LỜI MỞ ĐẦU Chuyên đề tốt nghiệp GVHD PGS TS Lê Đức Lữ LỜI MỞ ĐẦU Thế kỷ XXI là thế kỷ của sự mở của và hội nhập, đất nước chúng ta đang ngày một đổi mới cùng với sự phát triển nói chung của thế giới T[.]
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG
Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại
Chúng ta đều biết rằng một trong những nhân tố tiên quyết để thị trường tài chính phát triển mạnh mẽ là phải có một hệ thống các trung gian tài chính đủ mạnh, đủ sức hoạt động với tư cách là những tổ chức kinh doanh chuyên nghiệp trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ Ở hầu hết các nước, đặc biệt là các nước đang phát triển thì ngân hàng thương mại là loại hình trung gian tài chính cơ bản với quá trình phát triển lâu đời nhất và có uy tín nhất Ngân hàng thương mại thông qua các hoạt động của mình đã trở thành một công cụ giúp Chính phủ điều tiết nền kinh tế Vậy ngân hàng thương mại là gì?
Xét trên phương diện các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì
Ngân hàng thương mại là các tổ chức tài chính làm nhiệm vụ cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Theo luật Các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cung cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
Quá trình phát triển của ngân hàng không chỉ làm gia tăng về số lượng mà còn làm tăng quy mô của mỗi ngân hàng Nhưng dù tồn tại dưới hình thức nào, NHTM vẫn luôn khẳng định vai trò quan trọng đối với toàn bộ nền kinh tế quốc dân.
1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn mà ngân hàng tạo được thông qua hoạt động huy động vốn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng số vốn của ngân hàng Trước đây, các NHTM chủ yếu là nhận tiền gửi của những người gửi tiền tiết kiệm Ngày nay, dưới sự tác động mạnh mẽ của sự cạnh tranh giữa các NHTM và sự tiến bộ của khoa hoạc kỹ thuật, cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, các NHTM đã đưa ra rất nhiều hình thức huy động vốn
Một lượng vốn lớn được NHTM huy động thông qua tài khoản séc, tài khoản tiết kiệm, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, kỳ phiếu, giấy chứng nhận tiền gửi…Bên cạnh đó khi cần vốn đáp ứng nhu cầu thanh khoản hay đầu tư, NHTM có thể vay các ngân hàng khác, chiết khấu, tái chiết khấu tại Ngân hàng Nhà nước hoặc tại các tổ chức tài chính trong và ngoài nước NHTM còn tạo lập nguồn vốn thông qua phát hành và bán các cổ phiếu, tạo lập các quỹ dự trữ từ lãi ròng. Để có được lượng vốn thông qua hoạt động huy động vốn, các NHTM phải bỏ ra những chi phí nhất định bao gổm: lãi tiền gửi, lãi tiền vay, chi phí giao dịch…
1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động chính của NHTM là huy động vốn để sử dụng vào các mục đích kinh doanh nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các loại tài sản khác nhau của ngân hàng, trong đó cho vay và đầu tư là hai hoạt động lớn và quan trọng nhất.
* Ngân quỹ: Là khoản mục tài sản không sinh lời (hoặc sinh lời thấp trong trường hợp gửi tại NHNN và các ngân hàng khác có được hưởng lãi), song là tài sản có tính thanh khoản cao nhất, đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên, đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn ra suôn sẻ.
* Cho vay: Là hoạt động chủ chốt tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, ngân hàng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng của mình, sau một thời gian nhất định đã được thỏa thuận, ngân hàng được quyền thu lại cả vốn và lãi
* Cho thuê: Là việc mà ngân hàng sẽ bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất định giữa khách hàng và ngân hàng (Leasing).
* Đầu tư: cũng là việc ngân hàng nhường quyền sử dụng vốn cho người khác nhưng dưới hình thức góp vốn cùng các chủ dự án đầu tư Thu nhập của ngân hàng qua hoạt động đầu tư căn cứ vào tỷ suất lợi nhuận và tỷ trọng đầu tư vốn của ngân hàng.
* Các hoạt động sử dụng vốn khác: Các hoạt động tài trợ phát triển, các chương trình phát triển phi lợi nhuận, các chương trình xóa đói giảm nghèo, phát triển giáo dục, đào tạo
1.1.2.3 Các hoạt động trung gian
Là những hoạt động mà ngân hàng đứng ở vị trí trung gian cung cấp các dịch vụ tài chính cho khách hàng: Chuyển tiền, thanh toán không dùng tiền mặt (thanh toán bù trừ, séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thanh toán bằng L/C, thanh toán bằng hối phiếu), cung cấp các dịch vụ tài chính (môi giới, tư vấn, ủy thác, bảo lãnh, ), các dịch vụ ngân hàng tiện ích như Homebanking, Internetbanking, E-banking
1.1.3 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Khái niệm và các quy tắc cho vay của ngân hàng thương mại
Cho vay là hoạt động kinh doanh tạo ra lợi nhuận chủ yếu khi các NHTM mới thành lập Chỉ có lãi suất thu được từ hoạt động cho vay mới bù nổi chi phí tiền gửi, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí rủi ro đầu tư và nhiều loại chi phí khác của các NHTM.
Cho vay của NHTM, nói rộng ra là hoạt động tín dụng của NHTM, là một lĩnh vực phức tạp và liên quan đến những biến chuyển của môi trường kinh tế Tuy nhiên, cho vay mà chúng ta đề cập ở đây là một nghiệp vụ tín dụng, một hình thức cấp tín dụng của ngân hàng
DNV&N trong nền kinh tế thị trường
1.2.1 Khái niệm và vai trò của DNV&N
Hiện nay, trên thế giới có nhiều loại hình doanh nghiệp đa dạng và phong phú trong nền kinh tế Nếu chúng ta căn cứ vào quy mô hoạt động của các doanh nghiệp thì chia ra làm 2 loại hình doanh nghiệp: doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) Các tiêu chuẩn để xác định quy mô doanh nghiệp nhìn chung ở các quốc gia đó là: (1) số lượng lao động, (2) tổng nguồn vốn (tổng tài sản) và (3) doanh thu trung bình hàng năm.
Hai tiêu chuẩn đầu tiên được sử dụng phổ biến hơn cả Tuy nhiên, các chuyên gia kinh tế cho rằng khó có thể đưa ra một khái niệm chuẩn về các DNV&N bởi vì quy mô doanh nghiệp lớn hay nhỏ ở mỗi quốc gia phụ thuộc vào mức độ phát triển kinh tế của quốc gia đó cũng như mục đích phân loại trong từng thời điểm nhất định Hơn nữa, cách xác định các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong trong từng ngành nghề kinh doanh là khác nhau Ví dụ như doanh nghiệp công nghiệp có thể coi là nhỏ trong khi một doanh nghiệp thương mại cùng cỡ lại là doanh nghiệp vừa hoặc lớn bởi vì doanh nghiệp công nghiệp cần nhiều lao động hơn.
Hiện nay, theo tiêu chuẩn của Ngân hàng Thế giới (World Bank) các doanh nghiệp vừa và nhỏ được phân chia theo quy mô như sau:
BẢNG 1.1: TIÊU CHÍ XÁC ĐỊNH DNV&N CỦA NGÂN HÀNG THẾ GIỚI
Doanh thu hàng năm (USD)
DN siêu nhỏ 1 - 9 < 0,1 triệu < 0,1 triệu
Nguồn: http:// www worldbank.org Đây là cách phân loại chung được Ngân hàng Thế giới đưa ra sau khi đã thu thập số liệu về các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở hầu hết quốc gia trên thế giới Do đó, chúng ta có thể coi đây là một cách phân loại đáng tin cậy và khá chính xác Tuy nhiên, do sự chênh lệch về trình độ phát triển kinh tế giữa các nước phát triển với các nước kém phát triển nên cách phân loại này chỉ còn phù hợp về tiêu chí số lượng lao động Chúng ta thấy rõ điều này qua ví dụ về phân loại doanh nghiệp trong liên minh các nước Châu Âu (EU).
BẢNG 1.2: TIÊU CHÍ XÁC ĐỊNH CÁC DNV&N CỦA HỘI ĐỒNG CHÂU ÂU
Doanh thu hàng năm (euros)
DN siêu nhỏ 1 - 9 < 2 triệu < 2 triệu
Nguồn: http:// europa.eu.int Còn ở các nước đang phát triển, chẳng hạn ở Việt Nam các DNV&N bao gồm các doanh nghiệp (doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, hợp tác xã, liên minh hợp tác xã, doanh nghiệp nhà nước hoặc hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo Nghị định 02/2002/NĐ-CP) có số vốn nhỏ hơn 10 tỷ đồng và số lao động thường xuyên hàng năm không quá 300 người.
1.2.1.2 Vai trò của DNV&N Ở Việt Nam nói riêng và trên thế giớí nói chung, DNV&N luôn được đánh giá là nhân tố thúc đây sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước Cụ thể DNV&N đã thể hiện vị trí của mình trên các mặt chủ yếu sau:
* Tạo việc làm cho người lao động
Có thể nói rằng tác động kinh tế lớn nhất của các DNV&N là tạo việc làm cho một số lượng lớn người lao động, giải quyết nạn thất nghiệp Ở Việt Nam, các DN thuộc thành phần kinh tế hiện tiếp nhận khoảng 13 triệu người, tức khoảng 25_27 % lực lượng lao động, giải quyết tình trạng thất nghịêp Ý nghĩa to lớn của các DNV&N là tạo việc làm không chỉ thể hiện ở triển vọng thu hút thêm lao động trong tương lai Để đầu tư cho một người vào làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì luôn thấp hơn so với việc một doanh nghiệp muốn tiếp nhận một lao động, chi phí hoạt động cũng ít hơn các doanh nghiệp lớn vì các doanh nghiệp lớn cần có sự quản lý chặt chẽ, chi phí cũng tốn kém còn các doanh nghiệp nhỏ thì gọn nhẹ dễ chuyển biến để chuyển đổi hình thức cũng như các mặt hàng kinh doanh.
