Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu – chi nhánh hà nội

Trờng Đại học KINH Tế quốc dân Khoangân hàng tài & Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Nâng cao hiệu cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Thơng mại Cổ phần Châu chi nhánh Hà Nội Hà Nội 2010 CHNG I: CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Quan hệ tín dụng đời tồn xuất phát từ đòi hỏi khách quan q trình tuần hồn vốn để giải tượng dư thừa, thiếu hụt vốn diễn thường xuyên chủ thể kinh tế Một cách khái quát, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định, đến hạn, người sở hữu phải hoàn trả lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung là: tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Tín dụng có nhiều loại, như: tín dụng nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng tài sản (vốn) NH với chủ thể khác kinh tế Trong mối quan hệ này, NH vừa giữ vai trò người vay (con nợ) vai trò người cho vay (chủ nợ) Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà người tiết kiệm, thơng qua vai trị trung gian NH, thực đầu tư vốn chủ thể có nhu cầu vốn kinh tế Từ phân tích trên, ta đến khái niệm: Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận để KH sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khâu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh NH nghiệp vụ khác Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quan hệ tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngồi vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn tốn Phân biệt tín dụng cho vay: Bất kỳ chuyển giao quyền sử dụng tạm thời (có hồn trả) tài sản phản ánh quan hệ tín dụng; mói quan hệ tín dụng lại thể hình thức: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh thuê tài Như vậy, nội dung tín dụng rộng cho vay, nhiên hoạt động tín dụng, cho vay (tín dụng tiền) hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn lại NHTM Chính vậy, thuật ngữ tín dụng cho vay thường dùng đan xen thay cho Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây: - Dựa vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay phục vụ SXKD công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay mua bán bất động sản + Cho vay sản xuất nông nghiệp + Cho vay kinh doanh bất động sản - Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào dự án - Dựa vào mức độ tín nhiệm KH, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay khơng có bảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín KH vay vốn để định cho vay + Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác - Dựa vào phương thức cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay theo vay: loại cho vay mà lần vay vốn, KH TCTD thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng + Cho vay theo hạn mức tín dụng: loại cho vay mà TCTD KH xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định + Cho vay theo hạn mức thấu chi: loại cho vay mà TCTD thỏa thuận văn chấp thuận cho KH chi vượt số tiền có tài khoản toán KH - Dựa vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay trực tiếp: NH cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp trả nợ vay cho NH + Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán là: Chiết khấu thương mại, bao tốn Tín dụng NH đóng vai trị to lớn khơng riêng ngân hàng, khách hàng kinh tế Thơng qua tín dụng NH, kiểm sốt khối lượng tiền cung ứng lưu thông, thực yêu cầu quy luật lưu thơng tiền tệ Mặt khác, tín dụng NH thúc đẩy DN tăng cường chế độ hạch tốn kinh doanh, giúp DN khai thác có hiệu tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh Đồng thời, tín dụng NH cịn tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài, cầu nối cho việc giao lưu kinh tế phương tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với nước giới 1.1.2 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.2.1 