Thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank, phòng giao dịch nguyễn thái học giai đoạn 2014 2016 Thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank, phòng giao dịch nguyễn thái học giai đoạn 2014 2016 Thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank, phòng giao dịch nguyễn thái học giai đoạn 2014 2016 Thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank, phòng giao dịch nguyễn thái học giai đoạn 2014 2016 Thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank, phòng giao dịch nguyễn thái học giai đoạn 2014 2016 Thực trạng về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank, phòng giao dịch nguyễn thái học giai đoạn 2014 2016
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động kinh doanh Ngoại tệ của Ngân hàng Thương mại
Ngoại hối bao gồm các phương tiện thanh toán được sử dụng trong thanh toán quốc tế Trong đó, phương tiện thanh toán là những thứ có sẵn để chi trả, thanh toán lẫn cho nhau (Nguyễn Văn Tiến, 2009, tr13).
Tại Việt Nam, khái niệm ngoại hối được đề cập đến trong khoản 1, điều 4, Pháp lệnh ngoại hối của Ủy ban thường vụ Quốc hội số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005.
Đồng tiền của quốc gia khác hoặc đồng tiền chung châu Âu và đồng tiền chung khác được sử dụng trong thanh toán quốc tế và khu vực (sau đây gọi là ngoại tệ);
Phương tiện thanh toán bằng ngoại tệ, gồm séc, thẻ thanh toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ và các phương tiện thanh toán khác;
Các loại giấy tờ có giá bằng ngoại tệ, gồm trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá khác;
Vàng thuộc dự trữ ngoại hối nhà nước, trên tài khoản ở nước ngoài của người cư trú; vàng dưới dạng khối, thỏi, hạt, miếng trong trường hợp mang vào và mang ra khỏi lãnh thổ Việt Nam
Đồng tiền của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam trong trường hợp chuyển vào và chuyển ra khỏi lãnh thổ Việt Nam hoặc được sử dụng trong thanh toán quốc tế. Đối với một quốc gia, ngoại hối bao gồm ngoại tệ, các giấy tờ có giá ghi bằng ngoại tệ, vàng tiêu chuẩn quốc tế, đồng tiền quốc gia do người không cư trú nắm giữ
Ngoại tệ là một loại ngoại hối và có thể hiểu ngoại tệ là đồng tiền nước ngoài Ngoại tệ có thể là tiền giấy, tiền trên tài khoản, tiền điện tử, tiền kim loại, séc du lịch và các phương tiện khác được xem như tiền
Theo điểm a khoản 1, điều 4, Pháp lệnh ngoại hối ngày 13 tháng 12 năm
2005 của Ủy ban thường vụ Quốc hội, ngoại tệ là “đồng tiền của quốc gia khác hoặc đồng tiền chung Châu Âu và đồng tiền chung khác được sử dụng trong thanh toán quốc tế và khu vực”.
Thị trường ngoại hối hiện đại bắt đầu hình thành từ những thập niên 1970 khi các quốc gia bắt đầu chuyển sang chế độ tỷ giá hối đoái thả nổi Thị trường ngoại hối hỗ trợ thương mại và đầu tư quốc tế bằng cách cho phép chuyển đổi tiền tệ. Theo Ngân hàng Thanh toán Quốc tế, đến tháng 4 năm 2010, luân chuyển trung bình hàng ngày trên thị trường ngoại hối toàn cầu được ước tính là 3,98 nghìn tỷ USD, tăng khoảng 20% so với khối lượng hàng ngày 3,21 nghìn tỷ USD của tháng
Một cách tổng quát "thị trường ngoại hối là nơi diễn ra việc mua, bán các đồng tiền khác nhau" (Nguyễn Văn Tiến, 2009, Tr14) Trong thực tế, do hoạt động mua bán tiền tệ xảy ra chủ yếu giữa các ngân hàng (chiếm khoảng 85% tổng doanh số giao dịch), nên theo nghĩa hẹp thì thị trường ngoại hối là nơi mua bán ngoại tệ giữa các ngân hàng, tức là thị trường liên ngân hàng (Interbank)
Chức năng chính của thị trường ngoại hối là cung cấp dịch vụ cho các khách hàng thực hiện các giao dịch Quốc tế Thị trường này là nơi tập trung kinh doanh và cung cấp các công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá thông qua các hợp đồng như kì hạn, hoán đổi, quyền chọn hay hợp đồng tương lai.
Do đó, thị trường ngoại hối còn có chức năng là luân chuyển các khoản đầu tư, tín dụng quốc tế, các giao dịch tài chính quốc tế giúp cho thương mại Quốc tế được trôi chảy Không chỉ ứng dụng trên thị trường quốc tế mà thị trường này còn là nới Ngân hàng Trung ương (NHTW) tiến hành can thiệp để tỷ giá biến động theo hướng có lợi cho nền kinh tế.
Các bên tham gia thị trường ngoại hối:
Các công ty thương mại: Thị trường ngoại hối tồn tại không thể không có sự xuất hiện của các công ty thương mại giao dịch quốc tế Khối lượng mà các công ty thương mại giao dịch tương đối nhỏ so với các ngân hàng hoặc các nhà đầu cơ, và các trao đổi của họ thường có tác động ngắn hạn lên lãi suất thị trường Tuy nhiên, dòng chảy thương mại là một yếu tố quan trọng theo hướng dài hạn của tỷ giá hối đoái của đồng tiền
Các ngân hàng trung ương: Các ngân hàng trung ương (NHTW) đóng một vai trò quan trọng trong thị trường ngoại hối Họ cố gắng kiểm soát cung tiền, lạm phát, và/hoặc các lãi suất và thường có các tỷ giá mục tiêu chính thức hoặc không chính thức cho đồng tiền của mình Họ có thể sử dụng dự trữ ngoại hối để ổn định thị trường
Các thương nhân ngoại hối bán lẻ: Có hai loại chính của các nhà môi giới ngoại hối bán lẻ cung cấp các cơ hội cho trao đổi đầu cơ tiền tệ: nhà môi giới và nhà đại lý hoặc nhà tạo lập thị trường Nhà môi giới phục vụ như một đại lý của khách bằng cách tìm kiếm mức giá tốt nhất trên thị trường và xử lý thay mặt cho khách hàng bán lẻ Họ tính phí hoa hồng hoặc đánh dấu bổ sung vào giá thu được trên thị trường Nhà đại lý hoặc nhà tạo lập thị trường, ngược lại, thường hành động như là bên trong các giao dịch đối với khách hàng bán lẻ, và báo một mức giá mà họ sẵn sàng chấp nhận.
Những nhân tố bên trong ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ của NHTM tại Việt Nam
ngoại tệ của NHTM tại Việt Nam
Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ của mỗi ngân hàng được đo lường khác nhau, phụ thuộc vào quy mô ngân hàng, lĩnh vực hoạt động, khả năng tài chính của ngân hàng Qua nghiên cứu, tổng hợp, để đánh giá hiệu quả hoạt động KDNT của NHTM, tác giả xin trình bày một số nhân tố bên trong theo tiêu chí định lượng và định tính như sau:
Theo tiêu chí định lượng:
1.2.1 Doanh số mua bán ngoại tệ
Doanh số mua bán ngoại tệ (MBNT) của một Ngân hàng thương mại trong một thời kỳ được tính bằng tổng doanh số ngoại tệ mua vào và bán ra với khách hàng.
Doanh số MBNT = Doanh số mua + doanh số bán (ngoại tệ)
Hiện nay, khi thị trường ngoại hối phát triển, các nhà đầu tư có nhiều sự lựa chọn, đồng nghĩa với việc cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, nếu ngân hàng mở rộng chênh lệch giữa tỷ giá mua và tỷ giá bán (spread) thì sẽ không hấp dẫn khách hàng, dẫn đến doanh số mua bán ngoại tệ thấp Do đó, một ngân hàng muốn tăng lợi nhuận, các ngân hàng thường có xu hướng thu hẹp spread nhằm tăng doanh số mua bán ngoại tệ của mình.
