BPO được hiểu là một cam kết độc lập và không thể huỷ ngang của một ngân hàng có nghĩa vụ (Obligor Bank), trong đó, ngân hàng này sẽ thanh toán ngay hoặc cam kết thanh toán sau và thực hiện thanh toán vào ngày đáo hạn một số tiề n nhấ t định cho ngân hàng tiếp nhận (Recipient Bank) sau khi ngân hàng này xuấ t trình tấ t cả các bộ dữ liệu mà dữ liệu cơ sở đã được thiết lập yêu cầ u
SO SÁNH PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ L/C & BPONGHĨA VỤ THANH TỐN CỦA NGÂN HÀNG Nhóm 11 KDO408.2(GD2-HK2-2223) NỘI DUNG TỔNG QUAN VỀ BPO TỔNG QUAN VỀ L/C SO SÁNH ĐÁNH GIÁ CƠ HỘI PHÁT TRIỂN CỦA L/C VÀ BPO TỔNG QUAN VỀ BPO BPO hiểu cam kế t độc lập khơng thể huỷ ngang ngân hàng có nghĩa vụ (Obligor Bank), đó, ngân hàng toán cam kế t toán sau thực toán vào ngày đáo hạn số tiề n nhấ t định cho ngân hàng tiế p nhận (Recipient Bank) sau ngân hàng xuấ t trình tấ t liệu mà liệu sở thiế t lập yêu cầ u cho kế t so khớp liệu phù hợp toán chấ p nhận so khớp liệu không phù hợp chấ p nhận theo quy trình KDO408.2 Nhóm 11 TỔNG QUAN VỀ BPO Nguồ n gố c hình thành Bank Payment Obligation (BPO) có liên quan chặt chẽ đế n phát triển công nghệ thông tin ngành ngân hàng BPO xuấ t giải pháp lĩnh vực toán quố c tế , nhằ m cải thiện quy trình hiệu suấ t giao dịch thương mại KDO408.2 Nhóm 11 QUY TRÌNH THANH TỐN BPO (1) (8) Buyer (13) Seller (9) (2) Obilor Bank (Buyer's Bank) TMA (4) (6 ) (1 1) (7) (12) (14) (5 ) (3) (10) Recipient Bank (Seller's Bank) TỔNG QUAN VỀ BPO Các đặc trưng BPO Các đặc trưng BPO Là cam kế t độc lập, không hủy ngang Sau BPO phát hành, ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm toán cho ngân hàng thụ hưởng Ngân hàng phát hành tự hủy ngang BPO kể từ thời điểm BPO thiế t lập Ngân hàng phát hành BPO tốn cho ngân hàng thụ hưởng khơng tốn trực tiế p cho người xuấ t So khớp liệu thương mại thực hoàn toàn bằ ng máy TMA, không bị chi phố i yế u tố người, đem lại khách quan xác KDO408.2 Nhóm 11 QUYỀN LỢI VÀ NGHĨA VỤ CÁC BÊN NGƯỜI MUA VÀ NGƯỜI BÁN QUYỀ N LỢI NGHĨA VỤ Nhận hàng hóa khoản toán đầ y đủ, kịp thời Đàm phán thỏa thuận với thố ng nhấ t hàng hóa (số lượng, giá cả, chấ t lượng ) Thỏa thuận điề u khoản toán, ngày đế n hạn, điề u khoản vận chuyển ngày giao hàng gầ n nhấ t NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH NGÂN HÀNG THỤ HƯỞNG Nhận phí xử lý xác nhận thỏa thuận hợp đồ ng BPO Phân tích rủi ro quản lí nội Báo giá BPO cho người mua, đề xuấ t BPO có lợi cho người mua Giải quyế t BPO vào ngày đáo hạn Cung cấ p dịch vụ tài tùy chọn theo người mua yêu cầ u Phân tích rủi ro quản lí tuân thủ nội Xác thực việc gửi liệu người mua Báo giá dịch vụ dựa BPO cho người bán, xác nhận BPO cho người bán Cung cấ p dịch vụ tài tùy chọn theo người bán yêu cầ u TỔNG QUAN VỀ BPO Tính pháp lý Phụ thuộc vào quy định quố c gia tổ chức tài Được coi hình thức tốn thức hỗ trợ ICC, SWIFT