Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại vietcombank chi nhánh ba đình

Chuyên đề tốt nghiệp LI M U I Tớnh cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, với q trình cơng nghiệp hố đại hố đất nước ngành Ngân hàng lên phát triển cách mạnh mẽ chiều rộng lẫn chiều sâu có đóng góp khơng nhỏ vào thành cơng kinh tế Việt Nam Sự phát triển hệ thống ngân hàng động lực thúc đẩy kinh tế phát triển thân hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bước khẳng định vị trường quốc tế Khơng thể phủ nhận phát triển ngân hàng đem lại nhiều tiện ích cho đời sống hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt hoạt động xuất - nhập Xuất nhập (XNK) Việt Nam từ bước vào công đổi chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa thu hút dòng ngoại tệ, máy móc thiết bị phục vụ cho trình hồi phục làm giàu cho đất nước Năm 2006 vừa qua Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức Thương mại quốc tế - WTO đánh dấu bước tiến quan trọng hứa hẹn mở hội lớn cho ngành công nghiệp xuất Việt Nam thời gian tới Tuy nhiên, thực tế tồn số yếu doanh nghiệp Việt Nam tham gia hoạt động XNK như: Thiếu vốn, kinh nghiệm, hiểu biết mơi trường kinh doanh quốc tế cịn hạn chế… Từ dẫn đến nảy sinh quan hệ vay mượn tài trợ tín dụng ngân hàng dành cho doanh nghiệp XNK Tín dụng XNK hình thức tín dụng quan trọng ngân hàng liên quan đến hoạt động kinh tế đối ngoại, tạo nguồn thu chủ yếu thường lớn NHTM Tài trợ XNK hoạt SV: Nguyễn Thu Huyền Lớp NHE CĐ24 Chuyên đề tốt nghiÖp động phức tạp chứa đựng rủi ro cao địi hỏi cán tín dụng phải có kiến thức rộng, chun mơn sâu phẩm chất đạo đức tốt Do NHTM quan tâm đến việc phát triển hoạt động điều kiện Và Vietcombank khơng nằm ngồi xu mục tiêu phấn đấu để trở thành ba ngân hàng tín nhiệm Việt Nam Từ nhận thức cùg với kiến thức học nhà trường qua năm, dẫn thầy xũng bảo tận tình anh chị phòng Quan hệ khách hang NHNT chi nhánh Ba Đình, em định chọn đề tài: “ Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Vietcombank chi nhánh Ba Đình” làm đề tài nghiên cứu II Mục đích nghiên cứu đề tài: Thứ nhất: làm rõ vai trò tài trợ XNK hoạt động XNK nói chung NHTM Việt Nam nói riêng Bên cạnh đưa hình thức tài trợ XNK mà ngân hang áp dụng hoạt động kinh doanh Thứ hai: sở phân tích thực trang hoạt động tài trợ XNK NHNT chi nhánh Ba Đình rút mặt mạnh tồn khắc phục Thứ ba: kiến nghị số giải pháp nhằm hoàn thiện mở rộng hoạt động tài trợ XNK NHNT III Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Chuyên đề tập trung nghiên cứu vấn đề có liên quan đến hoạt động tài trợ XNK Thời gian nghiên cứu khoảng từ năm 2007 đến 2009 NHNT chi nhánh Ba Đình Giới hạn nghiên cứu tập trung phân tích sâu NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Ba Đình IV Phương pháp nghiên cứu SV: Ngun Thu Hun Lớp NHE CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp tài sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp vật biện chứng, lý thuyết hệ thống chọn lọc điển hình lý luận với thực tiễn để phân tích đánh giá, kết hợp đường lối Đảng Nhà nước ta V Kết cấu chuyên đề: Ngoài lời mở đầu, kết luận, chuyên đề kết cấu theo chương sau: Chương I: Lý luận chung hoạt động tín dụng tài trợ XNK NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng XNK Vietcombank chi nhánh Ba Đình Chương III: Những giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng XNK Vietcombank Ba ỡnh SV: Nguyễn