Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Kiểm soát rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum

DAI HOC DA NANG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE TRAN THI MAI TRAM KIEM SOAT RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM - CHI NHANH KON TUM 2019 | PDF | 111 Pages buihuuhanh@gmail.com LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2019 DAI HOC DA NANG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE TRAN THI MAI TRAM KIEM SOAT RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM - CHI NHANH KON TUM LU AN THAC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYÊN NGỌC VŨ Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM DOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bồ bắt kỳ cơng trình khác Tác giả Trần Thị Mai Trâm MUC LUC MO DAU Tính cấp thiết đề tà Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Bố cục đề tài: Tổng quan tình hình nghiên cứu: CHUONG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÈ KI SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TƠNG QUAN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN ĐĨI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại: 2:2222212222.t.t.trtrrrrrrrere-Ÿ 1.1.2 Phân loại cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 1.1.3 Đặc điểm cho vay ngắn hạn 1.2 RUI RO TIN DUNG TRONG 10 khách hàng doanh nghiệp 11 CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP CUA NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp „12 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn đối v hàng doanh nghiệp 1.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại "¬ 1.3 NOI DUNG KIEM SOAT RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP CUA NHTM 18 1.3.1 Quan điểm mục đích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp „18 1.3.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 20 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá kết kiểm soát rủi ro tin dung cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệ) „28 14 CÁC NHÂN TO ẢNH HƯỚNG ĐỀN KIÊM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI DOANH NGHIEP .29 1.4.1 Các nhân tố bên 29 1.4.2 Các nhân tố bên 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG I ` 6x cc 132 CHUONG CONG TAC KIEM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIỆP TAL NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM - CHI NHANH KON TUM GIAI DOAN 2016-2018 -33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK KON TUM 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Kon Tum 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Vietinbank Kon Tum 35 2.1.3 Tình hình lao động Vietinbank Kon Tum 39 2.1.4 Hoạt động cho vay Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2016-2018 42 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Kon Tum 44 2.2 KHAI QUAT HOAT DONG CHO VAY BOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM - CHI NHANH KON TUM GIAI DOAN 2016-2018 4Š 2.2.1 Doanh số cho vay KHDN phan theo kỳ hạn, tài sản bảo đảm, mục đích đối tượng 45 2.2.2 Doanh số cho vay KHDN phân theo kỳ hạn, tài sản bảo đảm, mục đích đối tượng 2222222 22222222 rrrr đỒ, 2.2.3 Dư nợ KHDN phân theo kỳ hạn, tài sản bảo đảm, mục đích CS 47 2.3 CONG TAC KIÊM S SOAT RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY NGAN HẠN ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2016-2018 51 2.3.1 Các sách kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Kon Tum ŠÏ 2.3.2 Kết