* Thu hút nguồn vốn trong dân cư
Người dân Việt Nam chưa có ý thức đầu tư do chúng ta mới vượt qua những thử thánh to lớn về sự chuyển đổi nền kinh tế Luôn lo ngại về tình trạng mất ổn định nên tâm lý mọi người thích giữ tiền hơn là đầu tư để sinh lợi Tiềm lực tài chính trong dân cư còn khá lớn, tuy nhiên lại không tập trung mà chỉ rải rác, với tính chất nhỏ bé DNV&N đã giúp nên kinh tế sử dụng hiệu quả các nguồn lực tài chính trong dân cư, hạn chế tiền nhàn rỗi không sinh lời trong nền kinh tế Tuy các doanh nghiệp vốn ít nhưng nếu tận dụng được nguồn vốn này cho sản suất thì lại mang lại một hiệu quả vô cùng to lớn, bởi tổng các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất lớn nên tổng nguồn vốn trong tất cả các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì vô cùng lớn Đấy chính là thế mạnh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
* Đóng góp to lớn vào tăng trưởng kinh tế
DNV&N có khả năng nhanh chóng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng sản xuất, đổi mới công nghệ…cho phù hợp với sự biến động của môi trường kinh doanh.Và như vậy các DNV&N làm cho nền kinh tế năng động hơn Bên cạnh đó, sự phát triển DNV&N đã và đang tạo ra những chuyển biến hết sức quan trọng về cơ cấu của nền kinh tế: Từ nền kinh tế sản xuất nhỏ dựa trên nông nghiệp là chủ yếu chuyển sang một nền kinh tế thị trường. nhiều thành phần có sự quản lý của Nhà nước.
1.2.2 Đặc điểm của DNV&N o Năng động, linh hoạt, sáng tạo trong kinh doanh
Do quy mô vừa và nhỏ và mô hình tổ chức giản đơn nên các doanh nghiệp dễ dàng chuyển hướng sản xuất kinh doanh khác khi thấy lĩnh vực ngành nghề sản xuất đó có lợi hơn Việc điều chuyển này cũng không khó khăn và tốn kém như sự thay đổi ngành nghề sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp lớn Với lợi thế này của mình các DNV&N có thể nắm bắt được cả những yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực và địa phương, khai thác hết năng lực của mình, sáng tạo trong hoạt động để đạt được hiệu quả kinh doanh cao nhất. o Có thể nhanh chóng thích ứng công nghệ hiện đại thế giới
Do các trang thiết bị máy móc phục vụ sản xuất kinh doanh của các DNV&N đa phần có giá trị không quá lớn như trong các doanh nghiệp lớn, nên các DNV&N dễ dàng đổi mới, áp dụng được công nghệ hiện đại phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh cho năng suất cao
Hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam công nghệ đã được cải thiện nhưng vẫn còn lạc hậu so với các nước phát triển trên thế giới.Trong bối cảnh cạnh tranh quốc tế đang diễn ra gay gắt trong lĩnh vực khoa học công nghệ thì trình độ khoa học kỹ thuật của phần lớn DNV&N Việt
Nam trong 5 năm qua đã có những cải thiện đáng kể trong việc ứng dụng các thiết bị khoa học công nghệ Từ việc sử dụng các thiết bị lạc hậu từ 20 - 50 năm so với các thiết bị nước bạn tính từ trước năm 2000, đến nay các doanh nghiệp nước ta đã nhanh chóng ứng dụng các phần mềm mới cùng với các trang thiết bị hiện đại vào khâu sản xuất kinh doanh o Tổ chức sản xuất quản lý các doanh nghiệp vừa và nhỏ gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí
Với số lượng lao động không nhiều, việc tổ chức sản xuất cũng như bộ máy quản lý trong các DNV&N tương đối nhỏ gọn, không có nhiều các khâu trung gian làm tăng hiệu quả hoạt động doanh nghiệp Các quyết định chế độ, chỉ tiêu… đến với người lao động cũng nhanh chóng vì thế mà công tác kiểm tra giám sát tiến hành thuận lợi, không phải qua nhiều khâu trung gian, tiết kiệm được chi phí, thời gian quản lý doanh nghiệp. o Vốn chủ sở hữu nhỏ
Theo thống kê kinh tế số lượng DNV&N chiếm khoảng 97% số doanh nghiệp trong cả nước hiện có, nhưng số vốn đăng ký của các doanh nghiệp chỉ chiếm khoảng 50% tổng số vốn kinh doanh của các doanh nghiệp trong cả nước Trong đó có tới 40% các DNV&N có số vốn dưới 5 tỷ đồng là doanh nghiệp ở quy mô nhỏ Điều này cho thấy các DNV&N có vốn kinh doanh rất nhỏ. o Trình độ người quản lý và người lao động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt nam còn hạn chế
Trong số hơn 25% lao động có chuyên môn thì chỉ 7% lao động có trình độ cao đẳng và đại học Chủ doanh nghiệp có trình độ đại học cũng chỉ khoảng 4% Về cơ bản, đội ngũ này mới được hình thành những năm 90, còn thiếu kinh nghiệm nhiều mặt, từ kỹ năng quản lý đến hiểu biết về công nghệ và thị trường Quy mô nhỏ, lại khó khăn về vốn nên hầu hết các DNV&N không đủ kinh phí để đầu tư, nâng cao trình độ chuyên môn cho người lao động. o Thị thường tiêu thụ sản phẩm nhỏ bé
Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay đối với DNV&N của NHTM
1.3.1 Các nhân tố chủ quan
1.3.1.1 Các nhân tố về phía ngân hàng
* Mục tiêu của ngân hàng
Trong một thời kỳ nhất định tất cả các hoạt động của ngân hàng đều nhằm đạt được một mục tiêu, chiến lược kinh doanh nào đó đã được đặt ra.
Do đó quyết định mở rộng cho vay đối với bất kỳ đối tượng nào cũng đều phải căn cứ vào mục tiêu hoạt động chung của ngân hàng.
Lãi suất cho vay là nhân tố có tác động trực tiếp đến thu nhập từ cho vay của ngân hàng.
Thu lãi từ cho vay = Dư nợ cho vay (đến thời điểm tính lãi) x Lãi suất cho vay
Như vậy lãi suất cao có thể mang lại thu nhập lớn hơn cho ngân hàng. Nhưng để mở rộng cho vay thì việc nâng lãi suất cho vay là không hợp lý Vì lãi suất cho vay có tác động ảnh hưởng đến dư nợ cho vay thông qua tăng, giảm giá trị món vay Trên thị trường còn rất nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng khác đều có hoạt động cho vay Nhìn từ góc độ của khách hàng, lãi suất cho vay là yếu tố quyết định đến lợi ích kinh tế của họ, họ cần lựa chọn cho vay ở những nơi có lãi suất thấp hoặc có lãi suất phù hợp với nhu cầu của họ nhất
Lãi suất là công cụ điều chỉnh nguy hiểm, như “con dao hai lưỡi”: Nếu vì muốn tăng dư nợ cho vay, ngân hàng hạ thấp lãi suất thì kết quả là khách hàng đến vay nhiều hơn, tăng được dư nợ cho vay nhưng thu nhập của ngân hàng từ cho vay lại giảm không đảm bảo được mở rộng cho vay nhưng vẫn duy trì mục tiêu lợi nhuận Nếu vì mục tiêu lợi nhuận mà ngân hàng tăng lãi suất thì khách hàng vay giảm, dư nợ cho vay giảm, không thực hiện được mở rộng cho vay Vì vậy bài toán đặt ra cho ngân hàng khi muốn mở rộng cho vay là phải tính toán được một mức lãi suất cho vay phù hợp, vừa đảm bảo được khách hàng đến vay vốn ngày càng nhiều vừa đảm bảo được lợi nhuận cho ngân hàng.
Ngân hàng có các mức lãi suất cho vay khác nhau tùy thuộc vào kỳ hạn của khoản vay, tùy theo loại tiền vay và tùy thuộc vào từng đối tượng khách hàng Ngân hàng khi thỏa thuận lãi suất cho vay với khách hàng phải tính đến rủi ro, lãi suất hòa vốn, lãi suất cạnh tranh trên thị trường, mức lợi nhuận mong muốn tối thiểu của ngân hàng, chi phí vốn, chi phí quản lý khác của ngân hàng, thuế, tỷ lệ lạm phát
* Qui trình, thủ tục, phương thức cho vay của ngân hàng
Mỗi đối tượng khách hàng khác nhau đều có đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh khác nhau, trình độ quản lý khác nhau dẫn đến nhu cầu vay vốn cũng như khả năng đáp ứng những yêu cầu mà ngân hàng đặt ra cũng khác nhau (như các yêu cầu về tài sản đảm bảo, lập dự án, qui định sổ sách hạch toán kế toán, yêu cầu về công tác kiểm toán ) Vì vậy qui trình, thủ tục cho vay cần xây dựng phù hợp, trung hòa được hai mục tiêu là an toàn tín dụng cho ngân hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, áp dụng linh hoạt đối với mỗi khách hàng trên cơ sở hai bên cùng có lợi.
