CHO VAY NGẮN HẠN VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại:
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Quan hệ này được thể hiện qua nội dung sau:
- Ngân hàng chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị tiền tệ nhất định
- Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định.Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả vô điều kiện cho ngân hàng một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu,khoản dôi ra gọi là tiền lãi.
Thời hạn nhất định ở đây chính là thời hạn cho vay.Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng.
Cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng của ngân hàng Cho vay thường định lượng theo hai chỉ tiêu:Doanh số cho vay trong kỳ và dư nợ cuối kỳ. Doanh số cho vay trong kỳ là số tiền mà ngân hàng đã cho vay ra trong kỳ.Dư nợ cuối kỳ là số tiền mà hiện ngân hàng đang cho vay vào thời điểm cuối kỳ.
1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại:
Các cách phân loại cho vay chỉ là tương đối song tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng, cho vay có thể được phân loại theo các tiêu chí sau:
* Căn cứ vào thời hạn:
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm và được dùng để tài trợ cho vốn lưu động của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân,hộ gia đình.
- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ một năm đến năm năm Cho vay trung hạn chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị,mở rộng sản xuất kinh doanh, hoặc xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ.
- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên năm năm Cho vay dài hạn chủ yếu là để đáp ứng nhu cầu các dài hạn như: các dự án đầu tư , xây dựng nhà ở, các thiết bị quy mô lớn.
* Căn cứ vào mục đích sử dụng:
- Cho vay sản xuất kinh doanh là loại cho vay ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh.
- Cho vay tiêu dùng cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu như chi tiêu thường xuyên, chi sửa chữa nhà cửa,mua sắm tài sản của các cá nhân hay hộ gia đình.Ngày nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho vay kinh doanh bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai,bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
* Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng:
- Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người khác,mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.
- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của người khác.
* Căn cứ vào phương pháp hoàn trả nợ vay:
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn.
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình mà người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
* Căn cứ vào phương thức cho vay:
- Cho vay thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng đến một giới hạn xác định,trong khoảng thời gian xác định và phù hợp với quy định của Chính Phủ về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn:
1.2.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn:
Cho vay ngắn hạn là khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn 12 tháng,thường được sử dụng nhằm bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hoặc nhằm phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình.
1.2.1.2 Các đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn:
- Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Ngân hàng thường cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua nguyên vật liệu,hoặc trang trải các chi phí sản xuất, hoặc mua hàng hoá ( đối với các doanh nghiệp kinh doanh thương mại). Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ sớm được thu lại dưới hình thái tiền tệ,vì vậy thời gian thu hồi khoản cho vay sẽ nhanh.
- Rủi ro thường không cao Do khoản cho vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì thế ít chịu ảnh hưởng của những biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản cho vay trung và dài hạn.Do đó nó ít gặp rủi ro hơn so với các khoản cho vay trung và dài hạn.
- Lãi suất thấp: Lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay phải trả cho ngân hàng để được quyền tạm thời sử dụng nguồn vốn của ngân hàng.Chính vì rủi ro của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường thấp.
- Hình thức cho vay đa dạng: Ngân hàng cung cấp ngày càng nhiều phương thức cho vay ngắn hạn như: cho vay thấu chi, cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển… nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng,đồng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro.
1.2.2 Vai trò của cho vay ngắn hạn:
Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại có vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung hay bản thân ngân hàng và các doanh nghiệp nói riêng Vai trò này được thể hiện ở các khía cạnh sau :
1.2.2.1 Đối với nền kinh tế:
Bất kỳ một quốc gia nào muốn phát triển nền kinh tế cũng cần phải có một nguồn vốn đầu tư lớn để đổi mới công nghệ, tăng năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, tăng khả năng cạnh tranh.Nhưng để có lượng vốn đầu lớn như vậy thì chỉ có quan hệ tín dụng mới đáp ứng được điều đó.Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính là kênh chuyển vốn từ những nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn và làm tăng hiệu quả của các hoạt động trong nền kinh tế.Hoạt động cho vay của ngân hàng đã làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó mà khuyến khích tiết kiệm,đồng thời giúp giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư, từ đó khuyến khích đầu tư làm tăng năng suất lao động cho nền kinh tế.
- Khoản vay ngắn hạn không chỉ là nguồn bổ sung kịp thời cho các nhu cầu về vốn ngắn hạn của doanh nghiệp mà đã dần trở thành một nguồn vốn chủ yếu, quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Khoản vay ngắn hạn giúp cho các doanh nghiệp duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục,quá trình lưu thông được thông suốt, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội. Trong nhiều trường hợp,vay vốn ngân hàng còn là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt được những cơ hội kinh doanh, tận dụng được thời cơ phát triển sản xuất.
- Vay vốn ngắn hạn giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả hơn Khi doanh nghiệp vay vốn từ ngân hàng thì áp lực mà họ phải chịu là khoản gốc và lãi sẽ phải trả khi đến hạn.Chính vì thế nên các doanh nghiệp khi sử dụng vốn vay không những cần thu hồi vốn đủ mà còn phải tìm ra nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn,đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất vay ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả được nợ và thu được lãi.
Như vậy,cho vay ngắn hạn không chỉ giúp các doanh nghiệp có được nguồn bổ sung cho nhu cầu vốn lưu động mà còn là động lực để các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, trước là để trả các khoản nợ vay sau là để phát triển doanh nghiệp.
1.2.2.3 Đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại:
Hoạt động cho vay nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại, nó đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Đó là công cụ để tạo nên lợi nhuận và phòng chống rủi ro cho ngân hàng Trong quá trình hoạt động của ngân hàng,các nhà quản trị phải quan tâm đến các vấn đề như phải tạo được nguồn thu bù đắp cho các chi phí đã bỏ ra, mặt khác cũng phải đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng Cho vay ngắn hạn có thể giúp các nhà quản trị giải quyết được vấn đề này bởi khoản cho vay ngắn hạn có thời gian thu hồi ngắn, rủi ro thường thấp,do đó ngân hàng có khả năng thu hồi cả gốc và lãi một cách đầy đủ, nhanh chóng.
1.2.3 Quy trình cho vay ngắn hạn:
Quy trình cho vay là bảng tổng hợp mô tả các khâu cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng quyết định cho vay,giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Hầu hết các ngân hàng thương mại đều tự thiết kế cho mình một quy trình cho vay cụ thể.Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình cho vay có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngân hàng.Về mặt hiệu quả, quy trình cho vay hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.Về mặt quản trị, quy trình cho vay có tác dụng phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận trong hoạt động cho vay, làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn, chỉ rõ các mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động cho vay.
