LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TDTTXNK CỦA NHTM
Tổng quan về hoạt động XNK và tín dụng ngân hàng tài trợ XNK
1.1.1 Những vấn đề lý luận chung về XNK
1.1.1.1 Khái niệm và vai trò của XNK đối với nền kinh tế
Xuất khẩu là hoạt động kinh doanh thu doanh lợi bằng cách bán sản phẩm hoặc dịch vụ ra thị trường nước ngoài và sản phẩm hay dịch vụ đó phải di chuyển ra khỏi biên giới một quốc gia.
Ngược lại, nhập khẩu là hoạt động mua hàng hoá hay dịch vụ từ nước ngoài vào một quốc gia.
Hoạt động XNK hình thành và phát triển như một nhu cầu tất yếu không thể thiếu của nền kinh tế Sau đây là một số vai trò quan trọng của hoạt động kinh tế này:
Do đặc trưng địa lý của mỗi quốc gia là không giống nhau nên dẫn đến sự phân bố không đồng đều các về điều kiện tự nhiên như đất đai, khoáng sản, khí hậu… Do vậy dẫn đến tình trạng mỗi quốc gia có lợi thế trong việc sản xuất một số loại sản phẩm hạng hoá nào đó Khi thương mại phát triển các quốc gia đã trao đổi hàng hoá cho nhau nhằm cân bằng giữa phần dư thừa về loại sản phẩm này với sự thiếu hụt về loại sản phẩm khác.
Mặt khác, do sự cách biệt về kinh tế, khoa học kỹ thuật giữa các quốc gia cũng làm ảnh hưởng đến quá trình tiến hành sản xuất và tái sản xuất của họ Những nước kém phát triển sẽ có nhu cầu được tiếp cận nguồn vốn mới, công nghệ mới, học hỏi kinh nghiệm bí quyết… Từ đó,đòi hỏi các nước phải ngày càng mở rộng phạm vi trao đổi sang phạm vi toàn cầu.
Xuất phát từ nhu cầu khách quan là cần phải tiến hành chuyên môn hoá giữa các quốc gia để đạt tới quy mô tối ưu cho từng ngành sản xuất nên không phải mỗi nước đều tự sản xuất mọi thứ hàng hoá để đáp ứng nhu cầu của mình kể cả khi họ có đủ điều kiện để sản xuất Mà do yêu cầu của thị trường thế giới đòi hỏi mỗi quốc gia cần phải tập trung vào sản xuất các loại sản phẩm nhất định mà họ có lợi thế để đạt qui mô sản xuất tối ưu.
Thực tế cho thấy không một quốc gia nào có thể phát triển mà chỉ dựa vào sản xuất nội địa Các quốc gia cần phải quan hệ giao dịch thương mại với nhau – đây chính là xu thế toàn cầu hoá Quốc gia nào không đủ điều kiện sản xuất thì phải nhập khẩu các mặt hàng cần thiết mà trong nước không sản xuất được hoặc không có lợi thế so sánh trong sản xuất. Cũng như vậy đối với các nước có lợi thế về một số hàng hóa, mặt hàng nào đó thì nên xuất khẩu sang các nước khác để tăng thu ngoại tệ cho nước mình.
Như vậy, XNK là hoạt động kinh tế đối ngoại cơ bản, được coi là phương tiện để phát triển và hội nhập vào nền kinh tế thế giới Hoạt động XNK đảm bảo cho sự phát triển nhanh chóng và cân đối của nền kinh tế trong nước nhờ giải quyết được mâu thuẫn giữa quy mô sản xuất với danh giới có hạn của thị trường nội địa, giữa tốc độ phát triển của tiến bộ khoa học kỹ thuật với khả năng có hạn của sức lao động, khai thác triệt để lợi thế so sánh của mỗi quốc gia để tiến hành chuyên môn hoá Từ đó giúp các nước có lợi thế so sánh tập trung vào xây dựng và phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn, nâng cao năng suất lao động và giảm giá thành sản phẩm, mở rộng trao đổi chuyển giao và ứng dụng nhanh các công nghệ mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và hiệu quả của nền kinh tế.
1.1.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến XNK
Thứ nhất là môi trường văn hóa gồm các giá trị văn hoá như ngôn ngữ, thông lệ, giá trị niềm tin, tôn giáo…có thể rất khác nhau giữa các quốc gia Điều này thường gây ra một số cản trở cho các doanh nghiệp XNK Nếu giữa hai nước có sự tương đồng văn hoá thì sẽ khuyến khích hoạt động XNK phát triển hơn Tuy nhiên mức độ ảnh hưởng văn hoá có thể giảm nếu các doanh nghiệp tham gia vào thương mại quốc tế hiểu và nắm được văn hoá của bên đối tác.
Thứ hai là môi trường chính trị và pháp luật Những biến động chính trị là một trong những nguyên nhân làm tăng rủi ro cho các hợp động ngoại thương Hệ thống pháp luật như luật thuế, các quy định về XNK, hạn ngạch… ở các nước cũng có ảnh hưởng đến các hoạt động thương mại quốc tế Chẳng hạn thuế thấp và hạn ngạch cao sẽ khuyến khích các doanh nghiệp XNK…
Thứ ba là qui mô thị trường Hoạt động XNK phụ thuộc một phần vào qui mô thi trường tiềm năng của mỗi quốc gia Các thị trường có quy mô lớn, sức tiêu thụ cao sẽ thu hút các doanh nghiệp XNK.
Thứ tư là chi phí sản xuất và vận chuyển Do đặc trưng của hợp đồng ngoại thương là có giá trị lớn và hàng hoá phải vận chuyển vượt qua biên giới nên chi phí cho việc sản xuất và vận chuyển là rất tốn kém, không phải doanh nghiệp nào cũng có thể đáp ứng đầy đủ vốn khi cần. Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến các doanh nghiệp XNK và đây cũng chính là nguyên do dẫn đến xin tài trợ XNK.
Thứ năm là kinh nghiệm kinh doanh quốc tế Đây là một đòi hỏi không thể thiếu đối với các doanh nghiệp khi tham gia thị trường XNK. Bởi vì họ phải cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài, phải nắm bắt và thích ứng kịp thời với các thay đổi của môi trường kinh tế, chính trị, luật pháp của nước đối tác Như vậy doanh nghiệp mới có thể thực hiện thành công các hợp đồng thương mại với lợi nhuận lớn và hiệu quả cao.
Thứ sáu là điều kiện tự nhiên Đa số các quốc gia đều có điều kiện tự nhiên khác nhau nên làm cho các sản phẩm sản xuất ra cũng khác nhau.
Chính điều này tạo nên lợi thế so sánh của mỗi quốc gia Hiện nay, thế giới đang trong xu thế phân công và chuyên môn hoá nên các nước sẽ tận dụng lợi thế so sánh của mình để tham gia vào hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu lợi nhuận cao
Thứ bảy là nguồn lực lao động Đây là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến năng suất và hiệu quả công việc Ở những nước phát triển nguồn lao động thường có chất lượng cao và năng suất làm việc hiệu quả hơn nhiều so với các nước đang phát triển Do vậy dẫn đến sản xuất các sản phẩm cũng khác nhau và đòi hỏi phải có hoạt động giao thương giữa các quốc gia để tận dụng lợi thế so sánh của mình.
Mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ XNK
Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng XNK
♦ Nhóm nhân tố chủ quan Đây là nhóm nhân tố xuất phát từ bản thân ngân hàng bao gồm: cơ cấu tổ chức của ngân hàng, trình độ nghiệp vụ chuyên môn của cán bộ tín dụng, qui mô vốn tài trợ của ngân hàng…và từ phía các doanh nghiệp XNK Đối với ngân hàng, mô hình tổ chức quản lý phù hợp và quy trình nghiệp vụ nhanh, gọn, hiệu quả là yếu tố quyết định hàng đầu đến chất lượng hoạt động tín dụng Mô hình kinh doanh hợp lý với điều kiện thực tế của ngân hàng, áp dụng công nghệ hiện đại sẽ làm giảm rủi ro trong các nghiệp vụ, chiến lược huy động vốn, chính sách lãi suất thích hợp sẽ thúc đẩy tăng trưởng đi đôi với an toàn và hiệu quả Bên cạnh đó, hoạt động marketing ngân hàng, chính sách khách hàng cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả hoạt động TDTTXNK Ngoài ra, uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực XNK được thể hiện qua niềm tin đối với các doanh nghiệp cũng đóng vai trò quan trọng không kém.
Nhân tố chính quyết định đến hiệu quả tín dụng XNK là đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng Do đặc trưng của nghiệp vụ tín dụng nên đòi hỏi các cán bộ phải có năng lực và đạo đức, thông thạo nghiệp vụ ngoại thương, hiểu biết các quy định pháp luật quốc tế, phong tục tập quán của các nước để có quyết định tài trợ đúng đắn Chất lượng cán bộ cao một mặt sẽ giúp hạn chế rủi ro cho ngân hàng mặt khác có thể đáp ứng tốt các yêu cầu phức tạp của khách hàng tạo được niềm tin và uy tín đối với khách hàng.
Bên cạnh yếu tố con người là yếu tố công nghệ, bao gồm toàn bộ cơ sở vật chất và mạng lưới truyền thông, thanh toán Hệ thống mạng máy tính và các chương trình ứng dụng của nó có liên quan chặt chẽ đến chất lượng hoạt động và các sản phẩm tài trợ XNK Ngoài ra đây cũng là kênh quảng bá tốt cho ngân hàng là tiền đề thúc đẩy hoạt động TDTTXNK.
Năng lực tài trợ của ngân hàng chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động được do vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn Hoạt động TDTTXNK đòi hỏi lượng vốn lớn nên nếu ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì họ sẽ tìm đến ngân hàng khác có nguồn vốn lớn hơn Do vậy để thực hiện tốt hoạt động TTXNK thì cần thiết phải có tiềm lực nguồn vốn mạnh.
Hệ thống ngân hàng đại lý thể hiện quy mô kinh doanh của ngân hàng Các ngân hàng đại lý ở các nước vừa là đối tác kinh doanh quan trọng vừa là tai mắt cung cấp thông tin đáng tin cậy về khách hàng ở nước ngoài trong các thương vụ và các giao dịch khác có liên quan. Đối với doanh nghiệp các yếu tố như: tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính, hành vi đạo đức, trình độ kinh doanh và khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động TDTTXNK Vì để nhận được tài trợ của ngân hàng thì doanh nghiệp phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện của ngân hàng Nên ngân hàng cần phải xem xét các yếu tố trên để có đầy đủ thông tin về doanh nghiệp từ đó có quyết định đúng đắn nhằm nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro tín dụng.
♦ Nhóm nhân tố khách quan
Nhóm này bao gồm chủ trương chính sách phát triển kinh tế xã hội của Đảng và nhà nước, môi trường kinh tế, chính trị, xã hội trong và ngoài nước…
Trong đó, những chủ trương chính sách kinh tế xã hội của nhà nước có tác động trực tiếp đến hoạt động XNK và ảnh hưởng gián tiếp đến tín dụng XNK Nếu nhà nước tạo điều kiện hỗ trợ bằng các chính sách như: chính sách hỗ trợ đầu tư, chính sách thuế, chính sách tỷ giá…sẽ giúp cho các doanh nghiệp mở rộng thị phần, tăng khả năng tiếp cận thị trường và tăng thu nhập.
Môi trường kinh tế trong và ngoài nước ảnh hưởng tới qui mô, hiệu quả tín dụng nói chung cũng như tín dụng XNK nói riêng Nếu nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện mở rộng tín dụng và nâng cao hiệu quả.
Môi trường chính trị pháp luật đóng vai trò rất quan trọng ảnh hưởng lớn tới hoạt động XNK nhất là trong nền kinh tế hội nhập như hiện nay.Nếu chính trị ổn định, hệ thống luật pháp phù hợp, có hiệu lực cao sẽ tác động tích cực đến nền kinh tế chung và hoạt động XNK nói riêng Hơn nữa trong quan hệ thương mại quốc tế nhiều khi xảy ra các tranh chấp nên hệ thống pháp lý hoàn chỉnh ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả tín dụng XNK của ngân hàng.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TDTTXNK
Tổng quan về chi nhánh Vietcombank Ba Đình
2.1.1 Cơ cấu và bộ máy tổ chức của NHNT Ba Đình:
Ngày 15/09/2004, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đã khai trương chi nhánh cấp II Ba Đình, có địa chỉ tại 39 Đào Tấn- Ba Đình- Hà Nội, giám đốc chi nhánh là bà Trịnh Huyền Minh. Đây là chi nhánh cấp II thứ 4 trên địa bàn Thủ đo trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội( VCB Hà Nội)
Ngày 09/07/2009 VCB Ba Đình chính thức chuyển trụ sở chính của chi nhánh về địa chỉ mới tại tầng 1,2,5 Toà nhà HANDI RESCO, số 521 Kim Mã, phường Ngọc Khánh, Quận Ba Đình, Hà Nội Với việc chuyển Trụ sở chính và thành lập thêm Phòng giao dịch Đào Tấn, VCB Ba Đình cam kết sẽ tăng cường năng lực phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn
VCB Ba Đình đã và đang cung cấp tới khách hàng các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa năng, có chất lượng cao, bao gồm: huy động tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, thanh toán trong nước trực tuyến và thanh toán quốc tế, cấp tín dụng và bảo lãnh, mua bán ngoại tệ, phát hành và thanh toán các loại thẻ tín dụng, thẻ rút tiền tự động, trả lương tự động Và đặc biệt giao dịch sẽ được thực hiện thuận tiện, nhanh chóng hơn khi được giải quyết chỉ tại một cửa Mọi giao dịch của chi nhánh Ba Đình đều được xử lý trực tuyến bằng hệ thống công nghệ ngân hàng hiện đại, kết nối với hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trên cả nước.
Sau hơn 5năm hoạt động tuy đây chưa phải là một khoảng thời gian dài nhưng VCB Ba Đình đã và đang không ngừng phát triển với phương châm Không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh: dư nợ tín dụng không ngừng tăng nhanh, nhiều sản phẩm tín dụng, huy động vốn, thanh toán được đưa vào phục vụ nhu cầu khách hàng, không ngừng đổi mới công nghệ, đào tạo cán bộ có đủ năng lực, đạo đức để tiến kịp với thời đại và hoà nhập vào các nước trong khu vực Cùng với sự phát triển về kinh doanh, mạng lưới phòng giao dịch trực thuộc được mở rộng Hiện nay, VCB Ba Đình đã có 3 phòng giao dịch trực thuộc là phòng giao dịch Tràn Duy Hưng, phòng giao dịch Tây Hồ và phòng giao dịch Đào Tấn.
Ban lãnh đạo Ngân hàng Ngoại thương Ba Đình gồm 1 giám đốc và
Giám đốc chịu trách nhiệm quản lý điều hành chung và trực tiếp chỉ đạo hoạt động của một số phòng ban Phó giám đốc là người giúp việc cho giám đốc và phụ trách phòng nghiệp vụ theo sự phân công của giám đốc và chịu trách nhiệm trước giám đốc Điều hành các phòng nghiệp vụ và các trưởng phòng- cũng là những người chịu trách nhiệm chính về tình hình hoạt động kinh doanh của phòng trước Ban giám đốc Trong mỗi phòng có một số phó phòng để trợ giúp công việc cho Trưởng phòng
Sơ đồ bộ máy tổ chức
Chi nhánh Ba Đình đã chú trọng đến việc cử cán bộ tham dự các lớp học do Ngân hàng tổ chức (13 lượt người) Sau mỗi đợt học tập đều thực hiện việc kiểm tra kiến thức đã học đối với mỗi học viên Tỷ lệ cán bộ đạt có kết quả loại khá, giỏi 81%, trình độ cán bộ đạt trình độ tin học cơ bản là 85%.