CÁC HÌNH THỨC CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN Căn vào mục đích sử dụng vốn vay, khoản vay KHCN bao gồm hai hình thức: vay tiêu dùng vay sản xuất kinh doanh a) Vay tiêu dùng: Là khoản vay đáp ứng nhu cầu chi tiêu cá nhân, hộ gia đình như: xây dựng sửa chữa nhà, mua sắm vật dụng gia đình, mua xe giới, du học, chữa bệnh,… b) Vay sản xuất kinh doanh: Là khoản vay phục vụ mục đích bổ sung vốn sản xuất kinh doanh, đầu tư cá nhân, hộ gia đình: bổ sung vốn lưu động, mua sắm máy móc thiết bị, đầu tư sở vật chất cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư kinh doanh chứng khốn,… Đối với hai hình thức cho vay trên, thời gian cho vay ngắn hạn (thời hạn cho vay 12 tháng), trung hạn (thời gian cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng) dài hạn (thời gian cho vay từ 60 tháng trở lên); phương thức cho vay là: cho vay lần, cho vay trả góp, thấu chi, riêng nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động thường xuyên hoạt động sản xuất kinh doanh phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng sử dụng phổ biến  Cho vay lần: Là phương thức cho vay mà lần vay vốn khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng  Cho vay trả góp: Khi vay vốn khách hàng ngân hàng thỏa thuận xác định số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời gian cho vay  Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà ngân hàng thỏa thuận văn chấp thuận cho việc khách hàng chi vượt số tiền tự có tài khoản khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ NHNN Việt Nam việc tốn qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán  Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD): Ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận mức dư nợ vay tối đa trì khoảng thời gian xác định Các biện pháp đảm bảo an toàn vay yếu tố quan trọng việc xét duyệt cho vay ngân hàng với khách hàng, ngân hàng xem xét cho vay với khách hàng dựa hai hình thức: - Cho vay có tài sản đảm bảo: Là khoản vay đảm bảo tài sản thuộc sở hữu khách hàng vay vốn người thứ ba Tài sản đảm bảo cho khoản vay số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, hàng hóa, máy móc thiết bị, bất động sản,… - Cho vay khơng có tài sản đảm bảo (cho vay tín chấp): Là cho vay không cần đảm bảo tài sản mà dựa uy tín khách hàng Ngân hàng lựa chọn khách hàng có uy tín khả trả nợ tốt vay theo hình thức 1.1.2.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI a) Đối tượng Là cá nhân hộ gia đình có nhu cầu vay vốn sử dụng cho mục đích sinh hoạt tiêu dùng hay phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh cá nhân hay hộ gia đình Khác với doanh nghiệp tổ chức kinh tế, KHCN thường có số lượng lớn, nhu cầu vay vốn đa dạng thông thường nhu cầu vay vốn KHCN không thường xuyên chịu ảnh hưởng lớn môi trường kinh tế, văn hóa – xã hội Chính vậy, khu vực khác nhau, nhu cầu vay vốn KHCN khác tùy thuộc vào tình hình kinh tế, trình độ dân trí, thu nhập, tập quán, thói quen tiêu dùng dân cư b) Thời hạn vay vốn Tùy thuộc vào mục đích vay vốn hình thức cho vay mà khoản vay KHCN có thời hạn: ngắn hạn, trung hay dài hạn Đối với khoản vay bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh cá nhân hộ gia đình thời hạn vay thường ngắn hạn Đối với khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình, thời hạn cho vay thường trung dài hạn tùy thuộc vào khả đáp ứng nguồn vốn ngân hàng, khả trả nợ khách hàng, đặc biệt khoản vay mua nhà, thời hạn cho vay kéo dài tới 30 năm c) Quy mô số lượng khoản vay Thông thường quy mô khoản vay KHCN thường nhỏ khoản vay DN Tuy vậy, NHTM số lượng khoản vay KHCN thường lớn, đặc biệt NHTM hoạt động theo định hướng ngân hàng bán lẻ số lượng lớn, tổng quy mơ khoản vay KHCN thường chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ ngân hàng d) Chi phí cho vay Do khoản