công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHDN Vietinbank Kon Tum ~-.66, 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIÊM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG TMCP CÔNG THUONG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2016-2018 70 2.4.1 Kết 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẢM DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN KIÊM SỐT ĐĨI VỚI - 72 RỦI RO TÍN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHANH KON TUM „79 3.1 QUAN ĐIÊM, ĐỊNH HƯỚNG KIÊM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM — CHI NHÁNH KON TUM -.79 3.2 MOT SO KHUYEN NGHI NHAM KIÊM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGAN HAN DOI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM — CHI NHANH KON TUM „82 3.2.1 Nhóm khuyến nghị phịng ngừa rủi ro KHDN 82 3.2.2 Nhóm khuyến nghị nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro KẾT LUẬN VÀ KHUYÉN NGHỊ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT CBTD CHXHCNVN CIC DNVVN HTTD : : : :_ : Cán tín dụng Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Doanh nghiệp vừa nhỏ Hỗ trợ tín dụng HĐCTD : Hợp đồng cấp tín dụng KH KHBL KHCN KHDN : : : : KBL KTKSNB NHCT NHNN NHTM : Khối Bán lẻ Khách Khách Khách Khách hàng hàng bán lẻ hàng cá nhân hàng doanh nghiệp : Kiểm tra kiểm soát nội : Ngân Nam : Ngân : Ngan hàng thương mại cô phần Công Thương Việt (Vietinbank) hàng Nhà nước hang thuong mai NQH : Nợ han SXKD : Sản xuất kinh doanh PGD RRTD TD TDH TMCP TSBD TSC Vietinbank Kon Tum : Phòng giao dịch : Rui ro tín dụng : Tín dụng : Trung dài hạn : Thương mại cổ phần : Tài sản bảo đảm : Trụ sở : Ngan hang Thuong Mai Cé Phin Céng Thuong Việt Nam - Chi nhánh Kon Tum DANH MUC CAC BANG Số hiệu Tén bang Trang Tình hình lao động Vietinbank Kon Tum giai đoạn 3” bang 21 2016-2018 32 Tình hình dư nợ Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2016-2018 23 Tình hình lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh giai đoạn 44 2016-2018 234 Doanh sô cho vay puốy phân theo kỳ hạn, tài sản bảo 46 đảm, mục đích đối tượng giai đoạn 2016-2018 a Du ng KHDN phan theo ky han, tai san bao dam, muc 48 đích đôi tượng giai đoạn 2016-2018 26 Kết xếp hạng tín dụng KHDN Vietinbank Kon i Tum giai doan 2016-2018 3g Kết dư nợ vay ngắn hạn KHDN theo nhóm nợ Vietinbank Kon Tum giai doan 2016-2018 28 Kết nợ hạn dư nợ vay ngắn hạn KHDN 66 Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2016-2018 Kết nợ xấu dư nợ vay ngắn hạn KHDN 28 Vietinbank Kon Tum giai doan 2016-2018 87 2.10 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro khoản vay [ngắn hạn KHDN Vietinbank Kon Tum giai đoạn| 69 2016-2018 DANH MỤC CÁC HÌNH, BIÊU ĐỊ Số hiệu Tên bang hình 2.1 | Mơ hình tơ chức Vietinbank Kon Tum Trang 37 88 định đề xuất cho vay đắn sở thu thập thông tin đầy đủ, xử lý thơng tin xác khách hàng thị trường - CBTD cần tăng cường khai thác thông tin từ nguồn trung gian thông qua bạn hàng, tổ chức tín dụng khác địa bản, thơng qua quan thuế, trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) dé có nguồn thơng tin đa chiều, khách quan phục vụ cho việc thẩm định xác - Chi nhánh cần xây dựng hệ thống sở liệu khách hàng tại, khách hàng tiềm tiếp cận khách hàng xấu Qua CBTD tra cứu thơng tin hồ sơ pháp lý, tình hình kinh doanh, tài cập nhật qua năm giúp tiết kiệm thời gian việc tiếp cận đồng thời tránh việc tiếp cận phải khách hàng khơng đủ kiện vay 3.2.2 Nhóm khuyến nghị nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro vốn a, Sử dụng