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh cơ bản của Vietcombank
Bắt đầu hoạt động từ năm 2004, Vietcombank Ba Đình đã tạo được niềm tin cho khách hàng và khẳng định được vị thế của mình trên địa bàn.
Phó giám đốc chi nhánh
Phòng kế toán giao dịch
Phòng quan hệ khách hàng
Phòng văn thư lưu trữ
Các phòng giaodịch trực thuộc
Bộ phận phát hành thẻ
Bộ phận tín dụng Bộ phận tin học
Bộ phận thanh toán quốc tế
Những con số được ghi nhận cho thấy chi nhánh luôn hoạt động an toàn và hiệu quả Từ khi chuyển đến hoạt động tại trụ sở mới với cơ sở hiện đại, khang trang, vị trí địa lý thuận lợi, chi nhánh Vietcombank Ba Đình cam kết mang tới cho khách hàng những sản phẩm, dịch vụ có chất lượng tốt nhất cùng phong cách phục vụ chuyên nghiệp của đội ngũ nhân viên năng động, tận tâm Chi nhánh chắc chắn sẽ góp phần đẩy mạnh, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Dưới đây là một số kết quả đáng ghi nhận của chi nhánh Vietcombank Ba Đình trong ba năm gần đây.
Với các sản phẩm đa dạng phù hợp với nhu cầu của khách hàng,chính sách lãi suất linh hoạt, được hỗ trợ bởi các phương thức Marketing hiệu quả, chi nhánh Vietcombank Ba Đình ngày càng thu hút được sự quan tâm của đông đảo khách hàng dân cư và tổ chức kinh tế Sự tăng trưởng không ngừng của nguồn vốn huy động được qua ba năm gần đây thể hiện trong bảng sau
Bảng 2.1: Cơ cấu tổng huy động vốn theo số dư nguồn huy động Đơn vị: Triệu VNĐ
Huy động liên ngân hàng
Qua bảng trên cho thấy, nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng liên tục qua các năm từ năm 2007 đến năm 2009 Cụ thể là: Năm 2008, nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt 241,209 tỷ đồng đạt 108,3% so với kế hoạch (kế hoạch là 222,723 tỷ đồng) Vốn huy động tăng 22,89% so với năm 2007, tức là tăng 44,932 tỷ đồng, lợi nhuận cũng tăng 26,39% từ 6,870 tỷ đồng năm
2005 lên 8,683 tỷ đồng năm 2008 (theo báo cáo thu nhập của chi nhánh). Nhìn vào cơ cấu nguồn vốn huy động ta thấy: 2 năm gần đây chi nhánh thay đổi theo hướng tăng mạnh nguồn huy động liên ngân hàng (năm 2007 chỉ chiếm 37,37% nhưng đến năm 2009 đã chiếm 50,01%) để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng và ngược lại giảm mạnh nguồn tiền gửi tiết kiệm (năm
2008 chiếm 36,91% đến 2007 chỉ chiếm 33,33%, trong khi năm 2009 nguồn này đóng góp những 50,29% tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh); còn nguồn tiền gửi của khách hàng thì tăng tương đối ổn định nhưng ở mức độ thấp.
Qua phân tích những số liệu ở trên cho thấy, chi nhánh Vietcombank Ba Đình đã và đang quản lý nguồn vốn của mình rất tốt, luôn đảm bảo nguồn huy động được duy trì ổn định để hoạt động kinh doanh không bị gián đoạn
Cùng với sự tăng trưởng liên tục của nền kinh tế trong những năm vừa qua, theo đó nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế cũng không ngừng tăng lên, để đáp ứng nhu cầu của sự phát triển, với tiêu chí phục vụ khách hàng, Vietcombank nói chung cũng như chi nhánh Vietcombank Ba Đình nói riêng đã không ngừng mở rộng và phát triển các dịch vụ cả về chiều rộng và chiều sâu, trong đó dịch vụ tín dụng vẫn là dịch vụ chủ yếu tạo ra thu nhập cho ngân hàng Dưới đây là bảng số liệu tổng hợp về hoạt động cho vay khách hàng của chi nhánh Vietcombank Ba Đình năm 2007 đến năm 2009
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay khách hàng Đơn vị: triệu đồng
3 Thu nhập hoạt động thuần 6.870 - 8.683 - 13.784 -
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Để ý thấy, số dư nợ qua các năm luôn lớn hơn tổng nguồn vốn huy động, điều đó chứng tỏ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Vietcombank Ba Đình luôn có hiệu quả, không để xảy ra tình trạng vốn nhàn rỗi hay ứ đọng. Để có được kết quả này là do Chi nhánh Vietcombank Ba Đình đã huy động hiệu quả nguồn vốn liên ngân hàng trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh mình, thể hiện là năm 2008 huy động nguồn vốn liên Ngân hàng của Chi nhánh đạt 49,02% trong tổng nguồn vốn.
Tình trạng nợ quá hạn được duy trì giảm nhẹ qua các năm Cụ thể về số tuyệt đối thì năm 2009 có tăng so với năm 2008 nhưng thực chất thì tỷ lệ nợ quá hạn qua 3 năm gần đây liên tục được cải thiện theo xu hướng tích cực. Năm 2007 nợ quá hạn chiếm 1,54% tổng dư nợ, đến năm 2008 giảm còn 1,04% nhưng đến năm 2009 đã rút xuống chỉ còn 0,70% - một con số ngoài chỉ tiêu mong đợi Một trong các nguyên nhân dẫn đến việc nợ xấu là do các đơn vị kinh doanh theo mùa vụ, khách hàng thực hiện phương án kinh doanh không đúng theo tiến độ dự tính của phương án Vì vậy việc thu hồi vốn thường chậm so với dự tính trên phương án
Thực trạng hoạt động TDTTXNK tại NHNT Ba Đình
2.2.1 Các quy định về hoạt động TDTTXNK tại Vietcombank
Ngân hàng nào cũng có những quy định riêng của mình để định hướng cho các hoạt động, sau đây là một số quy định của Vietcombank trong TDTTXNK:
2.2.1.1 Quy định về đối tượng tài trợ
♦ Tài trợ bằng ngoại tệ trong các trường hợp sau:
- Nhập khẩu vật tư hàng hoá sản xuất và tiêu dùng trong nước.
- Thanh toán tiền hàng tạm nhập tái xuất.
- Thanh toán bảo lãnh, thanh toán trả nợ nước ngoài do ngân hàng bảo lãnh.
- Chi trả vận tải, bảo hiểm.
♦ Tài trợ bằng đồng Việt Nam trong các trường hợp sau:
- Mua ngoại tệ để nhập khẩu vật tư hàng hoá.
- Thu gom hàng hoá để xuất khẩu hoặc sản xuất để xuất khẩu…
2.2.1.2 Quy định về điều kiện tài trợ
Các doanh nghiệp XNK muốn được Vietcombank tài trợ cần phải đáp ứng đầy đủ các yêu cầu sau:
- Có tư cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, hoạt động theo pháp luật Việt Nam.
- Thành lập theo quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
- Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
- Có giấy phép hành nghề (đối với những ngành nghề theo quy định của nhà nước).
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh phải có đủ vốn pháp định, doanh nghiệp nhà nước phải có đủ vốn do nhà nước giao.
- Có giấy phép XNK do Bộ Thương mại cấp hoặc có hợp đồng uỷ thác XNK.
- Dự án theo tính toán phải có hiệu quả kinh tế, có tính khả thi, xác định được nguồn trả nợ.
- Có đầy đủ các chứng từ cần thiết ( hợp đồng XNK, hoá đơn, L/C, B/L…).