Tùy theo đặc điểm riêng mà mỗi ngân hàng tự thiết kế và xây dựng cho mình quy trình cho vay riêng bao gồm các bước căn bản sau:
Bước 1 : Lập hồ sơ tín dụng
Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình cho vay,nó được thực hiện sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn.Lập hồ sơ tín dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau.
Tùy theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại hình cho vay và quy mô cho vay,cán bộ tín dụng yêu cầu khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau.Nhìn chung bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập những thông tin sau từ khách hàng:
- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng.
- Thông tin về khả năng sử dụng và hoản trả vốn của khách hàng.
- Thông tin về bảo đảm tín dụng. Để thu thập được những thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng nộp các loại giấy tờ sau:
- Giấy đề nghị vay vốn.
- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng.
- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ.
- Các báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong thời kỳ gần đây.
Bước 2: Phân tích tín dụng
CÁC PHƯƠNG THỨC CHO VAY NGẮN HẠN CHỦ YẾU
1.3.1 Cho vay từng lần: Đặc điểm của phương thức cho vay từng lần là mỗi lần khách hàng vay món nào thì phải làm hồ sơ vay món đó Do vậy phương thức này còn được gọi là cho vay theo món.Bộ phận tín dụng sẽ tiến hành phân tích hồ sơ xin vay và xem xét cho vay đối với từng hồ sơ cụ thể.
Dựa vào hợp đồng tín dụng, ngân hàng phát tiền vay theo yêu cầu của khách hàng.Về mặt hạch toán, khi giải ngân, khoản tiền vay được chuyển thẳng cho nhà cung cấp hoặc ghi Có vào tài khoản tiền gửi của khách hàng và ghi Nợ số tiền vay vào tài khoản cho vay của ngân hàng.
Số lượng cho vay = Nhu cầu vốn cho SXKD - VCSH tham gia - Các nguồn khác tham gia Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo:
Số lượng cho vay = Giá trị TSĐB x Tỷ lệ cho vay trên giá trị TSĐB
Theo phương thức cho vay từng lần, ngân hàng thu nợ gốc và lãi cùng một thời điểm.Khi đến ngày trả nợ ghi trên hợp đồng cho vay, khách hàng phải chủ động lập giấy trả nợ cho ngân hàng.Số tiền lãi được tính như sau:
Lãi tiền vay = Số tiền vay x Lãi suất vay x Thời hạn vay Trong trường hợp khách hàng chưa trả được nợ cho ngân hàng thì ngân hàng có thể xem xét gia hạn nợ cho khách hàng Nếu khách hàng không được gia hạn nợ, ngân hàng sẽ chuyển khoản nợ gốc hoặc lãi sang nợ quá hạn và áp dụng lãi suất nợ quá hạn để thúc giục khách hàng trả nợ
Cho vay từng lần có ưu điểm là ngân hàng có thể chủ động sử dụng vốn và thu lãi đối với mỗi khoản vay.Nhưng nhược điểm là thủ tục vay phức tạp, tốn nhiều chi phí, thời gian, khách hàng không chủ động được nguồn vốn.Do đó cho vay từng lần được áp dụng trong trường hợp: Khách hàng vay vốn không thường xuyên, khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng, thường yêu cầu khách hàng cần phải có đảm bảo.
1.3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đặc điểm cơ bản của phương thức này là khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ vay vào đầu kỳ kế hoạch để có thể sử dụng cho nhiều món vay.Ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng và nếu đồng ý cho vay, hai bên sẽ tiến hành ký hợp đồng tín dụng,trong hợp đồng tín dụng ngân hàng sẽ xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng.Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Ở phương thức này ngân hàng sẽ khống chế theo hạn mức tín dụng có nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ vay của khách hàng lên tới mức tối đa cho phép thì ngân hàng sẽ ngừng phát tiền vay cho khách hàng.Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Ngân hàng tiến hành giải ngân bằng cách ghi Nợ vào tài khoản cho vay và chuyển thẳng cho nhà cung cấp hoặc ghi Có vào tài khoản tiền gửi của khách hàng Trong nghiệp vụ này ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ,do đó tạo sự chủ động trong việc quản lý ngân quỹ cho khách hàng
Nhìn chung cho vay theo hạn mức tín dụng có ưu điểm là: thủ tục đơn giản, khách hàng chủ động được nguồn vốn vay, lãi vay trả cho ngân hàng thấp.Tuy nhiên loại cho vay này cũng có nhược điểm là: Ngân hàng dễ bị đọng vốn, thu nhập lãi cho vay thấp, các lần vay không tách bạch kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay.Vì thế phương thức này thường áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm Thường ngân hàng không yêu cầu đảm bảo tín dụng khi cho vay loại này.
* Cách xác định hạn mức tín dụng:
Xác định hạn mức tín dụng phải căn cứ vào phương án sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp, tỉ lệ cho vay tối đa trên tổng giá trị tài sản đảm bảo, khả năng nguồn vốn của ngân hàng.
Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn lưu động - Vốn chủ sở hữu tham gia
Nhu cầu vốn lưu động = Giá trị tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn phi ngân hàng -
Nợ ngắn hạn có thể sử dụng
Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên số tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong một khoảng thời gian xác định.Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Để được thấu chi, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi và thời hạn thấu chi Trong quá trình hoạt động, khách hàng có thể kí séc, lập uỷ nhiệm chi… vượt quá số dư tiền gửi để chi trả nhưng phải trong hạn mức thấu chi đã thỏa thuận với ngân hàng.Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ phải chịu lãi suất phạt
Nghiêp vụ thấu chi thường diễn ra khi khách hàng không có sự phù hợp về quy mô và thời hạn của các khoản thu và chi.Chính vì thế hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình thanh toán Khi khách hàng có tiền nhập về tài khoản tiền gửi, ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi.
Số tiền lãi mà khách hàng phải trả được tính như sau:
Lãi tiền vay = Lãi suất thấu chi x Thời gian thấu chi x Số tiền thấu chi
Thấu chi là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có bảo đảm.Hình thức này thường sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kì thu nhập ngắn.
Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá. Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn sẽ được ngân hàng cho vay và tiến hành thu nợ khi doanh nghiệp bán được hàng.Ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng ,các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ hàng.Hạn mức tín dụng có thể được thoả thuận trong một năm hoặc vài năm Đây là thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng và quyết định có cho vay nữa hay không
Khi có nhu cầu vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng các hóa đơn nhập hàng và số tiền cần vay,ngân hàng sẽ cho vay để khách hàng trả tiền cho người bán.Giá trị những hàng hoá mua vào là đối tượng được ngân hàng tài trợ và ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tuỳ theo khối lượng và chất lượng quan hệ nợ nần của người vay Và mọi khoản thu bán hàng được dùng để trả vào tài khoản tiền vay trước khi được trích trả lại tài khoàn tiền gửi thanh toán của khách hàng.
Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng.Thủ tục cho vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay Khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn Tuy nhiên nếu doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng thì ngân hàng sẽ khó thu hồi được vốn do thời hạn của khoản vay không được quy định rõ ràng.Vì thế cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng.
HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN
1.4.1 Quan niệm về hiệu quả cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại:
Cũng như các doanh nghiệp khác trong hoạt động kinh doanh,ngân hàng luôn chú trọng tới việc nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung và hiệu quả của cho vay nói riêng.Hiệu quả của hoạt động cho vay được hiểu là khả năng đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời cho ngân hàng
Trên góc độ ngân hàng thương mại thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ tiêu về khả năng sinh lời và an toàn cho ngân hàng.Khả năng sinh lời là những khoản thu do hoạt động cho vay mang lại và những khoản thu này phải lớn hơn so với chi phí bỏ ra để từ đó có lãi cho ngân hàng.Mặt khác hoạt động cho vay còn phải đảm bảo mục tiêu an toàn cho ngân hàng và khách hàng của ngân hàng Trên góc độ kinh tế khoản cho vay có hiệu quả khi nó được sử dụng đúng mục đích để góp phần tạo ra nhiều sản phẩm có chất lượng cho xã hội với giá thành hạ , tạo ra nhiều việc làm cho người lao động,thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Một khoản cho vay có hiệu quả phải mang lại lợi ích cho người đi vay, cho ngân hàng và cho nền kinh tế
Trên góc độ xã hội,hoạt động cho vay hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các chính sách, mục tiêu kinh tế vĩ mô của Đảng và Nhà nước đề ra, nhằm tạo môi trường thuận lợi cho các thành phần kinh tế phát triển kinh doanh.
Do giới hạn của đề tài nên khái niệm hiệu quả cho vay được nghiên cứu kỹ hơn từ góc độ của ngân hàng và được cụ thể bằng các chỉ tiêu định tính và định lượng chính
1.4.2 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn :
1.4.2.1 Các chỉ tiêu định tính: Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý,việc tuân thủ các quy định,quy trình nghiệp vụ của ngân hàng thương mại cũng như việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay.
- Trên cơ sở pháp lý,hoạt động cho vay có hiệu quả nếu chấp hành đúng pháp luật của Nhà nước, các quy chế cho vay, văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan.
- Trên cơ sở quy chế cho vay của từng ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay có hiệu quả luôn phải tuân thủ ba nguyên tắc :
+ Vốn vay phải được hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn cam kết.
+ Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích.
+ Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án có hiệu quả.
Ba nguyên tắc tín dụng trên hình thành một quy luật nội tại của tín dụng Trên thực tế cho thấy nếu một trong ba nguyên tắc ấy bị coi nhẹ, hoặc quá nhấn mạnh nguyên tắc này xem nhẹ nguyên tắc kia sẽ có thể dẫn đến tình trạng khách hàng mất khả năng thanh toán, phá sản một doanh nghiệp, làm cho ngân hàng mất vốn.Do đó từ những đặc điểm riêng của mình, hầu hết các ngân hàng đều nghiên cứu và đưa ra các quy chế cho vay phù hợp nhất Cụ thể là các ngân hàng lập ra Sổ tay tín dụng , trong đó đưa ra các khái niệm, quy định, quy trình và các hướng dẫn cụ thể dành cho các cán bộ ngân hàng.Các quy định trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thể cho từng trường hợp xin vay ở mỗi ngân hàng thương mại là nhằm thực hiện việc cho vay có hiệu quả.Do vậy việc tuân thủ những quy trình là điều kiện rất quan trọng, là tiền đề của một khoản cho vay có hiệu quả.
- Trên cơ sở quy trình cho vay, khi tiến hành hoạt động cho vay, ngân hàng và khách hàng sẽ lập nên một hợp đồng tín dụng.Trong hợp đồng tín dụng sẽ quy định chi tiết các yếu tố quan trọng như mục đích sử dụng vốn vay, thời hạn vay, số tiền vay, lãi suất vay, phương thức hoàn trả gốc,trả lãi và được thể hiện ở dạng những cam kết.Một khoản vay được coi là có hiệu quả khi nó tuân thủ đúng những cam kết đã kí trong hợp đồng tín dụng
Các nhóm chỉ tiêu định tính trên đã phản ánh phần nào hiệu quả của khoản cho vay.Đây là những chỉ tiêu gần như bắt buộc phải có để một khoản cho vay được coi là có hiệu quả.Tuy vậy muốn xem xét cụ thể và toàn diện hơn nữa thì chúng ta cần phải xét đến các chỉ tiêu định lượng.
1.4.2.2 Các chỉ tiêu định lượng:
Nhóm chỉ tiêu định lượng phản ánh mặt lượng của khoản vay thông qua việc phân tích các chỉ tiêu, tính toán và so sánh Nhóm các chỉ tiêu định lượng bao gồm:
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay ngắn hạn:
Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn = *100%
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng.Qua chỉ tiêu này ta có thể so sánh quy mô của cho vay ngắn hạn so với cho vay trung và dài hạn Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay ngắn hạn của nền kinh tế cao hơn.Tùy theo chính sách của mỗi ngân hàng và tùy từng thời kỳ mà ngân hàng sẽ điều chỉnh tỷ lệ này cao hay thấp để phù hợp với diễn biến của nền kinh tế.
Tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay qua các năm.Chỉ tiêu này được xem xét trên khía cạnh mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng.
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự an toàn:
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn = * 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá mức độ an toàn tín dụng ngắn hạn cũng như đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại.Nếu ngân hàng thương mại có quá nhiều khoản nợ quá hạn, ngân hàng đó có nguy cơ không thu hồi được các khoản đã cho vay,gây mất vốn ảnh hưởng tới việc thanh toán các khoản vốn đã huy động thậm chí có thể làm phá sản ngân hàng Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là hiệu quả cho vay thấp và rủi ro cao.Do đó các ngân hàng luôn mong muốn tỷ lệ này thấp.
Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn = * 100%
Nợ xấu là các khoản nợ được phân vào nhóm 3, 4, 5 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay ngắn hạn là tỷ lệ để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại Do vậy tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ chất lượng của hoạt động cho vay của ngân hàng càng cao.
Tỷ lệ cho vay ngắn hạn có TSĐB = *100%
Hiệu quả cho vay phải bao gồm cả yếu tố an toàn và tài sản đảm bảo góp phần tạo nên tính an toàn cho khoản tín dụng đó Hầu hết mọi khoản cho vay của ngân hàng đều phải có tài sản đảm bảo bởi vì tài sản đảm bảo hạn chế việc mất vốn của ngân hàng.Trong trường hợp khách hàng của ngân hàng không hoàn trả được nợ,lúc đó ngân hàng sẽ phát mại các tài sản đảm bảo để bù đắp tổn thất cho khoản vay đó.
