Luận Văn Thạc Sĩ Tài Chính Ngân Hàng: Tăng Cường Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Tmcp Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Lạng Sơn.pdf

VI THANH HANG TANG CUONG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT N CHI NHÁNH LẠNG SƠN CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà NGÀNH: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 2020 | PDF | 101 Pages buihuuhanh@gmail.com NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYÊN THỊ DIỆU CHI HA NOL, NAM 2020 LOI CAM DOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ: “Tăng cường quản dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Lạng Sơn” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Thị Diệu Chỉ 'Các thông tin, số liệu kết nghiên cứu luận văn khách quan, trung thực khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu công bố Tôi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày - tháng _ năm 2020 Học viên VITHANH HANG ñ LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc nhất, xin gửi đến cô Nguyễn Thị Diệu Chỉ, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tơi tận tình suốt q trình nghiên cứu hồn thành Luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới q thầy giáo Viện Sau đại học Trường Đại học Kinh tế Quốc dân nhiệt tình giúp đỡ tơi mặt suốt q trình học tập nghiên cứu Tôi xin bày tỏ biết ơn đến Ban Lãnh đạo, nhân viên phòng, ban chuyên môn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - nhánh Lạng Sơn nhiệt tình cung cấp số liệu, tư vấn giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, hồn thành Luận văn Và tơi xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia sẻ, động viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học thực thành công Luận văn Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu nỗ lực cố gắng thân tác giả Tuy nhiên, trình thực Luận văn tránh khỏi khiếm khuyết, tơi mong nhận góp ý chân thành q thầy (cơ) đồng nghiệp để Luận văn hồn thiện Tơi xin trân cảm ơn! Hà Nội, ngày - tháng _ năm 2020 Tac giả luận văn VI THANH HÀNG iii MUC LUC DANH MUC CAC CHU VIET TAT DANH MUC BANG, SO DO, BIEU DO CHUONG 1: VAN DE CO BAN VE RUI RO TiN DUN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VA QUAN TRI 1.1 Rủi ro tin dung 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng "1 1.1.5 Tác động rủi ro tín dụng 13 1.2.1 Quan điểm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 15 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Vai trị quản trị rủi ro tín dung 16 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.5 Các tiêu phản ánh kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 24 1.2.6 Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHÀN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SƠN 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Chỉ nhánh Lạng Sơn 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 Cỗ phần Công Thương Việt Nam - 2.1.2 Cơ cầu tổ chức 30 30 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 34 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chỉ nhánh Lạng Sơn 38 iv 2.2.1 Mơ hình quản tr rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 38 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 40 2.2.3 Kết công tác quản trị rủi ro tin dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn qua tiêu 52 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn s9 2.3.1 Kết đạt 60 2.3.2 Hạn chế tồn 62 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế tồn 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHAN CONG THUONG VIET NAM - CHI NHANH LANG SON 67 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 67 3.1.1 Mục tiêu phát triển chung Vietinbank Chỉ nhánh Lang Sơn đến năm 2025 67 3.1.2 Dinh hướng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn đến năm 2025 69 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 7I 3.2.1 Nhóm giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng 3.2.2 Nhóm giải pháp đo lường