- Chấp nhận thực hiện đúng các quy định về tài trợ của ngân hàng. Đồng thời phải thực hiện các biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ trừ trường hợp mà pháp luật quy định trước.
2.2.1.3 Quy định về phương thức tài trợ
- Cho vay từng lần: Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vốn sẽ làm thủ tục vay vốn cần thiết Hình thức này áp dụng cho khách hàng không vay thường xuyên và chưa đủ độ tin cậy để cho vay theo hạn mức.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và khách hàng sẽ thoả thuận một mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Hình thức này được áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên và đủ tín nhiệm với ngân hàng.
2.2.2 Tình hình hoạt động TDTTXNK tại Vietcombank Ba Đình thời gian gần đây (2007-2009)
Hoạt động XNK ngày càng quan trọng đối với nền kinh tế, cùng với sự phát triển của nghiệp vụ tín dụng đã thúc đẩy hoạt động TDTTXNK tại các NHTM trở nên rất sôi động Trong chiến lược phát triển toàn diện của Vietcombank, chi nhánh được phép cấp tín dụng cho các doanh nghiệp XNK trong quá trình hoạt động Với các doanh nghiệp xuất khẩu, chi nhánh tài trợ để họ thu mua nguyên vật liệu hoặc tiến hành sản xuất hàng hoá để xuất khẩu. Chi nhánh cũng tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nhập khẩu về mặt tài chính để họ ký được hợp đồng, trả những khoản đến hạn cho nhà xuất khẩu nước ngoài.
Sau đây sẽ là những số liệu thống kê cụ thể về tình trạng tài trợ XNK của Vietcombank Ba Đình trong ba năm gần đây.
2.2.2.1 Quy mô vốn tài trợ XNK
Tuy chi nhánh Ba Đình mới chỉ đi vào hoạt động từ năm 2004 nhưng không hề tỏ ra kém phát triển hơn các chi nhánh khác Ba năm gần đây, chi nhánh liên tục tiến hành các biện pháp để tăng cường mở rộng quy mô vốn tài trợ cho XNK để đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của các doanh nghiệp kinh doanh XNK. bảng 2.3 Quy mô TDTTXNK tại NHNT chi nhánh Ba Đình 2007– 2009 Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007, 2008, 2009)
Qua số liệu được thể hiện trong bảng 2.3 ta thấy, doanh số cho vay của chi nhánh tăng nhanh và liên tục từ năm 2007 đến 2009 Năm 2009 doanh số đạt 611 tỷ đồng, tăng 39,8% so với năm 2008, trong đó cho vay hoạt động XNK luôn chiếm trên 70% Điều này cho thấy TDTTXNK là một hoạt động quan trọng và mang tính chiến lược đối với chi nhánh Tuy nhiên, tỷ trọng tài trợ cho XNK qua các năm gần đây tăng không nhanh là do sự cạnh tranh khốc liệt của các ngân hàng khác khi họ cũng nhận thấy tầm quan trọng của TDTTXNK Cơ cấu tài trợ XNK đang có xu hướng giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn và tăng cho vay trung - dài hạn Tuy nhiên mức độ thay đổi còn nhỏ vì hiện tại nhu cầu tài trợ cho vốn lưu động vẫn còn khá lớn Năm 2009 tỷ trọng cho vay ngắn hạn chung chiếm 53,8% (trong đó cho vay XNK chiếm 33,23%) giảm 0,57% so với năm 2008 và 0,8% so với năm 2007 (trong đó XNK 2008 và 2007 đều chiếm 33,85%) Cho vay trung – dài hạn XNK năm
2009 chiếm 38,3% tăng 0,4% so với năm 2008 (37,9%) Việc điều chỉnh tăng tỷ trọng tài trợ trung và dài hạn là do các doanh nghiệp trong nước tăng nhu cầu về nhập khẩu máy móc, dây truyền sản xuất Mặt khác, chi nhánh cũng đang cố gắng tài trợ cho các hợp đồng ngoại thương trung và dài hạn để có thể vừa nâng cao hiệu quả tài trợ vừa thu được nhiều lợi nhuận hơn Ngoài ra còn là do các doanh nghiệp ngày càng có nhiều kinh nghiệm hơn trong kinh doanh XNK và tạo được quan hệ bạn hàng bền chặt, uy tín với ngân hàng nên được ngân hàng tài trợ với thời hạn dài hơn.
Doanh số thu nợ tài trợ XNK tăng đều qua các năm Cụ thể, năm 2007 doanh số thu nợ là 135,26 tỷ đồng tăng lên 165,82 tỷ đồng trong năm 2008 và đến 2009 là 211,48 tỷ đồng Những kết quả này cho thấy hoạt động TDTTXNK của chi nhánh là đạt hiệu quả tốt Do doanh số cho vay trung và dài hạn tăng nên doanh số thu nợ loại này cũng tăng theo bắt đầu từ năm 2008 đã nhỉnh hơn một chút so với thu nợ ngắn hạn Năm 2008 thu nợ dài hạn là
82,96 tỷ đồng so với thu nợ ngắn hạn là 82,86 tỷ đồng; đến 2009 thu nợ dài hạn tăng thành 106,48 tỷ đồng và thu nợ ngắn hạn là 104,85 tỷ đồng.
Trong năm 2009, tổng dư nợ tài trợ XNK của chi nhánh là 236,07 tỷ đồng tăng so với hai năm trước và đạt mức tăng trung bình là 49,7%/năm Kết quả đạt được này là do chi nhánh đã cải thiện nghiệp vụ cho vay với chính sách lãi suất thích hợp, thủ tục cho vay nhanh vì thế đáp ứng được đòi hỏi của nền kinh tế về tăng trưởng TDTTXNK.
Cơ cấu tài trợ của chi nhánh đã thay đổi theo hướng tăng trưởng cho vay dài hạn và giảm dần cho vay ngắn hạn, tuy nhiên mức điều chỉnh vẫn còn khá khiêm tốn và chậm Năm 2009 dư nợ ngắn hạn là 145,32 tỷ đồng, dài hạn là 90,75 tỷ đồng; tỷ trọng của dư nợ ngắn hạn giảm từ 42,2% năm 2007 xuống 41,7% năm 2008 và đến 2009 còn 41,3% Trong khi tỷ trọng của dư nợ dài hạn chỉ tăng rõ rệt từ năm 2007 (25,8%) đến 25,46% năm 2008 lên 25,79% vào năm 2009 Sự điều chỉnh này đòi hỏi chi nhánh và ngân hàng phải có chính sách mới và những giải pháp để cho vay đáp ứng nhu cầu tài trợ dài hạn của khách hàng.
2.2.2.2 Cơ cấu tài trợ theo thành phần kinh tế
Hiện nay, các NHTM đang chủ trương tài trợ cho tất cả các lĩnh vực, các thành phần kinh tế tham gia XNK, tuy nhiên thực tế cho thấy mỗi ngân hàng đều tập trung vào một số đối tượng khách hàng nhất định:
Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng TDTTXNK theo thành phần kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết qủa kinh doanh năm 2007,2008,2009)
Theo biểu đồ ta thấy, dư nợ tín dụng tài trợ XNK của chi nhánh tăng liên tục qua các năm Khi xét cơ cấu tài trợ theo thành phần kinh tế, khu vực tư nhân vẫn đang tăng mạnh mẽ từ 46,29% năm 2007 lên 59,49% vào năm
2009 Điều đó đồng nghĩa với khu vực nhà nước giảm tỷ trọng từ 53,71% năm 2007 xuống còn 40,51% vào năm 2009 Sự điều chỉnh này phù hợp với chính sách phát triển của ngân hàng và thực trạng nền kinh tế Vì là một chi nhánh mới, hoạt động theo tiêu chí bền vững nên việc tiếp cận hầu hết mọi loại hình doanh nghiệp còn bị hạn chế Cụ thể từ năm 2008 trở về trước chi nhánh chưa tài trợ cho các đối tượng là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và đối với doanh nghiệp tư nhân cũng chưa được tài trợ dài hạn Nhưng đến năm 2009 thì tình hình được cải thiện, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài đã bắt đầu được tài trợ tuy nhiên tỷ trọng vẫn rất hạn chế (dưới 1%) và chưa được tài trợ vốn dài hạn.