Vì vậy để tăng hiệu quả, tăng độ an toàn của khoản cho vay ngân hàng cần hạn chế việc cho vay không có tài sản đảm bảo.
* Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời:
Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = * 100%
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI
KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VPBANK
2.1.1 Giới thiệu chung về VPBank:
Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (tiền thân là Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh )có tên giao dịch quốc tế là VietNam Join Stock Commercial bank for Private Enterprises, viết tắt là VPBank VPBank được thành lập theo giấy phép hoạt động số 042/NH-GP của thống đốc Ngân hàng Nhà nước cấp ngày 12/08/1993 với thời gian hoạt động 99 năm và ngân hàng bắt đầu đi vào hoạt động từ ngày 04/09/1993.
Các sản phẩm dịch vụ chính của ngân hàng:
- Hoạt động huy động vốn: nhận tiền gửi ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ, ngoại tệ và vàng của dân cư và các tổ chức kinh tế
- Hoạt động sử dụng vốn: cung cấp tín dụng ngắn, trung và dài hạn đối với dân cư và các tổ chức kinh tế.
- Cung cấp các dịch vụ trung gian: thanh toán trong và ngoài nước, chuyển tiền nhanh qua ngân hàng.
- Các hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
- Các dịch vụ giao dịch khác giữa các khách hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Vốn điều lệ ban đầu của ngân hàng khi mới thành lập là 20 tỷ VNĐ Sau đó theo nhu cầu phát triển của thị trường, VPBank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ.Đến tháng 08/2006, vốn điều lệ của VPBank đạt 500 tỷ VNĐ.Tháng 09/2006, VPBank nhận được chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước cho phép bán cổ phần cho cổ đông chiến lược nước ngoài là Ngân hàng OCBC – một trong những ngân hàng lớn nhất Singapore, theo đó vốn điều lệ của VPBank được nâng lên trên 750 tỷ đồng Đến cuối năm 2007 vốn điều lệ của VPBank là 2000 tỷ đồng Ngày 01/10/2008, VPBank đã tăng vốn điều lệ lên 2.117 tỷ đồng Và đến ngày 30/12/2010 VPBank đã chính thức tăng vốn điêu lệ lên tới 4000 tỷ đồng Đây thực sự là một sự nỗ lực đáng ghi nhận của ngân hàng.
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển VPBank luôn luôn cố gắng mở rộng mạng lưới hoạt động của mình và không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh.Trong hai năm đầu hoạt động,VPBank mới chỉ có 3 chi nhánh và 8 phòng giao dịch Đến cuối năm 2007 VPBank đã có hai công ty trực thuộc là Công ty quản lý tài sản VPBank và Công ty trách nhiệm hữu hạn Chứng khoán VPBank cùng với 128 điểm giao dịch ngân hàng (bao gồm Hội sở, 34 chi nhánh và 93 phòng giao dịch ) Đến năm 2008 VPBank đã có 135 điểm giao dịch.Tính đến ngày 22/12/2010 VPBank đã có đến 149 điểm giao dịch trên khắp cả nước.
Số lượng nhân viên của VPBank trên toàn hệ thống tính đến nay có khoảng 2.714 người, trong đó phần lớn là các cán bộ, nhân viên có trình độ đại học và trên đại học (chiếm khoảng 83%) Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng, giúp VPBank sẵn sàng đương đầu được với thử thách,chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm đào tạo, nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự để có được một đội ngũ cán bộ giỏi về chuyên môn,đủ bản lĩnh để cùng ngân hàng vượt qua những khó khăn trong nền kinh tế.
* Sơ lược quá trình phát triển của VPBank
09/1993: VPBank chính thức đi vào hoạt động.
1996-1997: Đây là giai đoạn phát triển của VPBank.
1997-2000: VPBank bắt đầu bước vào thời kỳ khủng hoảng.
2001-2004: Giai đoạn ngân hàng được củng cố lại.
7/2004: VPBank chính thức được Ngân hàng Nhà nước cho ra khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt.Sau 7 năm khủng hoảng, đây là mốc đánh dấu sự trở lại của ngân hàng.
Từ 2005 đến nay: là giai đoạn phát triển và ngày càng hoàn thiện hơn của ngân hàng.
2.1.2 Giới thiệu về VPBank chi nhánh Kinh Đô:
VPBank chi nhánh Kinh Đô chính thức được thành lập vào 18/08/2007, tại địa chỉ 292 Tây Sơn,quận Đống Đa,Hà Nội và được ban lãnh đạo VPBank xác định là một trong những trung tâm lợi nhuận của VPBank Ban lãnh đạo hy vọng là ngay khi đi vào hoạt động, VPBank chi nhánh Kinh Đô sẽ đáp ứng tốt nhất nhu cầu của các doanh nghiệp và dân cư ở khu vực này.
Chi nhánh Kinh Đô có con dấu riêng, hạch toán phụ thuộc trong hệ thống VPBank và thực hiện các nghiệp vụ chủ yếu sau:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức kinh tế,dân cư thuộc mọi thành phần kinh tế dưới dạng VNĐ, ngoại tệ.
- Cho vay đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp và hộ kinh doanh;cho vay tiêu dùng đối với nhu cầu của dân cư.
Khi mới thành lập VPBank chi nhánh Kinh Đô nhiều lúc cũng phải đối mặt với những khó khăn nhất định, nhưng với sự cố gắng không ngừng của ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ, đến nay VPBank Kinh Đô đã dần khẳng định được vị trí và vai trò của mình đối với kinh tế thủ đô Chi nhánh đã ngày càng đa dạng các loại hình kinh doanh dịch vụ tiền tệ –ngân hàng,thường xuyên tăng cường thu hút nguồn vốn một cách có hiệu quả, thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ phát triển kinh tế nhiều thành phần, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật để từng bước đổi mới công nghệ. Được thành lập năm 2007 trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, chi phí sản xuất cao,năng suất lao động thấp, hiệu quả đầu tư kém nhưng với sự quyết tâm, chi nhánh đã vượt qua được những khó khăn và bước đầu đạt những kết quả hết sức khả quan.
Năm 2008, kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, các chính sách vĩ mô của chính phủ như: thắt chặt tiền tệ, cắt giảm đầu tư xây dựng cơ bản, chi tiêu ngân sách, điều chỉnh lãi suất cơ bản… bên cạnh đó là sự biến động không lường về giá cả các mặt hàng thiết yếu như xăng, dầu, sắt thép, phân bón… đã tác động không nhỏ đến hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và VPBank chi nhánh Kinh Đô nói riêng.Cùng với sự cố gắng của các cán bộ công nhân viên, hoạt động kinh doanh của VPBank Kinh Đô đã đạt được một số mặt tích cực góp phần vào sự phát triển chung của ngân hàng VPBank. Đến năm 2010, hoạt động ngành ngân hàng nói chung và hoạt động kinh doanh của VPBank nói riêng vẫn còn gặp nhiều khó khăn nhưng VPBank Kinh Đô đã có những giải pháp phù hợp, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng hoạt động kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng, bám sát phương hướng,mục tiêu phát
VPBank chi nhánh Kinh Đô
Ph òn g G iao dịc h-k ho qu ỹ Ph òn g ph ục vụ K H cá nh ân Ph òn g ph ục vụ K H D N Ph òn g thẩ m địn h TS Đ B
Ph òn g thu hồ i nợ Ph òn g TT Q T và ki ều hố i Ph òn g H àn h ch ính - tổ ch ức Ph òn g kế toá n triển của toàn ngành, phấn đấu hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch mà VPBank đã giao cho, góp phần vào thành công chung của toàn hệ thống.