Mặt khác, hoàn thành tốt qui trình cho vay trong tất cả các bước từ điều tra, thẩm định, quyết định cho vay, phát tiền vay và xử lý thu hồi nợ là nhằm hạn chế những rủi ro có thể xảy ra đảm bảo an toàn vốn vay, cũng là thực hiện mở rộng cho vay nhưng vẫn đảm bảo an toàn và hiệu quả.
Phương thức cho vay có ảnh hưởng trực tiếp đến việc vay vốn của khách hàng vì khi có nhu cầu vay vốn khách hàng sẽ lựa chọn một phương thức cho vay phù hợp nhất với nhu cầu của họ Hiện nay các ngân hàng đều có rất nhiều phương thức cho vay để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng khi đến vay vốn: cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay theo hạn mức dự phòng, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi Ngân hàng nào càng áp dụng nhiều phương thức cho vay đa dạng với những điều kiện hấp dẫn cho khách hàng càng có điều kiện phục vụ nhiều khách hàng hơn, khách hàng đến vay nhiều hơn, có khả năng tăng dư nợ tốt hơn.
* Mạng lưới chi nhánh ngân hàng và đội ngũ cán bộ ngân hàng
Mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch của ngân hàng là nơi mà thu hút khách hàng đến với ngân hàng, là nơi đầu tiên mà khách hàng tiếp xúc với ngân hàng nên là nhân tố có ảnh hưởng không nhỏ đến mở rộng cho vay Mặt khác hoạt động của ngân hàng nếu kết hợp với các cấp chính quyền địa phương, bộ máy công an, kiểm soát còn tạo điều kiện để ngân hàng nắm rõ tình hình hoạt động của khách hàng thuận lợi trong tiếp xúc, cũng như giám sát việc thực hiện khoản vay của khách hàng.
Ngoài ra việc mở rộng mạng lưới ngân hàng không chỉ ở việc mở thêm nhiều chi nhánh mới mà còn được thể hiện ở việc cán bộ ngân hàng trực tiếp đến từng địa bàn, tiếp xúc với khách hàng, phổ biến về hoạt động ngân hàng, hướng dẫn thủ tục cho người có nhu cầu vay vốn.
Bên cạnh đó đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng cũng có ảnh hưởng đến mở rộng cho vay Thái độ phục vụ, trình độ hiểu biết của các cán bộ, nhân viên là bộ mặt của một ngân hàng, vì đây là những người trực tiếp gây ấn tượng đầu tiên với khách hàng Một khách hàng có ấn tượng tốt đẹp về ngân hàng thì họ sẽ quảng bá cho nhiều người khách hàng khác đến với ngân hàng khi có nhu cầu vay vốn, và ngược lại Ngoài ra công tác marketing, tư vấn, gặp gỡ, trò chuyện hướng dẫn khách hàng các thủ tục vay vốn, giới thiệu các dịch vụ tiện ích cũng đem lại những thay đổi trong hoạt động cho vay.
* Tình hình huy động vốn
Ngân hàng chỉ có thể tiến hành mở rộng cho vay khi có một số lượng vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, tăng qui mô cho vay Thực tế nguồn vốn tự có của ngân hàng là rất nhỏ bé nên các ngân hàng phải tìm mọi cách huy động vốn trong nền kinh tế Hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả là điều kiện để ngân hàng tiến hành mở rộng cho vay.
Mặt khác cơ cấu vốn huy động được cũng có ảnh hưởng: Nếu nguồn huy động được chủ yếu là ngắn hạn thì ngân hàng bị hạn chế nếu muốn mở rộng cho vay trung và dài hạn và ngược lại Ngân hàng Nhà nước còn qui định tỷ lệ chuyển hoán tối đa nguồn ngắn hạn sang cho vay trung và dài hạn, đây cũng là điểm hạn chế ngân hàng mở rộng cho vay.
1.3.1.2 Các nhân tố thuộc về DNV&N
Trước hết là khoản vay phụ thuộc vào nhu cầu vay của khách hang.
Khách hang là doanh nghiệp khi có nhu cầu vay với tình hình tìa chính tốt, hoạt động kinh doanh có lãi, thì sẽ tạo điều kiện cho ngân hang trong thẩm định đánh giá các khoản vay, từ đó khoản vay có thể dễ dàng được thực hiện.Tuỳ thuộc vào nhu cầu của mỗi khách hang mà ngân hang có thể phát triển nhiều phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay đối với sinh viên…Có lúc khách hang xin vay vượt mức giới hạn mức cho phép của ngân hang sẽ phải lựa chọn đồng ý hoặc từ chối Những quyết định cho vay của ngân hang phải hết sức linh hoạt để đáp ứng yêu cầu của khách hang.
Tiếp đó là tình hình tài chính của doanh nghiệp là cơ sở quan trọng để ngân hang có quyết định cho vay hay không Ngân hàng nào cũng muốn mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, song càng lẫn sâu vào hoạt động của doanh nghiệp thì ngân hang càng gánh chịu nhiều rủi ro, do đó ngân hang phải hạn chế cho vay trong khả năng thanh toán của mình Vốn tự có và tài sản đảm bảo của doanh nghiệp là tài sản bù đắp rủi ro khi phát sinh bất lợi và là yêu cầu cho sự an toàn, tính khả thi của khoản vay. Đặc biệt ngân hang quan tâm đến khả năng sinh lời và khả năng trả nợ của doanh nghiệp trước khi đưa ra một quyết định choa vay, bởi khả naăg sinh lời là nguồn trả nợ chính cho các khoản vay của doanh nghiệp.
Trình độ, khả năng dự báo các vấn đề kinh doanh, đạo đức tư cách của khác hang là ngyên nhân ảnh hưởng đáng kể tới hoạt động cho vay Nhiều khách hang sẵn sang mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, họ cũng sẵn sang dung thủ đoạn lừa ngân hang làm cho ngân hang không xác định được chính xác về mục đích và chất lượng của khoản vay dẫn đến rủi ro xảy ra Trong trường hợp người vay kinh doanh có lãi nhưng lại chây ỳ không trả nợ, ngân hang sẽ không thu hồi được vốn đúng hạn Khách hang cũng có thể xin gia hạn nợ, nếu ngân hang gia hạn nợ quá nhiều cho khách hang sẽ làm giảm độ an toàn và chất lượng cũng như khả năng trả nợ của khoản vay.
1.3.2 Các nhân tố khách quan
1.3.2.1 Các nhân tố thuộc về NHTW và Chính phủ
TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DNV&N TẠI CHI NHÁNH NHCT HOÀN KIẾM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHCT HOÀN KIẾM
Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng Công Thương Việt Nam.Trước tháng 3/1998, NHCT Hoàn Kiếm thuộc về NHCT thành phố Hà Nội, thực hiện nhiệm vụ chính được giao là vừa kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thành toán, đồng thời vừa đảm bảo nhu cầu về vốn cho các đơn vị ngoài quốc doanh và các tập thể trên địa bàn quận Hoàn Kiếm.Từ khi có chỉ thị số 218/CT ban hành ngày 13/07/1987 của HĐCT, thực hiện điều lệ của NHCT Việt Nam, ngày 26/3/1988, NHCT Hoàn Kiếm chính thức tách ra khỏi NHCT thành phố Hà Nội để trở thành NHCT Hoàn Kiếm như ngày nay Cùng với sự thay đổi đó, NHCT Hoàn Kiếm từ một quỹ tiết kiệm chuyển từ số 10 Lê Lai về 37 Hàng Bồ, quận Hoàn Kiếm bây giờ.
Kể từ ngày 1/4/1993, NHCT Hoàn Kiếm chính thức đựơc quyền hoạch toán độc lập và trở thành chi nhánh cấp một của NHCT Việt Nam với chức năng kinh doanh tiền tệ, huy động vốn, cho vay, đầu tư, cung cấp các dịch vụ ngân hàng như: thanh toán thẻ, chi trả lương, chuyển tiền, chi trả kiều hối…
Hơn 10 năm hình thành, hoạt động và trưởng thành, NHCT HoànKiếm đã gặp nhiều khó khăn, thậm chí va vấp trong buổi đầu của quá trình chuyển đổi nền kinh tế Nhưng đến nay NHCT Hoàn Kiếm đã đạt được những thành tựu đáng kể, đã hoà nhập vào hoạt động chung của hệ thống ngân àng, khẳng định được vị trí vững vàng của mình trong nền kinh tế thị trường, đang ngày càng phát triển và mở rộng hơn với hiệu quả và lợi nhuận cao.
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm
Thực hiện quyết định số 154/QĐ- HĐQT-NHCT ngày 20/10/2003 của hội đồng quản trị NHCT Việt Nam về “Mô hình tổ chức của chi nhánh NHCT theo dự án hiện đại hoá ngân hàng”, từ 1/1/2004, mô hình tổ chức của chi nhánh thay đổi về căn bản Các phòng ban được chia tách, sát nhập, từ 7 phòng nghiệp vụ và 1 phòng giao dịch lên 11 phòng nghiệp vụ và 1 phòng giao dịch Ngoài ra, còn có 14 quỹ tiết kiệm và 1 điểm giao dịch thuộc phòng khách hàng cá nhân Chức năng nhiệm vụ các phòng đó cũng được thay đổi, chi nhánh đã từng bước củng cố bộ máy tổ chức từ Ban giám đốc đến các phòng ban, thực hiện thuyên chuyển cán bộ, bố trí sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực và yêu cầu của công việc.