2.2.2.3 Cơ cấu nợ quá hạn trong tài trợ XNK
Mục tiêu hoạt động của Vietcombank là an toàn, bền vững và hiệu quả.
Vì thế, nợ quá hạn luôn là một vấn đề quan trọng hàng đầu đối với chiến lược quản lý nợ của ngân hàng Số liệu của ba năm gần đây cho thấy sự nỗ lực đó thực sự có kết quả Sau đây chuyên đề xin đưa ra cơ cấu nợ quá hạn của TDTTXNK theo thời hạn tài trợ và theo thành phần kinh tế.
Bảng 2.4: Cơ cấu nợ quá hạn của TDTTXNK theo thời hạn tài trợ Đơn vị: triệu đồng
NQH Tỷ trọng NQH Tỷ trọng NQH Tỷ trọng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007, 2008, 2009)
Nhìn chung trong 3 năm trở lại đây tỷ trọng nợ quá hạn của cho vay tài trợ XNK phân theo thời hạn tài trợ không có gì thay đổi nhiều Số nợ quá hạn ngắn hạn có xu hướng tăng chậm qua các năm Năm 2007 nợ quá hạn ngắn hạn chiếm 28,9% tổng nợ quá hạn XNK; đến năm 2008 và 2009 tăng lên đôi chút thành 30% và 31,2% Ngược lại thì nợ quá hạn trung và dài hạn giảm nhẹ từ 71,1% vào năm 2007 xuốn 68,8% vào năm 2009 Thực tế, phần lớn nợ quá hạn XNK của chi nhánh là những khoản nợ quá hạn mang tính chất tạm thời do khách hàng chưa kịp thu tiền hàng để trả khi đến hỳ hạn, khi nào khách hàng thu được tiền sẽ thanh toán ngay Chính vì thế nên không xảy ra tình trạng cộng dồn các khoản nợ quá hạn của những năm trước lại như một số NHTM khác Đó là điều đáng mừng của chi nhánh nói riêng cũng như đối với ngân hàng trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
Bảng 2.5: Cơ cấu nợ quá hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007, 2008, 2009)
Đánh giá kết quả hoạt động TDTTXNK tại Vietcombank-chi nhánh Ba Đình
2.3.1 Những kết quả đạt được
Qua các bảng số liệu ở trên cho thấy, từ năm 2008 đến 2009 chi nhánh đã phát triển một cách vượt trội và đạt được những thành tựu rất đáng khích lệ trên mọi khía cạnh về hoạt động tín dụng nói chung cũng như hoạt động TDTTXNK nói riêng Những kết quả đạt được trong ba năm qua được thể hiện tóm tắt qua các mặt sau:
Thứ nhất, Qui mô vốn tài trợ XNK của chi nhánh tăng mạnh qua các năm và vượt xa so với kế hoạch đề ra Điều đó cho thấy chi nhánh đã có được chỗ đứng vững chắc và ngày càng mở rộng thêm thị phần hoạt động không chỉ trên riêng địa bàn quận Ba Đình mà còn thu hút khách hàng ở các khu vực khác Việc mở rộng qui mô cho vay XNK không chỉ thể hiện ở chỉ tiêu doanh số cho vay mà còn thể hiện qua số dư nợ được phân tích trong bảng 2.4 Năm
2009 doanh số cho vay đạt 397,77 tỷ đồng tăng 83,98 tỷ đồng tương ứng tăng26,8% so với năm 2008 (313,79 tỷ) và 75,9% so với năm 2007 (226,18 tỷ);tương tự về số dư nợ năm 2009 là 236,07 tỷ đồng tăng 91,93 tỷ hay tăng63,78% so với năm 2008 (144,14 tỷ) và năm 2008 tăng 54,08 tỷ ứng với tăng60,05% so với năm 2009 (90,06 tỷ) Theo bảng số liệu thống kê 2.4 thì tổng dư nợ cho vay của cả chi nhánh năm 2007 là 132,3 tỷ đồng trong đó cho vay XNK chiếm đến 90,06 tỷ nghĩa là chiếm 68,07%; năm 2008 tổng dư nợ là 214,56 tỷ đồng trong đó 67,18% là dùng để cho vay XNK; và đến năm 2009 thì dư nợ tổng là 351,87 tỷ trong đó XNK chiếm 236,07 tỷ ứng với 67,09%. Như vậy tỷ trọng cho vay XNK của chi nhánh 3 năm qua tương đối ổn định. Khi vốn cho vay tăng trưởng mạnh thì hoạt động cho vay XNK cũng tăng trưởng theo và luôn chiếm một tỷ trọng lớn (gần 70% tổng dư nợ) Điều đó cho thấy phát triển mạnh dịch vụ cho vay XNK là mối quan tâm và cũng là mục tiêu hoạt động của chi nhánh Ba Đình Để đạt được những con số ấn tượng như trên là nhờ vào chi nhánh đã thực hiện tốt các biện pháp như: đơn giản và rút ngắn những quy trình, thủ tục cho vay, đẩy mạnh công tác tìm kiếm và mở rộng cho vay với nhiều thành phần khách hàng hơn, áp dụng cơ chế cho vay thông thoáng hơn…
Thứ hai, bên cạnh việc mở rộng qui mô vốn tài trợ chi nhánh còn cố gắng cải thiện và nâng cao chất lượng của hoạt động tài trợ XNK Điều này được thể hiện rõ nhất thông qua chỉ tiêu nợ quá hạn như trình bày ở phần trước Cùng với việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong tài trợ XNK, khoản mục nợ quá hạn tuy có tăng qua các năm nhưng với tốc độ chậm hơn nhiều so với tốc độ tăng của số vốn tài trợ Cụ thể, Nợ quá hạn XNK năm
2009 là 1,493 tỷ đồng chỉ chiếm 0,63% trên tổng mức dư nợ cho vay XNK; trong khi đó năm 2008 và 2007 mức dư nợ quá hạn có thấp hơn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay XNK lại cao hơn nhiều so với năm 2009.
Cụ thể tỷ lệ này của 2 năm 2008 và 2007 lần lượt là 0,89% và 1,3% Như vậy, chỉ tiêu về nợ quá hạn có xu thế giảm dần qua các năm Điều này cho thấy tình hình cho vay XNK của chi nhánh đang tăng trưởng một cách lành mạnh. Ngoài ra, cơ cấu tài trợ XNK cũng được điều chỉnh ngày càng cân đối và phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam Cho vay dài hạn có xu thế tăng dần đều qua các năm Cụ thể, năm 2007 là 25,8%, năm 2008 là 25,46% và năm 2009 là 25,79%), còn cho vay ngắn hạn thì đang được điều chỉnh giảm nhẹ Sau đây là bảng số liệu về những chỉ tiêu lợi nhuận để thấy rõ được sự thay đổi của chất lượng TDTTXNK tại chi nhánh
Bảng 2.9: So sánh lợi nhuận cho vay XNK với lợi nhuận của chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007, 2008, 2009)
Từ bảng số liệu trên ta thấy, lợi nhuận từ hoạt động TDTTXNK tăng mạnh và liên tục qua các năm Đặc biệt năm 2008 lợi nhuận từ hoạt động này đạt 68,18% trong tổng lợi nhuận của chi nhánh, tăng 62,19% so với năm 2007 (53,13%), đến năm 2008 tỷ lệ này là 71,16% và lợi nhuận thu được từ hoạt động TDTTXNK năm 2009 tăng 4,29 tỷ so với năm 2008 tương đương với tăng 65,71.