* Cơ cấu tổ chức của VPBank chi nhánh Kinh Đô:
Hiện nay, VPBank Kinh Đô đang ngày càng phát triển cùng sự phát triển chung của ngân hàng VPBank VPBank Kinh Đô có đội ngũ cán bộ nhân viên nhiệt tình, trình độ chuyên môn cao.Chi nhánh gồm có các phòng ban sau:
- Phòng quan hệ khách hàng cá nhân
- Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp
- Phòng thẩm định tài sản đảm bảo
- Phòng thanh toán quốc tế và kiều hối
- Phòng giao dịch - kho quỹ
- Phòng hành chính - tổ chức
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VPBank chi nhánh Kinh Đô
Mỗi phòng ban có sự độc lập tương đối,chuyên môn hoá trong hoạt động của mình để tham mưu cho ban giám đốc các kế hoạch, chính sách kinh doanh Các phòng thống nhất với nhau trong mục đích chung là cùng góp phần vào kết quả kinh doanh của chi nhánh cũng như hoàn thành tốt các nhiệm vụ do VPBank giao cho. VPBank Kinh Đô luôn thực hiện chiến lược: Lấy thành công của khách hàng làm mục tiêu, lấy hiệu quả và an toàn trong mọi lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng làm tiêu chuẩn hàng đầu,vì sự phát triển ngày càng lớn mạnh của VPBank, hành động theo luật pháp và những nguyên tắc có đạo đức trong kinh doanh ngân hàng,giữ vị thế là một trong những ngân hàng lớn mạnh của quốc gia.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của VPBank chi nhánh Kinh Đô:
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn:
Huy động vốn là hoạt động rất được VPBank chú trọng, với mục tiêu đảm bảo vốn cho vay, an toàn thanh khoản và nâng cao vị thế của VPBank trong hệ thống ngân hàng Một nguồn vốn có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động thấp, khả năng huy động vốn cao sẽ tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Do vậy chi nhánh đã luôn chủ động tích cực và không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, thái độ phục vụ văn minh nhằm thu hút tối đa nguồn tiền gửi của khách hàng Công tác tiết kiệm được thực hiện đúng quy trình, đảm bảo an toàn, đã được sự yên tâm, tin tưởng của người gửi tiền Cùng với việc huy động vốn từ dân cư, chi nhánh cũng đã chú trọng đến việc thu hút tiền gửi của các doanh nghiệp,các tổ chức thông qua việc khẳng định uy tín của mình bằng chất lượng dịch vụ không ngừng hoàn thiện.
Trong công tác huy động vốn, ngân hàng thường xuyên coi trọng chất lượng dịch vụ kết hợp với chính sách khách hàng nên nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng đều qua các năm,đảm bảo được cân đối vốn cung cầu và tạo sự chủ động cho hoạt động kinh doanh Công tác quản lý tiền gửi dân cư cũng được chi nhánh thực hiện nghiêm túc thông qua công tác kiểm tra với nhiều hình thức, qua đó đã khắc phục được những sai sót,đảm bảo an toàn tuyệt đối nguồn tiền gửi của khách hàng và các giấy tờ quan trọng, nâng cao uy tín của ngân hàng với khách hàng
Trong những năm gần đây thị trường huy động vốn có sự cạnh tranh gay gắt,mạng lưới chi nhánh của các ngân hàng thương mại thường xuyên được mở rộng ,các ngân hàng thường xuyên áp dụng các chương trình khuyến mãi với các phần trong hoạt động huy động vốn giữa các ngân hàng ngày càng cao,tuy nhiên VPBank vẫn giữ được mức tăng trưởng nguồn vốn cao Một số kết quả đạt được trong công tác huy động vốn của VPBank chi nhánh Kinh Đô được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết kinh doanh VPBank Kinh Đô 2008-2010)
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI VPBANK CHI NHÁNH KINH ĐÔ
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VPBANK CHI NHÁNH KINH ĐÔ
Năm 2011 VPBank đặt kế hoạch tổng tài sản đạt 100.000 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 1.200 tỷ đồng, tăng 80% so với thực hiện năm 2010 Trong giai đoạn 2014-2015 VPBank phấn đấu trở thành một trong năm ngân hàng hàng đầu trong khối thương mại cổ phần với tổng tài sản đạt khoảng 300.000 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt khoảng 150 triệu USD
Trong thời gian tới, VPBank sẽ tiếp tục phát triển các sản phẩm và dịch vụ mới nhằm tăng cường huy động vốn trong dân và các tổ chức kinh tế, tạo sự khác biệt và năng lực cạnh tranh với các ngân hàng khác bằng đội ngũ nhân viên trẻ,năng động, cơ cấu bộ máy tổ chức nhỏ gọn và hiệu quả.
Ngân hàng cũng sẽ phát triển hơn nữa dịch vụ thẻ,hệ thống ATM và mở rộng mạng lưới chuyển tiền quốc tế, giúp giảm chi phí và tạo thuận lợi hơn cho khách hàng trong việc sử dụng dịch vụ này Ngân hàng cũng mở rộng thêm các sản phẩm dịch vụ hiện đại như:Internet banking, SMS banking và các sản phẩm dịch vụ khác để thỏa mãn hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng, qua đó thu hút thêm nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ của VPBank.
Trên cơ sở bám sát chiến lược phát triển VPBank, chi nhánh Kinh Đô đưa ra chiến lược phát triển của mình là phải tăng cường công tác huy động vốn cho đầu tư phát triển, và phân bổ nguồn lực này một cách có hiệu quả.Nhằm thực hiện mục tiêu trên, chi nhánh đã thiết lập những định hướng cụ thể trong hoạt động cho vay.Cụ thể, theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước,ngân hàng VPBank, chi nhánh Kinh Đô đã xác định phương hướng phát triển hoạt động cho vay theo hướng :
- Thực hiện cho vay theo nguyên tắc thị trường, đảm bảo đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn của khách hàng một cách nhanh chóng.
- Thực hiện mục tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời cho ngân hàng.
