GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC B ẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TIÊN SƠN - TỪ SƠN – BẮC NINH

LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Báo cáo thực tập tốt nghiệp với đề tài: "Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Tiên Sơn - Từ Sơn - Bắc Ninh". em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn, chỉ bảo nhiệt tình của cô giáo Th.S Nguyễn Thị Hương Lan (Trường đại học Đại Nam) và các cán bộ phòng Tín dụng, Ban giám đốc Vietinbank –chi nhánh Tiên Sơn đã quan tâm, giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập để em có thể nghiên cứu và hoàn thành bài báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình. Do trình độ lí luận và kinh nghiệm thực tế còn nhiều điểm hạn chế, chắc chắn báo cáo không tránh khỏi những thiếu sót nhất định.Em rất mong nhận được sự đóng góp của các thầy cô giáo, các cán bộ nhân viên trong chi nhánh Tiên Sơn và các cá nhân quan tâm đến vấn đề này để bài báo cáo thực tập tốt nghiệp của em được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 21 tháng 4 năm 2014 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Trang i DANH MỤC KÝ HIỆU CHỮ KÝ VIẾT TẮT 1. TSBĐ : Tài sản bảo đảm 2. NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần 3. BĐTD : Bảo đảm tín dụng 4. GTCG : Giấy tờ có giá 5. NQH : Nợ có hạn 6. TSC/TSN : Tài sản có/ Tài sản nợ 7. TCTD : Tổ chức tín dụng 8. DSCV : Doanh số cho vay 9. HSX : Hàng sản xuất 10.NH : Ngân hàng ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 01: Tình hình huy động vốn của chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 30 Bảng 02: Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn giai đoạn 2011- 2013 31 Bảng 03: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Tiên Sơn giai đoạn 2011- 2013 32 Bảng 04: Cơ cấu dư nợ của HSX chia theo thời gian giai đoạn 2011- 2013 34 Bảng 05: Số lượng HSX có quan hệ tín dụng với chi nhánh 34 giai đoạn 2011- 2013 34 Bảng 06: Kết quả hoạt động kinh doanh (2011- 2013) 35 Biểu đồ 01: Cơ cấu dư nợ chia theo thời gian giai đoạn 2011- 2013 34 iv PHẦN MỞ ĐẦU I. Tính cấp thiết của đề tài. Là một trong những hoạt động chủ đạo của các Ngân hàng thương mại Việt Nam, hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất và thường chiếm khoảng 70%- 80% hoạt động sinh lời của ngân hàng, hoạt động tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng và phát triển, đẩy lùi và kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền quốc gia, giải quyết công ăn, việc làm cho hàng triệu người lao động, tăng thu ngân sách.Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nhất.Do vậy công tác bảo đảm tín dụng tại các ngân hàng hiện nay là rất quan trọng.Vì khi công tác bảo đảm tín dụng không tốt sẽ dẫn tới nhiều rủi ro cho ngân hàng, khi rủi ro tín dụng xảy ra ở một ngân hàng sẽ kéo theo rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động từ đó có thể dẫn tới tình trạng phá sản của ngân hàng và hậu quả nặng nề hơn là ảnh hưởng tới cả hệ thống ngân hàng. Hiện nay, các Ngân hàng thương mại Việt Nam đang tích cực xây dựng chính sách, chiến lược và đề ra những biện pháp thực hiện công tác bảo đảm tín dụng trước những quy định và yêu cầu gắt gao của Chính Phủ, của Ngân hàng Nhà nước.Và không nằm ngoài dòng xoáy trên, Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam đã và đang xây dựng cho mình những giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng nhằm phát huy thế mạnh của mình. Làm thế nào để thực hiện tốt giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng là một bài toán nan giải, nhất là trong bối cảnh hiện nay, cạnh tranh ngày càng khốc liệt, cũng đồng nghĩa với nó là rủi ro ngày càng tăng.Hơn thế nữa trong kinh doanh tín dụng rủi ro là yếu tố khách quan, chỉ có thể đề phòng hạn chế, chứ không thể loại trừ.Rủi ro đến với ngân hàng có thể từ nhiều phía và diễn ra dưới nhiều hình thức khác nhau, gây nên những tổn thất cho các ngân hàng thương mại.Trong điều kiện kinh tế còn khá