vay KHCN thường có quy mơ nhỏ, số lượng khoản vay thường lớn nên ngân hàng thường phải bỏ nhiều chi phí (cả nhân lực công cụ) việc phát triển khách hàng, thẩm định, xét duyệt quản lý khoản vay chi phí tính đồng cho vay KHCN thường lớn khoản vay DN e) Lãi suất cho vay Lãi suất khoản vay KHCN thường lớn khoản vay khác NHTM Nguyên nhân chi phí cho vay KHCN lớn, khoản cho vay KHCN có mức độ rủi ro cao đề cập KHCN thường nhạy cảm với lãi suất cho vay KHCN thường quan tâm đến số tiền vay, thời hạn vay số tiền phải trả theo định kỳ không xem lãi suất yếu tố quan trọng việc định vay vốn Cả ba nguyên nhân dẫn đến lãi suất cho vay KHCN thường cao khoản vay khác NHTM Chẳng hạn, nước có hoạt động cho vay KHCN phát triển Mỹ, lãi suất cho vay KHCN cao gấp – lần lãi suất cho vay DN, Việt Nam lãi suất cho vay KHCN thông thường cao lãi suất cho vay DN từ 1,2 đến 1,5 lần f) Rủi ro tín dụng Các khoản cho vay KHCN thường có nhiều rủi ro ngân hàng Sở dĩ tình hình tài KHCN thường thay đổi nhanh chóng tuỳ theo tình trạng cơng việc sức khoẻ họ Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, cá nhân hộ gia đình thường có trình độ quản lý yếu, thiếu kinh nghiệm, trình độ kỹ thuật khoa học công nghệ lạc hậu khả cạnh tranh thị trường bị hạn chế Do đó, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro người vay bị thất nghiệp, gặp tai nạn, phá sản, Mặt khác, việc thẩm định định cho vay KHCN thường gặp khó khăn vấn đề thông tin không đầy đủ, không rõ ràng, thông tin cá nhân thường bị giấu kín, chất lượng thẩm định khách hàng không cao Điều ảnh hưởng đến định cho vay ngân hàng Chính vậy, khoản vay KHCN thường quản lý chặt chẽ 1.1.2.3 QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI KHCN Quy trình cho vay trình tự bước mà NH thực cho vay KH Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải cơng việc, thủ tục hành thẩm quyền giải vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng Quy trình cho vay gồm khâu bản, theo trình tự: a) Thiết lập hồ sơ cho vay b) Phân tích cho vay c) Quyết định cho vay d) Giám sát quản lý cho vay a) Thiết lập hồ sơ cho vay Hồ sơ tín dụng NH tài liệu văn bản, biểu mối quan hệ tổng thể NH với KH vay vốn Chất lượng tín dụng phụ lớn vào hồn chỉnh xác hồ sơ tín dụng Vì vậy, thiết lập hồ sơ tín dụng phải đảm bảo yếu tố: - Các thông tin KH xin vay - Thơng tin tài KH xin vay - Lịch sử tài KH xin vay - Thơng tin mục đích vay vốn - Phương hướng hoạt động kinh doanh tương lai KH - Đánh giá nhận xét NH KH - Thỏa thuận NH KH việc vay vốn trả nợ - Những thông báo NH cho KH b) Báo cáo kết kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Tùy vào loại cho vay, kỹ thuật cho vay quy mô khoản vay mà NHTM quy đinh việc thiết lập hồ sơ cho phù hợp Bộ hồ sơ cho vay thường bao gồm loại sau:  Hồ sơ KH lập cung cấp cho NH - Hồ sơ pháp lý bao gồm: + Các tài liệu chứng minh lực pháp luật dân sự, hành vi dân sự: xác nhận hộ hộ giá đình cá nhân nơng thơn Sổ hộ gia đình, cá nhân thị + Giấy phép kinh doanh cấp có thẩm quyền cấp + Giấy tờ hợp pháp hợp lệ giao cho thuê quyền sử dụng đất, mặt nước (đối với hộ nông, lâm, ngư nghiệp) + Giấy phép đánh bắt thủy hải sản, đăng kiểm tàu thuyền + Hợp đồng hợp tác, chứng thực UBND xã, phường, thị trấn cho phép hoạt động (đối với tổ hợp tác) + Hồ sơ dự án cho vay trung, dài hạn + Các giấy tờ khác cần thiết theo quy định pháp luật - Hồ sơ vay vốn có hai loại: + Đối với hộ vay thực chấp cầm cố bảo lãnh giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án sản xuất kinh doanh + Đối với hộ phải thực chấp cầm cố bảo lãnh hồ sơ vay vốn gồm có: giấy đề nghị vay vốn, dự án, phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ đảm bảo tiền vay theo quy định  Hồ sơ NH lập gồm: - Các báo cáo thẩm định, tái thẩm định - Các loại thông báo như: thông báo từ chối cho vay, thông báo cho vay, thông báo gia hạn