- Hợp lý hoá cơ cấu cho vay theo kỳ hạn theo hướng phù hợp với nhu cầu phát triển của nền kinh tế trong điều kiện đảm bảo an toàn thanh khoản,phù hợp với cơ cấu nguồn của VPBank Kinh Đô.
- Thực hiện đa dạng hình thức cho vay cho nhiều đối tượng, nhiều thành phần kinh tế khác nhau.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA
3.2.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt quy trình cho vay:
Quy trình cho vay đã được quy định và hướng dẫn cụ thể trong Sổ tay tín dụng của VPBank Đó là một quy trình từ khi ngân hàng tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng đến khi thu hồi hết nợ, giải chấp tài sản đảm bảo, thanh lý hợp đồng.Đây là quy trình chặt chẽ, bao gồm nhiều bước, cán bộ tín dụng phải theo sát các bước mà thực hiện.Tuy nhiên, ngân hàng cũng phải rất linh hoạt trong việc áp dụng quy trình này vào từng trường hợp cụ thể Không phải đối với khách hàng nào ngân hàng cũng làm như nhau, mà mỗi khách hàng ngân hàng phải có những mặt coi trọng khác nhau Khách hàng này thì coi trọng mặt này, khách hàng khác thì coi trọng mặt khác. Việc thực hiện linh hoạt quy trình cho vay có liên quan mật thiết đối với các nhóm khách hàng mà ngân hàng quan hệ. Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng, thì các bước hướng dẫn hồ sơ, thủ tục là không cần thiết vì những thông tin về nguồn gốc tư cách pháp nhân, tài sản đảm bảo, đội ngũ cán bộ điều hành, là những thông tin đã quen với ngân hàng, các bước thu thập,điều tra thông tin có thể giảm nhẹ do kế thừa thông tin có sẵn, cán bộ tín dụng chỉ cần tập trung nhiều hơn vào phương án vay vốn có tính khả thi hay không, lợi nhuận đem lại nhiều hay ít
Còn đối với những khách hàng lần đầu có quan hệ với ngân hàng, cán bộ tín dụng cần phải thực hiện đầy đủ, kỹ lưỡng các bước trong quy trình cho vay,để đảm bảo khách hàng đã hiểu rõ và thực hiện được các yêu cầu của ngân hàng.
Trong cho vay ngắn hạn, thời gian và cơ hội là yếu tố rất quan trọng đối với cả doanh nghiệp xin vay và ngân hàng Do đó, áp dụng một quy trình linh hoạt,vừa đảm bảo các quy định, vừa giảm nhẹ thủ tục, giảm bớt thời gian là cần thiết.Thực hiện tốt quy trình cho vay đòi hỏi cán bộ tín dụng phải thực hiện tốt ngay ở từng bước của quy trình, vì bước sau có tính kế tiếp bước trước Do đó, tuân thủ chặt chẽ quy trình mà lại rất linh hoạt là điều kiện quan trọng để có được các quyết định cho vay đúng đắn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay được vốn nhanh, đồng thời vẫn đảm bảo an toàn, sinh lợi cho ngân hàng, hiệu quả cho vay nhờ đó được nâng cao.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định:
Thẩm định là việc đánh giá tổng quan về phương án sản xuất, từ đó xác định được số tiền thu được từ phương án, số tiền phải bỏ ra, lợi nhuận thu được và rất nhiều chỉ tiêu khác Đây là nhân tố quyết định việc có cho vay hay không đối với một được hiệu quả cho vay của ngân hàng Nhưng có một mâu thuẫn là nếu quy trình thẩm định của ngân hàng quá kĩ càng,thủ tục phức tạp sẽ làm giảm số lượng khách hàng đến vay vốn, trong khi đó hoạt động cho vay lại mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại Do vậy để nâng cao chất lượng thẩm định thì chi nhánh Kinh Đô cần thực hiện các giải pháp sau:
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin: Để công tác thẩm định được tốt, đòi hỏi phải có đầy đủ các thông tin cần thiết cho quá trình thẩm định như những thông tin về người vay, về doanh nghiệp, về phương án vay vốn.Ngoài ra còn có những thông tin khác liên quan như thông tin về thị trường, về môi trường kinh tế, chính trị xã hội, thông tin về lĩnh vực kinh doanh của người vay Các thông tin này có đầy đủ ngân hàng mới có thể đưa ra được quyết định đúng đắn.Trong nền kinh tế cạnh tranh gay gắt đòi hỏi thông tin càng phải nhanh nhạy và chính xác, do đó chi nhánh cần xây dựng cho mình những nguồn cung cấp thông tin thường xuyên, chính xác và với chi phí thấp nhất Cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin từ những nguồn như:
- Thông qua các thông tin có được từ các báo cáo của người vay như: báo cáo thu nhập, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo bán hàng…Các báo cáo này cho thấy các số liệu trong nhiều năm đã qua, vì vậy giúp ngân hàng có cơ sở dự đoán tình hình của doanh nghiệp trong tương lai gần.Ngân hàng sử dụng các báo cáo này để ước tính nhu cầu vốn , trong đó có nhu cầu tài trợ, đánh giá khả năng sinh lời và khả năng hoàn trả nợ vay, các thiệt hại có thể xảy ra nếu khách hàng không trả tiền vay, giá trị tài sản có thể phát mại khi cần thiết…Tuy nhiên thông tin thu thập từ hồ sơ của khách hàng có nhược điểm là mức độ tin cậy không cao vì những thông tin này do chính khách hàng cung cấp, chưa được kiểm chứng và xử lý.
- Phỏng vấn trực tiếp bao gồm việc gặp gỡ trực tiếp người vay vốn, tham quan nhà xưởng, văn phòng, nói chuyện với giám đốc và người lao động, xem xét tài sản đảm bảo… Trong khi phỏng vấn cần làm rõ các thông tin như: mục đích vay vốn,tình hình tài chính người vay và khả năng trả nợ, đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý, vị thế của doanh nghiệp trên thị trường Phỏng vấn trực tiếp giúp ngân hàng loại trừ các báo cáo “ma”, cảm nhận được cái đang diễn ra, qua đó đánh giá được triển vọng của doanh nghiệp trong tương lai.Thông tin có được qua phỏng vấn có ưu điểm là thông tin mới nhất, đồng thời qua nghệ thuật phỏng vấn cán bộ tín dụng có thể loại bỏ được một số thông tin gây nhiễu để từ đó chắt lọc thông tin chính xác hơn Ngoài ra qua việc phỏng vấn còn có thể bổ sung thêm thông tin về khách hàng mà hồ sơ vay chưa thu thập đầy đủ.