nhiều bất ổn như hiện nay, khi mọi dự đoán và tính toán chỉ mang tính lý thuyết, dễ biến động và không chính xác thì “bảo đảm tín dụng “là một đòi hỏi mang tính trước mắt, tất yếu, khách quan. 1 Xuất phát từ chính nhu cầu thực tiễn đó, đồng thời dưới sự hướng dẫn tận tình của cô giáo Th.S Nguyễn Thị Hương Lan, sự giúp đỡ, chỉ bảo nhiệt tình của cán bộ, nhân viên phòng tín dụng và bảo lãnh nói riêng, toàn bộ nhân viên Vietinbank –chi nhánh Tiên Sơn. II. Xác lập và tuyên bố vấn đề Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam –Chi nhánh Tiên Sơn, em đã tập trung tìm hiểu về hoạt động bảo đảm tín dụng của ngân hàng từ đó em quyết định chọn đề tài: "Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương –chi nhánh Tiên Sơn, Từ Sơn, Bắc Ninh" làm báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình. III. Mục đích nghiên cứu Thông qua việc nghiên cứu, em muốn tìm hiểu sâu về các hình thức bảo đảm tín dụng, rủi ro tín dụng, tác dụng của việc bảo đảm tín dụng tới các chủ thể có liên quan.Trên cơ sở những lý luận chung đó em cũng muốn đi sâu nghiên cứu về thực trạng bảo đảm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương –chi nhánh Tiên Sơn.Từ đó thấy được những mặt được, chưa được trong công tác bảo đảm tín dụng cũng như nguyên nhân dẫn tới tình trạng đó, cuối cùng là đề xuất và giải pháp kiến nghị để thực hiện bảo đảm tín dụng tại chi nhánh. IV. Phương pháp nghiên cứu Đề tài có sử dụng các phương pháp nghiên cứu thông thường như phương pháp thực tiễn, so sánh kết hợp với các phương pháp trừu tượng hóa khoa học, phương pháp duy vật biện chứng. V. Kết cấu của chuyên đề Với mục tiêu và phương pháp luận trình bày ở trên, nội dung của đề tài được bố cục làm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về bảo đảm tín dụng tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo đảm tín dụng tại NHTMCP Công Thương –chi nhánh Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng tại NHTMCP Công Thương –chi nhánh Tiên Sơn. 2 PHẦN 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NƠI THỰC TẬP 1. Giới thiệu chung về Vietinbank - Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam (Vietinbank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam. - Là ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng thương mại Việt Nam. - Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 sở giao dịch, 150 chi nhánh và trên 1000 phòng giao dịch/Qũy tiết kiệm. - Có 07 Công ty hạch toán độc lập là Công ty cho thuê tài chính, Công ty chứng khoán Công thương, Công ty trách nhiệm hữu hạn 1 thành viên Quản lý Nợ và khai thác tài sản, Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Bảo Hiểm, Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Quản lý Qũy, Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Vàng bạc đá quý, Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Công đoàn và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm công nghệ thông tin, trung tâm thẻ, Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực. - Là thành viên sáng và là đối tác liên doanh của ngân hàng INDOVINA. - Có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới. - Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000. - Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên Ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế. - Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị và kinh doanh. - Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới. 3 2. Sơ lược về Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Tiên Sơn. 2.