rủi ro tín dụng 74 3.2.3 Nhóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng T1 81 3.2.5 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 83 3.3 Kiến nghị 85 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị với Vietinbank - Hội sở 86 88 KET LUAN TÀI LIỆU THAM KE 90 DANH MUC CAC CHU VIET TAT Chữ viết tắt Diễn giải BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng cic Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tin dụng TMCP Thương mại cô phần TSĐB Tài sản đảm bảo Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội vi DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỊ, BIÊU ĐỎ Bang 2.1 Thị phần dư nợ tín dụng NHTM địa bàn giai đoạn 2017 - 2019.37 'Bảng 2.2 Phân loại nợ Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn doanh nghiệp 44 Bảng 2.3 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chỉ nhánh 45 'Bảng 2.4 Bảng tính điểm xếp loại đơn vị kinh doanh nhỏ 47 'Bảng 2.6 Bảng tính điểm xếp loại cá nhân 48 Bảng 2.5 Xếp loại khách hàng đơn vị kinh doanh nhỏ Bảng 2.7 Ma trận xác định xếp loại khách hàng cá nhân 4T 49 Bang 2.8 Kết xếp hạng tín dụng khách hàng đơn vị kinh doanh nhỏ cá nhân 'Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơngiai đoạn 2017 -2019 49 Bảng 2.9 Cơ cấu tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn giai đm 2017 -2019 53 Bảng 2.10 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 56 Bang 2.11 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 57 Bang 2.13 Tài sản đảm bảo bù đắp tơn thất nợ nhóm 59 Bảng 2.12 Tình hình trích lập dự phịng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 58 vii SƠĐỊ: Sơ đồ I.1 Quy trình kiêm sốt tín dụng liên tục 20 Sơ đồ 2.1: Cơ cầu tô chức Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn 32 So dé 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tai Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 38 Sơ đồ 2.3 Chấm điểm hệ thông XHTDNB cho khách hàng doanh nghiệp 45 Sơ đồ 2.4 Chấm điểm hệ thống XHTDNB cho đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ.47 Sơ đồ 2.5 Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho cá nhân 48 BIEUDO Biểu đồ 2.1 Vốn huy động Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017~ 2019 35 Biểu đồ 22 Dư nợ tín dụng Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn giai đo an 2017 — 2019 Biểu đồ 2.3 Dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn giai đoạn 2017-2019 36 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2017 - 2019 54 MO DAU Ly chon dé tai Thue tiễn hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam năm qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi Việc đặt só NHTM vào tình trạng giám sát đặc biệt, sau Chính phủ định tiến hành sáp nhập đề tránh khả đồ vỡ, tác động xấu tài Quốc gia Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM Việt Nam, mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro tồn thất tín dụng tôn thất lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng (RRTD) ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hoàn toàn RRTD mà phải quản trị RRTD cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận diện, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiêu tơn thất, ảnh hưởng bắt lợi RRTD hoạt động ngân hàng Trong nhiều nhân tố tác động đến đỗ vỡ Ngân hàng rủi ro hoạt động tín dụng chiếm gần 80% Chính vậy, hoạt động tín dụng ln đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề hạn chế RRTD NHTM quan tâm hàng đặc biệt Như vậy, muốn tổn phát triển, ngân NHTM phải có đủ lực quản lý rủi ro, đặc biệt RRTD Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật công nghệ thông tin mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng, phức tạp tinh vi nhiều so với trước Chính điều đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng cần phải phát sớm rủi ro, đặc biệt rủi ro tiềm ẩn Phát sớm rủi ro đưa mơ hình quản lý rủi ro đóng vai trị quan trọng ngân hàng đại đa Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chỉ nhánh Lạng Sơn (Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn) thời gian qua cho thấy RRTD chưa kiểm soát cách hiệu Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức cao Năm 2019, tỷ lệ nợ hạn nhánh 6,8%, tỷ lệ nợ xấu 2,5% cao mức bình quân chung toàn hệ thống Vietinbank (tỷ lệ nợ xấu VietinBank kiểm sốt mức 1,2%) Ngồi ra, Chỉ nhánh chưa áp dụng đầy đủ biện pháp hạn chế tơn thất RRTD xảy Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt RRTD phải quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRTD tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Từ đó, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Xuất phát từ luận trên, việc nghiên cứu tăng cường quản trị RRTD thực cần thiết có ý nghĩa khoa học, thực tiễn Vì tơi chọn nghiên cứu đề tài “Tăng cường quản trị rủi ro tin dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt "Nam - Chỉ nhánh Lạng Sơn” đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Cho đến nay, có nhiều nghiên cứu quản trị RRTD NHTM nhiều góc độ tiếp cận khác nhau, tóm lược số nghiên cứu tiêu biểu sau: Nguyễn Như Quỳnh (2018), “Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Quảng Bình”, Luận văn Thạc sĩ Quản lý kinh tế, Trường Đai học Kinh tế, Đại học Huế Tác giả thực tiếp cận, luận giải cách hệ thống hóa làm rõ vấn đề hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Quảng Bình Tác giả tổng kết, phân tích thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình, đánh giá kết đạt được, xu hướng phát triển Chỉ nhánh Trên sở lý luận quản trị RRTD phân tích thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Quảng Bình, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Đó giải pháp thực thâm quyền phán quy trình tín dụng; giải pháp khối quản trị rủi ro khối thâm định; nhóm giải pháp nâng cao nghiệp vụ Chỉ nhánh, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực biện pháp hỗ trợ khác Ngoài luận 80 biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng Để công việc kiểm tra kiểm sốt nội có hiệu quả, địi hỏi cán làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội phải thỏa yêu cầu sau: + Phải có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình, quy định ngành hệ thống + Phải có trình độ lực chun mơn cao + Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt Ngồi việc cán kiểm tra kiểm soát nội phải thỏa yêu cầu Trên thực tế, trình kiểm tra giám sát cịn địi hỏi cán kiểm tra kiểm sốt nội phải: + Phát huy vai trò việc kiểm sốt hồ sơ tín dụng + Đảm bảo tn thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống + Công việc kiểm tra giám sát phải phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hỗ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Trường hợp khơng khắc phục phải báo cáo cấp để có biện pháp chắn chỉnh xử lý kịp thời, tránh trường hợp cán làm công tác kiểm tra giám sát sợ va chạm mà bỏ qua RRTD xảy Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội thực tốt chất lượng quản trị RRTD có hiệu ngày cảng nâng cao Dé nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra kiểm soát nhằm hạn chế RRTD, cần thực số biện pháp sau: - Thành lập phận kiểm sốt, đồng thời tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phận kiểm soát Hiện ngân hàng chưa có phận kiểm sốt nội mà thực kiểm tra chứng từ tín dụng người thực công việc kiểm tra kiểm tra chéo phận ~ Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán trực tiếp từ phận tín dụng thâm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra 81 ~ Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phận kiểm soát - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt đề nâng cao tỉnh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 3.2.4.1 Xử lý nợ bị rủi ro Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động SXKD bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án SXKD thời gian tới để định cho vay Căn vào phương án SXKD khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Đề thực việc cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay tiến hành xử lý đề thu hồi nợ - Đối với khoản vay có TSĐB: tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà sốt TSĐB, tình trạng tải sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với sở ban ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn - Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản - Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu 82 tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hang cam kết toán chuyên khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Có thể tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay 3.2.4.2 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh RRTD Tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa RRTD gia tăng cần phải xem xét lại việc quản trị RRTD, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập DPRR Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyên nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro Tuy nhiên, việc trích lập DPRR có ảnh hưởng trực tiếp đến tiền lương, thu nhập cán bộ, nhân viên nên thường nhánh có tâm lý đối phó Do đó, phận kiểm sốt nội ngân hàng cần kiểm tra việc thực nghiêm túc vấn nhằm đảm bảo việc trích lập DPRR đầy đủ theo quy định NHNN đề Hiện quy định phân loại nợ NHNN phản ánh tương đối rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng Tuy nhiên quy định thiên định lượng RRTD phát xảy Việc khơng có tín hiệu cảnh báo sớm làm cho ngân hàng khơng điều chỉnh kịp thời sách đầu tư, quản trị RRTD Đối với việc trích lập DPRR, cần phải đánh giá lại TSĐB thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro TSĐB Công tác đánh giá lại TSĐB cần thực định kỳ để phải ánh giá trị TSĐB Bên cạnh cần phải quy định rõ chuẩn mực tài sản coi TSĐB đề hạn chế rủi ro TSĐB gây pháp luật Việt Nam nhiều bắt cập việc xác định quyền sở hữu, cấp chứng nhận sở hữu tài sản 'Việc phân loại nợ trích lập dự phịng gắn với xếp hạng khách hàng có thé cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích 83 hop để có thê ngăn ngừa hạn chế RRTD xảy 3.2.5 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Con người đóng vai trỏ quan trọng cơng tác quản trị RRTD, nhân tố có thê làm hạn chế RRTD mặt khác nhân tố làm cho RRTD tăng lên, điều phụ thuộc vào lực, phẩm chất đạo đức người Vì nhằm phát huy yếu tố người công tác quản trị RRTD năm vừa qua ngân hàng tô chức cho CBTD học hỏi nâng cao trình độ kiến thức việc gửi cán tham gia công tác bồi dưỡng nghiệp vụ, phô biến quy định phủ Để làm tốt cơng tác tín dụng địi hỏi người cán phải có kiến thức liên quan đến nhiều lĩnh vực Vì CBTD ln ln phải tự nâng cao trình độ (nghiệp vụ, ngoại ngữ, sử dụng máy tính, phương tiện truyền thơng) nhiều hình thức khác nhau; không ngừng trau dồi rèn luyện đạo đức, đổi phong cách làm việc, nâng cao kỹ ứng xử, giao tiếp, xử lý công việc cán Ngân hàng đại Chủ động tư tham mưu cho lãnh đạo xử lý tác nghiệp; động, sáng tạo, tận tâm với công việc, khơng quản ngại khó khăn, trở ngại với lịng nhiệt tình, trí tuệ cao cán Ngân hàng đại Cụ thể, Vietinbank nhánh Lạng Sơn cán tác nghiệp cần phải đạt yêu cầu sau Về phẩm chất đạo đức lề lối làm việc - Cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn phải chấp hành phân công 'Ban giám đốc, khơng địi hỏi chọn việc, chọn nghề, chọn địa điểm công tác - Cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn phải chấp hành nội quy lao động quan như: làm giờ, ăn mặc quy định, bảo đảm lịch sự, lễ phép, không làm việc riêng làm việc, không sử dụng điện thoại, máy tính quan vào việc riêng, thực hành tiết kiệm điện, nước đồ dùng, trang bị khác, giữ gìn vệ sinh chung quan - Khi giao dịch với khách hàng tất nơi, lúc, nơi 84 tập thể, công cộng; cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn phải lịch sự, lễ phép, mực, không đề người khác đánh giá không tốt cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn - Cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn phải hiểu biết sách làm việc chế