Trên thị trường ngoại hối có ba phương pháp cơ bản để thu lãi Ví dụ, trên thị trường giao ngay, đó là:
Tạo trạng thái ngoại hối: Nhà kinh doanh có thể tạo trạng thái ngoại hối bằng cách mua bán một đồng tiền nào đó, chờ cho tỷ giá biến động sau đó cân bằng trạng thái ngoại hối và thu lãi.
Kinh doanh chênh lệch tỷ giá: là việc tại cùng một thời điểm mua một đồng tiền ở nơi có giá thấp và bán lại đồng tiền này ở nơi có giá trị cao hơn để ăn chênh lệch tỷ giá.
Kinh doanh chênh lệch tỷ giá mua vào bán ra: Do tỷ giá mua vào bao giờ cũng thấp hơn tỷ giá bán ra nên chênh lệch tỷ giá mua bán chính là thu nhập của ngân hàng Ta có công thức tính như sau:
Lãi KDNT = Doanh số MBNT * spread
Trong đó: Spread = Tỷ giá bán - tỷ giá mua
1.2.2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Thu nhập hay lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ là một yếu tố quan trọng để đánh giá kết quả kinh doanh ngoại tệ của một NHTM Tuy nhiên, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ cần dựa vào chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại trên tổng thu nhập của NHTM đó Vì, một ngân hàng có quy mô vốn nhỏ, thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ thấp hơn nhưng sẽ được đánh giá hiệu quả cao hơn nếu thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại trên tổng thu nhập cao. Đối với các ngân hàng lớn (đặc biệt là các ngân hàng nước ngoài) có xu hướng giảm dần các nghiệp vụ truyền thống như tín dụng hay huy động vốn; thay vào đó là phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại, trong đó thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ chiếm tỷ trọng rất lớn, thường trên 40%.
Theo tiêu chí định tính:
1.2.3 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Như đã đề cập trong phần trên, hoạt động KDNT chịu rủi ro khá nhiều đòi hỏi khi tham gia thị trường cần sự nhanh nhạy và chính xác Một số rủi ro có thể gặp phải là: rủi ro tỷ giá, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh toán, rủi ro trong hồ sơ mua bán ngoại tệ hay rủi ro khi hạch toán…Trong đó, rủi ro tỷ giá được lưu tâm nhất bởi con người không thể điều tiết được mà chỉ có thể áp dụng các công cụ để phòng ngừa.
1.2.4 Khả năng hỗ trợ của nghiệp vụ KDNT tới các nghiệp vụ khác của ngân hàng
Thương mại quốc tế phát triển là tiền đề và động lực thúc đẩy sự phát triển của hoạt động KDNT Vì vậy, hiệu quả của nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ không chỉ thể hiện từ nội tại mà còn thể hiện ở việc hoạt động này hỗ trợ ra sao đối với các hoạt động khác như huy động vốn, tín dụng, thanh toán quốc tế, thanh toán thẻ, giao dịch kiều hối - các nghiệp vụ ngày càng phát triển gia tăng lợi nhuận cũng như đa dạng sản phẩm cho ngân hàng.
1.2.5 Sự hài lòng của khách hàng
Kinh doanh ngoại tệ thực chất cũng là một dịch vụ mà NHTM cung cấp cho khách hàng để đảm bảo việc thực hiện thanh toán các hợp đồng ngoại thương một cách thuận lợi, nhằm thỏa mãn tối đa các nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Bất kỳ khách hàng nào khi đến ngân hàng để thực hiện giao dịch cũng đều kỳ vọng sẽ được ngân hàng đáp ứng được yêu cầu của mình Các yêu cầu của khách hàng là rất đa dạng và khác nhau Nhu cầu đó bao gồm việc gửi vốn, vay trả nợ thuận tiện, việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng, các thông tin mà ngân hàng đó mang lại Như vậy, một khách hàng đến giao dịch mua bán ngoại tệ với ngân hàng không phải chỉ vì giá ngoại tệ ở đó thấp hơn ngân hàng khác, mà còn xem ngân hàng đó có thỏa mãn được mọi nhu cầu hợp lý của mình hay không.
1.2.6 Nguồn nhân lực cho hoạt động KDNT
Vấn đề nhân sự là một trong những yếu tố quan trọng quyết định kết quả của hoạt động kinh doanh Nhân viên có trình độ chuyên môn cùng với kiểm soát viên có kinh nghiệm sẽ giúp cho hoạt động được tốt hơn Ngoài ra, chất lượng nhân viên phục vụ khách hàng như thế nào cũng ảnh hưởng đến hoạt động này
1.2.7 Chất lượng công nghệ thông tin
Cũng như vấn đề nhân sự, chất lượng công nghệ thông tin cũng là một yếu tố hết sức quan trọng Công nghệ cần cập nhật thường xuyên các ứng dụng phần mềm mới nhất để giao dịch và làm việc phục vụ khách hàng Cơ sở vật chất phải được trang bị đầy đủ với các thiết bị hiện đại.
Những nhân tố bên ngoài ảnh hưởng đến kết quả hoạt động KDNT của NHTM tại Việt Nam
1.3.1 Tình hình kinh tế, chính trị, xã hội
Thực tế cho thấy, các nước có nền kinh tế phát triển thì hoạt động Kinh doanh ngoại tệ cũng phát triển Sự phát triển này nhằm đáp ứng các nhu cầu thương mại Quốc tế đa dạng của nền kinh tế đó Còn ở các nước đang phát triển, hoạt độngKDNT đơn giản hơn, do nhu cầu giao dịch ngoại tệ không lớn, trình độ các thành viên tham gia thị trường cũng hạn chế.
Trước Đại hội Đảng lần thứ VI (1986), nền kinh tế nước ta là nền kinh tế tự cung tự cấp, khép kín và chia cắt giữa các địa phương trong nước, buôn bán chủ yếu diễn ra với các nước XHCN, kim ngạch xuất khẩu thấp, đầu tư nước ngoài bị hạn chế, NHNN cố định tỷ giá… Tất cả những nhân tố trên có tác động tiêu cực đến kinh tế đối ngoại của Việt Nam, kìm hãm tốc độ phát triển, làm giảm sút hiệu quả việc giao thương Quốc tế Trong điều kiện như vậy, mọi yếu tố như cung cầu ngoại tệ, các yếu tố tác động đến tỷ giá, sự biến động của tỷ giá và sự tồn tại của thị trường hối đoái là không cần thiết đối với các doanh nghiệp trong nước cũng như trong quan hệ kinh tế với nước ngoài Vì vậy, hoạt động KDNT của các NHTM không có môi trường, điều kiện để phát triển mở rộng.
Trong quá trình đổi mới hiện nay, việc phát triển nền kinh tế thị trường, đổi mới các chính sách kinh tế ngoại thương, ngoại hối, từ bỏ chế độ tỷ giá cố định là xu thế tất yếu khi nền kinh tế nước ta từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới, góp phần không nhỏ thúc đẩy hoạt động KDNT; từ đó phát triển hơn nữa nghiệp vụ này trong các NHTM.
Những yếu tố cơ bản trên đây có mối quan hệ chặt chẽ, đan xen nhau và cùng tác động tới hoạt động KDNT của các NHTM Môi trường kinh tế - xã hội phát triển ổn định là cơ sở đẩy mạnh hoạt động đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu và lưu chuyển hàng hóa, dịch vụ của các doanh nghiệp; đồng thời tạo tiền đề thúc đẩy thị trường ngoại hối hình thành và phát triển, giúp các NHTM mở rộng và đa dạng hóa các nghiệp vụ KDNT Hệ thống các cơ chế điều hành tỷ giá và lãi suất của Ngân hàng nhà nước (NHNN) chính là các công cụ có tính chất pháp lý điều tiết các hoạt động kinh doanh trên thị trường.