Được quy định ICC thông qua tài liệu URBPO khung pháp lý chung cho BPO tồn cầ u Bên cạnh đó, BPO quy định quy tắ c tiêu chuẩn quố c tế gồ m quy tắ c UCP 600 (Quy tắ c Thực hành Thông thường cho Thư tín Dụng chứng từ) quy tắ c URDG 758 (Quy tắ c Thực hành cho đề n bù nguyên tắ c Thư tín Dụng chứng từ) KDO408.2 Nhóm 11 TỔNG QUAN VỀ L/C L/C viế t tắ t từ Letter of Credit, có nghĩa thư tín dụng Đó chứng từ ngân hàng phát hành, theo yêu cầ u người nhập khẩu, cam kế t với người bán việc toán khoản tiề n nhấ t định thời gian quy định Nế u người bán xuấ t trình chứng từ hợp lệ, theo quy định L/C Các bên liên quan đế n quy trình thực bao gồ m: Người yêu cầ u mở L/C; Ngân hàng mở L/C; ngân hàng thông báo L/C; Người thụ hưởng KDO408.2 Nhóm 11 TỔNG QUAN VỀ L/C Ưu nhược điểm Đố i với người xuấ t Ngân hàng toán thư tín dụng bấ t kể người mua có trả tiề n hay không Hạn chế tố i đa chậm trễ chuyển chứng từ KDO408.2 Đố i với người nhập Chỉ nhận hàng người mua trả tiề n Người nhập yên tâm rằ ng người bán phải tuân thủ quy định L/C để đảm bảo toán, nế u không người bán bị mấ t tiề n, khơng tốn Nhóm 11 TỔNG QUAN VỀ L/C CÁC ĐẶC TRƯNG CƠ BẢN Đảm bảo toán Độ tin cậy cao Sử dụng phổ biế n giao dịch quố c tế Quy định rõ ràng Sự hỗ trợ từ ngân hàng Rủi ro đố i với người bán Chi phí phát sinh Yêu cầ u tài Tính linh hoạt Hạn chế việc thương thảo QUY TRÌNH THANH TỐN L/C QUYỀ N LỢI VÀ NGHĨA VỤ CỦA CÁC BÊN NGƯỜI XUẤ T KHẨU QUYỀ N LỢI NGHĨA VỤ NGƯỜI NHẬP KHẨU Nhận hàng hóa khoản toán đầ y đủ, kịp thời Kiểm tra thư tín dụng L/C có tương đồ ng với nội dung hợp đồ ng hay không Lập đầ y đủ chứng từ theo yêu cầ u L/C xuấ t trình cho Ngân hàng thời gian hiệu lực Mở L/C theo yêu cầ u hợp đồ ng Căn vào nội dung hợp đồ ng mua bán để làm đơn yêu cầ u mở L/C NGÂN HÀNG MỞ THƯ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THANH TỐN TIỀ N CHO NGƯỜI BÁN Nhận phí thơng báo L/C khoản phí L/C Mở L/C cho người bán hàng tìm cách thơng báo việc mở L/C tín dụng cho người bán biế t Thơng báo cho người hưởng lợi phải kiểm tra tính chân thật bề ngồi L/C mà thơng báo Kiểm tra, đố i chiế u chứng từ L/C gửi tới ngân hàng mở L/C đề đòi hộ tiề n cho người hưởng lợi TỔNG QUAN VỀ L/C TÍNH PHÁP LÝ L/C coi phương thức tốn hợp pháp nhiề u bên cơng nhận, cụ thể ICC hỗ trợ xây dựng L/C ICC phê duyệt công nhận giúp: Đảm bảo nhận hàng hóa Đảm bảo quy định đưa L/C KDO408.2 Nhóm 11 SO SÁNH BPO VÀ L/C KDO408.2 Nhóm 11 PHƯƠNG THỨC THANH TỐN LETTER OF CREDIT – THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG (L/C) BANK PAYMENT OBLIGATION (BPO) QUY TRÌNH THANH TỐN Thanh tốn thơng qua việc ban hành thư tín dụng từ ngân hàng người mua đế n ngân hàng người bán Thanh toán tự động thông qua hệ thố ng kế t nố i ngân hàng củ người mua ngân hàng của người Bán; Phức tạp liên quan đế n việc sử dụng phầ n mề m chuyên dụng THỜI GIAN THANH TỐN Thời