệ ngời gửi tiền, Ngân hàng ngời ®i vay ®ång thêi lỵi Ých cđa nỊn kinh tÕ Với ngời gửi tiền họ vừa đợc đảm bảo an toàn, vừa đợc lợi từ vốn tạm thời nhàn rỗi mình, đồng thời đợc cấp thêm phơng tiện toán Với ngời vay, họ thoả mÃn đợc nhu cầu vay vốn để kinh doanh, để toán, để chi tiêu mà tốn thời gian, chi phí cho việc tìm kiếm nguồn cung ứng vốn, mà nguồn vốn họ đợc chắn hợp pháp Với NHTM họ tìm đợc lợi nhuận cho từ khoản chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất tiền gửi hoa hồng môi giới Đây sở cho tồn phát triển ngân hàng Với kinh tế, Chức giúp đáp ứng đợc nhu cầu nguồn vốn trình sản xuất đợc thực thực liên tục, mở rộng quy mô sản xuất đồng thời biến nguồn vốn nhàn rỗi không hoạt động đợc vào sản xuất kinh doanh, kích thích đợc trình luân chuyển vốn từ thúc đẩy tăng trởng kinh tế Nh vậy, NHTM thiếu đợc kinh tế 1.1.1.3 Các hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thơng mại đợc huy động vốn dới hình thức sau: * Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác * Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá trị khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nớc nớc * Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam vµ cđa tỉ chøc tÝn dơng níc ngoµi * Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nớc * Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nớc 1.1.1.3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại đợc cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dới hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lÃnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Cho vay: Ngân hàng thơng mại đợc cho tổ chức, cá nhân vay vốn dới hình thức sau: Sinh viên: Hoàng ThÞ Lý - Líp: NH C1-02 * Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống * Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Bảo lÃnh: Ngân hàng thơng mại đợc bảo lÃnh vay, bảo lÃnh toán, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh đấu thầu hình thức bảo lÃnh ngân hàng khác uy tín khả tài ngời nhận bảo lÃnh Mức bảo lÃnh khách hàng tổng mức bảo lÃnh ngân hàng thơng mại không đợc vợt tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thơng mại Chiết khấu: Ngân hàng thơng mại đợc chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác Cho thuê tài chính: Ngân hàng thơng mại đợc hoạt động cho thuê tài nhng phải thành lập công ty cho thuê tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo Nghị định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài 1.1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Để thực đợc dịch vụ toán doanh nghiệp thông qua ngân hàng, ngân hàng thơng mại đợc mở tài khoản cho khách hàng nớc Để thực toán ngân hàng với thông qua Ngân hàng Nhà nớc, ngân hàng thơng mại phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nớc nơi ngân hàng thơng mại đặt trụ sở trì số d tiền gửi dự trữ bắt buộc theo qui định Ngoài ra, chi nhánh ngân hàng thơng mại đợc mở tài khoản tiền gửi chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chi nhánh Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ ngân hàng thơng mại bao gồm hoạt động sau: * Cung cấp phơng tiện toán * Thực dịch vụ toán nớc cho khách hàng * Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nớc * Thực dịch vụ toán quốc tế đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép * Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng * Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nớc * Tham gia hệ thống toán quốc tế đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép 1.1.1.3.4 Các hoạt động khác Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Lớp: NH C1-02 Ngoài hoạt động bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán ngân quỹ, NHTM thực số hoạt động khác, bao gồm: - Góp vốn mua cổ phần - Tham gia thị trờng tiền tệ - Kinh doanh ngoại hối - Uỷ thác nhận uỷ thác - Cung ứng dịch vụ bảo hiểm - T vấn tài - Bảo quản vật quý giá 1.1.2 Sự cần thiết ý nghĩa toán vốn Ngân hàng 1.1.2.1 Sự cần thiết Thanh toán vốn ngân hàng nghiệp vụ toán qua lại ngân hàng nhằm tiếp tục hoàn thành trình toán tổ chức kinh tế, cá nhân với mà họ không mở tài khoản ngân hàng thực nhu cầu toán vốn chi nhánh hệ thống Ngân hàng Nền kinh tế ngày phát triển, việc trao đổi hàng hoá dịch vụ không bó hẹp địa phơng mà mở rộng miền đất nớc Để phục vụ cho nhu cầu kinh tế, hệ thống NHTM tổ chức tín dụng đà trọng phát triển mạng lới toàn quốc, bên cạnh khách hàng đợc lựa chọn Ngân hàng để phục vụ cho Vì mà việc toán vốn Ngân hàng rÊt cÇn thiÕt ViƯc cÊp vèn, kinh phÝ, chun tiỊn thực ngân sách diễn thờng xuyên liên tục việc điều chuyển vốn, cấp vốn, chuyển nhợng tài sản, nộp khấu hao, chuyển lÃi lỗ đáp ứng cho vấn đề quản lý sử dụng vốn đ ợc khép kín hệ thống NHTM toán vốn Ngân hàng tất yếu Nó đem lại hiệu to lớn cho kinh tế, x· héi 1.1.2.2 ý nghÜa cđa viƯc to¸n vèn Ngân hàng * Đối với xà hội: Các phơng tiện Thanh toán điện tử (TTĐT) công cụ góp phần thực biện pháp kích cầu nhà nớc nh khuyến khích tầng lớp dân c tăng cờng tiêu dùng Thêm vào việc chấp nhận toán thẻ đà góp phần tạo môi trờng thu hút khách du lịch nhà đầu t, từ cải thiện đợc môi trờng văn minh thơng mại văn minh toán, nâng cao hiểu Sinh viên: Hoàng Thị Lý - Lớp: NH C1-02