Do đó, cần tiến hành phân tích tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng trên cũng như phải biết vận dụng cơ chế của nhà nước, chủ động nắm bắt sự biến động của cung cầu ngoại tệ và tỷ giá hối đoái, nghiên cứu thực trạng hoạt động của thị trường tài chính, ngoại hối trước khi quyết định thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh để vừa phục vụ được khách hàng, vừa đảm bảo có lãi trong KDNT.
1.3.2 Chính sách quản lý ngoại hối của Nhà nước
Nội dung của chính sách này là thực hiện tự do hóa ngoại thương và ngoại hối với cơ chế thị trường Chính phủ nắm vai trò điều tiết, quản lý ở tầm vĩ mô, không hạn chế hay quản lý gắt gao ngoại hối cũng như ngoại thương, hoàn toàn xóa bỏ hàng rào thương mại Với cơ chế quản lý ngoại hối này, hoạt động KDNT của các NHTM có cơ hội để phát triển với tốc độ cao, mở rộng cả về quy mô, số lượng và loại hình Tuy nhiên, sự đa dạng và bình đẳng của các NHTM tham gia vào thị trường hối đoái đã gây sức ép, tăng sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường.
Như vậy, chính sách quản lý ngoại hối có tác động mạnh mẽ tới sự phát triển của thị trường ngoại hối và hoạt động KDNT của ngân hàng Việc áp dụng chế độ quản lý ngoại hối chặt chẽ đến mức nào phụ thuộc vào điều kiện của từng nước. Một chính sách quản lý ngoại hối đúng đắn và phù hợp trong từng thời kỳ sẽ đóng vai trò là đòn bẩy khuyến khích phát triển ngoại thương, hợp tác kinh tế, thu hút đầu tư nước ngoài, qua đó thúc đẩy hoạt động KDNT của các NHTM
1.3.3 Cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái của Ngân hàng Nhà nước
Tỷ giá hối đoái, mặc dù xuất hiện cùng với thị trường ngoại hối nhưng cho đến nay vẫn còn là vấn đề hết sức phức tạp Sự phức tạp được thể hiện trên hai phương diện: Một là ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài (tình hình kinh tế, thị trường tài chính quốc tế và chính sách can thiệp của các nước ) và các yếu tố này không nằm trong tầm khống chế của một quốc gia Hai là sự tương tác đa chiều của các chính sách kinh tế, tài chính, tiền tệ ở mỗi nước Hình thức biểu hiện tổng hợp về sự tương tác từ hai phương diện trên chính là quan hệ cung cầu ngoại tệ trên thị trường Nói chung có rất nhiều yếu tố tác động lên tỷ giá hối đoái, một số yếu tố cơ bản là:
Sức mua của các đơn vị tiền tệ và tốc độ lạm phát ở các nước hữu quan.
Trạng thái cán cân thanh toán quốc tế ảnh hưởng trực tiếp đến cung cầu ngoại tệ thông qua đó tác động lên tỷ giá.
Chênh lệch lãi suất giữa các nước, giữa thị trường tín dụng nội địa và quốc tế.
Một số các nhân tố tác động lên cung cầu ngoại tệ qua đó ảnh hưởng đến tỷ giá như các cú sốc chính trị, thói quen tâm lý, các nhân tố xã hội
1.3.4 Trạng thái ngoại tệ Đối với Ngân hàng thương mại, trạng thái ngoại hối (Foreign Exchange
Position) của mỗi ngoại tệ là chênh lệch giữa tổng tài sản có và tổng tài sản nợ (gồm cả nội bảng và ngoại bảng) của ngoại tệ đó tại một thời điểm nhất định
Các giao dịch liên quan đến ngoại tệ được chia làm hai nhóm: Nhóm làm phát sinh sự chuyển giao quyền sử dụng và nhóm làm phát sinh sự chuyển giao quyền sở hữu về ngoại tệ Trong đó, chỉ những giao dịch làm phát sinh sự chuyển giao quyền sở hữu thì mới làm phát sinh trạng thái ngoại tệ Theo đó, bao gồm các giao dịch sau:
Mua, bán ngoại tệ (giao ngay và kỳ hạn
Thu, chi lãi suất bằng ngoại tệ
Các khoản thu, chi phí dịch vụ bằng ngoại tệ
Các khoản cho, tặng, biếu, viện trợ bằng ngoại tệ
Các khoản ngoại tệ bị mất, rách, nát, hư hỏng không còn giá trị.
Những giao dịch làm phát sinh tăng quyền sở hữu về ngoại tệ đều làm phát sinh trạng thái trường hay còn gọi là trạng thái dương của ngoại tệ đó (Long The Foreign Currency - LFC) và những giao dịch làm phát sinh giảm quyền sở hữu về ngoại tệ đều làm phát sinh trạng thái đoản hay còn gọi là trạng thái âm của ngoại tệ đó (Short The Foreign Currency - SFC).
Trạng thái ngoại tệ của mỗi ngân hàng thường được xác định vào cuối mỗi ngày Nó được tính trên cơ sở trạng thái ngoại tệ ngày hôm trước và chênh lệch giữa doanh số mua vào, doanh số bán phát sinh trong ngày của ngoại tệ đó, bao gồm cả giao dịch giao ngay và kỳ hạn Trạng thái ngoại tệ cũng ảnh hưởng tới hoạt độngKDNT do việc thực hiện hoạt động này sẽ phải phụ thuộc vào hạn mức trạng thái ngoại tệ mà mỗi đơn vị được phép thực hiện.
Các biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Từ những tiêu chí đo lường kết quả hoạt động KDNT nói trên, ta có thể đưa ra một số biện pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ như sau:
Tăng doanh số mua bán ngoại tệ từ đó, tăng thu nhập trong hoạt động này
Kiểm soát tốt các rủi ro trong hoạt động; giảm thiểu tối đa rủi ro tỷ giá bằng cách áp dụng các công cụ tài chính phái sinh.
Đẩy mạnh việc bán chéo sản phẩm, hoạt động kinh doanh ngoại tệ hỗ trợ, cùng phát triển với các dịch vụ khác mà ngân hàng cung cấp Từ đó, làm cho khách hàng cảm thấy hài lòng, sử dụng đa dạng các tiện ích mà ngân hàng cung ứng Để đạt được những điều trên, ngân hàng cần có kế hoạch bồi đắp về nhân sự cũng như về công nghệ thông tin ngành ngân hàng nói chung và KDNT nói riêng.
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA EXIMBANK- PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN THÁI HỌC GIAI ĐOẠN 2014-2016
Sơ lược về ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam (NH TMCP XNK) được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam.
Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là
50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại
Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt là Vietnam Eximbank. Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt 12.335 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt 13.317 tỷ đồng Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP Hồ Chí Minh và 207 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc và đã thiết lập quan hệ đại lý với 869 Ngân hàng tại 84 quốc gia trên thế giới
2.1.2 Sự hình thành phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam - PGD Nguyễn Thái Học
Ngày 01/03/2006, được lệnh của Tổng Giám Đốc Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam, chi nhánh Long Biên được thành lập đặt trụ sở tại
562 Nguyễn Văn Cừ, quận Long Biên, Hà Nội Sau đó chuyển sang 558 Nguyễn Văn Cừ đến nay Ngày 11/12/2008, được sự chấp thuận của Ban Điều hành Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam và Ban giám đốc Chi nhánh Long Biên, phòng giao dịch Nguyễn Thái Học được thành lập, đặt tại 121 Nguyễn Thái Học, Ba Đình, Hà Nội Nay chuyển sang 91B Nguyễn Thái Học Ban đầu, phòng có 5 nhân sự: 1 giám đốc, 1 kiểm soát và 3 nhân viên (kho quỹ, dịch vụ và tín dụng) Được điều hành với sự tài ba của ban lãnh đạo, phòng giao dịch nay đã là một trong những phòng giao dịch loại I của hệ thống với 15 nhân sự: 1 Giám đốc, 1 Phó giám đốc, 2 kiểm soát viên, và 11 nhân viên Đến năm 2013, phòng giao dịch đã đề xuất xin chi nhánh 01 nhân viên chuyên trách về hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế. Trước đó, việc mua bán kinh doanh ngoại tệ và TTQT là do nhân viên dịch vụ khách hàng đảm trách và mua bán ngoại tệ vẫn phải thông qua đầu mối chi nhánh. Đến tháng 12 năm 2013, phòng giao dịch đã có user kết nối giao dịch trực tiếp với cán bộ kinh doanh ngoại tệ hội sở, hạch toán KDNT tách biệt với chi nhánh Long Biên.