độ sách, trung thực, khơng lợi dụng sách Nhà nước để làm lợi cho người thân Có kỹ nghề nghiệp, chưa hiểu chế độ, sách phải xin hướng dẫn, không tự ý làm tuỳ tiện dẫn đến vơ tình cố tình làm mit tài sản Nhà nước ~ Cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn phải thường xuyên nghiên cứu, học tập để nâng cao hiểu biết, nhận thức đề hoàn thành nhiệm vụ giao - Những cán Vietinbank nhánh Lạng Sơn không chấp hành nội quy lao động, không chấp hành phân công cấp nhắc nhở, cố ý làm sai gây hậu bị buộc việc Những người lợi dung Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn để tham ô, lợi dụng làm thiệt hại tài sản Nhà nước bị truy tố trước pháp luật Về kỹ cần thiết CBTD Vietinbank nhánh Lạng Sơn: Do đặc thù hệ thống, với số lượng cán ít, cán phòng giao dịch Vietinbank nhánh Lạng Sơn phải giỏi việc, biết làm nhiều việc Riêng CBTD địi hỏi phải thành thạo nhiều việc có thê hồn thành công việc Những kỹ cần thiết CBTD Vietinbank nhánh Lạng Sơn: Một là: Biết thành thạo công tác cho vay, bán chéo sản phẩm ngân hang cách thành thạo (phần nghiệp vụ đạo tạo theo định kỳ Vietinbank ) Hai là: Biết nghiệp vụ tin học bản, tin học văn phòng (Word, Excel), biết thao tác thành thạo phần mềm kế tốn cho vay máy tính Ba là: Có kiến thức tất lĩnh vực, xây dựng, khoa học kỷ thuật, tiêu thủ công nghiệp, quản lý kinh tế đề tham gia thảm định dự án tốt hỗ trợ giúp cho người vay sử dụng vốn có hiệu Bốn là: Có kỹ giao tiếp phải làm việc thường xuyên với khách 85 hang, chinh quyén dia phuong Nam là: Biết học hỏi ln chịu khó nghiên cứu học tập văn chế độ để phục vụ cho công việc ngày tốt Để nâng cao trình độ cán tác nghiệp, nhánh cần tiếp tục thực giải pháp sau - Công tác xếp CBTD Thực chun mơn hóa cơng tác tín dụng: Bồ trí cán làm cơng, tác giao dịch, cơng tác tín dụng trực tiếp với khách hàng theo hướng chun mơn hóa Lựa chọn, bó trí đủ số lượng tối thiểu 50% cán làm công tác tín dụng, thảm định; tăng cường đào tạo nghiệp vụ tín dụng, thẩm định Phân cơng cán phụ trách địa bàn cụ thể vào lực cán tín dụng để đáp ứng nhanh, kịp thời, hiệu nhu cầu sử dụng vốn khách hàng nhằm giữ vững phát triển thị phần, thị trường điều kiện cạnh tranh gay gắt - Công tác đào tạo chất lượng CBTD Đào tạo cán kĩ thuật, am hiểu định mức kinh tế, kĩ thuật sản xuất nông nghiệp ngành nghề khác mà khách hang vay vốn đề thực thẳm định dự án cho có hiệu qua Thường xuyên tổ chức đào tạo, sát hạch chuyên môn nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, tổ chức lớp tìm hiểu pháp luật, kỹ xử lý tình hoạt động tín dụng CBTD phải tự học tập, nghiên cứu nắm bắt trau dồi nghiệp vụ “Thường xuyên giáo dục phẩm chất đạo đức, tác phong giao dịch với khách hàng cho cán tín dụng; thực xếp loại đánh giá cán thông qua kết thực nhiệm vụ kết thực tiêu khốn tài theo tháng, quý, năm Từng bước nâng cao chất lượng giao dịch, đổi phong cách phục vụ khách hàng, lắng nghe ý kiến phản ảnh từ khách hàng, có biện pháp chăm sóc khách hàng truyền thống, khách hàng có tín nhiệm, đặt hịm thư góp ý lấy ý 86 kiến phản hồi khách hàng thái độ phục vụ nhân viên, cán trụ sở giao dịch “Tuân thủ nội quy, quy định lề lối làm việc, nâng cao kỷ cương làm việc Cán tín dụng phải xây dựng kế hoạch cơng tác theo định kỳ trình lãnh đạo phê duyệt, thường xuyên báo cáo, phản ảnh kịp thời kết công tác với lãnh đạo; nâng cao tỉnh thần trách nhiệm công việc nâng cao phẩm chất, đạo đức cán - Thực sách thưởng phạt cán tin dung Với cán có thành tích xuất sắc, hồn thành tốt tiêu giao có hình thức khen thưởng tuyên dương đề khuyến khích Qua đợt thi nghiệp vụ, khen thưởng tuyên dương cán giỏi, đồng thời có hình thức ki luật cán trình độ nghiệp vụ yếu Kiên đào thải cán không đủ tiêu chuân chuyên mơn hố đạo đức tác phong yếu 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mơ nhà nước, cần phải có kế hoạch tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà sốt lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt lập dự phịng TCTD mại tài sản động tín dụng Hồn thiện