- Căn cứ quyết định 359/QĐ-HĐQT- NHCT 1 ngày 23/11/2005 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam về việc ban hành qui chế tổ chức và hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh NHCT Việt nam
- Căn cứ quyết định số 066/QĐ- NĐQT- NHCT 1 ngày 30/03/2004 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam về việc ban hành chức năng nhiệm vụ của các phòng, ban tại các chi nhánh tham gia dự án HĐH.
- Căn cứ quyết định số 704/QĐ- NHCT 1 ngày 15/08/2006 của Tổng Giám đốc NHCT VN về việc ban hành chức năng nhiệm vụ của các phòng, ban tại chi nhánh NHCT.
- Căn cứ quyết định số 1500/QĐ- NHCT 1 ngày 06/04/2006 của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam về việc sửa đổi bổ sung chức năng nhiệm vụ của các phòng, ban tại chi nhánh NHCT.
Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm có 12 phòng ban như sau:
01/ Phòng khách hàng 1 (Doanh nghiệp lớn)
02/ Phòng khách hàng 2(Doanh nghiệp vừa và nhỏ)
03/ Phòng khách hàng cá nhân
04/ Phòng quản lý rủi ro
05/ Tổ quản lý nợ có vấn đề
06/ Phòng kế toán tài chính
07/ Phòng kế toán giao dịch
08/ Phòng thanh toán xuất nhập khẩu
09/ Phòng tiền tệ kho quỹ
10/ Phòng tổ chức hành chính
11/ Phòng thông tin điện toán
Về đội ngũ nhân sự, hiện nay NHCT Hoàn Kiếm có 1 giám đốc, 4 phó giám đốc và 270 cán bộ công nhân viên trong tổng số 12.000cán bộ trong toàn hệ thống Ngân hàng Công Thương Trong đó 80% có trình độ đại học và trên đại học, còn lại đều đã được đào tạo qua hệ cao đẳng, trung học chuyên ngành ngân hàng, riêng phòng khách hàng cá nhân có số lượng cán bộ lớn nhất (có trên 60 cán bộ).
Kết qủa hoạt động kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm trong thời
Nhìn chung, trong những năm qua NHCT Hoàn Kiếm đã đạt được những thành tựu đáng kể, có thể nói là một chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất của hệ thống Ngân hàng Công Thương Việt Nam Sau đây là một số kết quả mà chi nhánh đã đạt được trong mấy năm gần đây.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn luôn là hoạt động quan trọng của tất cả các ngân hàng thương mại Nó cung cấp nguồn cho hoạt động tín dụng và là một hoạt động không thể thiếu để ngân hàng thực hiện chức năng trung gian tài chính của mình Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm đã thực hiện tốt hoạt động huy động vốn, giúp ngân hàng tăng tính chủ động trong kinh doanh cũng như tạo nên sự độc lập tương đối với NHCT Việt Nam Đây là một thế mạnh của NHCT Hoàn Kiếm Những hình thức huy động vốn được thực hiện ở chi nhánh gồm có: tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành kỳ phiếu ngân hàng, tiền vay các tổ chức kinh tế khác, tiếp nhận vốn tài trợ, vốn uỷ thác đầu tư từ NHNN và các tổ chức quốc tế, chính phủ của các nước và các cá nhân.
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Đơn vị: tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động
Mức độ tăng liên hoàn
Tốc độ tăng liên hoàn
(Nguồn: tổng hợp các báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh)
Số liệu trên cho thấy từ năm 2003 đến năm 2005 tổng nguồn vốn đạt hiệu quả cao, đến năm 2005 tốc độ tăng liên hoàn vốn có chậm lại Nguyên nhân là do công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn với sự cạnh tranh mạnh mẽ của các ngân hàng thương mại trên địa bàn cả về địa điểm giao dịch lẫn lãi suất huy động vốn và các hình thức khuyếch trương, khuyến mại…, sự biến động bất ổn của lãi suất và những khó khăn trên đã đặt công tác huy động vốn của chi nhánh đứng trước nhiều thách thức.
Có thể thấy rằng trong những năm gần đây tiền gửi của các doanh nghiệp không ngừng tăng lên Trong năm 2006 tiền gửi từ doanh nghiệp đạt 2.259 tỷ đồng, tăng 433 tỷ đồng so với năm 2005 Khi thu hút được nhiều tiền gửi loại này, một mặt giúp ngân hàng tăng nguồn vốn cho hoạt động của mình, và mặt khác tăng lợi nhuận cho ngân hàng qua thu phí dịch vụ tiện ích.
Nguồn huy động từ tiền gửi dân cư ngày cũng càng tăng: năm 2006 đạt 953.7 tỷ đồng, tăng18.7 tỷ đồng so với năm 2005, tức 2%; năm 2005 đạt 935 tỷ đồng tăng 124.1 tỷ đồng so với 2004, tức 15.3%
Qua số liệu cho thấy, mặc dù sự cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra rất phức tạp, các ngân hàng đều cố gắng tăng lãi suất huy động và giảm lãi suất cho vay để có thể thu hút khách hàng, nhưng với chính sách lãi suất hợp lý, nhưng NHCT Hoàn Kiếm vẫn liên tục giữ vững và vượt kế hoạch huy động vốn được giao, xứng đáng là đơn vị dẫn đầu toàn ngành.
Thực hiện phương châm “phát triển, an toàn và hiệu quả”, chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã kết hợp tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát chặt chẽ vốn vay Trên cơ sở đó ngân hàng đã rà soát, chọn lọc khách hàng, lựa chọn đầu tư với những khách hàng làm ăn hiệu quả, có tín nhiệm với ngân hàng, giảm dần số dư nợ đối với những doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu kém, các doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu thấp hơn vốn huy động, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, coi trọng hiệu quả kinh tế, nâng cao tài sản bảo đảm thế chấp, thực hiện nghiêm túc các quy chế tín dụng hiện hành Với các giải pháp đồng bộ đó, chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã đạt được một số thành tựu sau đây:
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động tín dụng tại NHCT Hoàn Kiếm Đơn vị: tỷ đồng
Tốc độ tăng liên hoàn
(Nguồn: tổng hợp báo cáo kết qủa kinh doanh)
Theo số liệu trong bảng 2, ta cũng có thể thấy rằng dư nợ tín dụng ngày càng tăng trong các năm 2003 đến 2005, năm 2006 có giảm chút ít Trong đó cơ cấu dư nợ chuyển dịch theo chiều hướng cho vay trung và dài hạn.Cho vay trung và dài hạn tuy có giảm qua các năm song đây vẫn là hoạt động chính, chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Điều này cũng khá phù hợp với cơ cấu nguồn huy động là nguồn tiền gửi của các doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế Xét về cơ cấu dư nợ cho vay đối với loại hình doanh nghiệp thì cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng đáng kể.
2.1.3.3 Các hoạt động và dịch vụ khác
Mở cửa và hội nhập đang tạo ra cơ hội và thách thức mới cho các tổ chức kinh tế, mức độ cạnh tranh ngày càng cao, nền kinh tế càng phát triển thì các hoạt động dịch vụ cũng càng chiếm tỷ trọng lớn trong thu nhập của các ngân hàng Trong thời gian qua chi nhánh đã luôn chú trọng mở rộng và nâng cao chất lượng các hoạt động dịch vụ nhằm mang lại tiện ích lớn nhất cho khách hàng, nhờ vậy thu nhập từ dịch vụ ngày càng tăng Năm 2003 đạt 3.2 tỷ đồng, năm 2005 đạt 3 tỷ đồng, năm 2006 đạt 3.043 tỷ đồng, chiếm 22% thu nhập hoạch toán nội bộ
- Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ
Năm 2006 doanh số thanh toán xuất nhập khẩu đạt 70 triệu USD Lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ đạt 195 triệu USD Doanh số các dịch vụ ngoại hối đạt trên 5 triệu USD, giảm 16.7% so với năm 2005.
- Thanh toán trong nước và chuyển tiền:
Doanh số thanh toán trong nước đạt 31.500 tỷ đồng năm 2006 Doanh số phát hành thẻ đạt 5140 thẻ các loại, bằng 12 lần năm trước Dịch vụ hiện đại được đưa vào ứng dụng như dịch vụ chuyển tiền nhanh, chi trả lương qua thẻ ATM, đảm bảo an toàn mang lại nhiều tiện ích cho ngân hàng.
Tổng thu dịch vụ đạt 3.043 tỷ đồng, tăng 1.4% so với năm trước, chiếm 3% tổng thu nhập từ hoạt động của chi nhánh Chất lượng dịch vụ không ngừng được nâng cao Tháng 11/2006 Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức của WTO, vì vậy trong các năm tới hứa hẹn hoạt động dịch vụ của các ngân hàng sẽ ngày càng sôi động hơn nữa, thu từ hoạt động dịch vụ , kinh doanh ngoại tệ…sẽ không ngừng được nâng cao.