nợ, thông báo đến hạn nợ, thông báo nợ hạn, thông báo tạm ngừng cho vay, thông báo chấm dứt cho vay - Báo cáo kiểm tra sử dụng vốn vay, báo cáo phân tích tình hình tài - Sổ theo dõi cho vay thu nợ  Hồ sơ NH KH lập - Hợp đồng tín dụng sổ vay vốn - Hợp đồng bảo đảm tiền vay hợp đồng cầm cố chấp tài sản, hợp đồng bảo lãnh vay vốn NH,… c) Phân tích cho vay Mục tiêu kinh doanh hàng đầu NHTM lợi nhuận, song đường tìm kiếm lợi nhuận tối đa đó, NHTM ln gặp phải “rào cản” rủi ro Để phịng ngừa, hạn chế rủi ro NHTM áp dụng nhiều biện pháp, có biện pháp bản, có vị trí quan trọng số phải phân tích đánh giá cách tồn diện KH trước cho vay Nếu KH đánh giá tốt, có đủ tư cách kinh doanh, có lực tài đảm bảo, chấp hành tố hợp đồng tín dụng q khứ có triển vọng phát triển tương lai,… NH xem xét vay Ngược lại, KH không đáp ứng vấn đề NH từ chối cho vay  Phân tích đánh giá KH Để phân tích đánh giá KH, NH dựa vào tài liệu sau đây: - Tài liệu thuyết minh việc vay vốn kế hoạch phương án SXKD, giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu, hợp đồng cung cấp – tiêu thụ sản phẩm - Các tài liệu kế tốn để đánh giá khả tài KH như: bảng tổng kết tài sản, thuyết minh tình hình cơng nợ, giải trình kết kinh doanh, phân tích chi tiết lỗ, lãi - Các tài liệu liên quan đến đảm bảo tín dụng Ngồi NH cịn đưa vào thơng tin khác như: việc vấn trực tiếp người vay, thông tin qua hồ sơ lưu trữ người vay NH, thơng tin từ DN có quan hệ kinh tế với người vay, v.v Sau xem xét tính hợp pháp, hợp lệ tài liệu nêu trên, NHTM thường tiến hành thẩm định cách kỹ KH Thơng thường NH thường đưa tiêu chuẩn để xem xét hồ sơ tín dụng, chẳng hạn như: Tiêu chuẩn 5C: + Capacity: Năng lực hoạt động + Capital: Vốn + Character: Uy tín + Conditions: Điều kiện + Collateral: Vật chấp Hoặc tiêu chuẩn 5P: + Purpose: Mục đích + Payment: Trả nợ + Protection: Bảo vệ + Policy: Chính sách + Pricing: Định giá Nhưng nguyên tắc, tiêu chuẩn đặt NHTM tập trung phân tích, đánh giá mặt sau đây: - Năng lực pháp lý KH: KH vay vốn phải có tư cách pháp nhân, điều kiện tiên để NH xem xét cho vay nhằm xác định trách nhiệm trước pháp luật việc hoàn trả nợ vay Đối với tổ chức kinh tế, đánh giá tư cách pháp nhân, NH phải dựa vào “tiêu chuẩn” là: phải có định thành lập cấp có thẩm quyền, có giấy phép kinh doanh, có tài sản riêng thuộc quyền quản lý hay sở hữu, nhân danh tổ chức tham gia hoạt động kinh tế thông qua người đại diện hợp pháp Muốn đánh giá tư cách pháp nhân tổ chức kinh tế, NH thường đòi hỏi KH phải cung cấp cho NH tài liệu như: định thành lập DN, giấy phép kinh doanh cấp có thẩm quyền cấp, định bổ nhiệm giám đốc hay tài liệu chứng minh quyền điều hành hợp pháp lãnh đạo DN công ty cổ phần, công ty TNHH, DN tư nhân hay hợp tác xã Đối với cá nhân phải người có đầy đủ lực pháp lý lực hành vi, có hộ thường trú địa bạn với NH cho vay NH không chấp nhận cho vay người như: thời gian chấp hành án, bị tòa án cấm kinh doanh, người bị tâm thần - Uy tín người vay vốn: Đây yếu tố quan trọng mà NH cần phải đánh giá Phần lớn thông tin KH NH biết đến Đối với KH cũ, giao dịch trước NH với họ đưa lại lượng lớn thông tin tính trung thực, nguồn tài lực KH, thơng tin tính nghiêm túc việc thực nghĩa vụ trả nợ, tính ổn định SXKD Đối với KH mới, phần nhiều phụ thuộc vào giới thiệu, vào DN khác có quan hệ với KH đó, vào thơng báo thưc trạng từ NH khác - Phân tích tình hình tài KH: + Đánh giá tình hình tài sản KH: Đối với hộ, người tiêu dùng NH yêu cầu thơng tin tình hình kinh doanh, tài sản cá nhân, lương khoản thu nhập khác Các thông tin tài sản cho thấy quy mô, chất lượng tài sản, khả quản lý KH, quan trọng định cho vay Hơn nữa, tài sản (tất phần) KH coi vật đảm bảo cho khoản vay, tạo khả thu hồi nợ KH khả sinh lời + Đánh giá khoản nợ: Nợ người vay phân chia theo nhiều tiêu thức khác Về thời gian, gồm nợ ngắn hạn (vay ngắn