- Mua hoặc tìm kiếm thông tin qua các trung gian như đối tác làm ăn của doanh nghiệp, từ các ngân hàng mà doanh nghiệp đã từng quan hệ, từ các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, từ các tổ chức chuyên cung cấp thông tin hoặc từ phương tiện truyền thông Có rất nhiều người vay lần đầu tiên đến với ngân hàng hoặc chuyển từ ngân hàng này sang ngân hàng khác.Tìm hiểu những khách hàng này trong thời gian ngắn là không đơn giản Do đó mua hoặc tìm kiếm thông tin qua các trung gian giúp ngân hàng phân tích người vay qua các mối liên hệ của họ, cho thấy uy tín, tình trạng rủi ro, phát triển hay suy thoái.
- Từ những thông tin lưu trữ tại ngân hàng: Đây là những thông tin mà trước kia ngân hàng đã thu thập khi khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng và được lưu trữ để sử dụng cho những lần quan hệ sau.Nguồn thông tin này rất quan trọng vì nó đã được kiểm chứng độ tin cậy, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho việc phân tích. Tuy nhiên nó cũng có nhược điểm là lạc hậu theo thời gian và không phải lúc nào cũng phù hợp cho việc phân tích. Để việc thu thập thông tin được chính xác hơn, VPBank Kinh Đô cần có bộ phận tư vấn thông tin Nhiệm vụ của bộ phận này là: Thu thập và lưu trữ thông tin về khách hàng vay vốn, thu thập các yếu tố vĩ mô và vi mô tác động đến hoạt động sản xuất của doanh nghiệp, hoặc có nhiệm vụ tư vấn pháp luật, công nghệ cho bộ phận tín dụng.Những thông tin do bộ phận này cung cấp, kết hợp với những thông tin cán bộ tín dụng thu thập được sẽ giúp nâng cao tính chính xác của quá trình thẩm định, góp phần nâng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
3.2.2.2 Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin:
Thông tin đầy đủ, chính xác mới chỉ là điều kiện cần nhưng chưa đủ để việc thẩm định được chính xác Nếu việc xử lý thông tin không được chính xác thì mọi thông tin thu được cũng chỉ là vô nghĩa.Do đó việc thu thập thông tin phải đi liền với xử lý thông tin.Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng chọn ra một số chỉ tiêu cơ bản, phản ánh được rõ nét tình hình hoạt động của các doanh nghiệp và tiến hành xem xét các số liệu này cả về tương đối lẫn tuyệt đối.
Khi ngân hàng phân tích các báo cáo tài chính cần phân tích theo cả chiều dọc lẫn chiều ngang Phân tích theo chiều ngang cho thấy sự biến động theo thời gian,sự cơ cấu các khoản mục để từ đó xem xét khả năng,năng lực của doanh nghiệp để biết được điểm mạnh điểm yếu của doanh nghiệp Trong khi phân tích cần xem xét đến sự thay đổi của các tỷ lệ và so sánh với các chỉ tiêu của ngành để đánh giá một cách chính xác.
Bên cạnh việc phân tích các chỉ tiêu định lượng, việc phân tích các chỉ tiêu định tính cũng hết sức quan trọng Đó là việc đánh giá tư cách đạo đức của người vay, khả năng quản lý của ban lãnh đạo.Ngày nay trong lĩnh vực kinh doanh,năng lực, kinh nghiệm và tầm nhìn của người lãnh đạo có vai trò hết sức quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp do đó ngân hàng cần chú trọng tới vấn đề này khi thẩm định cho vay.
3.2.3 Tăng cường quản lý món vay: Đối với ngân hàng,hoàn tất việc cho vay mới chỉ là bước đầu của quy trình tín dụng Quy trình cho vay chỉ kết thúc khi khách hàng trả nợ và ngân hàng tất toán hồ sơ Để nâng cao hơn nữa hiệu quả cho vay, hạn chế mức thấp nhất các rủi ro phát sinh thì ngân hàng cần đề ra và thực hiện các biện pháp giám sát món vay và xử lý các món vay có vấn đề.
Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực hiện của phương án vay vốn Việc này hết sức quan trọng vì nó giúp cán bộ tín dụng phát hiện sớm những vấn đề phát sinh để kịp thời đề ra các biện pháp xử lý thích hợp.Tuy nhiên hiện nay, ngân hàng không được cung cấp đầy đủ và thường xuyên các thông tin từ phía khách hàng, nhất là thông tin về kế toán tài chính Do đó để khắc phục tình trạng này, cán bộ tín dụng có thể tiến hành thanh tra định kỳ hoặc đột xuất cơ sơ sản xuất hoặc thu thập thông tin từ các hóa đơn bán hàng của doanh nghiệp Điều này giúp cán bộ tín dụng biết được:
- Mức độ khác biệt giữa phương án xin vay với thực tế, hoạt động sản xuất theo chiều hướng tốt hay xấu,doanh thu và chi phí tăng giảm ra sao để từ đó có biện pháp phối hợp cùng với chủ doanh nghiệp điều chỉnh lại phương án sản xuất kinh doanh.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Đối với ngân hàng VPBank:
* Về quy trình cho vay
VPBank đã ban hành sổ tay tín dụng của riêng ngân hàng Tuy vậy nó vẫn còn nhiều thiếu sót và chưa cụ thể đối với các nghiệp vụ Một số quy định cụ thể về từng loại hình cho vay ngắn hạn nhìn chung còn chưa đầy đủ Để hoạt động cho vay được thực hiện đúng quy dinh mà Ngân hàng Nhà nước đặt ra,phù hợp với tình hình, điều kiện cụ thể thì trong thời gian tới, VPBank cần tiếp tục nghiên cứu và ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể hơn để giúp quá trình cho vay được thuận tiện và chính xác hơn, giúp cán bộ tín dụng nắm bắt và thực hiện tốt công việc.
* Về công tác thu thập, lưu trữ thông tin
Ngân hàng VPBank nên thành lập một bộ phận chuyên thu thập và lưu trữ thông tin về các doanh nghiệp Bộ phận này sau khi phân loại, xử lý thông tin sẽ cung cấp cho các chi nhánh trong toàn hệ thống của VPBank Điều này là cần thiết bởi hiện nay không phải chi nhánh nào của VPBank cũng có đủ điều kiện để thành lập riêng cho mình một bộ phận thu thập thông tin.Ngoài ra việc thành lập và sử dụng chung cho cả hệ thống sẽ giúp tiết kiệm chi phí hơn và quá trình cung cấp thông tin cũng kịp thời hơn.
VPBank cần thực hiện tốt hơn nữa các chính sách về nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng kịp thời Quá trình tuyển chọn nhân sự ngày càng trở nên quan trọng, ngân hàng phải có chính sách tuyển chọn đúng đắn để chọn lựa được đội ngũ cán bộ có trình độ cao, tiến hành bố trí công việc cho cán bộ theo đúng chuyên môn đào tạo và sở trường Ngân hàng cũng cần thường xuyên có chính sách đào tạo cán bộ qua các lớp tập huấn cấp hệ thống, cử cán bộ đi đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu các nghiệp vụ mới, công nghệ hiện đại trên thế giới để tìm cách áp dụng ở ngân hàng Ngoài ra ngân hàng cũng cần có chính sách khen thưởng hợp lý, ưu đãi các cán bộ tín dụng về phụ cấp, phương tiện đi lại.Thường xuyên quan tâm, động viên, khen thưởng với những cán bộ tín dụng hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ Có như vậy mới khuyến khích đội ngũ cán bộ nhân viên làm việc hiệu quả hơn nữa, qua đó đóng góp thêm vào thành công chung của ngân hàng.