Thứ ba, cơ cấu tài trợ XNK theo thành phần kinh tế cũng thay đổi theo hướng tích cực Việc thay đổi cơ cấu tài trợ theo hướng mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần và trách nhiệm hữu hạn là chiến lược mà chi nhánh đang thực hiện để mở rộng đối tượng cho vay Qua phân tích số liệu trong bảng 2.7 ta thấy, hiện chi nhánh chủ yếu tập trung vào tài trợ cho khu vực tư nhân Tốc độ phát triển của khu vực tư nhân đạt vượt ngưỡng mong đợi, tỷ trọng dư nợ XNK trong khu vực tư nhân tăng từ 46,29% năm 2007 đến 59,49% trong năm 2009 Tuy tập trung vào khu vực tư nhân nhưng chi nhánh vẫn tìm cách duy trì và mở rộng quy mô tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nước và tài trợ cho những dự án lớn để đảm bảo đa dạng cũng như có thêm nguồn thu cho ngân hàng.
Thứ tư, doanh số thanh toán XNK tăng mạnh qua các năm đặc biệt là hai năm gần đây Doanh số năm 2007 chỉ đạt 85,23 triệu USD nhưng đến năm
2009 đã tăng lên 212,48 triệu USD, tăng 149,3% Kết quả này cho thấy rằng mặt mạnh của chi nhánh chính là hoạt động thanh toán XNK Điều này trước hết sẽ làm tăng thêm uy tín cho chi nhánh từ đó tạo điều kiện thuận lợi phát triển hoạt động TDTTXNK của cả ngân hàng Bởi vì trong hoạt động tín dụng XNK thanh toán quốc tế đóng một vai trò vô cùng quan trọng quyết định rất nhiều đến qui mô cũng như chất lượng hoạt này
Thứ năm, hoạt động chiết khấu hối phiếu, mở L/C là những hình thức tài trợ chủ yếu của chi nhánh trong thời gian qua Chính vì thế hai hình thức này cũng đạt được những kết quả khả quan không kém Còn lại các hình thức tài trợ khác tuy có xu thế phát triển qua các năm nhưng với tốc độ chưa cao.
Có thể trong những năm tới nó mới thực sự phát huy hết hiệu quả.
Tóm lại, trong 3 năm qua hoạt động tín dụng XNK của chi nhánh Cầu Giấy đã đạt được những kết quả rất khả quan và đáng được khích lệ cả về mặt số lượng cũng như chất lượng Qui mô tài trợ liên tục tăng trưởng trong khi chất lượng tín dụng vẫn được đảm bảo, cơ cấu tài trợ đang theo đúng hướng, đảm bảo phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế trong thời gian tới.
2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân Ở trên là những kết quả mà chi nhánh đã đạt được trong 3 năm qua, tuy nhiên trong một môi trường cạnh tranh khốc liệt như hiện nay thì các NHTM nói chung cũng như chi nhánh Vietcombank Ba Đình nói riêng vẫn luôn tồn tại một số vấn đề cần phải được nghiên cứu để có biện pháp khắc phục Và sau đây là một số hạn chế mà chi nhánh gặp phải trong thời gian qua.
Thứ nhất là vấn đề về qui mô nguồn vốn của chi nhánh rói riêng cũng như Vietcombank nói chung Mặc dù hiện nay nguồn vốn của chi nhánh liên tục tăng trưởng, dư nợ cho vay cũng tăng mạnh nhưng so với tốc độ và nhu cầu phát triển của nền kinh tế thì chưa thực tương xứng Vì Việt Nam đang trong quá trình mở cửa và hội nhập với nền kinh tế quốc tế, các nhà đầu tư nước ngoài sẽ nhanh chóng tìm đến thị trường nước ta, các ngân hàng nước ngoài cũng sớm được thành lập và cạnh tranh mạnh mẽ với các NHTM trong nước trong thời gian sắp tới… Việc hạn chế về vốn này sẽ làm ảnh hưởng nhiều đến khả năng cho vay cũng như khả năng cạnh tranh của ngân hàng vì ngoài việc gặp khó khăn trong việc cạnh tranh để huy động vốn của ngân hang; còn là vì có một số khoản mục của luật các tổ chức tín dụng quy định chưa phù hợp với thực tế Chẳng hạn như quy định chỉ được cho khách hàng vay không quá 15% vốn tự có của họ, hơn nữa quy định vốn tự có sẽ hạn chế khả năng tiếp cận với những khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn…
Thứ hai là các hình thức của tín dụng XNK tuy đã được đa dạng hoá nhưng nhìn chung là tương đối giống với các NHTM khác Trong đó chủ yếu vẫn là tài trợ theo hình thức thanh toán tín dụng chứng từ (tài trợ mở L/C và chiết khấu hối phiếu mà phần lớn là chiết khấu có truy đòi), tài trợ bằng bảo lãnh mới chỉ chiếm một tỷ trọng khiêm tốn (chủ yếu là bảo lãnh dành cho nhà nhập khẩu), còn các hình thức mới như: bao thanh toán, tín dụng thuê mua… tuy đã đi vào nghiệp vụ thực tế nhưng chưa phải là một sản phẩm hoàn chỉnh vì còn nhiều bất cập do những qui định chưa rõ ràng và còn thiếu sót Do vậy, cần phải có thời gian để các dịch vụ này sớm được hoàn thiện Qua quá trình áp dụng vào thực tế cho thấy phương thức thanh toán L/C sẽ không còn phổ biến trong tương lai vì sẽ có những hình thức khác với lợi ích lớn hơn thay thế cho nó Hơn nữa nghiệp vụ chiết khấu cũng bắt đầu có dấu hiệu chững lại ở một số ngân hàng khác Vì thế việc nghiên cứu và áp dụng thêm các hình thức tài trợ cho hoạt động XNK là vấn đề quan trọng và mang tính sống còn đối với không chỉ mỗi Vietcombank mà cả các NHTM khác.
Thứ ba là việc đa dạng hoá đối tượng cho vay XNK của chi nhánh Ba Đình Tuy chi nhánh đã mở rộng và phát triển đối tượng tài trợ sang các doanh nghiệp tư nhân nhưng vẫn còn rất khiêm tốn vì chủ yếu là tài trợ trong ngắn hạn, chỉ năm 2007 mới bắt đầu tài trợ dài hạn nhưng cũng chỉ ở mức thấp Hiện chi nhánh mới chỉ hướng tới các doanh nghiệp trong nước còn đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài thì việc này vẫn còn ở dạng tiềm năng Theo số liệu thống kê thì tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài còn quá ít (dưới 1%) vì chi nhánh mới chỉ bắt đầu cho vay đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài từ năm 2007 Hơn nữa cũng mới chỉ cho các doanh nghiệp này vay trong thời gian ngắn hạn, chưa tài trợ trong dài hạn Điều này phần nào hạn chế thu nhập của chi nhánh.
NHỮNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TDTTXNK
Các giải pháp mở rộng hoạt động TDTTXNK tại Vietcombank chi nhánh Ba Đình
Từ việc phân tích những tồn tại và khó khăn trong chương II, dưới đây là một số giải pháp để hạn chế những tồn tại và khắc phục những nguyên nhân ở trên Đối với các nguyên nhân khách quan nằm bên ngoài ngân hàng thì việc khắc phục là một vấn đề rất khó Vì thế, ngân hàng có thể có các kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, các Bộ ngành, cơ quan có liên quan để điều chỉnh và hoàn thiện các văn bản pháp lý cho phù hợp với thực tế hoạt động TDTTXNK tại các NHTM Còn với nguyên nhân xuất phát từ phía doanh nghiệp XNK, ngân hàng nên ban hành các văn bản và trực tiếp hướng dẫn các doanh nghiệp để giúp họ hiểu về các nghiệp vụ cũng như những thủ tục cần thiết khi thực hiện tài trợ XNK Ngoài ra, có thể cung cấp cho các doanh nghiệp những thông tin về thị trường, ngân hàng nước ngoài và nếu có thể về cả khách hàng của họ, đặc biệt là các doanh nghiệp có quan hệ làm ăn với Việt Nam Riêng đối với những nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng – nguyên nhân chủ quan thì được coi là nằm trong vòng kiểm soát của ngân hàng Do vậy, ngân hàng hoàn toàn có thể đưa ra các giải pháp để khắc phục.