2.1.3 Các lĩnh vực hoạt động
Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằng VND, ngoại tệ và vàng Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước.
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VND, ngoại tệ và vàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản.
Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option).
Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque.
Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card Chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB thanh toán qua mạng bằng Thẻ.
Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong và ngoài nước.
Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước
Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư - tài chính - tiền tệ.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Eximbank
2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Eximbank 2.2.1.1 Cơ sở pháp lý chung của ngân hàng Nhà nước
Thị trường ngoại hối Việt Nam có thể nói được ra đời vào năm 1991, đánh dấu bằng việc Thống đốc NHNN ra quyết định số 107-NH/QĐ ngày 16/8/1991 về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Trung tâm giao dịch ngoại tệ (TTGDNT)
Ngày 13 tháng 12 năm 2005, Quốc hội ban hành Pháp lệnh ngoại hối số28/2005/PL-UBTVQH11 Đến ngày 18 tháng 3 năm 2013, Quốc hội tiếp tục ban hành Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối; Sau đó đến ngày 17 tháng 07 năm 2014, Quốc hội ban hành Nghị định số 70/2014/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành một số điều của pháp lệnh ngoại hối và pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của pháp lệnh ngoại hối Để phù hợp với tình hình thực tế, chính phủ đã liên tục có những quy định thay thế quy định cũ nhằm mở rộng quan hệ về kinh tế, chính trị và văn hoá với nước ngoài, đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, cải thiện cán cân thanh toán quốc tế, từng bước thực hiện khả năng chuyển đổi của đồng Việt Nam trong các hoạt động ngoại hối và hoàn thiện hệ thống quản lý ngoại hối của Việt Nam Việc quản lý ngoại hối theo hướng từng hạn chế đô la hóa, tiến tới thực hiện trên lãnh thổ Việt Nam chỉ sử dụng đồng Việt Nam,nghiêm cấm triệt để các giao dịch, thanh toán, niêm yết, quảng cáo bằng ngoại tệ giữa các tổ chức, cá nhân Hạn chế đến chấm dứt việc các tổ chức được bán hàng, cung cấp dịch vụ thu ngoại tệ Ngoài quy định được mang ngoại tệ mặt trị giá 5.000 USD khi xuất cảnh không phải khai báo, người cư trú còn được chuyển ngoại tệ ra nước ngoài để chi phí cho việc học hành, chữa bệnh, du lịch, trợ cấp thân nhân.Pháp lệnh còn quy định rõ ngoại tệ của người cư trú là cá nhân ở Việt Nam thu được từ các khoản chuyển tiền một chiều được sử dụng cho mục đích cất giữ, mang theo người, gửi vào tài khoản ngoại tệ mở tại tổ chức tín dụng hoặc bán cho tổ chức tín dụng được phép Trường hợp là công dân Việt Nam thì được gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép.
Ngày 05/10/2015, Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ban hành thông tư 15/2015/TT-NHNN về hướng dẫn giao dịch ngoại tệ trên thị trường ngoại tệ của tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối Theo đó, điều 4 quy định rõ 1 Tổ chức tín dụng được phép được thực hiện giao dịch giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, giao dịch quyền chọn với tổ chức tín dụng được phép khác; giao dịch giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, giao dịch quyền chọn (trừ giao dịch mua quyền chọn) với tổ chức kinh tế; giao dịch giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch quyền chọn (trừ giao dịch mua quyền chọn) với người cư trú là tổ chức khác và cá nhân; giao dịch giao ngay với người không cư trú là tổ chức, cá nhân
Từ ngày 04/01/2016, Ngân hàng Nhà nước đã công bố tỷ giá trung tâm của VND với USD cũng như tỷ giá tính chéo của VND với một số ngoại tệ khác hằng ngày Tỷ giá trung tâm của VND với USD do Ngân hàng Nhà nước công bố hằng ngày là cơ sở để các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép thực hiện hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối xác định tỷ giá mua - bán Tỷ giá trung tâm được xác định trên cơ sở tham chiếu diễn biến tỷ giá bình quân gia quyền trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, diễn biến tỷ giá trên thị trường quốc tế của một số đồng tiền của các nước có quan hệ thương mại, vay, trả nợ, đầu tư lớn với Việt Nam, các cân đối kinh tế vĩ mô, tiền tệ và phù hợp với mục tiêu chính sách tiền tệ.
Ngân hàng Nhà nước cho biết, cách thức điều hành mới cho phép tỷ giá biến động linh hoạt hàng ngày theo diễn biến cung cầu ngoại tệ trong nước, biến động trên thị trường thế giới, nhưng vẫn đảm bảo vai trò quản lý của nhà điều hành theo định hướng điều hành chính sách tiền tệ.
Việc công bố tỷ giá trung tâm là bước đi tiếp theo trong các biện pháp đồng bộ được nhà điều hành thực hiện nhằm nâng cao vị thế của VND, ổn định tỷ giá và thị trường ngoại hối, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp.
2.2.1.2 Cơ sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank
Cùng với các Quyết định của Quốc hội hoặc của Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng Eximbank cũng ban hành các quyết định, quy trình, quy chế theo đó đưa ra các hướng dẫn chi tiết hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Ngày 12/10/2007, Tổng giám đốc ban hành quyết định 1181/2007/EIB/QĐ- TGĐ quy định hạn mức giao dịch mua bán ngoại tệ với các doanh nghiệp Trong đó quy định rõ tổng hạn mức giao dịch giao ngay tối đa của một khách hàng doanh nghiệp có tái khoản tại Eximbank là 50 triệu USD (quy đổi); Hạn mức tối đa của một giao dịch giao ngay của một khách hàng doanh nghiệp có tài khoản tại Eximbank là 20 triệu USD (quy đổi)
Ngày 13/08/2015, Tổng giám đốc ký Quyết định 4964/2015/EIB/QĐ-TGD về việc ban hành quy trình giao dịch hối đoại tại Eximbank trong đó hướng dẫn chi tiết thực hiện các nghiệp vụ giao dịch ngoại tệ trong nội bộ ngân hàng.
Ngoài ra, còn có nhiều văn bản khác quy định về các loại giấy tờ, hướng dẫn việc mua bán ngoại tệ dành cho khách hàng cá nhân/ khách hàng doanh nghiệp.
2.2.2 Những thuận lợi và khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
2.2.2.1 Thuận lơi từ phía Eximbank
Kinh doanh ngoại tệ là thế mạnh của Eximbank
Như trên đã trình bày, Eximbank đi vào hoạt động vào ngày 17/01/1990, là một trong những Ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam Khi thành lập, Eximbank thuộc kiểu ngân hàng chính sách của Nhà nước với mục tiêu hỗ trợ và thúc đẩy các hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và hoạt động KDNT Do đó hoạt động KDNT tại Eximbank ra đời ngay từ những năm đầu thành lập
Sau khi chủ trương cho phép tất cả các doanh nghiệp trong nước đều có thể kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp thay vì phải uỷ thác qua doanh nghiệp có giấy phép đã tạo nên sự biến động lớn trên thị trường KDNT trong nước Trước thực tế này, Eximbank đã sắp xếp, tổ chức lại hoạt động KDNT thông qua triển khai một số nghiệp vụ ngoại tệ mới như Swap, Option mà các ngân hàng khác tại thời điểm đầu chưa triển khai được Cho đến nay, sản phẩm KDNT tại Eximbank rất đa dạng và phong phú nhằm phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Bên cạnh đó, hoạt động KDNT của Eximbank luôn nhận được sự quan tâm của Ban Lãnh đạo Eximbank và Ngân hàng nhà nước Eximbank bổ nhiệm một Phó Tổng Giám Đốc chuyên quản lý hoạt động KDNT tại ngân hàng Eximbank luôn chú trọng áp dụng các sản phẩm KDNT mới kết hợp với các dịch vụ kèm theo như dịch vụ tư vấn tiền tệ Hiện tại, ngoại trừ giao dịch Future chưa được phép thực hiện Eximbank đã thực hiện tất cả các nghiệp vụ KDNT bao gồm Spot, Forward, Swap, Option Với các nghiệp vụ này, khách hàng của Eximbank sẽ có nhiều công cụ bảo hiểm rủi ro tỷ giá trong môi trường kinh doanh đầy biến động hiện nay.