công cụ bảo hiễm bảo đảm tiền vay - Hiện nay, công ty bảo hiểm NHCTVN (VBI) bố trí cán bảo hiểm Chi nhánh Các bên cần tăng cường phối hợp dé tu van thuyết phục khách hàng mua bảo hiểm tài sản vật chất, TSBĐ p Vietinbank Kon Tum, nhằm phòng tránh rủi ro có kiện khơng may xảy TSBĐ Ngồi ra, với phần dư nợ khơng có tài sản bảo đảm KHDN cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm để đảm bảo nguồn trả nợ cho Chi nhánh xảy rủi ro Điều giảm bớt thiệt hại cho bên có biến cố xảy mà thuận tiện việc tiến hành thủ tục để nhận bồi thường thiệt hại cho tài sản khách hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tài sản bảo đảm, ngân hàng cần: - Chap hành đầy đủ, nghiêm chỉnh quy định pháp luật bảo đảm tiền vay, từ chối từ đầu TSBĐ không thỏa mãn điều kiện 89 theo quy định hành ưu tiên nhận tài sản bảo đâm có giá trị thị trường cao, tính khoản tốt ~ Khi thâm định TSBĐ, phải thu thập thông tin tài sản từ nhiều nguồn: Các hồ sơ pháp lý tài sản bên bảo đảm cung cấp, thu thập từ quan chức (cơ quan công chứng, đăng kí giao dịch bảo đảm, cơng ty thấm định giá, trung tâm thông tin tin dung ), tir phương tiện thông tin đại chúng hay thông qua vấn khách hàng khảo sát thực tế để có nhìn tổng quan TSBĐ, phục vụ cho việc định nhận TSBD - Khi thiết lập biện pháp bảo đảm, Vietinbank Kon Tum cần xác định rõ quyền việc chuyển giao quyền tài sản bảo đảm, giúp cho Chỉ nhánh dễ đàng xử lý tài sản sau khách hàng bị mắt khả trả nợ - Về thủ tục bảo đảm tiền vay: Cần soạn thảo hợp đồng chấp, hợp đồng cầm có đầy đủ nội dung theo quy định mẫu biểu soạn thảo hợp đồng Quy định rõ việc nhận xử lý tài sản bảo đảm hợp đồng, thực công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định pháp luật b, Phát triễn dịch vụ, sản phẩm phái sinh - Theo đánh giá Basel việc ngân hàng mở rộng sản phẩm phái sinh tín dụng coi cơng cụ giúp phân tán giảm thiểu rủi ro tín dụng Do vậy, NHCTVN nói chung Vietinbank Kon Tum nói riêng cần phát triển loại hình nghiệp vụ để ngăn ngừa phân tán rủi ro cho vay ngắn hạn KHDN Tuy nhiên, nghiệp vụ phức tạp địi hỏi phải có nghiên cứu sâu nghiệp vụ, có trình độ phân tích cao va thu thập thông tin chất lượng tốt Sản phẩm phái sinh thường thường áp dụng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, có tác dụng phương thức bảo hiểm tỷ hợp đồng hoán đổi, hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng quyền 90 chon ~ Đối với khoản cho vay ngoại tệ, cần tư vấn khách hàng tham gia hợp đồng quyền chọn, hợp đồng kỳ hạn hay hợp đồng tương lai để đảm bảo doanh nghiệp khơng phải phát sinh phí gia tăng dự kiến điều kiện tỷ giá tăng Ngược lại doanh nghiệp có nguồn thu từ ngoại tệ, cần khuyến khích khách hàng bán cho Chi nhánh, đề lãi suất huy động USD thấp tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay ngoại tệ thực nhập nguyên vật liệu từ nước thuận lợi © Hạn chế giải dứt điểm nợ q hạn khoản nợ cịn tơn đọng Cũng giống hoạt động kinh doanh nào, hoạt động tín dung ngân hàng thường xuyên đối mặt với rủi ro mắt vốn Vấn đề đặt Vietinbank Kon Tum để ngăn ngừa khoản nợ hạn cần phải giải dứt điểm nợ hạn phát sinh *Hạn chế nợ hạn phát sinh Để hạn chế nợ hạn, Vietinbank Kon Tum cần có biện pháp để theo đối chặt chẽ tình hình hoạt động khách hàng, nhằm phát sớm khả phát sinh nợ hạn để có biện pháp can thiệp hỗ trợ kịp thời Các biện pháp cụ thể cần thực là: Thường xuyên rà sốt khoản nợ nhóm 1, khoản nợ nhóm khách hàng thường xuyên hạn 10 ngày Thơng qua q trình kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra định kỳ, cần thông báo sớm cho khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đôn đốc khách hàng trả nợ theo thỏa thuận Tuyệt đối không đợi đến khách hàng bị nợ hạn nhắc nhở, lúc có thé khách hàng không thu xếp đủ nguồn tiền để trả nợ, dẫn đến chuyển nhóm nợ 91 - Để thu hồi nợ gốc lãi đến hạn, Vietinbank Kon Tum cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ khách hàng cách có hệ thống, thường xun theo đõi dịng tiền khách hang, dé đơn đốc thu hồi nợ kịp thời Khi khách hàng có biểu suy giảm tài chính, tiềm ẩn rủi ro cao, có khả chuyền nhóm nợ cao hơn, Chỉ nhánh cần có biện pháp xử lý kịp thời như: CBTD cần trực tiếp làm việc với khách hàng, tìm hiểu ngun nhân sau đề xuất lãnh đạo phòng BLĐ phương án xử lý thu nợ hay tiếp tục giải ngân, đầu tư vốn sản xuất kinh doanh đề tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thu hồi bảo toàn vốn, đảm bảo khả trả nợ ngân hàng hạn ~ Đối với khách hàng tạm thời gặp khó khăn hoạt động kinh doanh, cần có giải pháp hỗ trợ như: trì cho vay sở nhu cầu phí hợp lý; kết nối doanh nghiệp với để tìm nhà cung cấp đầu vào nhà tiêu thụ đầu cho doanh nghiệt yêu cầu khách hang bé sung thêm TSBĐ và/hoặc rút giảm dư nợ, trì dư nợ đảm bảo 100% tài im kiếm tác lý bớt TSBĐ cần dé giảm bớt áp lực trả gốc - Khi khoản vay khách hàng có nguy chuyển nhóm nợ, CBTD cần rà sốt lại hồ sơ pháp lý, hồ sơ TSBĐ khách hàng để bỗ sung, chỉnh sửa sai sót có, đánh giá lại, phân tích kỹ tình hình sản xuất kinh doanh, tài khách hàng Thực kiểm tra, đánh giá lại trạng, giá trị TSBĐ theo định kỳ tiến hành phân loại tài sản *Xử lý dứt điểm khoản nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Lập ban thu hồi nợ, phân công trách nhiệm cho thành viên khoản nợ cụ thể Phân tích tiết trường hợp cụ thể dựa đặc thù khách hàng: tích cực bám sát khách hàng, khoản nợ có khả xử lý nhanh phải ưu tiên nguồn lực để xử lý dứt điểm 92 Trong trường hợp bắt buộc phải xử lý TSBĐ phải thực dựa quy định, văn hướng dẫn có liên quan Ưu tiên xử lý TSBĐ theo phương thức thỏa thuận ghỉ hợp đồng bảo đảm tiền vay Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí hợp tác, thủ tục hồn thiện đầy đủ, giải nhanh, phí thấp đảm bảo giá bán cao, từ giảm bớt thiệt hại cho khách hàng lẫn Chỉ nhánh Có thể hỗ trợ tìm kiếm tác mua lại TSBĐ khách hàng có nợ hạn Đối với khách hàng có nguồn thu có tình chây ÿ không trả nợ, Vietinbank Kon Tum cần tiến hành khởi kiện tòa án, phối hợp chặt chẽ với quan chức đề tiến hành biện pháp kê biên, phát mại tài sản thu hồi nợ theo quy định pháp luật - Vietinbank Kon Tum cần đề biện pháp xử lý thích hợp trường hợp tài sản xử lý xong giá thị thu không đủ để thu hồi nợ Về phía khách hàng, phải yêu cầu nhận nợ số thiếu phải cam kết, lập kế hoạch trả nợ cụ thể 4, Trích lập dự phịng rủi ro hợp lý, qui định Mục đích việc sử dụng dự phòng để bù đắp tốn thất khoản nợ xấu tô chức tín dụng, nhằm giảm thiểu ảnh hưởng rủi ro tín dụng NHCTVN nói chung Vietinbank Kon Tum nói riêng thực trích lập dự phịng rủi ro theo quy định thơng tư 02/2013/TT-NHNN Chỉ phí dự phòng chung tăng dần qua năm, chứng tỏ quy mơ dư nợ từ Nhóm 1Nhóm Vietinbank Kon Tum ngày tăng Trong năm 2018, đạt 4,13 tỷ đồng, tương ứng tăng 4,29% so với năm 2017 Dự phòng cụ thể tăng mạnh năm 2017 dự phòng cụ thể 3,96 tỷ, tăng 6,45% so với năm 2016 VietinBank Kon Tum cần nghiêm túc thực việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro theo quy định NHNN cở sở phân loại nợ cách hợp lý, tránh trường hợp trích lập khơng thực chất khoản