Và sau đây sẽ là các giải pháp có thể áp dụng để hạn chế và khắc phục những nguyên nhân chủ quan mà hiện chi nhánh Ba Đình đang gặp phải.
3.1.1 Giải pháp về nghiệp vụ tín dụng
3.1.1.1 Đa dạng hóa các hình thức tài trợ
Bước đi đầu tiên trong giải pháp về nghiệp vụ tín dụng đó là thực hiện đa dạng hoá các hình thức tài trợ bởi vì những nguyên nhân chủ yếu sau:
Thứ nhất, việc đa dạng hoá sẽ giúp ngân hàng tận dụng và sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn của mình để tạo thêm nguồn thu Hơn nữa còn tạo điều kiện cho ngân hàng kế hoạch được quá trình huy động vốn.
Thứ hai, việc đa dạng các hình thức sẽ kéo theo có nhiều đối tượng tìm đến với ngân hàng, từ đó sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được đối tác tài trợ hợp lý.
Thứ ba, ngân hàng có thể thu được khoản lợi tức từ nhiều nguồn khác nhau Như vậy, việc đa dạng hoá các hình thức tài trợ XNK thực sự là vấn đề cấp thiết và quan trọng cần được cải thiện ngay Trên thế giới đã có rất nhiều hình thức mới được áp dụng nhưng thực tế ở Việt Nam thì các hình thức vẫn còn rất nghèo nàn và hạn chế Hiện nay đa số các NHTM Việt Nam đều sử dụng các hình thức tài trợ khá giống nhau chỉ khác là loại hình nào sẽ trở thành điểm mạnh và chủ yếu của các ngân hàng Ngân hang Ngoại thương cũng như chi nhánh Ba Đình tuy luôn đi đầu trong việc ứng dụng những hình thức tài trợ mới nhưng thực tế ngân hàng vẫn chưa phát triển được loại hình tài trợ nào đặc trưng cho riêng mình Điều này làm giảm khả năng cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài Trước mắt, ngân hàng nên mở rộng hơn nữa các nghiệp vụ chiết khấu chứng từ nhất là hình thức chiết khấu miễn truy đòi.Chi nhánh nên mạnh dạn sử dụng nhiều hơn nghiệp vụ bảo lãnh vì những lợi thế của loại hình này…
Bên cạnh việc mở rộng những hình thức đã được coi là phổ biến ở các NHTM thì chi nhánh đã tiếp cận và phát triển hình thức bao thanh toán - một hình thức còn khá mới mẻ ở Việt Nam Bao thanh toán là nghiệp vụ mang lại nhiều lợi ích cho cả bên xuất khẩu, nhập khẩu lẫn ngân hàng nhưng việc ứng dụng loại hình này trong điều kiện nước ta hiện nay sẽ đem lại rất nhiều rủi ro cho ngân hàng Vì thế đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn sâu và ngân hàng phải đầu tư nghiên cứu, nhanh chóng triển khai các khoá đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ Việc tập trung vào triển khai hình thức bao thanh toán là chuyện sớm muộn và thực sự cần thiết để mở rộng hoạt động TDTTXNK cho chi nhánh nói riêng và ngân hàng nói chung Vì thực tế, trên thế giới đã có rất nhiều nước phát triển hình thức này do họ nhận thấy những lợi thế mà nó đem lại và theo đánh giá trong tương lai nó sẽ thay thế cho hình thức tài trợ mở L/C Thực tế cho thấy NHNT Ba Đình cũng khá phát triển trong lĩnh vực này nên cần phát huy tối đa hiệu quả mà bao thanh toán mang lại.
Bên cạnh việc triển khai tích cực và có hiệu quả dịch vụ bao thanh toán thì ngân hàng cũng cần phải tiếp tục nghiên cứu và ứng dụng thêm các hình thức khác Chẳng hạn đối với các dự án có giá trị lớn vượt giới hạn vốn tự có của doanh nghiệp, ngân hàng nên sử dụng hình thức cho vay đồng tài trợ thay vì cho vay doanh nghiệp có số dư nợ nhiều tại ngân hàng như hiện nay…
Như vậy, ngày càng có nhiều hình thức tài trợ mới được áp dụng nên để đảm bảo khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác Vietcombank cũng như chi nhánh Ba Đình phải mạnh dạn hơn nữa trong công tác triển khai các loại hình tài trợ XNK mới.
3.1.1.2 Đa dạng hóa đối tượng
Thực trạng thời gian qua cho thấy, Vietcombank đang hướng vào đối tượng là các doanh nghiệp thuộc khu vực tư nhân tuy nhiên tỷ trọng dành cho khu vực nhà nước vẫn còn khá lớn (khoảng trên 40%) Hiện tại chi nhánh đang chuyển hướng sang các công ty cổ phần và giảm bớt cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước Đây là một bước đi đúng, nên giảm dần sự ưu đãi do quá khứ để lại và chỉ nên đầu tư vào những doanh nghiệp quốc doanh làm ăn thực sự có hiệu quả Tuy nhiên, ngân hàng cũng nên sớm tiếp cận và mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài để thu được những khoản phí lớn theo qui mô (nhất là mạnh dạn hơn trong việc cho vay dài hạn với các doanh nghiệp tư nhân và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài) Hơn nữa, việc đa dạng hoá đối tượng cho vay giúp cho ngân hàng giảm bớt được rủi ro do vốn được phân bổ cho nhiều đối tượng thay vì chỉ tập trung vào một vài doanh nghiệp Bên cạnh đó trong thời gian tới chi nhánh cần quan tâm nhiều hơn đến việc mở rộng thêm các mặt hàng tài trợ vì thực tế danh mục các mặt hàng nhận tài trợ của chi nhánh còn thiếu đa dạng và phong phú Tuy nhiên kéo theo đó sẽ làm cho việc quản lý gặp nhiều khó khăn hơn vì thế đòi hỏi chi nhánh cũng cần phải nâng cao chất lượng quản lý để thực hiện đạt hiệu quả cao.
3.1.1.3 Tăng cường huy động vốn
Trong nền kinh tế thị trường như hiện nay, tiềm lực tài chính là vấn đề sống còn quyết định đến khả năng tài trợ của ngân hàng Vì các ngân hàng chỉ được phép tài trợ trong khuôn khổ nhất định so với vốn điều lệ để hạn chế rủi ro Đây là quyết định của NHNN do vậy cách tốt nhất để thực hiện mở rộng hoạt động TDTTXNK là bản thân ngân hàng phải không ngừng tìm cách tăng cường huy động vốn để đáp ứng đủ nhu cầu tài trợ của khách hàng.
Hiện tại số vốn điều lệ của Vietcombank còn thấp chưa được coi là ngân hàng có tầm cỡ lớn vì vậy cần tích cực bổ sung thêm vốn để mở rộng hoạt động tín dụng nói chung cũng như hoạt động TDTTXNK nói riêng. Để tăng cường huy động vốn chi nhánh có thể sử dụng các biện pháp sau: đa dạng hoá các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi bằng ngoại tệ, vàng, kỳ phiếu Hay đa dạng hoá các hình thức trả lãi như trả trước, trả sau, trả lãi bậc thang…đưa ra các mức lãi suất hợp lý, các biểu phí cụ thể với từng loại hình để hấp dẫn khách hàng Tăng cường huy động tiền gửi trung và dài hạn…
Bên cạnh việc thực hiện các nghiệp vụ nêu trên ngân hàng cũng nên đầu tư quảng bá các dịch vụ của mình, mở các chương trình khuyến mại để thu hút khách hàng.