Hiệu quả kinh doanh của một ngân hàng được đo bằng lợi nhuận hàng năm của ngân hàng đó Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm với những kết quả đạt được có thể được coi là một chi nhánh ngân hàng kinh doanh có lãi nhất. Theo báo cáo tài chính năm 2004 của ngân hàng, lợi nhuận hoạch toán đạt 50 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2003 Năm 2005, lợi nhuận hạch toán sau khi trích dự phòng rủi ro đạt 68 tỷ đồng, tăng 36 % so với năm trước Đến cuối năm 2006, lợi nhuận hoạch toán nội bộ chỉ đạt 61 tỷ đồng do phải dự phòng rủi ro nhiều Chỉ từ những con số được thống kê trong những năm gần đây ta có thể thấy được đà phát triển và sự nỗ lực của chi nhánh để xứng đáng là một chi nhánh xuất sắc trong hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam.
TH¦ỰC TRẠNG CHO VAY DNV&N CỦA NHCT HOÀN KIẾM
2.2.1 Tình hình cho vay DNV&N tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm
Thực hiện chủ trương đổi mới nền kinh tế của Đảng và Nhà nước, nền kinh tế nước ta đã có những chuyển biến tương đối đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế được ổn định, đời sống nhân dân được cải thiện Theo đà phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng tăng về số lượng Để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của nền kinh tế, các ngân hàng nói chung và chi nhánh ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm nói riêng đã không ngừng mở rộng cho vay DNV&N Để hiểu rõ hơn tình hình cho vay DNV&N chúng ta sẽ đi tìm hiểu, xem xét các chỉ tiêu
Doanh số cho vay của NHCT Hoàn Kiếm đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ được thể hiện qua các số liệu sau:
Bảng 2.3: Doanh số cho vay DNV&N tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Doanh số cho vay của chi nhánh
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh)
Có thể thấy rằng, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ trong doanh số cho vay của toàn chi nhánh Cùng với doanh số cho vay của cả ngân hàng thì doanh số cho vay của DNV&N cũng biến đổi liên tục qua các năm Năm 2005, doanh số cho vay của DNV&N chiếm tỷ trọng 20% so với doanh số cho vay của toàn chi nhánh Đến năm 2006, do tình hình biến động không ổn định, do sự cạnh tranh mạnh mẽ của các ngân hàng trong nền kinh tế nên chi nhánh đã giảm doanh số cho vay Vì vậy doanh số cho vay của DNV&N cũng giảm xuống 1.7% so với năm 2005 Tuy nhiên đến năm 2007, khi Việt Nam đã gia nhập WTO thì chắc chắn rằng doanh số cho vay sẽ ngày càng tăng lên, đặc biệt là cho vay DNV&N.
2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay
Dư nợ phản ánh lượng tiền vay của khách hàng tại một thời điểm nhất định Mức dư nợ và tỷ lệ dư nợ là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh việc mở rộng cho vay, bởi vì khi ngân hàng thực hiện chính sách mở rộng tín dụng thì thường tại bất cứ thời điểm nào, dư nợ tín dụng cũng đạt mức cao.
Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Tổng dư nợ cho vay
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh)
Số liệu cho thấy, dư nợ của DNV&N giảm dần qua các năm Năm
2005, dư nợ của DNV&N là 100 tỷ đồng, chiếm 9.1% nhưng đến năm 2006 đã giảm xuống còn 95 tỷ đồng, giảm 5% so với năm 2005 Nguyên nhân chính là do khách hàng đã có kế hoạch trả nợ tốt hơn, ngân hàng đã có nhiều biện pháp để đảm bảo khoản tín dụng được thu hồi tốt nhất Như vậy với tình hình trả nợ của DNV&N tốt như hiện nay thì chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm mở rộng cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này là tốt nhất, đảm bảo an toàn và mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng
* Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh)
Nhận xét: Dư nợ cho vay đối với DNNQD tăng hàng năm về số lượng. Năm 2004 là 204.6 tỷ đồng, đến năm 2006 là 292 tỷ đồng, tăng42.7 % Trong khi đó ở năm 2006 dư nợ cho vay đối với DNNN và DNV&N đểu giảm so với năm 2005: dư nợ cho vay DNNN giảm 11.5 %, dư nợ cho vay DNV&N giảm 13.6 % Điều này chứng tỏ ngân hàng đã có cái nhìn thông thoáng hơn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, quan hệ tín dụng mở rộng đối với thành phần kinh tế, không còn thu hẹp trong khối doanh nghiệp nhà nước Thực tế cho thấy, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang hoạt động ngày càng hiệu quả hơn, xây dựng được chỗ đứng vững chắc của mình trong nền kinh tế Bởi vậy, trong năm qua, ngân hàng mở rộng cho vay DNNQD là hoàn toàn đúng đắn.
Tuy nhiên cũng cần nhận thấy rằng, tuy có tăng trong những năm qua nhưng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn còn rất nhỏ. Chúng ta biết rằng 90% DNV&N đều thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Vì vậy việc mở rộng cho vay DNNQD ảnh hưởng rất lớn đến thành phần kinh tế chủ chốt doanh nghiệp vừa và nhỏ.
* Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa phân theo kỳ hạn
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay DNV&N phân theo kỳ hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Tổng Dư nợ cho vay
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm tài trợ vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu vẫn là hình thức tín dụng ngắn hạn.Tín dụng ngắn hạn chiếm một tỷ trọng rất cao trong cho vay DNV&N, năm 2006 chiếm 84.2 % Còn cho vay trung dài hạn vẫn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cho vay DNV&N, năm 2006 chiếm 15.8 %
Nhìn chung hiện nay, các DNV&N nói riêng trên địa bàn thành phố HàNội và DNV&N nói chung trên địa bàn cả nước đều khó tiếp cận với nguồn vốn NHTM, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Bởi vì như chúng ta đã biết, cho vay trung và dài hạn chứa đựng nhiều rủi ro do thời gian thu hồi vốn lâu hơn cho vay ngắn hạn và các DNV&N khó đạt được các điều kiện để đảm bảo khoản vay không gặp rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên để đảm bảo đứng vững trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt và cũng là để mở rộng hoạt động tín dụng, chi nhánh đã từng bước giảm dần dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong đó năm 2005 đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, vì vậy dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 28% tổng dư nợ cho vay DNV&N.
Sở dĩ tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm một tỷ trọng lớn trong cho vay DNV&N vì tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhu cầu về vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ mua nguyên vật liệu bổ sung vào vốn lưu động, những khoản có tính chất quay vòng vốn nhanh Đây là những khoản vốn doanh nghiệp liên tục cần trong quá trình hoạt động kinh doanh và chứa đựng ít rủi ro nên các ngân hàng chủ yếu mở rộng cho vay khoản mục này.
Bảng 2.7: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ qúa hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
DNL và cho vay khác
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh)
Qua bảng ta thấy nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như của toàn chi nhánh có xu hướng giảm qua các năm Tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ của chi nhánh rất thấp(dưới 0,1%), điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ của chi nhánh luôn được thực hiện tốt, trong những năm gần đây các món vay mới phát sinh đều được hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi số nợ quá hạn còn lại có thể là do của những năm về trước còn tồn lại Đây là một trong những thành tựu đáng tự hào của chi nhánh Chất lượng tín dụng ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế nói chung và loại hình DNV&N nói riêng ngày càng cải thiện, đây là dấu hiệu đáng mừng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì việc cho vay DNV&N ít gặp rủi ro như vậy nên ngân hàng cần phải mở rộng cho vay DNV&N nhiều hơn nữa.
Đánh giá thực trạng cho vay DNV&N tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm
Trong thời gian vừa qua, nền kinh tế trong nước và thế giới biến động không ngừng đã gây không ít khó khăn cho môi trường kinh doanh ngân hàng nói chung và cho hoạt động của chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm nói riêng Tuy nhiên, vượt lên mọi thử thách đó, NHCT Hoàn Kiếm vẫn đạt được những thành tựu nhất định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Một trong những thành tựu đó là trong những năm qua ngân hàng đã mở rộng cho vay đối với DNV&N, chất lượng tín dụng đối với DNV&N không ngừng được nâng cao, nợ quá hạn chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng dư nợ. Doanh số cho vay tăng lien tục qua các năm, đồng thời dư nợ cho vay lại giảm chứng tỏ công tác thu hồi nợ của ngân hang được thực hiên khá tốt Lợi nhuận của chi nhánh cũng tăng dần qua các năm Bên cạnh đó,với chủ trương mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngân hang đã tích cựctài trợ vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp này, giúp họ tháo gỡ những khó khăn trong việc huy động vốn đầu tư cho mua sắm trang thiết bị máy móc, đổi mới công nghệ.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đã đạt được trong việc mở rộng tín dụng đối với DNV&N, chi nhánh còn có những hạn chế nhất định, đó là:
Các phương thức cho vay mới chỉ dừng lại ở phương thức cho vay từng lần, phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, phương thức cho vay theo dự án đầu tư điều đó phần nào cản trở nhu cầu vay vốn của các DNV&N vốn rất đa dạng và phong phú
Hơn nữa, trong tư tưởng thì cơ chế bao cấp vẫn còn tồn tại, vì vậy ngân hàng chủ yếu cho các DNNN vay vì cảm thấy có sự đảm bảo hơn so với cho vay các DNV&N dân doanh.
Trong cơ cấu tín dụng thì cho vay trung và dài hạn vẫn ở mức thấp.Chênh lệch dư nợ cho vay giữa doanh nghiệp lớn với các DNV&N còn cao.
Mặc dù số lượng DNV&N có quan hệ tín dụng với ngân hàng có tăng (năm 2005 là 33 doanh nghiệp) nhưng nếu so với số lượng DNV&N đang hoạt động trên địa bàn Hà Nội thì con số trên vẫn còn rất nhỏ bé.