nợ nhằm mục đích 93 làm đẹp cho số lợi nhuận, không phản ánh tình trạng ngân hàng Bởi vậy, việc mạnh trích lập dự phịng q năm điều cần thiết, giúp hoạt động tín dụng an toàn nhánh tránh cú sốc sụt giảm lợi nhuận vào cuối năm Để hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN hiệu quả, phát triển bền vững vấn đề cốt lõi thời gian t Vietinbank Kon Tum cần cân đối mục tiêu lợi nhuận mục tiêu đảm đảo an toàn vốn để chủ động áp dụng biện pháp trích lập dự phòng rủi ro cao so với quy định để dành giúp Chỉ nhánh ứng phó kịp thời có biến có xảy 94 KET LUAN VA KHUYEN NGHI Kết luận Thứ nhất, luận văn đ ã hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHDN ngân hàng thương mại Trong làm rõ khái niệm rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHDN Bên cạnh đưa tiêu phản ảnh cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHDN NHTM Thứ hai, từ kết phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn với KHDN tai Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2016- 2018, cho thấy: - No hạn (nợ từ nhóm trở lên) cho vay ngắn hạn KHDN năm 2016-2018 là: 0,97 tỷ đồng, 7,13 tỷ đồng 14,97 tỷ đồng Tỷ lệ nợ hạn cho vay ngắn hạn KHDN/tổng dư nợ KHDN Vietinbank Kon Tum dao động từ 0,19%-2,69% - Nợ xấu (nợ từ nhóm trở lên) năm 2016-2018 0,97 tỷ đồng, 7,11 tỷ đồng 8,16 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn KHDN/téng du ng KHDN cia Vietinbank Kon Tum dao déng tir 0,2%1,46% Thực tế năm 2018 2017 dư nợ xấu tương đối cao (phát sinh dư nợ xấu năm 2018: Công ty TNHH Trường Mầm non Chim En chiếm tỷ lệ là: 0,77% tổng dư nợ vay ngắn hạn KHDN toàn nhánh Trong năm 2018 nhánh liên tục làm việc hỗ trợ tìm kiếm đối tác đề tiến hành xử lý bán tài san dé thu hồi nợ giải dứt điểm nợ xấu năm 2018 khoản nợ Công ty TNHH Trường Mầm non Chim En ~ Tình hình trích lập dự phịng rủi ro cho thấy mức dự phòng chung cho khoản vay ngắn hạn KHDN tăng dần qua năm 2016-2018 là: 0,74 tỷ đồng, 5,43 tỷ đồng 6,33 tỷ đồng Dự phòng chung tăng 95 mạnh năm 2017, đạt 5.43 tỷ đồng, tương ứng tăng 633,78% so với năm 2016 Năm 2018 dự phòng cụ thể 6,33 tỷ, tăng 16,57% so với năm 2017 Chứng tỏ quy mô dư nợ vay ngắn hạn KHDN Vietinbank Kon Tum ngày tăng, phù hợp với định hướng phát triển chiến lược kinh doanh nhánh ~ Vietinbank Kon Tum ln đạt mức tru“ ởng tín dụng cao qua năm, bình quân hàng năm 17% nhung trì đu: ợc tỉ lẹ“' nợ xấu mức 0,5% Điều cho thấy công tác quản trị RRTD Chi nhánh có kết tích cực qua năm cịn tồn t nhiều hạn chế Thứ 3, sở phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dung cho vay ngắn hạn KHDN Vietinbank Kon Tum giai đoạn 2016-2018, luận văn đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu rủi ro tín dụng sau: ~ Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro KHDN: Hồn thiện nâng cao quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhánh; Phân tán rủi ro tín dụng; Nâng cao lực đội ngũ cán bộ; Nâng cao khả thu thập, xử lý thông tin xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng ~ Nhóm giải pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro: Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay; Phát triển dịch vụ, sản phẩm phái sinh; Hạn chế giải dứt điểm nợ hạn khoản nợ tồn đọng; Trích lập dự phịng rủi ro hợp lý, quy định Khuyến nghị 2.1 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước ~ NHNN với vai trò thực thi sách vĩ mơ nhằm ỏ định hệ thống tài chính, điều hành lĩnh vực tiền te”', tín dụng cần nâng cao vai trị định hu-ớng cho NHTM thơng qua viẹ 'c thu'ờng xuyên thống kê, thu thập thông tin kinh tế, ngân hàng nước để đưa phân tích 96 dự báo diễn biến tiền tệ, đạ“ biet liên quan đến hoạt đọ“'ng tín dụng để NHTM có co sở tham khảo, định hu.