Eximbank cũng luôn nhận được sự quan tâm và tin tưởng của NHNN, thể hiện ở việc Eximbank là ngân hàng đầu tiên được NHNN cho phép thí điểm một số nghiệp vụ như Option, mua bán ngoại tệ mặt theo tỷ giá thoả thuận Nghiệp vụ quyền chọn tại Eximbank được NHNN cho phép triển khai thí điểm lần đầu trong khối các ngân hàng TMCP Việt Nam vào năm 2002 Nghiệp vụ quyền chọn giúp các nhà đầu tư giải quyết mâu thuẫn giữa lợi nhuận và rủi ro và khách hàng có thể biết trước được mức rủi ro tối đa (lỗ) có thể phải gánh chịu, đó chỉ là phần phí quyền chọn mà khách hàng trả cho Eximbank khi mua hợp đồng quyền chọn.
Nghiệp vụ quyền chọn đã mang lại nhiều lợi ích cho các doanh nghiệp nhờ việc hạn chế rủi ro tỷ giá, nhất là đối với một số ngoại tệ có diễn biến phức tạp và có mức độ biến động lớn Với các nghiệp vụ đang thực hiện, Eximbank là ngân hàng có các hoạt động KDNT mạnh và đầy đủ các nghiệp vụ phục vụ khách hàng.
Kết quả kinh doanh ngoại tệ của PGD 2014-2016
Do hạn chế về công nghệ nên tôi xin phép chỉ đưa 02 bảng kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ 2015-2016 Từ đó chúng ta có thể thấy vai trò quan trọng của hoạt động kinh doanh ngoại tệ ở Phòng giao dịch; so sánh mức độ đóng góp của hoạt động này vào chỉ tiêu của PGD Dễ dàng nhìn thấy thu nhập từ hoạt động này và doanh số mua bán năm 2016 có sự tăng trưởng vượt bậc Dễ dàng nhận thấy, hoạt động kinh doanh ngoại tệ mang lại thu nhập cao hơn so với hoạt động dịch vụ thẻ hay kinh doanh vàng Từ năm 2015-2016, PGD có thêm khoảng 100 khách hàng mới Số lượng này tuy không phải là ít nhưng có một số khách hàng chỉ đến mở tài khoản chứ không thực hiện giao dịch tại ngân hàng Trong đó, chỉ có 03 khách hàng là khách hàng cũ của PGD sử dụng dịch vụ thanh toán Quốc tế và kinh doanh ngoại tệ là công ty cổ phần công trình giao thông Kiến Quốc, công ty TNHH dịch vụ thương mại Quốc tế Hương Giang và công ty TNHH Đầu tư công nghệ và dịch vụ viễn thông Delta.
Bảng 1 Kết quả kinh doanh năm 2015
STT CHỈ TIÊU Đơn vị tính Kế hoạch năm 2015 tăngSố trongròng tháng
Số dư tại thời điểm cuối tháng hoặc doanh số lũy kế đến ngày cuối tháng
1 Lợi nhuận trước thuế (trước CP xử lý nợ xấu) tỷ đồng 10 0.01 4.94
2 Vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư tỷ đồng 500 16.38 298.69
3 Dư nợ cho vay tổ chức kinh tế và dân cư tỷ đồng 450 14.75 173.65
(bao gồm phí chuyển tiền trong nước, ngoài nước, kiều hối, …) đồngTỷ 1.6 0.79556977
5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Doanh số mua bán ngoại tệ - VNĐ từ khách hàng
Thu nhập thuần từ kinh doanh ngoại tệ Triệu đồng 600 63.3 412.3
6 Hoạt động kinh doanh vàng
Doanh số mua bán vàng Lượng 9,100.00 44.7 167.6
Thu nhập thuần từ kinh doanh vàng Triệu đồng 77 0.76 3
7.1 Doanh số thanh toán thẻ Tỷ đồng 5 0.6 4.62
7.2 Doanh số sử dụng thẻ Tỷ đồng 3.5 0.13 2.51
Thu nhập thuần từ hoạt động thẻ
(không bao gồm lãi vay qua thẻ)
8 Số lượng khách hàng Khách hàng 1,800.00 15 1,521.00
(Nguồn: báo cáo Phòng giao dịch gửi Văn phòng khu vực năm 2015)
Bảng 2 Kết quả kinh doanh năm 2016
T CHỈ TIÊU Đơn vị tính
Số tăng ròng trong tháng
Số dư tại thời điểm cuối tháng hoặc doanh số lũy kế đến ngày cuối tháng
(trước CP xử lý nợ xấu)
2 Vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư
3 Dư nợ cho vay tổ chức kinh tế và dân cư
Thu phí dịch vụ (bao gồm phí chuyển tiền trong nước, ngoài nước, kiều hối, …)
Doanh số mua bán ngoại tệ
Thu nhập thuần từ kinh doanh ngoại tệ
6 Hoạt động kinh doanh vàng
Doanh số mua bán Lượng 4,100 5 1, vàng 00 114.240 1,109.24
Thu nhập thuần từ kinh doanh vàng
7.1 Doanh số thanh toán thẻ
7.2 Doanh số sử dụng thẻ Tỷ đồng 3 0.120 2.290 2.170
Thu nhập thuần từ hoạt động thẻ (không bao gồm lãi vay qua thẻ)
8 Số lượng khách hàng Khách hàng 1,785 10
(Nguồn: báo cáo Phòng giao dịch gửi Văn phòng khu vực năm 2016)
2.3.4 Phân tích kết quả kinh doanh Ngoại tệ tại Eximbank Phòng giao dịch Nguyễn Thái Học
2.3.4.1 Doanh số kinh doanh ngoại tệ
Bảng 3 Doanh số mua bán với khách hàng 2014-2016
Năm Kế hoạch Thực hiện Tỷ lệ đạt được
Dựa vào bảng trên ta thấy, doanh số mua bán 3 năm qua tăng khá nhanh. Năm 2016, doanh số là 24,99 triệu USD tăng gấp đôi năm 2015, vượt 124,95% kế hoạch do phòng kinh doanh ngoại tệ hội sở đề ra Trong đó chỉ có năm 2015 là Phòng không đạt được kế hoạch, chỉ đạt được một nửa nhưng cũng tăng so với năm
2014 là 1,93 triệu USD Sở dĩ năm 2016 có doanh dố vượt bậc là do kế hoạch chủ trương của phòng kinh doanh ngoại tệ hội sở thúc đẩy KPI, giao chỉ tiêu và khen thưởng đặc biệt từng tháng cho các cá nhân, phòng giao dịch đạt kết quả cao Do đó, phòng đã thu hút các khách hàng cá nhân có kiều hối mang đến phòng giao dịch bán lại
Hiện tại, khách hàng của phòng giao dịch chủ yếu thực hiện hoạt động KDNT đối với ba loại tiền tệ chính là USD, EUR, JPY Các loại ngoại tệ khác hiếm khi được thực hiện giao dịch Lý do bởi lượng giao dịch mua bán các đồng ngoại tệ khác rất ít phát sinh trong thanh toán quốc tế mà chủ yếu từ những khách hàng cá nhân nhỏ lẻ mua ngoại tệ mặt phục vụ cho những mục đích như đi du học nước ngoài, đi du lịch, công tác, chi trả tiền viên phí, nộp chi phí học tập là các loại tiền tệ như CNY, GBP.