Việc chủ động tiếp xúc, tìm kiếm khách hàng, tìm hiểu tâm tư nguyện vọng của DNV&N vẫn chưa được quan tâm đúng mức Những thông tin về doanh nghiệp mà ngân hàng có được phần lớn được cung cấp bởi khách hàng mà chưa khai thác các nguồn khác như từ bạn hàng, từ các ngân hàng đã có quan hệ tín dụng, từ khách hàng của doanh nghiệp,…điều đó phần nào ảnh hưởng đến tính chính xác trong quyết định cấp tín dụng của ngân hàng.
Trước hết là do hiện nay tại các ngân hàng Việt Nam nói chung và tại ngân hàng Công thương nói riêng, các nhân viên tín dụng và cả một số lãnh đạo ngân hàng khi thẩm định một dự án cho đều xem tài sản đảm bảo (tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba) là quan trọng nhất khi quyết định cho vay Do đó, cán bộ thẩm định chưa thực sự coi trọng tính khả thi của dự án, thẩm định sơ sài Đây là điều rất đáng lo ngại nó gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng và cũng làm cho ngân hàng bỏ qua những cơ hội kinh doanh tốt.
Hoạt động marketing trong ngân hàng cũng chưa được coi trọng Ngân hàng chưa có những chiến lược cụ thể tích cực để lôi kéo những khách hàng mới, khách hàng lớn, có uy tín về quan hệ với khách hang, thông tin thu thập còn thiếu, chưa thường xuyên Bên cạnh đó, chế độ đãi ngộ với nhân viên chưa được tốt nên nhiều số cán bộ tín dụng chuyển công tác diễn ra thường xuyên gây xáo trộn đến tới công tác quản lý tín dụng, ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay.
Nguyên nhân những hạn chế trên còn xuất phát từ phía khách hàng. Đối với khách hàng truyền thống thì điều này ít xảy ra, đặc biệt với những khoản vay trung và dài hạn Tuy nhiên, với những khách hàng có quan hệ giao dịch lần đầu tiên thì trường hợp thông tin không chính xác, có khi còn sai lệch để đạt được yêu cầu xin vay là đã xảy ra Chính điều này đã gây ra không ít khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc thẩm định những thông tin mà khách hàng cung cấp.
CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N
Định hướng cho vay đối với DNV&N tại NHCT Hoàn Kiếm
Tại Việt Nam, trong những năm gần đây, Chính phủ đã thực hiên cải cách kinh tế, cải cách hành chính, đặc biết là trong lĩnh vực nâng cao khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng nhằm tại điều kiện thuận lợi hơn cho các DNV&N phát triển Nhà nước khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho DNV&N phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý, phát triển công nghệ và nguồn lực, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường, tạo công ăn việc làm cho người lao động. Đã từ lâu, NHNN Việt Nam và các ngân hàng thương mại đang ngày càng chú ý đến phát triển hoạt động cho vay DNV&N bởi loại hình này đang ngày càng chiếm ưu thế về cả số lượng lẫn chất lượng kinh doanh sản xuất. Đồng thời sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại đòi hỏi chính bản than mỗi ngân hàng phải đa dạng hóa khách hang Do đó, giống như bất kỳ một ngân hang nào khác, NHCT Hoàn Kiếm cũng đang ngày càng quan tâm tới việc mở rộng cho vay đối với các DNV&N trong thời gian tới Ban lãnh đạo ngân hàng đã đặt ra các chỉ tiêu cần phải đạt được trong năm tới như sau:
- Nguồn vốn huy động: 5.200 tỷ đồng
- Dư nợ cho vay: 1.500 tỷ đồng
- Dư nợ cho vay DNV&N tăng 10%
- Thu dịch vụ: 3.7 tỷ đồng
1 Chú trọng công tác tiếp thị nhằm mở rộng và đa dạng hoá mạng lưới khách hàng trên cơ sở nghiên cứu và triển khai đồng bộ các chính sách khách hàng của chi nhánh.
2 Tiếp tục phát triển nguồn vốn huy động VNĐ và ngoại tệ từ các tổ chức kinh tế và dân cư Nghiên cứu và triển khai các giải pháp để tăng cường tiếp thị, giữ vững được nguồn tiền gửi của doanh nghiệp Nghiên cứu đơn giản hoá thủ tục, đa dạng hoá các hình thức huy động.
3 Duy trì và giữ vững nhịp độ tăng trưởng tín dụng, tăng cường chất lượng tín dụng, gắn hiệu quả kinh doanh với an toàn tín dụng.
4 Mở rộng đầu tư có hiệu quả các thành phần kinh tế, đặc biệt quan tâm, đầu tư, đảm bảo nhu cầu vốn tín dụng cho các doanh nghiệp lớn, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu, tìm kiếm và mở rộng đầu tư cho việc mở rộng qui mô và đổi mới công nghệ của các cơ sở hiện có Phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng có chất lượng để đáp ứng cho khách hàng.
5 Rà soát, phân loại doanh nghiệp để có đối sách phục vụ kịp thời nhu cầu vốn phát triển sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện tiếp nhận, chọn lọc khách hàng cũ và tìm kiếm khách hàng mới làm ăn có hiệu quả.
6 Phát triển dịch vụ, chuyển dịch cơ cấu thu nhập sang thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn.
7 Coi phát triển dịch vụ ngân hàng các loại gắn với huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm của chi nhánh.
8 Tăng cường cán bộ có năng lực nghiệp vụ bổ sung cho phòng kinh doanh, kinh doanh đối ngoại, kiểm soát Quan tâm đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, gắn với công tác quy hoạch cán bộ để đưa hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả.
Xuất phát từ chiến lược chung của toàn bộ hoạt động trong thời gian tới, ban lãnh đạo đã đề ra chiến lược trong phát triển hoạt động cho vay DNV&N để đảm bảo hoạt động cho vay vẫn là hoạt động thế mạnh của ngân hàng và vẫn cạnh tranh được với các ngân hàng khác.
* Dư nợ tín dụng tăng trưởng 20-30% hàng năm
* Hạn chế tối đa nợ quá hạn mới, nợ quá hạn luôn < 1%
* Về đối tượng: Tập trung vào doanh nghiệp sản xuất có quy mô vừa và nhỏ, các doanh nghiệp đã xây dựng được thương hiệu, có uy tín trên thị trường, có chiến lược kinh doanh rõ ràng, lâu dài, có vốn tự có tương ứng tham gia vào hoạt động kinh doanh, có đủ tài sản đảm bảo nợ vay.
* Phương thức cho vay và cung cấp dịch vụ: Kết hợp cung cấp tín dụng với các dịch vụ kèm theo, đặc biệt là công tác tư vấn tài chính doanh nghiệp. Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn các phương án kinh doanh có thời gian thu hồi vốn nhanh, chỉ cho vay đầu tư trung dài hạn khi đã thẩm định kỹ.
* Cách thức đánh giá: Tập trung vào các yếu tố phi tài chính như tư cách năng lực của chủ doanh nghiệp, thường xuyên kiểm tra tình hình biến động sản xuất tại doanh nghiệp để có những thông tin khách hàng đầy đủ, chính xác.
* Tổ chức và thực hiện tốt công tác thu hồi nợ nói chung và nợ quá hạn nói riêng thông qua việc phát mại tài sản đảm bảo khoản vay.
* Tăng cường chuyển đổi các khoản nợ khó đòi để hạn chế rủi ro.
* Chú trọng công tác trích lập dự phòng rủi ro.
* Qui định rõ quyền hạn của nhân viên tín dụng khi cấp một khoản vay.
* Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát khi cho vay.
* Tăng cường đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ tín dụng.
Như vậy bên cạnh việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, đa dạng hoá loại hình dịch vụ và nâng cao chất lượng hoạt động, NHCT Hoàn Kiếm vẫn tiếp tục chú trọng phát triển cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Giải pháp mở rộng cho vay đối với DNV&N tại NHCT Hoàn Kiếm 47 1 Nhận thức đúng đối tượng khác hàng
3.2.1 Nhận thức đúng đối tượng khác hàng
Nhận thức được đối tượng khác hàng là một vấn đề quan trọng đối với ngân hàng Bởi mỗi đối tượng khách hàng có tâm lý khác nhau, có khả năng khác nhau Đặc biệt trong vấn đề cho vay thì việc nhận thức này có ý nghĩa cực kỳ quan trọng Qua việc nhạn thức được đúng đối tượng khách hàng, ngân hàng sẽ đưa ra được những quyết định cho vay đúng đắn, có những phương hướng cho vay như thế nào, những trợ giúp kịp thời cho khách hàng. Chẳng hạn như việc nhận thức được khách hàng là DNV&N, ngân hàng sẽ cần phải có những trợ giúp đầu tiên đó là về tâm lý, đặc biệt là đối với khách hàng e ngại khi đến ngân hàng vay vốn Sau đó, chi nhánh cần nhận thức được khách hàng đang làm ăn như thế nào, hoạt động tài chính ra sao… để có những quyết định cho vay phù hợp với yêu cầu của khách hàng vừa tránh được rủi ro cho ngân hàng.