Thu Huyền Lớp NHE CĐ24 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp Chương I LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TDTTXNK CỦA NHTM 1.1 Tổng quan hoạt động XNK tín dụng ngân hàng tài trợ XNK 1.1.1 Những vấn đề lý luận chung XNK 1.1.1.1 Khái niệm vai trò XNK kinh tế Xuất hoạt động kinh doanh thu doanh lợi cách bán sản phẩm dịch vụ thị trường nước sản phẩm hay dịch vụ phải di chuyển khỏi biên giới quốc gia Ngược lại, nhập hoạt động mua hàng hố hay dịch vụ từ nước ngồi vào quốc gia Hoạt động XNK hình thành phát triển nhu cầu tất yếu thiếu kinh tế Sau số vai trò quan trọng hoạt động kinh tế này: Do đặc trưng địa lý quốc gia không giống nên dẫn đến phân bố không đồng điều kiện tự nhiên đất đai, khoáng sản, khí hậu… Do dẫn đến tình trạng quốc gia có lợi việc sản xuất số loại sản phẩm hạng hố Khi thương mại phát triển quốc gia trao đổi hàng hoá cho nhằm cân phần dư thừa loại sản phẩm với thiếu hụt loại sản phẩm khác Mặt khác, cách biệt kinh tế, khoa học kỹ thuật quốc gia làm ảnh hưởng đến trình tiến hành sản xuất tái sản xuất họ Những nước phát triển có nhu cầu tiếp cận nguồn vốn mới, công nghệ mới, học hỏi kinh nghiệm bí quyết… Từ đó, địi hỏi nước phải ngày mở rộng phạm vi trao đổi sang phạm vi tồn cầu SV: Ngun Thu Hun Líp NHE – C§24 Chuyên đề tốt nghiệp Xut phỏt t nhu cu khách quan cần phải tiến hành chun mơn hố quốc gia để đạt tới quy mô tối ưu cho ngành sản xuất nên nước tự sản xuất thứ hàng hoá để đáp ứng nhu cầu kể họ có đủ điều kiện để sản xuất Mà yêu cầu thị trường giới đòi hỏi quốc gia cần phải tập trung vào sản xuất loại sản phẩm định mà họ có lợi để đạt qui mô sản xuất tối ưu Thực tế cho thấy khơng quốc gia phát triển mà dựa vào sản xuất nội địa Các quốc gia cần phải quan hệ giao dịch thương mại với – xu tồn cầu hố Quốc gia khơng đủ điều kiện sản xuất phải nhập mặt hàng cần thiết mà nước khơng sản xuất khơng có lợi so sánh sản xuất Cũng nước có lợi số hàng hóa, mặt hàng nên xuất sang nước khác để tăng thu ngoại tệ cho nước Như vậy, XNK hoạt động kinh tế đối ngoại bản, coi phương tiện để phát triển hội nhập vào kinh tế giới Hoạt động XNK đảm bảo cho phát triển nhanh chóng cân đối kinh tế nước nhờ giải mâu thuẫn quy mô sản xuất với danh giới có hạn thị trường nội địa, tốc độ phát triển tiến khoa học kỹ thuật với khả có hạn sức lao động, khai thác triệt để lợi so sánh quốc gia để tiến hành chun mơn hố Từ giúp nước có lợi so sánh tập trung vào xây dựng phát triển ngành kinh tế mũi nhọn, nâng cao suất lao động giảm giá thành sản phẩm, mở rộng trao đổi chuyển giao ứng dụng nhanh công nghệ mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế hiệu kinh tế 1.1.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến XNK Thứ mơi trường văn hóa gồm giá trị văn hố ngơn ngữ, thơng lệ, giá trị niềm tin, tơn giáo…có thể khác SV: Nguyễn Thu Huyền Lớp NHE CĐ24 Chuyên đề tèt nghiÖp quốc gia Điều thường gây số cản trở cho doanh nghiệp XNK Nếu hai nước có tương đồng văn hố khuyến khích hoạt động XNK phát triển Tuy nhiên mức độ ảnh hưởng văn hố giảm doanh nghiệp tham gia vào thương mại quốc tế hiểu nắm văn hoá bên đối tác Thứ hai mơi trường trị pháp luật Những biến động trị nguyên nhân làm tăng rủi ro cho hợp động ngoại thương Hệ thống pháp luật luật thuế, quy định XNK, hạn ngạch… nước có ảnh hưởng đến hoạt động thương mại quốc tế Chẳng hạn thuế thấp hạn ngạch cao khuyến khích doanh nghiệp XNK… Thứ ba qui mô thị trường Hoạt động XNK phụ thuộc phần vào qui mô thi trường tiềm quốc gia Các thị trường có quy mơ lớn, sức tiêu thụ cao thu hút doanh nghiệp XNK Thứ tư chi phí sản xuất vận chuyển Do đặc trưng hợp đồng ngoại thương có giá trị lớn hàng hoá phải vận chuyển vượt qua biên giới phí cho việc sản xuất vận chuyển tốn kém, doanh nghiệp đáp ứng đầy đủ vốn cần Điều ảnh hưởng không nhỏ đến doanh nghiệp XNK nguyên dẫn đến xin tài trợ XNK Thứ năm kinh nghiệm kinh doanh quốc tế Đây địi hỏi khơng thể thiếu doanh nghiệp tham gia thị trường XNK Bởi họ phải cạnh tranh với doanh nghiệp nước ngồi, phải nắm bắt thích ứng kịp thời với thay đổi môi trường kinh tế, trị, luật pháp nước đối tác Như doanh nghiệp thực thành công hợp đồng thương mại với lợi nhuận lớn hiệu cao Thứ sáu điều kiện tự nhiên Đa số quốc gia có điều kiện tự nhiên khác nên làm cho sản phẩm sản xuất khác SV: Ngun Thu Hun Lớp NHE CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp Chớnh điều tạo nên lợi so sánh quốc gia Hiện nay, giới xu phân cơng chun mơn hố nên nước tận dụng lợi so sánh để tham gia vào hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu lợi nhuận cao Thứ bảy nguồn lực lao động Đây nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến suất hiệu công việc Ở nước phát triển nguồn lao động thường có chất lượng cao suất làm việc hiệu nhiều so với nước phát triển Do dẫn đến sản xuất sản phẩm khác đòi hỏi phải có hoạt động giao thương quốc gia để tận dụng lợi so sánh Thứ tám sách quản lý nhà nước Cơng tác quản lý nhà nước không ảnh hưởng đến hoạt động XNK mà cịn ảnh hưởng đến tồn kinh tế quốc dân Nếu quốc gia thực sách ưu đãi cho xuất nhập hoạt động phát triển mạnh ngược lại 1.1.1.3 Nhu cầu tài trợ XNK XNK hoạt động kinh tế phức tạp phụ thuộc nhiều vào yếu tố văn hố, mơi trường luật pháp, tiền tệ sách nước đối tác lực tài hai bên Do vậy, nhu cầu tài trợ XNK trở nên quan trọng cần thiết Vì khơng có tài trợ tổ chức tín dụng doanh nghiệp có tình hình tài lớn mạnh khó tự đáp ứng nhu cầu vốn Hiện nay, ngày có nhiều doanh nghiệp tham gia vào hoạt động XNK vai trị tín dụng tài trợ XNK ngày trở nên quan trọng Ngoài việc phải quan tâm nhiều đến chất lượng tính cạnh tranh sản phẩm điều mà doanh nghiệp phải quan tâm đến vấn đề hàng đầu nguồn tài phục vụ cho nhu cầu XNK SV: Ngun Thu Hun Líp NHE CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Nhng đề lý luận chung TDTTXNK 1.1.2.1 Khái niệm Trong kinh tế thị trường, hoạt động XNK ngày trở nên quan trọng Thị trường thương mại giới khơng ngừng mở rộng, theo nhu cầu thị trường tiêu thụ hàng hoá, thị trường đầu tư trở thành nhu cầu cấp bách doanh nghiệp XNK Do qui mơ nguồn vốn có hạn khơng phải lúc doanh nghiệp có đủ tiền để tốn hàng nhập hay có đủ vốn thu mua chế biến hàng xuất Từ dẫn đến phát sinh quan hệ vay mượn tài trợ ngân hàng Hiện nay, giới chưa đến thống quan điểm TDTTXNK Vì khó cho việc sử dụng khái niệm TDTTXNK Tuy nhiên, hiểu cách chung TDTTXNK hoạt động tài trợ ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực XNK nhằm giúp doanh nghiệp tiếp cận với kỹ thuật đại, nguồn nguyên nhiên vật liệu nước thiếu hay đắt đỏ giúp thu mua, chế biến, sản xuất tiêu thụ hàng hoá xuất sở hoạt động tín dụng ngân hàng Có thể nói đời TDTTXNK tất yếu khách quan đóng vai trị quan trọng tồn phát triển ngoại thương nói riêng kinh tế nói chung Cùng với phát triển ngoại thương hệ thống ngân