ớng vie“'c hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đu —ợc rủi ro ~ Đơi đại hóa theo tiêu chuẩn quốc tế Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) theo hướng mở rộng đẻ có thẻ tích hợp phản ánh xác, đầy đủ liệu từ đơn vị ngành, giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Để trung tâm CIC hoạt động có hiệu quả, NHNN cần đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khai thác thông tin làm sở đánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn - Xây dựng hệ thống báo cáo, hệ thống cung cấp thông tin đồng NHNN với NHTM Điều giúp cho việc tổng hợp số liệu, báo cáo nhanh chóng, xác có tính thống cao ngân hàng Thực biện pháp phù hợp để yêu cầu NHTM nâng cao trách nhiệm việc cung cấp thông tin đẻ tô chức tín dụng khác dễ dàng cập nhật thơng tin nhất, giúp có đủ sở việc định, giảm thiểu rủi ro cho vay ~ Phát triển thị trường bảo hiểm, tạo điều kiện cho ngân hàng hợp tác toàn diện với đơn vị bảo hiểm, góp phần giúp doanh nghiệp có thói quen tham gia mua bảo hiểm loại tài sản nhằm hạn chế tổn thất rủi ro xảy Ban hành qui chế sử dụng tiền mặt lưu thông đề giảm bớt khối lượng giao dịch tiền mặt kinh tế, giúp ngân hàng kiểm soát vốn vay dé dàng hơn, góp phần giảm rủi ro cho ngân hàng; Phát triển thị trường mua bán nợ để lành mạnh hóa tài cho doanh nghiệp ngân 97 hàng thương mại 2.2 Khuyến nghị với Ngân hàng thương mại cố phần Công thương Việt Nam ~ Thành lập bọ"! phạ~n quản trị rủi ro đọ“'c lạ"'p với phận kinh doanh, thực hiẹ“'n quản trị rủi ro theo ngành đọc từ TSC xuống nhánh, giảm dan mirc do! uy quyền phân cấp theo hàng ngang NHCT VN xem xét việc thành lập phận quản lý rủi ro nợ có vấn đề trực thuộc hội sở Hiện nay, phận quản lý rủi ro khó thể tính độc lập phịng quản lý rủi ro nợ có vấn đề chịu quản lý trực tiếp Giám đốc Chỉ nhánh Để phận quản lý rủi ro có quan điểm độc lập trình xét duyệt cho vay phận cần trực thuộc hội sở Có việc xét duyệt cho vay KHDN minh bạch, hạn chế ý kiến chủ quan Giám đốc Chi nhánh - NHCT VN cần nghiên cứu cải tiến bỗ sung hệ thống xếp hạng tín dụng nội cụ thể tiết cho loại đối tượng khách hàng khác nhau, đảm bảo kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội phản ánh với tình hình thực tế khách hàng hỗ trợ đắc lực cho Chỉ nhánh việc phân loại khách hàng đề sách tín dụng đối tượng khách hàng cụ thể - Tăng thời gian bước thu thập thông tin phục vụ công tác thẩm định tín dụng quy trình cho vay Hiện nay, thời gian quy định thực bước ngắn, không đủ thời gian để phận thâm định tìm hiểu, thu thập thơng tin từ nguồn khác đẻ đưa vào xử lý, đánh giá, phân tích sử dụng thơng tin hỗ trợ cho cơng tác thẩm định tín dụng - Bồ sung chỉnh sửa quy trình cấp tín dụng cho phù hợp với khoản vay mang tính phức tạp KHDN Xây dựng quy trình tín dụng cụ thể cho mục đích vay khác nhau, nghiên cứu, đưa vào mơ hình quản trị rủi 98 ro phù hợp với qui định hành Trong quy trình cần phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận, cán bộ; không phân công cán kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ, phận quan hệ khách hàng phận quản lý rủi ro, xử lý nợ phải tách bạch, nhằm nâng cao vai trò, ý thức trách nhiệm phận, cán - Tạo điều kiện cho việc đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán thời gian tới Cho phép Chi nhánh tuyển thêm cán tín dụng, cán quản