sử dụng DPRR Có chủ động việc xử lý tự chịu trách nhiệm việc quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích chế sách hướng dẫn cụ thể để khai thác tài sản khách hàng (phát làm mình) NHNN can phối hợp với ban ngành có liên quan đề xuất phải có quy định kiểm tốn BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện nay, khơng có yêu cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác 87 định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý RRTD ~ Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tin dung (CIC) Cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: + Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nói kho thơng tin liệu ngân hàng đề bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thâm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Hiện việc lấy thông tin từ CIC, chất lượng tin chưa cao như: Số liệu chưa cập nhật thời điểm hỏi, chí thơng tin chưa xác, chậm trả ời tin Đề nghị NHNN sớm khắc phục tình trạng - Tăng cường công tác tra, giám sát Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan đề áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 88 3.3.2 Kiến nghị với Vietinbank - Hội sở Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn phận nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Do đó, hoạt động nhánh chịu tác động trực tiếp từ sách hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bởi thế, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần có sách nhằm hỗ trợ nhánh việc thực quản trị RRTD, cụ thể; ~ Xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, phòng ngừa rủi ro sở phân tích nghiên cứu thị trường cách đầy đủ, rõ ràng Xây dựng, ban hành chế sách tín dụng thống tồn hệ thống - Ban hành chế văn hướng dẫn cụ thê thâm định, tái thẩm định cho loại cho vay, theo loại khách hàng theo ngành nghề kinh doanh Soạn thảo cung cấp quy định, quy trình chặt chẽ, cụ thể xử lý nợ có vấn đề, xử lý tài sản bảo đảm đến phận, cá nhân liên quan Các chế văn hướng dẫn, quy định, quy trình phải đơn giản, dé hiểu có liên kết với nhau, dựa nghiên cứu kỹ lưỡng thực tế để tránh phải sửa đổi bổ sung liên tục, dẫn đến ip nhat không kịp thời cán dễ gây rủi ro cho vay - Hỗ trợ công tác đảo tạo đào tạo lại cán bộ, đặc biệt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đại, cần ban hành tiêu chuẩn cán toàn hệ thống, cán điều hành CBTD Tiêu chuẩn cán cần xem xét kỹ mặt đạo đức nghề nghiệp, am hiểu nghiệp vụ chuyên môn, hiều biết pháp luật kinh tế thị trường Đề bạt cán phải nên xem xét từ hiệu công tác thực tế nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng - Tăng cường sở vật chất cho nhánh theo hướng đại hóa trang thiết bị, chương trình phần mềm đại phục vụ cho hoạt động quản lý khoản vay khách hàng ~ Luôn đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ, NHNN việc hỗ trợ cho vay doanh nghiệp Thường xuyên cập nhật thông tin, diễn biến thị trường, xu hướng phát triển để xác định, bỗ sung kế hoạch kinh doanh đồng thời định hướng phát triển tín dụng theo ngành nghề, thời 89 gian, quy mơ, loại hình doanh nghiệp đến Chỉ nhánh - Thường xuyên tiến hành kiêm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hang nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu trình cho vay nhánh để có biện pháp khắc phục, tránh hậu không mong muốn xảy ngân hàng 90 KET LUAN Trong điều kiện hoạt động kinh doanh NHTM quan tri RRTD đóng vai trị quan trọng định thành công hay thất bại ngân hàng Ngành ngân hàng huyết mạch kinh tế, địi hỏi quan tâm Đảng, phủ, ngành, cấp để có mơi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong ba năm qua, Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn hỗ trợ phần nhu cầu vốn góp phần vào phát triển chung kinh tế tỉnh nhà, đẩy mạnh cho vay chủ trương đắn Bên cạnh việc mạnh cho vay vấn đề quản trị RRTD nhánh đặc biệt quan tâm đặc biệt bói cảnh kinh tế Tăng cường công tác quản trị RRTD khơng có vai trị quan trọng cho thân ngân hàng mà sở giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, sở