Còn về khách hàng doanh nghiệp, phòng giao dịch vẫn duy trì các khách hàng quen thuộc Khách hàng doanh nghiệp của phòng chủ yếu vẫn là khách hàng cũ, chỉ có thêm vài khách hàng mới với doanh số không nhiều Dựa vào bảng phụ lục 02, ta thấy các công ty mang lại doanh số chính là Công ty cổ phần Hùng Chiến, Công ty TNHH Xúc tiến thương mại Hương Linh, Công ty TNHH TM và DV Hàn Việt; Công ty CP Thiết bị Y tế Life Doanh số thanh toán quốc tế chủ yếu được phát sinh từ nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền nước ngoài TTR Vì Phòng giao dịch quy mô còn nhỏ nên doanh số thu được từ nghiệp vụ thanh toán thư tín dụng Letter of Credit còn ít, chủ yếu là 2 khách hàng Công ty cổ phần Hùng Chiến, Công ty TNHH Xúc tiến thương mại Hương Linh Thêm vào đó, vì phòng giao dịch chưa được trực tiếp xử lí điện nước ngoài nên xử lí bộ chứng từ hàng xuất cho khách còn gặp nhiều khó khăn dẫn đến tiến độ nhận tiền về hoặc chiết khấu bộ chứng từ cho khách hàng xuất khẩu còn chậm Do đó, năm 2014 và năm 2015, công ty TNHH SX
& TM Trọng Tín còn có doanh số bán ngoại tệ cho ngân hàng Tuy nhiên sang năm
2016 và đến nay, công ty đã chuyển hẳn sang giao dịch lên chi nhánh Ngoài ra, một số công ty còn là bước đầu trong lĩnh vực thanh toán Quốc tế nên gặp nhiều vướng mắc trong xử lí bộ chứng từ thanh toán cũng như giấy tờ hải quan Do quy định trong vòng 90 ngày sau ngày thanh toán phải nộp tờ khai hải quan đã thông quan nhiều công ty không xuất trình được nên bị khóa tờ khai và tạm thời không được chuyển tiền tại ngân hàng Vì thế, doanh số mua bán của ngân hàng với khách hàng cũng bị ảnh hưởng.
Hiện nay, phòng giao dịch chủ yếu thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ giao ngay đối với khách hàng; nghiệp vụ mua bán ngoại tệ kỳ hạn được thực hiện một lần trong năm 2014 (doanh số là 5 triệu USD); ngoài ra từ đó đến nay chưa phát sinh thêm các nghiệp vụ phái sinh khác
Ngoài ra, dựa vào bảng phụ lục 03, chi tiết về doanh số mua bán ngoại tệ/ tiền mặt/ chuyển khoản, ta thấy chủ yếu khách hàng mua/bán chuyển khoản tại phòng giao dịch Số lượng giao dịch tiền mặt chiếm một phần rất ít.
2.3.4.2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Hình 1 Thu nhập trên tổng thu nhập 2014-2016
Như chúng ta thấy, tuy thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ của phòng giao dịch đạt được hơn 60% kế hoạch nhưng vẫn chiếm một phần nhỏ trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng (khoảng 9%-15%) Do đó, trong thời gian tới, phòng giao dịch cần tận dụng các thế mạnh, khắc phục các điểm yếu, duy trì các khách hàng thân thiết, tìm kiếm các khách hàng mới để không chỉ tăng doanh số mà còn tăng thu nhập từ hoạt động này.
Hình 2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ 2014-2016
Dựa vào bảng trên ta thấy, trong giai đoạn 3 năm vừa qua, chỉ năm 2016 là hoạt động kinh doanh ngoại tệ của phòng giao dịch vượt kế hoạch, đạt 125% kế hoạch do doanh số năm 2016 cũng cao vượt bậc so với các năm khác Năm 2014 và 2015, phòng giao dịch bắt đầu độc lập thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nên còn gặp nhiều bỡ ngỡ; khách hàng giao dịch chưa nhiều về cả số lượng và khối lượng.
2.3.4.3 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Rủi ro tỉ giá là rủi ro khó tranh trong hoạt động KDNT của ngân hàng thương mại, do đó, nhân viên phòng giao dịch luôn cập nhật tin tức, tình hình tỷ giá để tư vấn cho khách hàng một cách tốt nhất giảm thiểu rủi ro rỷ giá Nếu tỷ giá đang có xu hướng tăng, khách hàng sẽ được tư vấn mua giao ngay (nếu khách hàng có nhu cầu thanh toán trong vòng 2 ngày làm việc) hoặc mua kì hạn chờ thanh toán Vì khách hàng của phòng giao dịch còn là những doanh nghiệp vừa và nhỏ, chưa có nhiều kinh nghiệm trong thanh toán quốc tế nên các doanh nghiệp đều thực hiện nghiệp vụ giao ngay Tuy nhiên, trong năm 2014, công ty CP Quản lý điểm đến châu Á đã phải chịu rủi ro về tỷ giá khi kí kết hợp Theo đó, thời gian thực hiện hợp đồng là trong năm 2015 có tỷ giá thay đổi trong khoảng 21,353 VND/USD - 21,693 VND/USD Tuy nhiên, giá giao ngay vào cùng thời điểm là 21,390 VND/USD - 22,510 VND/USD.
Cho tới nay, phòng giao dịch chưa gặp rủi ro tín dụng hoặc rủi ro trong khâu hồ sơ mua bán hoặc hợp đồng ngoại thương Khách hàng trong nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ đều là những khách hàng uy tín Thêm vào đó, nhân viên chuyên trách luôn thẩm định khách hàng trước khi cung cấp tín dụng, theo sát hoạt động của doanh nghiệp, tránh được tình trạng nợ xấu Nhân viên thanh toán quốc tế luôn kiểm tra kĩ lưỡng hồ sơ mua bán ngoại tệ, hạch toán cẩn thận nên tránh được rủi ro hạch toán nhầm hoặc bán ngoại tệ cho khách hàng không rõ mục đích
2.3.4.4 Khả năng hỗ trợ của nghiệp vụ KDNT tới các nghiệp vụ khác của ngân hàng
Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ phát triển được không thể không kể đến sự phát triển của nghiệp vụ Thanh toán Quốc tế Hiện nay, vì phòng giao dịch quy mô còn nhỏ, việc hạch toán trên hệ thống SWIFT phải chuyển về chi nhánh nên phí thu được từ hoạt động này phải chia sẻ với chi nhánh Ngoài ra, khách hàng TTQT tại PGD chủ yếu vẫn chọn hình thức thanh toán chuyển tiền TTR, chỉ có một vài khách hàng là mở thư tín dụng LC; chưa có khách hàng nào chọn hình thức thanh toán nhờ thu bộ chứng từ.
Ngoài ra, hoạt động kinh doanh ngoại tệ phần nào hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng phát triển Phòng giao dịch luôn có các chính sách cho vay với lãi suất ưu đãi cho các khách hàng xuất nhập khẩu Tuy nhiên, vì khách hàng TTQT tại PGD chủ yếu chỉ thực hiện TTR và LC nên nhiều khi chưa tận dụng tối đa được nguồn vốn của ngân hàng.