3.2.2 Đổi mới quy trình cho vay phù hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏ
DNV&N thường có quy mô hoạt động nhỏ, trình độ quản lý còn hạn chế, hệ thống sổ sách không rõ ràng, nhu cầu món vay nhỏ… Do vậy, đểDNV&N có thể tiếp cận vốn ngân hàng một cách dễ dàng cần xây dựng quy trình thủ tục vay vốn phù hơp với điều kiện và nhu cầu vay vốn của cácDNV&N Trong quá trình xây dựng quy trình cho vay, ngân hàng cần chú ý tới giảm bớt các thủ tục không cần thiết, xử lý nhanh chóng các thủ tục có thể nhanh và xử lý các thủ tục có thể cùng một lúc để đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho các doanh nghiệp.
Chi nhánh cần rà soát lại các văn bản liên quan đến quy chế cho vay, đặc biệt là đối với các DNV&N, chỉnh sửa kịp thời những quy định không phù hợp với thực tiễn Các quy định cần rõ rang hơn để tránh tình trạng hiểu sai hoặc cố tình vận dụng Chi nhánh cũng cần cụ thể hóa thể lệ, chế độ mà Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Công thương Việt Nam ban hành bằng một quy trình cho vay riêng đối với các đối tượng khách hàng khác nhau, đặc biệt là đối với đối tượng khách hàng DNV&N, nhưng đồng thời cũng phải phù hợp với đặc điểm của chi nhánh.
Ngoài ra, việc làm rất càn thiết của chi nhánh để đổi mới quy trình cho vay là thực hiện đơn giản hóa thủ tục cho vay, chú trọng những nội dung cần thiết, loịa bỏ nhưng nội dung không cần thiết Thực tế đã chứng minh, thủ tục vay vốn phức tạp làm cho khách hàng cảm thấy phiền hà, rắc rối nhưng đây cũng không phải là điều kiện tiên quyết làm giảm rủi ro cho ngân hang mà chỉ làm cho khách hàng e ngại, hạn chế khách hàng đến với ngân hàng Nhiều giấy tờ, nhiều con dấu… rõ rang là hết sức phức tạp, phiền hà đối với các DNV&N, đặc biệt là đối với những món vay nhỏ Để giảm thiểu rủi ro cũng như dễ dàng trong quản lý và để chứng minh việc người vay đã nhận tiền thì phần theo dõi tiền vay cần được thiết kế đầy đủ các nội dung như ngày, tháng, năm, số chứng từ, số tiền vay, số tiền đã nhận, chữ ký người nhận,… để mỗi lần nhận tiền vay, người vay chỉ ký tên mình vào phần theo dõi tiền vay là đủ mà không cần phải viết giấy nhận nợ như vẫn thường làm.
Hơn nữa, ngân hàng nên xử dụng phương pháp tính điểm trong thẩm định cho vay DNV&N mà NHCT Việt Nam đã ban hành phương pháp tính điểm chung cho các doanh nghiệp trong Sổ tay tín dụng năm 2004, nhưng cần chú ý tới những đặc điểm riêng của doanh nghiệp vừa và nhỏ Một trong những khó khăn lớn nhất của cán bộ ngân hang khi xem xét cho vay đối với DNV&N là thẩm định tín dụng Việc thẩm định và quyết định cho vay của các NHTM dựa chủ yếu vào tài sản thế chấp Trong khi đó, DNV&N không có hoặc không có đủ tài sản thế chấp để vay vốn, đây cũng là trở ngại lớn nhất cho các DNV&N khi tiếp cận vốn vay của NHTM Để khắc phục trở ngại này, kinh nghiệm của các NHTM trên thế giới cho thấy, cần phải thay đổi phương pháp thẩm định, đánh giá rủi ro của các khoản vay dựa trên tài sản thế chấp bằng phương pháp tính diểm tín dụng Ưu điểm của phương pháp này so với phương pháp thẩm định tín dụng hiện đang áp dụng trong các NHTM là giảm bớt chi phí và thời gian cho vay thong qua chuẩn hóa quy trình; tăng hiệu quả cho vay nhờ vào việc tự động hóa một phần ra quyết định.
3.2.3 Tăng cường hoạt động marketing ngân hang
Mặc dù DNV&N được đánh giá là khu vực kinh tế đầy tiềm năng của hệ thống NHTM, nhưng cho đến nay vẫn chưa có NHTM nào có chiến lược marketing rõ rang, đặc biệt là đối tượng khách hang DNV&N Chiến lược marketing đối với DNV&N cần phải tính đến đặc thù của các DNV&N và yếu tố cạnh tranh của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi Hiệp định thương mại Việt - Mỹ có hiệu lực đối với khu vực ngân hang Do đó, chi nhánh cần hướng tới xây dựng phòng marketing tổng thể, có phân biệt đối với từng đối tượng khách hàng trong đó có DNV&N và chiến lược marketing cần được chi nhánh đề ra hàng năm, hàng quý, hàng tháng Các giải pháp marketing cụ thể như:
Chiến lược tìm kiếm khách hàng: Sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại trong nước và sắp tới đây có them các ngân hàng nước ngoài đòi hỏi mỗi ngân hàng ngay từ bây giờ ngoài các khách hàng DNV&N truyền thống cần chủ động tìm kiếm khách hàng riêng cho mình, trong đó chắc chắn đối tượng khách hàng là DNV&N sẽ chiếm đa số bởi xu hướng phát triển nhanh chóng của loại hình doanh nghiệp này Để thu hút được khách hàng, chi nhánh nên có chính sách khách hàng một cách cụ thể, chi tiết, hướng đến khách hàng, chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh công tác tiếp thị một cách thiết thực nhất.
Một ngân hàng chỉ có thể thành công một khi biết cách giải quyết vấn đề tài chính cho doanh nghiệp, hơn là gia tăng các khoản cho vay Các DNV&N mong muốn các ngân hàng hoạt động như là những nhà tư vấn, những người giải quyết sự cố, thực hiện được vấn đề hơn là người cung cấp tín dụng đơn thuần Đó là nguyên lý “theo chân khách hàng” trong chính sách tiếp thị chủ động, đối lập với kiểu tiếp thị “khách hàng thực hiện những gì mà ngân hàng đặt ra” trước đây Đế làm được điều này, chi nhánh có thể lên kế hoạch liệt kê tất cả các DNV&N đã mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Từ đó, ngân hàng có thể xác định được doanh nghiệp nào đã được ngân hàng cho vay, khách hàng nào đã từng đề nghị vay vốn tại ngân hàng mà chưa được vay Đối với doanh nghiệp đã được ngân hàng cho vay, có uy tín cần có chính sách đãi ngộ dưới các hình thức khác nhau như ưu đãi về lãi suất, tăng cường hoạt động dịch vụ ngân hàng với các doanh nghiệp này có giảm giá, lắng nghe ý kiến của các doanh nghiệp này về những khó khăn, vướng mắc khi vay vốn tại ngân hàng… Đối với doanh nghiệp đã từng có đề nghị vay vốn tại ngân hàng, chi nhánh cần tìm hiểu nguyên nhân vì sao, nếu nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng thì cần phải có những sửa chữa kịp thời, còn nguyên nhân từ phía doanh nghiệp thì ngân hàng có thể giúp đỡ Đối với những doanh nghiệp chưa từng đề nghị vay vốn tại ngân hàng, chi nhánh cần tìm hiểu xem tình hình hoạt động của doanh nghiệp đó ra sao, doanh nghiệp đó có quan hệ tín dụng với ngân hàng nào không, vì sao doanh nghiệp đó không vay vốn tại chi nhánh… Bên cạnh đó, chi nhánh cũng cần rà soát lại tất cả các
DNV&N đang hoạt động trên địa bàn quận Hoàn Kiếm, doanh nghiệp đã vay vốn tại ngân hàng nào, vì sao doanh nghiệp lại vay vốn tại ngân hàng đó… để có những sản phẩm cho vay khác biệt, cạnh tranh với các ngân hàng trên địa bàn, những doanh nghiệp nào chưa từng vay vốn đang có nhu cầu về vốn cần lên kế hoạch thu hút số luợng khách hang tiềm năng này Khi đã nắm rõ được những vấn đề mà các DNV&N gặp phải, chi nhánh cần chủ động đưa ra những giải pháp để cùng doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn.
Quảng cáo trên các thong tin đại chúng: Các hoạt động marketing có thể áp dụng như: tăng cường công tác quảng cáo trên báo chí, truyền thanh, truyền hình, internet hay phát tờ rơi, đặc biệt là quảng cáo về những dịch vụ tiện ích mà ngân hang cung cấp hay những chính sách đãi ngộ của ngân hàng, tổ chức hội nghị khách hàng các DNV&N, đây là cơ hội để DNV&N biết về ngân hàng cũng như để ngân hàng có thể thu hút được khách hàng.
Ngoài ra, chi nhánh cần nhanh chóng thiết lập một trang Web riêng cho mình bởi đây là hình thức tương đối hiệu quả, chi phí thấp để quảng cáo, tuyên truyền về hình ảnh của ngân hàng cũng nhưđể các sản phẩm của ngân hàng nhanh chóng đến với khách hàng, giúp họ có thông tin cần thiết, cơ bản về chi nhánh Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần thực hiện tốt công tác huy động vốn để đảm bảo nguồn vốn cho vay một cách ổn định, chi phí thấp Vì vậy, chi nhánh cần có kế hoạch mở rộng mạng lưới các quỹ tiết kiệm, có các hình thức ưu đãi để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư cũng như nguồn tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp.