hạn) nợ trung dài hạn (vay trung dài hạn); NH xem xét khoản nợ đến hạn năm (các khoản nợ ngắn, trung dài hạn phải trả năm) khoản nợ phải trả năm sau Nếu khoản cho vay NH phải trả năm khoản nợ đến hạn ngân quỹ năm KH hai yếu tố tạo nên định NH NH quan tâm tới nợ hạn nguyên nhân NH quan tâm tới tất chủ nợ KH: Có thể khoản nợ cũ, khoản nợ NH khác,… Vị trí NH danh sách chủ nợ nghiên cứu kỹ lưỡng Nếu NH dành vị trí quan trọng nhất, dễ dàng thu nợ vị trí khác NH xem xét khoản nợ ưu đãi, nợ có bảo đảm nợ khác Các tài sản làm đảm bảo cho khoản vay cũ cần phải tính lại theo giá thị trường bị loại trừ; chúng lấy làm tài sản bảo đảm cho khoản vay cần tính tốn giá trị dôi thừa so với tiền vay cũ + Phân tích luồng tiền: Nhiều KH tạo lợi nhuận q khứ, chí có khả tạo lợi nhuận tương lai Tuy nhiên việc trả nợ NH lại liên quan chặt chẽ tới ngân quỹ người vay (ví dụ cho vay tiêu dùng, nguồn trả nợ khoản thu nhập tiền người vay, kỳ hạn thu nợ lệch pha với khoản thu người vay) Trong lợi nhuận tiêu quan trọng phản ánh khả sinh lời, thực tế, tỷ lệ dòng tiền/tổng khoản nợ tiêu quan trọng việc dự đốn vấn đề tín dụng tương lai Để hỗ trợ cho NH KH, luồng tiền tương lai - phụ thuộc vào kế hoạch chi tiêu tương lai – cần dự kiến Kế hoạch ghi lại vận động hàng tháng khoản tiền mặt, tiền gửi NH, khoản toán hàng tháng Người vay có lợi nhuận có dự án chi tương lai cao, với thu bán hàng khơng đổi, có luồng tiền âm (khơng có khả chi trả) + Sử dụng tỷ lệ: Sau khủng hoảng 1929 – 1932, nhiều nhà NH phát họ không thu nợ (và khơng có khả chi trả) họ cho vay khoản vốn lưu động phù hợp Cùng với khoản cho vay ngắn hạn, xuất ngày nhiều khoản cho vay dài hạn mà mối tương quan với vốn chủ sở hữu luồng trả nợ trở nên quan trọng Đề trình phân tích tín dụng thực với thời gian ngắn, phần tiêu chuẩn hóa, NH cố gắng xây dựng tỷ lệ phản ánh lực tài người vay có liên quan đến khả trả nợ Các tỷ lệ áp dụng phân tích người vay có tính đến điều kiện cụ thể Trong nhiều trường hợp, ban lãnh đạo NH yêu cầu cán tín dụng xếp cho điểm tỷ lệ người vay Điểm cần ý tỷ lệ thường cấu thành từ hai số có chất khác nhau, tìm kiếm số có mối tương quan với cần thiết Hơn tỷ lệ lấy từ báo cáo tài phản ánh tình hình xảy ra, tỷ lệ khong phải dẫn cho định NH + Các điều kiện kinh tế: Các kết phân tích cho NH thấy phần khứ KH Điều NH quan tâm khả tương lai KH, tháng năm Thời hạn dài, dự đoán khó xác, tác động điều kiện kinh tế Thiên tai, thay đổi bất thường đời sống trị, khủng hoảng kinh tế vùng, quốc gia, sa sút đột ngột ngành… làm thay đổi tính tốn ban đầu, dẫn đến giảm khả trả nợ KH Tổn thất KH dẫn đến tổn thất NH gang tấc  Thẩm định dự án đề nghị vay vốn Khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn KH gửi tới, đặc biệt KH quan hệ với NH cán tín dụng phải điều tra phân tích kỹ lưỡng thơng tin KH cung cấp Đây yếu tố định chất lượng tín dụng Việc phân tích tín dụng phải làm rõ hai vấn đề xác nhận thông tin KH cung cấp khám phá thông tin cán tín dụng thu thập KH từ NH có quan hệ tín dụng với KH xin vay, từ bạn hàng KH xin vay, từ quan quản lý từ thơng tin đại chúng Việc phân tích tín dụng trước hết cán tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn KH có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định xem có đảm bảo đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ không? Sau báo cáo trưởng phịng tín dụng trưởng phịng tín dụng cử người thẩm định điều kiện vay vốn Nội dung thẩm định sau: - Thẩm định dự án, phương án đề nghị vay vốn ngắn hạn: Thẩm định dự án, phương án đề nghị vay vốn ngắn hạn với nội dung sau: + Thẩm định mục đích sử dụng vốn vay tính hợp pháp, hợp lệ kế hoạch sử dụng vốn vay Trước hết kế hoạch sử dụng vốn vay KH phải khơng vi phạm pháp luật, phù hợp với chương trình phát triển kinh tế xã hội địa phương, khơng phù hợp có nghĩa mục đích sử dụng vốn không hợp pháp 10