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam –chi nhánh Tiên Sơn được thành lập theo quyết định số 387/QĐ –HĐQT – NHCT ngày 28/12/2005 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thương Việt Nam (nay là ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam –Vietinbank), và đi vào hoạt động từ ngày 01/01/2006. Chi nhánh Tiên Sơn có tiền thân là phòng giao dịch của chi nhánh NHCT tỉnh Bắc Ninh, được thành lập từ tháng 08/1993. Sau đó được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 của NHCT tỉnh Bắc Ninh vào tháng 06/1995 và trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam vào tháng 01/2006. Tuy thời gian đi vào hoạt động chưa lâu, nhưng cùng với sự phát triển không ngừng của tỉnh Bắc Ninh và đặc biệt là thị xã Từ Sơn, chi nhánh NHCT Tiên Sơn đã có những bước phát triển mạnh mẽ, trở thành một trong những ngân hàng lớn của tỉnh, góp phần nâng cao hình ảnh của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Hội sở chính của ngân hàng nằm trên đường Lý Thái Tổ, Phường Đông Ngàn, thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh. Ngân hàng TMCP Công Thương –Chi nhánh Tiên Sơn có cơ cấu tổ chức như sau: - Toàn bộ chi nhánh có 80 nhân viên, trong đó số nhân viên có trình độ đại học và trên đại học là 64 người, chiếm 79, 7%. Trong tổng số 80 nhân viên thì có 21 nam và 59 nữ. - Chi nhánh có 7 Phòng giao dịch trực thuộc là PGD Bắc Từ Sơn, PGD Đồng Nguyên, PGD Yên Phong, PGD Châu Khê, PGD Nam Từ Sơn, PGD Nam Bắc Ninh và PGD Phù Khê. - Về bộ máy nghiệp vụ của của chi nhánh 4 Phòng Tổ Chức Hành Chính Phòng Khách Hàng Cá Nhân Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp Phòng Quản Lý Rủi Ro Phòng Tiền tệ - Kho quỹ Các PGD loại 2, quỹ tiết kiệm: PGD Yên Phong PGD Nam Tiên Sơn PGD Nam Băc Ninh PGD Châu Khê PGD Phù Khê BAN GIÁM ĐỐC Phòng Kế toán Các PGD loại 1: - PGD Bắc Từ Sơn - PGD Đồng Nguyên 5 PHẦN 2: VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU TẠI NƠI THỰC TẬP CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát về hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại và chức năng cơ bản của Ngân hàng thương mại 1.1.2. Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng tồn tại trong nền sản xuất hàng hóa, biểu hiện trước hết là sự vay mượn tạm thời một số vốn tiền tệ hay tài sản. Tín dụng từ xa xưa dựa trên lòng tin là chủ yếu, ngày nay nó được pháp luật bảo trợ. Hiện nay tồn tại các hình thức tín dụng chủ yếu sau: tín dụng ngân hàng, tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước, tín dụng quốc tế. Trong đó, tín dụng ngân hàng là mối quan hệ kinh tế về sử dụng vốn tạm thời giữa ngân hàng và các tổ chức, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả nhằm thỏa mãn nhu cầu về vốn của doanh nghiệp và các cá nhân. Tín dụng ngân hàng giữ một vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế và đối với ngân hàng thì tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu. Tất cả các nghiệp vụ khác của ngân hàng đều có tính chất bổ sung cho nghiệp vụ tín dụng và đây là nghiệp vụ quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Thông thường, tín dụng ngân hàng được phân theo thời gian khách hàng vay vốn, bao gồm các loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: đây là hình thức cấp tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, thường áp dụng trong trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân dân cư. - Tín dụng trung hạn: là hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, thường áp dụng trong trương hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết 6 [...]... đới - Người nhận b o lãnh là người chủ nợ, người hưởng thụ b o lãnh Trong quan hệ tín dụng đó là ngân hàng cho vay - Người được b o lãnh là người đi vay (con nợ), người có nghĩa vụ phải thanh toán nợ cho ngân hàng cho vay * Các hình thức b o lãnh - B o lãnh có b o đảm b ng tài sản hoặc uy tín 23 • B o lãnh có b o đảm b ng tài sản là b n b o lãnh phải có tài sản để thực hiện nghĩa vụ b o lãnh Việc b o... một cách khách quan, công < /b> khai minh b ch, đảm b o quyền và lợi ích hợp pháp < /b> của các b n tham gia giao dịch b o đảm, cá nhân, tổ chức có liên quan và phù hợp với các quy định tại nghị định này - Người xử lý tài sản b o đảm là b n nhận b o đảm hoặc người được b n nhận b o đảm ủy quyền, trừ trường hợp các b n tham gia giao dịch b o đảm có thỏa thuận khác - Việc xử lý tài sản b o đảm để thu hồi nợ không... hình thức B TD b ng tài sản đó là thế chấp và cầm cố: * Khái niệm về