3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin trong ngân hàng
Thông tin có vai trò quan trọng quyết định sự phát triển ngân hàng.Thông tin có tốt, có xấu gây bất lợi đối với ngân hàng Ngân hàng là loại hình doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tài chính cho nên việc thu thập thông liên quan cũng như phản hồi từ phía khách hàng khi sử dụng sản phẩm - dịch vụ ngân hàng là hết sức cần thiết và có ý nghĩa Do đó, cần phải thiết lập một hệ thống thông tin đầy đủ, chính xác, cập nhật cao độ và thông suốt giữa các bộ phận trong toàn hệ thống NHCT để tiết kiệm chi phí vẫn đảm bảo tính an toàn khi ngân hàng ra quyết định đầu tư – cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngoài ra, để có được thông tin khách quan thì ngân hàng cần đa dạng hoá nguồn thông tin có thể thu thập được Nếu áp dụng các biện pháp như vây, NHCT Hoàn Kiếm sẽ nâng cao chất lượng thông tin liên quan khách hàng cho cho vay, từ đó không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với các DNV&N.
3.2.5 Hiện đại hoá cơ sở vật chất phục vụ hoạt động cho vay trong ngân hàng
NHCT Hoàn Kiếm cần phải tích cực đẩy mạnh triển khai chương trình hiện đại hoá trong toàn hệ thống thông tin, ứng dụng hiệu quả các công nghệ mới trong hoạt động quản lý và kinh doanh ngân hàng Việc áp dụng công nghệ hiện đại giúp ngân hàng tổ chức lưu trữ, kiểm tra, xử lý và đánh giá thông tin về doanh nghiệp và dự án một cách nhanh chóng, chính xác, hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định trên cơ sở thúc đẩy phát triển hoạt động cho vay ngân hàng.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với DNV&N
Từ khi có luật doanh ngiệp đến nay, số lượng các DNV&N mới thành lập rất nhiều Nhưng chủ doanh nghiệp mới chỉ nghĩ đến việc đầu tư có lãi, bản thân họ cũng chưa được đào tạo về cơ bản và chuyên sâu, trình độ quản lý yếu kém, thiếu kiến thức về thị trường, chuyên môn lĩnh vực mình đang quản lý…Do đó, các DNV&N cần thực hiện các biện pháp đổi mới như: a) Đào tạo tố cán bộ quản lý cũng như tay nghề vững chắc cho cán bộ công nhân viên
Trong các DNV&N hầu hết là những lao động có tay nghề thấp và làm việc dựa trên kinh nghiệm, sức lao động là chủ yếu… Do vậy, tuỳ từng công việc cụ thể mà doanh nghiệp có chính sách đào tạo phù hợp.
Chủ động đào tạo dưới nhiều hình thức, nâng cao kiến thức chuyên môn, tay nghề, trình độ quản lý cho các cán bộ quản lý Những cán bộ đại học có thể nâng cao lên học cao học với chuyên ngành phù hợp Ngoài ra có thể tổ chức các cuộc hội thảo khoa học giúp nhà quản lý có thể đóng góp các ý kiến cũng như học hỏi kinh nghiệm từ những nhà quản lý khác. Đối với người lao động thì doanh nghiệp cần tổ chức các lớp đào tạo nâng cao tay nghề và sự hiểu biếtvề các máy móc thiết bị hiện đại để những sản pửâm hàng hoá làm ra có chất lượng tốt, đủ sức cạnh tranh trên thị trường. b) Các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải chấp hành nghiêm túc chế độ kế toán do Nhà nước ban hành
Có rất nhiều DNV&N mới thành lập nên họ không thông thạo chế độ kế toán đối với doanh nghiệp của họ do đây là chế độ kế toán mới, có nhiều thay đổi so với trước Vì thế, việc hạch toán chủ yếu theo kinh nghiệm, lập sổ sách kế toán không rõ ràng, các bút toán chồng chéo nhau dẫn đến sai sót nhiều Việc kiểm toán ở các doanh nghiệp này gặp rất nhiều khó khăn Cũng từ lý do này, ngân hàng không tin tưỏng doanh nghiệp Do đó các DNV&N phải chấp hành nghiêm túc các pháp lệnh kế toán của Nhà nước làm cơ sở xây dựng các báo cáo tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, thực hiện quản lý tài chính chặt chẽ, tạo lòng tin từ ngân hàng. c) Các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải khai thác tối đa nội lực của mình
Không phải bất cứ doanh nghiệp nào cũng trông chờ vào nguồn vốn của ngân hàng Nếu như vậy thì họ sẽ không bao giờ vay được vốn vì ngân hàng cho vay luôn xem xét tỉ suất tự tài trợ Nếu như doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu quá nhỏ mà thực hiện các dự án lớn chỉ xin vay ngân hàng thì rất khó hy vọng ngân hàng sẽ cho vay vì nó mang nhiều rủi ro cho ngân hàng Vì vậy họ phải khai thác tối đa nội lực của mình để kinh doanh có hiệu quả, có như vậy ngân hàng mới quyết định cho vay.
Trong quá trình thực hiện các phương án kinh doanh phải coi trọng tiết kiệm để tránh thất thoát gây lãng phí Sử dụng các nguồn vốn đúng mục đích, đúng tiến độ của phương án kinh doanh, chỉ có như vậy mới tăng tính hiệu quả, đem lại lợi nhuận, có tiền trả gốc và lãi cho ngân hàng. d) Phải biết tự đánh giá
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, không một doanh nghiệp nào không xảy ra những sai sót Nên sau mỗi chu kỳ kinh doanh, doanh nghiệp nên tự đánh giá chính xác mặt mạnh mặt yếu của mình, đánh giá về khả năng cạnh tranh, số lượng sản phẩm tiêu thụ, sự thoả mãn nhu cầu tốt nhất của khách hàng, doanh thu, chi phí và lợi nhuận đạt được Trên cơ sở đó cán bộ quản lý đưa ra các chỉ tiêu cần đạt được trong năm tới và các biện pháp để đạt được các chỉ tiêu đó nhằm mang lại hiệu quả trong kinh doanh.
3.3.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam
Ngân hàng Công thương Việt Nam là cơ quan lãnh đạo cao nhất, chỉ đạo hoạt động của ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm, do đó NHCT ViêtNam cần có những quy định rõ rang hơn nữa về cho vay DNV&N làm định hướng cho NHCT Hoàn Kiếm cũng như các chi nhánh khác hoạt động.
Ban hành văn bản hướng dẫn quy định thực hiện quy trình nghiệp vụ cho vay riêng đối với các loại hình DNV&N, cách tính điểm trong thẩm định cho vay các DNV&N sao cho phù hợp với điều kiện cụ thể của từng chi nhánh; thường xuyên có những hướng dẫn, định hướng cho vay DNV&N để đôn đốc các chi nhánh thực hiện cho vay các DNV&N.
Bên cạnh đó, ngân hàng Công thương Việt Nam cũng cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện quy trình nghiệp vụ cho vay riêng đối với các DNV&N để có những chỉ đạo, điều chỉnh kịp thời.
Ngoài ra, ngân hàng Công thương Việt Nam cũng cần hỗ trợ về tài chính, thong tin, nhân lực cho các chi nhánh để toàn hệ thống thực hiện tốt quy trình vụ cho vay, phát triển có hiệu quả cho vay DNV&N nói riêng và cho vay nói chung Thêm vào đó, ngân hàng Công thương Việt Nam cũng cần thường xuyên tổ chức những cuộc hội thảo về phát triển cho vay các DNV&N, những hội nghị khách hàng là các DNV&N.
Hơn nữa, ngân hàng Công thương Việt Nam cần tiếp tục khai thác các nguồn tín dụng ưu đãi được ủy thác từ Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức khác, có sự phân bổ hợp lý giữa các chi nhánh trong hệ thống là việc làm giúp các chi nhánh có thêm nguồn vốn để hỗ trợ các DNV&N.
3.3.3 Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước a) Kiến nghị với Chính phủ
Thứ nhất, Chính phủ cần phải hoàn thiện môi trường pháp lý để tạo môi trường kinh doanh bình đẳng cho các DNV&N phát triển Hiện tại địa vị pháp lý của các DNV&N chưa được xác định rõ ràng, hoạt động của cácDNV&N chưa được điều chỉnh và hướng dẫn một cách cụ thể Các DNV&N phải hoạt động theo nhiều luật khác nhau, gây ra nhiều khó khăn cho cả phía doanh nghiệp lẫn cơ quan quản lý Nhà nước Vì vậy, Chính phủ cần phải có văn bản chung quy định cụ thể về loại hình doanh nghiệp này.
Bộ máy quản lý Nhà nước cồng kềnh gây rất nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp lớn cũng như các doanh nghiệp vừa và nhỏ Chính phủ cần tiến tới đơn giản hóa bộ máy quản lý Nhà nước Để tăng cường công tác quản lý DNV&N trong đăng ký kinh doanh cũng như giám sát hoạt động của loại hình doanh nghiệp này, Chính phủ cần sớm hình thành một cơ quan riêng phụ trách việc tổ chức đăng ký kinh doanh và giám sát quản lý các DNV&N Bên cạnh đó, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát công tác kế toán tại các DNV&N buộc các DNV&N chấp hành đúng luật thống kê, kế toán, kiểm toán.
Chính sách thuế hiện nay đang áp dụng với DNV&N vẫn còn nhiều bất cập bởi vẫn còn tồn tại nhiều mức thuế suất khác nhau với cách quản lý phức tạp, không chặt chẽ đã gây ra nhiều phiền toái cho các doanh nghiệp đồng thời đãn đến hiện tượng trốn thuế Do đó, Chính phủ cần điều chỉnh luật thuế sao cho phù hợp với các DNV&N.