lý rủi ro để giảm bớt áp lực công việc, nâng cao hiệu chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHDN Chỉ nhánh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO o Chương trình giảng day kinh té Fulbright (2006), Thông tin bắt cân xứng hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam, Tp.Hồ Chí Minh Z] Nguyễn Đăng Dờn (2009), Quản (rị ngân hàng thương mại đại, NXB Phuong Đông, Cà Mau I3] Phan Thị Thu Hà (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân 14] Nguyễn Quang Hiện (2016), “Quản tri rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội” „ Luận văn tiến sĩ kinh tế, Học viện hành chính, Hà I5] Nội Lưu Thị Việt Hoa (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TIMCP Cơng thương Việt Nam ” „ Khóa luận tốt nghiệp, Đại học ngoại thương, Hà Nội {6] Nguyễn Minh Kiều (2009), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Thống kê ữ] Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Quốc Hội nước CHXHCNVN, (2010), Hà Nội [8] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Kon Tum (2016), Báo cáo tổng kết, đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2016, Kon Tum [9] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Kon Tum (2017), Báo cáo tổng kết, đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2017, Kon Tum [10] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Kon Tum (2018), Báo cáo tổng kết, đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2018, Kon Tum [11] Ngan hang Nha nước Việt Nam (2016), Thong tw 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, nhánh ngân hàng nước (TCTD) khách hàng, Hà Nội [12] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Hà Nội [13] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2007), Quyết dinh 18/2007/0D-NHNN ngày 25/04/2007, Hà Nội [14] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thóng tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xứ lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội [15] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thóng tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định vẻ phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng dé xử lý rủi ro hoạt động t6 chức tín dụng nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội [I6] Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2017), Báo cáo thường niên năm 2016, Hà Nội [I7] Nguyễn Hải Sản (1996), “Quản trị doanh nghiệp ”, Nhà xuất Thống kê [I8] Nguyễn Văn Tiến (2005), “Quán trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” , Nhà xuất Thống kê [19] Nguyễn Thị Gắấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hưng (2018), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam, Bài báo trang điện tử Tạp chí tài [20] Nguyễn Ngọc Lương (2012), Dáu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn dé, ‘hinh séch cho vay hiệu ngân hàng vấn đề kiếm soát, xứ lý, báo trang kiểm toán nhà nước [21] Trần Thị Huyền Uyên (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- Chỉ nhánh quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ tài ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [22] Hà Quốc Tuấn (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại Thương Nẵng, Luận văn Thạc sĩ tài ngân hàng, [23] Võ Thị Thanh Thủy (2017), Quản trị rủi ro doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Việt Nam- nhánh Đà Đại học Đà Nẵng tín dụng cho vay thương Việt Nam- Chỉ nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ quản trị kinh doanh Đại học Da Ning