tài sản b o đảm Căn cứ theo nghị định 163/2006/N - CP của chính phủ ban hành ngày 29 tháng 12 năm 2006 về giao dịch b o đảm: Tài sản b o đảm là tài sản mà b n b o đảm dùng để đảm b o thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với b n nhận b o đảm Cũng theo nghị định 163/2006/N - CP: Tài sản b o đảm do các b n thỏa thuận và thuộc sở hữu của b n có... cho ngân hàng Trong trường hợp b o lãnh một phần thì phải ghi rõ số tiền b o lãnh Những trường hợp pháp < /b> luật quy định cho vay phải có b o đảm thì chỉ áp dụng b o lãnh một phần trong trường hợp phần còn lại phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố, nếu không thì buộc phải b o lãnh toàn b • B o lãnh riêng biệt hoặc b o lãnh duy trì B o lãnh riêng biệt được áp dụng cho một số tiền vay cụ thể theo hợp đồng tín. .. Việc b o lãnh b ng tài sản có thể kèm theo biện pháp < /b> thế chấp hoặc cầm cố để thực hiện nghĩa vụ hoặc không do tổ chức tín dụng và b n b o lãnh thỏa thuận Đây là hình thức b o đảm kép, nhằm phòng khi người b o lãnh không thực hiện được nghĩa vụ thì ngân hàng có thể xử lý tài sản kèm theo b o lãnh • B o lãnh b ng uy tín là hình thức b o lãnh chỉ dựa vào uy tín của người b o lãnh gồm: - B o lãnh của chính... còn có b o đảm b ng hàng tồn kho, b ng hợp đồng nhận thầu, b ng hợp đồng b o hiểm nhân thọ 1.2.4.2 B o lãnh * Khái niệm: B o lãnh là việc b n thứ ba cam kết với b n cho vay (người nhận b o lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho b n đi vay (người được b o lãnh), nếu khi đến hạn người được b o lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đấy đủ nghĩa vụ * Các chủ thể tham gia b o lãnh bao gồm: - Người b o lãnh... các tổ chức tín dụng, các cơ quan quản lý ngân sách nhà nước 1.2.4.3 Cho vay không có b o đảm b ng tài sản Cho vay không có b o đảm b ng tài sản là việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn chỉ dựa trên uy tín, khả năng trả nợ của khách hàng vay hay của b n b o lãnh, bao gồm: - Ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng để cho vay không có b o đảm b ng tài sản Các NHTM được chủ động lựa chọn khách hàng vay để... thực chất của b o đảm tín dụng là một trong những biện pháp < /b> để phòng ngừa rủi ro của TCTD, theo đó TCTD đưa ra các hình thức b o đảm thích hợp áp dụng cho từng đối tượng khách hàng và biện pháp < /b> xử lý các b o đảm đó nhằm hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra Cần nhấn mạnh rằng, b o đảm tín dụng thông thường chỉ được xem xét là biện pháp < /b> thay thế và là cơ sở thu nợ thứ hai khi khách hàng vì một lý... hợp đồng tín dụng là việc ngân hàng áp dụng các biện pháp < /b> đối với khách hàng để khoản vay có thể trở về ngân hàng một cách an toàn và có lợi khi đến hạn Khái niệm b o đảm tín dụng: là thiết lập các cơ sở kinh tế và pháp < /b> lý tạo điều kiện cho ngân hàng thỏa mãn nhu cầu thu hồi tín dụng đã cấp trong trường hợp người vay không thực hiện trả nợ theo quy định (B o đảm tín dụng hay còn gọi là b o đảm tiền... đảm Thứ ba: phải mua b o hiểm đối với những tài sản b t buộc phải mua b o hiểm theo quy định của pháp < /b> luật Những tài sản phải mua b o hiểm như: ô tô, xe máy, máy bay, tàu biển Thứ tư: giá trị tài sản b o đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được b o đảm Nghĩa vụ được b o đảm bao gồm vốn gốc, lãi (kể cả lãi quá hạn)và các chi phí 12 khác B o đảm tín dụng không chỉ là nguồn thu nợ của ngân hàng mà còn có ý nghĩa . b n về b o đảm tín dụng tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động b o đảm tín dụng tại NHTMCP Công Thương –chi nhánh Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác b o đảm tín. CẢM ƠN Để hoàn thành B o cáo thực tập tốt nghiệp với đề tài: " ;Giải pháp hoàn thiện công tác b o đảm tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Tiên Sơn - Từ Sơn - B c Ninh& quot; Phần Công Thương Việt Nam –Chi nhánh Tiên Sơn, em đã tập trung tìm hiểu về hoạt động b o đảm tín dụng của ngân hàng từ đó em quyết định chọn đề tài: " ;Giải pháp hoàn thiện công tác b o đảm