Tuy hoạt động huy động vốn tại phòng giao dịch khá tốt nhưng sự hỗ trợ của kinh doanh ngoại tệ tới dịch vụ này chưa phát triển Khách hàng gửi tiết kiệm đồng ngoại tệ tại PGD chủ yếu là khách hàng cá nhân, thi thoảng khách hàng dùng nguồn tiền này để thanh toán học phí cho con, để trợ cấp thân nhân làm tăng doanh số thanh toán quốc tế cũng như phí thu được
BIỆN PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM–
Mục tiêu và phương hướng cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng
Phòng giao dịch luôn xác định kinh doanh ngoại tệ là hoạt động tuy có nhiều rủi ro nhưng sinh lời cao; do đó phải luôn nâng cao năng lực hoạt động KDNT về nhân sự cũng như về công nghệ Đặc biệt, hiện nay, các NHTM đều cung ứng dịch vụ này với nhiều lời mời hấp dẫn cho khách hàng nên việc duy trì khách hàng cũ và tìm kiếm khách hàng mới gặp nhiều khó khăn, sự canh tranh ngày càng khốc liệt nên yêu cầu PGD phải luôn duy trì và tiếp tục phát huy các thế mạnh, giảm thiểu các điểm yếu để thu hút khách hàng
Trong nền kinh tế đầy biến động như hiện nay, tỷ giá là một vấn đề nhạy cảm và cũng là một trong các yếu tố quyết định khách hàng chọn ngân hàng phục vụ mình nên PGD xác định thiết lập doanh số cao với margin mỗi món hợp lý để thu hút khách hàng, đảm bảo lãi cho ngân hàng Do đó, PGD cần luôn đảm bảo đủ nguồn ngoại tệ để phục vụ nhu cầu đa dạng của khách hàng, thu hút các khách hàng Từ đó tăng lợi nhuận trong hoạt động KDNT, tăng tỷ trọng thu về hoạt động KDNT trên tổng thu nhập, chiếm khoảng 20-30% tổng thu nhập của PGD
Phòng giao dịch cần phát triển thêm các nghiệp vụ phái sinh để tự mình phát triển cùng xu thế của các ngân hàng khác Đào tạo nguồn nhân lực nắm vững các nghiệp vụ phái sinh để tư vấn khách hàng không chỉ tránh rủi ro cho khách mà còn tạo được hình ảnh của phòng giao dịch
Phòng giao dịch cần tranh thủ sự trẻ hóa của nhân viên, yêu cầu sự năng động trong công việc, tìm kiếm khách hàng mới đi đôi với duy trì khách hàng cũ
3.2 Biện pháp đẩy mạnh hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại NH TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam, PGD Nguyễn Thái Học
Trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động KDNT, xác định các nguyên nhân tác động đến hiệu quả hoạt động KDNT và dựa vào các mục tiêu, phương hướng phát triển nghiệp vụ KDNT, để đẩy mạnh hiệu quả hoạt động KDNT, đề tài xin đề xuất một số biện pháp sau:
3.2.1 Hoàn thiện và ứng dụng các nghiệp vụ KDNT Đa dạng hoá các nghiệp vụ KDNT tạo điều kiện mở rộng quy mô kinh doanh, tạo sự tăng trưởng về lượng và chất trong hoạt động KDNT, đồng thời hỗ trợ các nghiệp vụ khác, góp phần vào sự phát triển chung Vì vậy, phòng giao dịch cần kết hợp triển khai các sản phẩm dịch vụ bán chéo hỗ trợ đính kèm và tư vấn cho các doanh nghiệp giúp khách hàng tránh rủi ro tỷ giá trong giao dịch và cũng tạo niềm tin cũng như từng bước phát triển các công cụ phái sinh tiền tệ trong hệ thống Eximbank nói riêng và NHTM tại Việt Nam nói chung
Hợp đồng kỳ hạn là công cụ lâu đời nhất, rất hiệu quả trong việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá Hợp đồng kỳ hạn được sử dụng để bảo hiểm tỷ giá khi có dự đoán tỷ giá sẽ tăng trong tương lai Họp đồng hoán đổi có thể được sử dụng tại thời điểm đang tạm dư thừa một đồng tiền này nhưng lại thiếu hụt đồng tiền khác Giao dịch hoán đổi sẽ giúp cân đối nguồn vốn và tiết kiệm chi phí cho tổ chức
Tiếp tục hoàn thiện cơ chế và tăng cường marketing khách hàng sử dụng các nghiệp vụ KDNT phái sinh Như chúng ta tìm hiểu, mặc dù Eximbank đã triển khai các nghiệp vụ KDNT phái sinh từ nhiều năm nay, tuy nhiên doanh số cũng như thu nhập từ các sản phẩm này của phòng giao dịch còn rất khiêm tốn Vì vậy, tiếp tục hoàn thiện cơ chế và tăng cường marketing khách hàng sử dụng các nghiệp vụ KDNT phái sinh là việc làm cần thiết và cần được tiến hành mang tính cấp thiết
Tại ngân hàng, rất ít doanh nghiệp xuất nhập khẩu chủ động tìm hiểu, nghiên cứu những dịch vụ, sản phẩm mới để xem xét nên sử dụng dịch vụ nào và vận dụng như thế nào cho nhu cầu mới phát sinh của mình Vì vậy, khi triển khai sản phẩm KDNT mới, ngoài việc chuẩn bị đầy đủ về vật chất, kỹ thuật và nhân lực, phòng giao dịch cần tuyên truyền, quảng cáo và tổ chức các hội thảo với khách hàng để giới thiệu nghiệp vụ mới và các tiện ích kèm theo Những buổi hội thảo đóng vai trò tiền đề để khách hàng biết được ngân hàng và khách hàng cần làm gì để phối hợp với nhau trong việc thực hiện nghiệp vụ cũng như giảm thiểu những rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải Từ đây, khách hàng có dịp trình bày những vướng mắc hay nhu cầu mới của mình phát sinh trong quá trình giao dịch, qua đó ngân hàng nắm bắt được những nhu cầu của khách hàng và đưa ra giải pháp hỗ trợ cụ thể
Tuy nhiên, các buổi hội thảo bị hạn chế nhiều ở khâu tổ chức và thời gian tiến hành Để đảm bảo kế hoạch được thực hiện tốt và có hiệu quả, bộ phận KDNT PGD cần phối hợp với chi nhánh Long Biên, hoặc tận dụng nguồn nhân lực KDNT của hội sở khi họ ra Hà Nội công tác vì kiến thức nghiệp vụ và kinh nghiệm của nhân viên tại PGD còn hạn chế Tiếp thị và chăm sóc khách hàng được xem là khâu trọng yếu nhất Tiếp thị giúp khách hàng cập nhật thông tin mới nhất về sản phẩm, xu hướng thị trường và cách thực hiện nghiệp vụ mới cũng như nắm bắt kịp thời nhu cầu, nguyện vọng hay vướng mắc của khách hàng
3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho hoạt động KDNT
Nguồn nhân lực được xác định là khâu then chốt, quyết định sự thành công của mọi hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu con người có những quyết định đúng đắn, phù hợp với từng hoàn cảnh thì sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
KDNT là một lĩnh vực đòi hỏi phải có nguồn nhân lực trình độ cao Giao dịch viên phải có khả năng phân tích tổng hợp, phản xạ nhạy bén với mọi tình huống và sự kiện xảy ra trên thị trường, đặc biệt là thị trường ngoại hối quốc tế Với đòi hỏi như trên, PGD phải đặc biệt quan tâm đến lĩnh vực này, các biện pháp cụ thể cần thực hiện như sau:
Chú trọng công tác tuyển chọn nhân sự đầu vào có trình độ chuyên môn phù hợp với công việc được giao và phải đảm bảo các yêu cầu cơ bản là:
Có khả năng nhận biết, phân tích và đánh giá tình hình kinh tế, chính trị xã hội có khả năng ảnh hưởng đến hoạt động KDNT như thế nào, từ đó có thể đề xuất các giải pháp cho các tình huống cụ thể