* Về chương trình hiện đại hoá ngân hàng
Hiện đại hóa ngân hàng là yêu cầu tất yếu trong bối cảnh hiện nay Đây là chương trình mà VPBank chủ động triển khai tích cực và đã mang lại những kết quả nhất định Khi ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại thì việc đánh giá khách hàng, các phương án đầu tư dựa vào các tiêu chuẩn, chỉ tiêu, chỉ số sẽ nhanh và chính xác. Đồng thời,các thông tin cần thiết liên quan đến khách hàng sẽ được lưu trữ phục vụ cho công tác đánh giá và chia sẻ thông tin với các chi nhánh khác trong hệ thống. Nhờ vậy mà hiệu quả của các khoản cho vay cũng được tăng cao Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng cũng giúp giảm thiểu các khâu trung gian, chất lượng phục vụ khách hàng vì thế mà tốt hơn, thu hút được nhiều khách hàng hơn và tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng Nó cũng là điều kiện để ngân hàng hội nhập vào thị trường tài chính quốc tế.Vì thế trong thời gian tới, ngân hàng cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng công nghệ tiên tiến trong hoạt động của mình, đồng thời, tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng các công nghệ này ở ngân hàng
* Về hình ảnh và văn hoá doanh nghiệp
Trong thời gian qua VPBank đã rất chủ động, tích cực trong việc xây dựng hình
VPBank đã ngày càng trở nên quen thuộc với các đối tác, khách hàng.Thời gian tới ngân hàng cần tăng cường thêm nữa hoạt động marketing để củng cố, làm tôn vinh thêm thương hiệu không chỉ trong tầm quốc gia mà còn ở tầm quốc tế , điều này có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của ngân hàng nói chung và hệ thống các chi nhánh nói riêng
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam:
* Tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh các văn bản pháp quy
Các quyết định của Ngân hàng Nhà nước cần được xây dựng hoàn chỉnh,vừa đảm bảo tuân thủ pháp luật, đảm bảo yêu cầu đặt ra của đời sống xã hội, tháo gỡ các vướng mắc, giảm bớt các thủ tục phiền hà, nhưng cũng phải bảo đảm an toàn hoạt động , nâng cao quyền tự chủ của các tổ chức tín dụng,của các doanh nghiệp và nhân dân trong hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng Ngân hàng Nhà nước cũng cần ban hành thông tư hướng dẫn việc thực hiện các quyết định trên đến các ngân hàng thương mại một cách cụ thể, để các ngân hàng kịp thời điều chỉnh hoạt động của mình cho phù hợp với các quy định đã đề ra.
* Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng
Ngân hàng thương mại khi cho bất cứ một khách hàng nào vay thì cần phải có thông tin về khách hàng đó để có quyết định cho vay đúng đắn.Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ công tác này Do vậy Ngân hàng Nhà nước cũng cần nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trong việc cung cấp những thông tin cho các ngân hàng thương mại phục vụ cho công tác thẩm định.Ngân hàng Nhà nước cũng nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin của CIC, đồng thời cung cấp thêm các thông tin kinh tế, kỹ thuật có liên quan cho công tác thẩm định của ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước cũng cần quy định bắt buộc về việc cung cấp thông tin tín dụng của các ngân hàng thương mại về CIC phải đảm bảo đầy đủ, chính xác và đúng thời hạn.Theo đó, CIC có thể trở thành một trung tâm tư vấn, cung cấp các nguồn thông tin hữu ích, an toàn cho hệ thống ngân hàng thương mại.
* Ổn định môi trường kinh tế
Trong thời gian qua các giải pháp điều chỉnh nền kinh tế mà Nhà nước đưa ra được đánh giá là chưa mang tính ổn định lâu dài khi liên tục có những biến động lớn và nhanh trong giá vàng, tỷ giá, lãi suất, lạm phát…Tất cả những yếu tố này tác động không nhỏ đến hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp, đến đời sống của dân cư và do đó làm rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại gia tăng Do đó Chính phủ cần phối hợp với Ngân hàng Nhả nước nhằm thực thi các chính sách kinh tế vĩ mô có hiệu quả hơn nhằm tạo ra môi trường kinh tế ổn định cho các tổ chức và cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh.
* Hoàn thiện môi trường pháp lý
Quan hệ tín dụng của ngân hàng và các tổ chức kinh tế khác chịu sự tác động của nhiều yếu tố kinh tế, chính trị,xã hội, pháp luật,do đó một môi trường pháp lý đồng bộ và hoàn thiện sẽ giúp cho ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động cho vay có hiệu quả hơn, và người đi vay cũng sẽ thực hiện nghĩa vụ của mình đầy đủ hơn. Để đạt được điều này Chính phủ cần hoàn thiện hệ thống pháp lý đồng bộ, hiệu quả, sửa đổi một số luật có liên quan như Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư, các quy định về thế chấp, bảo lãnh… để tạo ra môi trường pháp lý chặt chẽ hơn cho hoạt động của doanh nghiệp cũng như đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
* Tăng cường công tác kiểm toán
Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện Luật kế toán, Luật kiểm toán Nhà nước để đạt được chuẩn mực trong công tác kế toán, kiểm toán,đồng thời tăng cường hoạt động kiểm toán nhằm minh bạch các báo cáo tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.Bởi đối với các ngân hàng thương mại, đây là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thông tin tín dụng, ảnh hưởng tới hiệu quả của khoản cho vay.
* Thành lập cơ quan xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp
Cơ quan này sẽ thu thập và xử lý các thông tin về tình hình tài chính của các doanh nghiệp có đăng ký để tiến hành xếp hạng tín nhiệm đối với các doanh nghiệp đó.Đây sẽ là nguồn thông tin hữu ích để các ngân hàng thương mại có thể sử dụng tham khảo trước khi ra quyết định cho vay Đối với những doanh nghiệp được xếp hạng tín nhiệm cao, ngân hàng có thể yên tâm hơn khi cho vay vốn Còn những doanh nghiệp chưa được xếp hạng cao thì sẽ cần tuân thủ các yêu cầu khắt khe hơn của ngân hàng để có thể vay được vốn.Bằng cách này vừa tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc thẩm định khách hàng, mặt khác cũng khuyến khích các doanh nghiệp tự nâng cao năng lực tài chính, hoàn thiện mình hơn nữa để có được uy tín