hàng, hoạt động tài trợ XNK ngân hàng ngày đa dạng phong phú Hình thức đơn giản ngân hàng cho vay trực tiếp doanh nghiệp XNK để bổ sung vốn lưu động thu mua chế biến sản xuất hàng xuất theo hợp đồng ký kết, cho vay để toán nguyên liệu, hàng hoá, vật tư nhập Từ hình thức cho vay ngắn hạn chủ yếu ngân hàng mở rộng sang cho vay trung dài hạn Ngân hàng cho vay để mua sắm trang thiết bị, cải tiến công nghệ, ứng dụng thành SV: Nguyễn Thu Huyền Lớp NHE CĐ24 Chuyên đề tốt nghiÖp tựu khoa học kỹ thuật đại vào sản xuất để nâng cao khả cạnh tranh cho doanh nghiệp thị trường quốc tế Ngân hàng đứng bảo lãnh cho đơn vị XNK để vay vốn nước ngồi nhờ khơng bị bỏ lỡ hội kinh doanh Hoặc doanh nghiệp có hối phiếu hay giấy tờ có giá đến ngân hàng để chiết khấu… Do trình độ nghiệp vụ toán ngày phát triển, phương thức toán quốc tế ngày đa dạng, nghiệp vụ tài trợ XNK ngày hoàn thiện đa dạng có hiệu cho hoạt động XNK đất nước 1.1.2.2 Vai trị tín dụng tài trợ XNK ♦ Đối với Doanh nghiệp Thực tế đặc điểm vận chuyển hàng hải nên doanh nghiệp thường muốn tiết kiệm chi phí vận chuyển cách thực lô hàng với số lượng nguyên tàu hàng giá trị hợp đồng thường lớn Trong trường hợp này, vốn lưu động doanh nghiệp không đủ để chuẩn bị hàng xuất toán tiền hàng Tín dụng ngân hàng tài trợ XNK giải pháp hàng đầu giúp doanh nghiệp thực hợp đồng Hợp đồng ngoại thương thực thông qua ngân hàng phục vụ người mua người bán nên việc doanh nghiệp thỏa thuận trước với ngân hàng nghĩa doanh nghiệp xác định ngân hàng phục vụ xác định lực thực hợp đồng Điều có ỹ nghĩa quan trọng tạo lợi cho doanh nghiệp trình đàm phán, thương lượng ký kết hợp đồng Tài trợ XNK làm tăng hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp họ thu mua hàng thời vụ, gia công chế biến giao hàng thời điểm Còn doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ giúp họ mua c SV: Nguyễn Thu Huyền Lớp NHE CĐ24 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp lơ hàng lớn, giá hạ Cả hai trường hợp giúp doanh nghiệp đạt hiệu cao thực thương vụ Ngoài ra, tài trợ ngân hàng giúp doanh nghiệp nâng cao uy tín trường quốc tế doanh nghiệp thực hợp đồng lớn trôi chảy lập quan hệ với khách hàng tầm cỡ giới ♦ Đối với Ngân hàng TDTTXNK NHTM thường có giá trị tài trợ mức vừa lớn đối tượng tài trợ doanh nghiệp XNK trực tiếp uỷ thác Và số đặc điểm sau mà TDTTXNK coi hình thức tín dụng mang lại hiệu cao, an tồn, đảm bảo vốn sử dụng mục đích thời gian thu hồi vốn nhanh Thứ nhất, thời gian tài trợ ngắn gắn liền với thời gian thực thương vụ Đối với người xuất thời gian tính từ lúc gom hàng, xuất lúc nhận tiền tốn người mua Cịn người nhập khẩu, thời gian kể từ lúc nhận hàng cảng lúc bán hết hàng thu tiền Việc cho vay với kỳ hạn ngắn giúp ngân hàng tránh rủi ro khoản phù hợp với kỳ hạn huy động vốn vủa ngân hàng (thường năm) Thứ hai, TDTTXNK đảm bảo sử dụng vốn mục đích đồng vốn tài trợ gắn liền với thương vụ Trong nhiều trường hợp, vốn tài trợ toán thửng cho bên thứ ba mà không qua bên xin tài trợ Do tránh tình trạng người xin tài trợ sử dụng vốn sai mục đích Thứ ba, TDTTXNK nâng cao tính an tồn cho ngân hàng ngân hàng chủ động kiểm sốt khoản tiền tốn nhà xuất nhập thơng qua tài khoản họ mở ngân hàng Do nguồn thu để trả khoản tài trợ ngân hàng quản lý chặt chẽ, tránh tình trạng xoay vốn doanh nghiệp thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi, dễ xảy rủi ro SV: NguyÔn Thu Hun Líp NHE – C§24