giúp kinh tế phát triển bền vững 'Việc nghiên cứu giải pháp tăng cường công tác quản trị RRTD NHTM có ý nghĩa to lớn thân NHTM kinh tế xã hội Tăng, cường công tác quản trị RRTD vấn đề quan trọng liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp vĩ mô vi mô nên giải pháp kiến nghị đề xuất nêu trong, luận văn đóng góp nhỏ tổng thể biện pháp nhằm tăng cường, công tác quản trị RRTD tai Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn nói riêng NHTM nói chung Chúng có thê phát huy tác dụng có phối hợp đồng cấp, ngành liên quan trình thực hiện, nỗ lực phấn đấu toàn thể cán nhân Qua thời gian Sơn, ác giả hoàn giải pháp tăng cường viên nhánh nghiên cứu thực tế công tác Vietinbank Chi nhánh Lạng thành việc triển khai nghiên cứu đề tài đề xuất số công tác quản trị RRTD Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn, hy vọng nội dung đề tài góp phần vào việc phát triển an toàn bền vững ngân hàng Cụ thể, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Một là, Làm rõ vấn đề lý luận RRTD quản trị RRTD NHTM cần thiết phải quản trị RRTD NHTM 91 Hai là, phân tích đánh giá thực trạng quản trị RRTD Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn từ năm 2017 đến 2019 Trên sở phân tích hạn chế, mặt cịn tồn xác định nguyên nhân tồn Ba là, đề xuất giải pháp về nghiệp vụ ngân hàng, giải pháp hỗ trợ kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị RRTD Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn, góp phần vào việc phát triển an tồn bền vững NHTM Mặc dù có nhiều có gắng với thời gian nghiên cứu có hạn hạn chế kiến thức nên vấn đề trình bày khn khơ luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Tác giả mong nhận đóng góp Thầy, Cô giáo, nhà nghiên cứu khoa học, bạn bè, đồng nghiệp người quan tâm đến nội dung nghiên cứu luận văn TAI LIEU THAM KHAO Phan Thị Thu Hà, Lê Thanh Tâm, Hoàng Đức Mạnh (2016), Bải giảng Quản trị rủi ro, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Dương Hữu Hạnh (2013), Quan frị rúi ro ngân hàng nên kinh tế toàn cẳu, Nxb Lao động - Xã hội, Hà Nội Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu Trần Quang Trung (2008), Quản trị Rúi ro, Nxb Giáo dục, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản iri ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông œ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng đề xử l rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, nhánh ngân hàng nước ngồi, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông te sé 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bồ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nộ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông œ số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014: Sửa đối, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII (2010), Luật số 46/2010/QH12 ~ Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 10 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII (2010), Luật số 47/2010/QH12 ~ Luật tơ chức tín dung 11 Nguyễn Văn Tiến, (2013), Quản frị ngân hàng thương mại, Nxb Thông, kê, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Tiến, (2014), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 13 Nguyễn Văn Tiến, (2014), Quản rrị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 14 Lê Văn Tú (2014), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 15 Đồn Thị Hồng Vân (2013), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NxbLao động - Xã hội, Hà Nội 16 Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn (2017, 2018, 2019), Báo cáo thường niên năm 2017, 2018, 2019, Lạng Sơn 17 Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn (2017), Báo cáo tổng kết năm 2017 triển khai nhiệm vụ năm 2018, Lạng Sơn 18 Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn (2018), Báo cáo tổng kết năm 2018 triển khai nhiệm vụ năm 2019, Lạng Sơn 19 Vietinbank Chỉ nhánh Lạng Sơn (2019), Báo cáo tổng kết năm 2019 triển khai nhiệm vụ năm 2020, Lạng Sơn