3.1.1.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Chất lượng của hoạt động tín dụng bị ảnh hưởng rất nhiều bởi chất lượng của công tác thẩm định khách hàng Nếu việc thẩm định không được đảm bảo chặt chẽ ngân hàng có thể sẽ tài trợ cho những khách hàng không tốt hoặc những dự án kém hiệu quả, không khả thi… Những điều này có thể khiến ngân hàng gặp phải những rủi ro lớn Vì vậy, đòi hỏi các cán bộ tín dụng cần nhanh chóng áp dụng các biện pháp thu thập thông tin về khách hàng và dự án một cách đầy đủ và chính xác để giúp hạn chế rủi ro có thể xảy ra Đây cũng là biện pháp để ngân hàng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của mình Ngân hàng tiến hành thẩm định khách hàng, dự án dựa trên những phân tích và đánh giá toàn diện và chính xác những khía cạnh sau:
- Năng lực pháp lý của khách hàng: Giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động của doanh nghiệp…
- Tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: Vị thế của doanh nghiệp, năng lực bộ máy lãnh đạo và chất lượng đội ngũ cán bộ chủ chốt, đặc điểm kinh doanh…
Một số kiến nghị
3.2.1 kiến nghị với Chính phủ và bộ ngành liên quan Để mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng XNK yêu cầu phải có sự tham gia của chính phủ Chính phủ cần phải tiến hành nghiên cứu và sửa đổi các giấy tờ, văn bản có liên quan sao cho phù hợp với thực tế Cụ thể bao gồm:
Hoàn thiện hệ thống luật pháp, tạo hành lang pháp luật minh bạch để tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các NHTM và chính các doanh nghiệp tham gia hoạt động kinh doanh XNK Chẳng hạn như tiến hành đơn giản hoá các thủ tục đối với hoạt động XNK: các thủ tục truyền thống, thành lập các trung tâm xúc tiến thương mại để cung cấp thông tin về thị trường XNK.
Chính phủ và các bộ ngành cần xác định rõ cơ cấu mặt hàng cho hoạt động XNK để từ đó các ngân hàng có định hướng để lựa chọn phương án tài trợ tốt nhất
Xây dựng chính sách đầu tư thích hợp vào ngành XNK thông qua các kênh đầu tư vốn và tín dụng để tiến tới định hướng phát triển nền kinh tế. Điều này cần có chính sách đảm bảo cho các doanh nghiệp XNK và tạo điều kiện cho họ được các ngân hàng tài trợ và đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Chính phủ cần có chính sách vĩ mô hỗ trợ các ngân hàng trong nước cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài để vừa giữ được thị phần trong nước vừa hướng tới thị trường quốc tế Tiếp tục phát triển thị trường liên ngân hàng và thị trường chứng khoán để giúp các NHTM chủ động hơn trong huy động và sử dụng vốn tài trợ XNK.
Chính phủ cần thành lập các công ty bảo hiểm XNK để giảm rủi ro cho các nhà xuất khẩu và các khoản tài trợ của ngân hang, thành lập các công ty mua bán nợ và công ty nhận thế chấp tài sản thuộc sở hữu nhà nước Loại hình này đang hoạt động hiệu quả ở rất nhiều nước và việc thành lập công ty như vậy ở Việt Nam trong giai đoạn này là cần thiết, không phải chỉ bởi vì mục tiêu lợi nhuận mà còn vì sự an toàn và lợi ích của các NHTM.
Ngoài ra, Chính phủ cần tách riêng các khoản nợ thương mại và nợ theo diện trợ cấp để quản lý Bởi vì các khoản vay theo quy định của Chính phủ đều được yêu cầu đảm bảo Đây cũng là ý kiến được Ngân hàng thế giới (WB) và Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) đề xuất đối với hoạt động của các NHTM Việt Nam trong thời gian tới
3.2.2 Kiến nghị với Ngân hang
3.2.2.1Kiến nghị với Ngân hang Nhà nước
NHNN là cơ quan quản lý cao nhất hệ thống NHTM, thay mặt cho chính phủ thực hiện xây dựng những chính sách, chiến lược điều hành mọi hoạt động tài chính ngân hàng Do vậy, NHNN cần phải có một cơ chế quản lý linh hoạt nhất là đối với hoạt động TDTTXNK - một hoạt động luôn gắn liền với những thay đổi về lãi suất, tỷ lệ dự trữ ngoại tệ, tỷ giá…để tập trung vào ổn định nền kinh tế vĩ mô Bởi vì thay đổi lãi suất, tỷ giá liên quan đến việc tăng giá dịch vụ giống như một công cụ cạnh tranh trong TDTTXNK và ảnh hưởng đến các hoạt động khác Nhất là trong thời gian này khi tỷ giá thường xuyên biến động liên tục và khó nắm bắt Do vậy, chính sách thay đổi lãi suất và quản lý tỷ giá sẽ có tác dụng thúc đẩy hay hạn chế hoạt động XNK của nền kinh tế
NHNN cần xem xét lại và cập nhật những thông tin mới nhất để điều chỉnh và phát hành các văn bản qui định mới phù hợp hơn với thực tế đất nước và cần có chỉ dẫn cụ thể cho các NHTM thực hiện nghiệp vụ tài trợ, công tác xếp hạng nợ…để ngày gần tiếp cận với các chuẩn mực quốc tế để đảm bảo an toàn và tránh rủi ro trong thanh toán.
NHNN cần tổ chức hoạt động thanh tra thường xuyên nhưng vẫn đảm bảo tính chủ động cho các ngân hàng và doanh nghiệp để đảm bảo chất lượng và hiệu quả của hoạt động này.
NHNN cần thay đổi sử dụng công nghệ tiên tiến để giảm bớt các thủ tục hành chính rườm rà và tạo điều kiện hỗ trợ, khuyến khích về mặt pháp lý cho các ngân hàng tham gia vào thị trường quốc tế.
3.2.1.2Kiến nghị với Vietcombank Ba Đình
Như trên đã nói, mở rộng và hoàn thiện hoạt động TDTTXNK không chỉ là mục tiêu riêng của chi nhánh Ba Đình mà còn là của toàn hệ thống Vietcombank Và để đạt được điều đó, đòi hỏi Vietcombank phải xác định được chiến lược hoạt động cụ thể, đảm bảo thực hiện đồng bộ và thống nhất trong toàn hệ thống để có hiệu quả cao nhất và nhanh nhất
Trước hết, Vietcombank cần phải tiếp tục sửa đổi và hoàn thiện các qui trình, thủ tục cho vay ngày càng linh hoạt và phù hợp hơn với điều kiện của ngân hàng và thuận lợi cho khách hàng, đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng Điều đó có nghĩa là phải nâng cao chất lượng và hiệu quả của hoạt động thanh tra và giám sát, đặc biệt là hoàn chỉnh nội dung và qui trình thẩm định khách hàng để tránh những sai lầm có thể xảy ra như trên đã nói.
Cần nhanh chóng thử nghiệm và triển khai các loại hình dịch vụ tiện ích mới Việc đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ này là thực sự cần thiết để ngân hàng có thể đứng vững trong môi trường cạnh tranh khốc liệt như hiện nay.
Nâng cao công tác quản lý trên mọi mặt Tiến hành triển khai ứng dụng các chương trình quản lý tín dụng trên máy vi tính, thiết lập hệ thống thông tin dữ liệu tín dụng, thông tin ngành hàng và các thông tin khác có liên quan để phục vụ cho công tác quản lý Muốn vậy điều trước tiên là ngân hàng phải có chiến lược đầu tư cơ sở hạ tầng, công nghệ hiện đại và nguồn nhân lực thích đáng cho chi nhánh