Có kiến thức về lĩnh vực tài chính, ngân hàng đặc biệt là vững vàng về hoạt động KDNT
Có trình độ ngoại ngữ tốt đủ khả năng giao dịch với nước ngoài, tư vấn khách hàng mở hợp đồng ngoại thương
Chú trọng công tác đào tạo, tự đào tạo và huấn luyện thường xuyên Cách thức làm cử cán bộ tham dự hội thảo do ngân hàng nhà nước, ngân hàng nước ngoài tổ chức để nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ KDNT trên thị trường quốc tế và tích luỹ thêm kinh nghiệm thực tế
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam
Kiến nghị phòng kinh doanh ngoại tệ hội sở có những chính sách ưu đãi hơn cho phòng giao dịch như việc sẽ được mua/bán ngoại tệ khi có nhu cầu với mức giá ưu đãi hoặc số lượng ưu đãi hơn Thay đổi hạn mức giao dịch, áp dụng các hạn mức giao dịch trực tuyến với đồng USD cho mỗi đơn vị là khác nhau Vì quy mô hoạt động của chi nhánh thường lớn hơn quy mô của phòng giao dịch Việc có những khách hàng lớn giao dịch với số lượng lớn của chi nhánh cũng sẽ có cơ hội hơn đối với phòng giao dịch
Kiến nghị phòng kinh doanh ngoại tệ hội sở có chế độ khen thưởng hợp lý kịp thời để động viên tinh thần của cán bộ Hiện nay, phòng kinh doanh ngoại tệ đã triển khai KPI lợi nhuận từ đó yêu cầu chi nhánh/PGD tự chi thưởng cho các cán bộ vượt chỉ tiêu Kiến nghị phòng KDNT hội sở có chính sách thưởng nóng cho các đơn vị vượt chỉ tiêu trên 150%
Kiến nghị phòng KDNT hội sở có những cuộc khảo sát hoặc hội thảo thăm dò các CN, PGD về việc thực hiện hoạt động KDNT, để các chi nhánh, PGD nêu lên các khó khăn, vướng mắc, đồng thời có những kiến nghị riêng về quy trình thủ tục, sản phẩm đang được áp dụng và thực hiện Các CN, PGD chính là những người giao dịch trực tiếp với khách hàng, phải tìm hiểu nhu cầu của khách hàng để từ đó đưa ra được nhu cầu về ngoại tệ của chi nhánh, PGD Bên cạnh đó hàng năm, Eximbank nên tổ chức hội nghị tổng kết về hoạt động kinh doanh ngoại tệ nhằm tạo điều kiện cho các chi nhánh trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau
Kiến nghị phòng Kinh doanh ngoại tệ hội sở xây dựng bộ phận chuyên viết các bài phân tích về tình hình kinh tế, chính trị, tình hình biến động tỷ giá trên thị trường trong và ngoài nước từ đó nhân viên PGD, CN có thể cập nhật tình hình để có thể tư vấn cho khách hàng
Kiến nghị phòng KDNT có những buổi chuyên đề KDNT đào tạo trực tuyến về nghiệp vụ TTQT và KDNT cung cấp những thông tin cần thiết giải đáp những thắc mắc còn tồn đọng Mời các chuyên gia ngân hàng nước ngoài để nói chuyện, chia sẻ kinh nghiệm về hoạt động kinh doanh ngoại tệ Từ đó, nhân viên tự đào tạo, có cơ hội hiểu rõ các sản phẩm quy trình quy chế hoạt động, phòng ngừa rủi ro trong lĩnh vựa KDNT mới nhất Hiện nay, Eximbank chưa có trung tâm đào tạo nghiệp vụ như các ngân hàng khác Kiến nghị Hội sở thiết lập trung tâm đào tạo để không những đào tạo nghiệp vụ mới mà còn thường xuyên kiểm tra nghiệp vụ của các cán bộ, tránh trường hợp nhân viên không cập nhật các văn bản qui phạm, các văn bản quy trình, quy chế mới, làm việc theo thói quen
Kiến nghị với Eximbank mở rộng thêm quan hệ đại lí với các ngân hàng nước ngoài để khách hàng thực hiện TTQT được trôi chảy cũng như tạo hình ảnh đẹp của Eximbank trong mắt khách hàng
Kiến nghị với Eximbank tăng cường quảng bá thương hiệu marketing hình ảnh Eximbank trên các phương tiện đại chúng, đặc biệt là khu vực phía Bắc Đưa ra các chương trình khuyến mãi phù hợp với khách hàng cả nước vì hiện nay, một số chương trình ưu đãi khách hàng chỉ phù hợp với khách hàng phía Nam
Kiến nghị với Eximbank tăng cường nguồn chất lượng nhân viên công nghệ thông tin phía Bắc để cán bộ nghiệp vụ kinh doanh nhận được nhiều sự hỗ trợ hơn khi gặp sự cố Triển khai các phần mềm để nhân viên thao tác công việc nhanh hơn, phục vụ khách hàng được thuận lợi hơn
Kiến nghị với Eximbank đưa ra mức trạng thái ngoại tệ cuối ngày phù hợp với năng lực tài chính cũng như nhu cầu của mỗi đơn vị Hiện nay, Eximbank đang duy trì trạng thái ngoại tệ cuối ngày là 0, tức là các giao dịch giao ngay với hội sở làm cho đơn vị dương hoặc âm trạng thái, đến cuối ngày sẽ được tự động mua lại hoặc bán cho số ngoại tệ dương hoặc âm với tỷ giá đóng cửa Do đó, tuy có thể giúp PGD tăng doanh số mua/bán nhưng nhiều khi lại làm lợi nhuận của phòng bị giảm đi Ví dụ, ngày hôm nay, PGD mua được 200,000.00 USD với tỷ giá 22,680 VND/USD PGD được biết ngày mai công ty Hương Linh có nhu cầu thanh toán 170,000.00 USD, PGD muốn để lại 200,000.00 USD này qua ngày mai hoặc chỉ bán lại một phần Nhưng hiện nay quy định của Eximbank không cho phép, yêu cầu bán lại ngay cho
HO Đến ngày mai, khi khách hàng có nhu cầu thanh toán, PGD một là phải tìm kiếm nguồn USD khác hoặc phải đi mua của HO để cân đối nguồn
Kiến nghị với Eximbank đề xuất với NHNN về việc thắt chặt quy định, nâng cao kiểm soát việc chuyển tiền ra nước ngoài của các doanh nghiệp, cá nhân tại các cửa hàng vàng Hạn chế được doanh số từ các cửa hàng vàng sẽ yêu cầu doanh nghiệp, cá thể thực hiện chuyển tiền ra nước ngoài trong Ngân hàng Việc làm này không chỉ giúp NHNN kiểm soát được nguồn tiền ngoại tệ, không chỉ hợp pháp cho các doanh nghiệp, an toàn đối với cá nhân mà còn giúp các NHTM tăng doanh số cũng như tăng thu nhập
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
Đề xuất với NHNN đưa ra các quy định riêng biệt về kinh doanh ngoại tệ cho Phòng giao dịch Hiện nay, ngân hàng nhà nước mới có các quy định chung dành cho các ngân hàng thương mại
Đề xuất với NHNN nới lỏng các quy định về chuyển tiền ra nước ngoài cho cá nhân, tổ chức cư trú Theo quy định hiện nay, ngân hàng nhà nước chưa xét duyệt cho mục đích chuyển tiền đầu tư nhà hoặc chứng khoán nước ngoài, thủ tục quy định còn rườm rà phức tạp
Đề xuất với NHNN nới lỏng trạng thái ngoại tệ cuối ngày nhằm mở trạng thái giao dịch để ngân hàng thương mại tự cân đối trạng thái cân đối vốn lời lãi trong ngày
3.3.3.Kiến nghị với khách hàng
Hiện nay, khách hàng của phòng giao dịch chủ yếu là những doanh nghiệp nhỏ và vừa Do đó, nguồn nhân lực của DN chưa nhiều, công ty chưa chú trọng vào việc tuyển dụng nhân sự có kiến thức về kinh doanh ngoại tệ cũng như thanh toán quốc tế Kiến nghị với khách hàng tuyển dụng nhân viên có trình độ chuyên môn kinh tế quốc tế để nắm vững các điều khoản trong hợp đồng ngoại thương cũng như hoạt động KDNT