gian tốn phụ thuộc vào nhiề u yế u tố , thông thường mấ t vài ngày hoặc chí vài tuầ n để hồn thành Hoặc kéo dài khoảng vài ngày tùy thuộc vào thời gian cung cấ p thông tin các bên thanh tốn ĐỘ AN TỒN VÀ BẢO MẬT L/C đảm bảo an toàn và bảo mật bằ ng cách yêu cầ u tài liệu đầ y đủ xác trước khi toán thực BPO sử dụng công nghệ thông tin truyề n thông chuyển tiề n thông tin nhanh chóng, đảm bảo tính minh bạch xác CHI PHÍ Chi phí giao dịch cao kèm theo chi điề u chỉnh sửa đổi cao Chi phí thấ p thường thấ p hơn L/C RỦI RO Rủi ro LC nguy gian lận tài chính, người bán hàng khơng đáp ứng đầ y đủ yêu cầ u chứng từ để nhận tốn từ ngân hàng Rủi ro BPO vấ n đề liên quan đế n việc chứng thực xác minh liệu điện tử, có nguy làm sai lệch lừa đảo KHẢ NĂNG KIỂM TRA CÁC GIAO DỊCH CƠ BẢN LC yêu cầ u kiểm tra tài liệu chứng từ theo yêu cầ u cụ thể quy định LC Việc kiểm tra chứng từ phải tuân theo quy tắ c tiêu chuẩn quố c tế UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) để đảm bảo tính hợp lệ phù hợp.Q trình kiểm tra LC mấ t thời gian phải xác minh tài liệu phức tạp, đặc biệt trường hợp LC có điề u kiện đặc biệt đòi hỏi chứng từ đặc thù PO thường thực dạng điện tử sử dụng hệ thố ng thông tin công nghệ để xác minh liệu hợp đồ ng mua bán Việc kiểm tra xác minh điện tử giúp tăng tính xác nhanh chóng quy trình.Tuy nhiên, việc kiểm tra BPO phụ thuộc vào độ tin cậy tính xác liệu điện tử sử dụng giao dịch Điề u yêu cầ u hệ thố ng quy trình phải đảm bảo tính bảo mật tránh sai sót vi phạm BPO Chưa sử dụng phổ biế n giới Số lượng giao dịch sử dụng BPO vẫ n rấ t nhỏ so với phương thức khác L/C THỰC TRẠNG SỬ DỤNG CỦA BPO & L/C TRÊN THẾ GIỚI Là phương thức toán sử dụng phổ biế n nhấ t giới Tuy nhiên, thực tiễ n toán bằ ng L/C đặt số vấ n đề KDO408.2 Nhóm 11 BPO Chưa có NHTM Việt Nam triển khai BPO L/C Được sử dụng rộng rãi nhiề u doanh nghiệp NHTM Chiế m khố i lượng lớn hầ u hế t ngân hàng Việt Nam Tiế p tục tin dùng nhờ phát triển công nghệ Blockchain KDO408.2 THỰC TRẠNG SỬ DỤNG CỦA BPO & L/C TẠI VIỆT NAM Nhóm 11 NGUN NHÂN BPO sử dụng Việt Nam Chưa giải triệt để số vấn đề toán quốc tế Thiếu sở kỹ thuật hạ tầng Quy định pháp lý chưa rõ ràng KDO408.2 Sự thiếu thơng tin ý thức BPO Nhóm 11 ĐỀ XUẤ T CÁC ĐIỀ U KIỆN TRIỂN KHAI SỬ DỤNG BPO TẠI VIỆT NAM Bank Payment Obligation KDO408.2 Nhóm 11 ✔ Chứng từ vật lý cần loại bỏ khỏi giao dịch BPO ✔ Cả ngân hàng doanh nghiệp cần vượt qua rào cản triển khai ứng dụng công nghệ số phương thức BPO, yêu cầu sẵn sàng ba yếu tố: Kinh doanh Vận hành Kĩ thuật ✔ Chứng từ điện tử cần sử dụng phổ biến hoạt động thương mại (e-B/L; e-C/O) ✔ Các ngân hàng cần triển khai ứng dụng công nghệ vào hoạt động toán ✔ Cơ sở pháp lý cho việc ứng dụng cơng nghệ số hoạt động tốn quốc tế cần hồn thiện KDO408.2 SOLUTION? Nhóm 11 Thank you! CẢM ƠN THẦY VÀ CÁC BẠN ĐÃ CHÚ Ý LẮNG NGHE! KDO408.2 Nhóm 11