bài thuyết trình phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

L / O / G / O Welcome to you Group 9 L / O / G / O Bu i thuy t ổ ế trình Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary credit) Là sự thỏa thuận mà trong đó 1 NH theo yêu cầu của khách hàng cam kết sẽ trả 1 số tiền nhất định cho 1 người thứ 3 hoặc chấp nhận hối phiếu do nguười thứ 3 ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người thứ 3 xuất trình (hoặc thông qua NH của mình) cho NH mở 1 bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng Nhà NK Nhà XK (người được NH phát hành L/C cam kết thanh toán) NH viết bức thư cam kết thanh toán cho người hưởng lợi NH của nhà XK, có trách nhiệm nhận L/C từ NH phát hành và thông báo cho người hưởng lợi 4 1 2 3 Các bên liên quan trong TDCT Khi người hưởng lợi yêu cầu NH này đóng vai trò bảo lãnh, NH mở L/C cùng cam kết mở tiền cho người hưởng lợi NH được chỉ định thanh toán trong L/C NH mà nhà xuất khẩu sau khi giao hàng xong gởi BCT đến xin chiết khấu NH chuyển nhượng 8 5 6 7 Các bên liên quan trong TDCT NH chỉ định NH hoàn trả NH đòi tiền NH chấp nhận 12 9 10 11 Các bên liên quan trong TDCT 13 NH chuyển chứng từ Quy trình PTTT Tín Dụng Chứng Từ Ngân hàng thông báo Ngân hàng Phát hành L/C Nhà Nhập khẩu Nhà xuất khẩu (6) (1) (10) (4) (3) (5) (8) (2) (6) (7) N g ư ờ i N K c ó t h ể k i ể m s o á t đ ư ợ c r ằ n g n h à X K c ó t h ự c h i ệ n đ ú n g c á c đ i ề u k h o ả n g h i t r o n g L / C k h ô n g Đ ư ơ c q u y ề n c h i ế t k h ấ u b ộ c h ứ n g t ừ đ ể l ấ y t i ề n t r ư ớ c Có sự tham gia của NH với tư cách là người cam kết  đảm bảo quy trình thanh toán được tiến hành an toàn và tuyệt đồi ƯU ĐIỂM ƯU ĐIỂM DOCUMENTARY DOCUMENTARY CREDIT CREDIT Đảm bảo cho người XK nhận tiền chắc chắn nếu thực hiện đúng các điều khoản T h ờ i g i a n t h a n h t o á n k h ô n g n h a n h đ ư ợ c N ế u c ó s a i s ó t k h i l ậ p b ộ c h ứ n g t ừ s ẽ b ị t ừ c h ố i t h a n h t o á n Chi phí cho thủ tục,khi sai sót phải trả phí tu chỉnh L/C NHƯỢC ĐIỂM CỦA NHƯỢC ĐIỂM CỦA DOCUMENTARY DOCUMENTARY CREDIT CREDIT Nhiều thủ tục cần thực hiện, liên quan đến nhiều bên Thư TD gọi tắt là L/C là văn bản pháp lý trong đó 1 NH theo yêu cầu của khách hàng đứng ra cam kết sẽ trả cho người thụ hưởng một số tiền nhất định nếu người này xuất trình bộ chứng từ phù hợp với những quy định đã nêu trong văn bản đó Thư Tín Dụng (letter of credit- L/C) [...]... của TD thư, khi họ xuất trình các chứng từ Các loại thư tín dụng thương mại • • 7 L/C điều khoản đỏ không đảm bảo L/C điều khoản đỏ có đảm bảo 8 9 •Standby L/C (tín dụng thư dự • Không hủy ngang phòng) • NH mở L/C hay NH xác nhận L/C cam kết với người hưởng lợi sẽ thanh toán số tiền của L/C trong thời hạn hiệu lực được quy định rõ trong L/C •Deferred L/C (tín dụng thư thanh toán chậm) • Là 1 sự ủy... đã mở •Red clause- packing L/C (tín dụng thư có điều kiện đỏ - tín dụng thư ứng trước) Các loại thư tín dụng thương mại • • 10 11 Là loại L/C mở ra dựa trên cơ sở 1 L/C khác, gọi là L/C gốc, người hưởng lợi của L/C gốc chính là người yêu cầu mở ứng dụng thư giáp lưng Áp dụng trong mua bán qua trung gian •Back to back L/C (tín dụng thư • giáp lưng) •Transferable L/C (tín dụng thư chuyển nhượng) Là loại...Các loại thư tín dụng thương mại 1 2 3 •ít được sử dụng •thực chất là lời hứa trả tiền, không phải là sự cam kết •UCP600 loại bỏ loại L/C này •Revocable L/C (tín dụng thư L/C sau khi được mở thì có thể hủy bỏ) NH mở và người NK •Irrevocable L/C (tín dụng thư không thể hủy bỏ) •Confirmed irrevocable L/C (tín dụng thư không thể hủy bỏ có xác nhận) không được sửa... được thanh toán thì NH mở L/C không có quyền đòi lại trong bất cứ trường hợp nào • Các loại thư tín dụng thương mại • 4 •Tuần hoàn không tích lũy •Tuần hoàn có tích lũy Phương pháp: • Tuần hoàn tự động • Tuần hoàn không tự động • Tuần hoàn bán tự động 5 Loại L/C mà người hưởng lợi sau khi sử dụng hết kim ngạch/ •irrevocable without recourse hết thời hạn hiệu lực, thì nó tự động có hiệu lực trở L/C (tín. .. lực trở L/C (tín dụng thư không thể 1 số làn tuần hoàn nhất định lại hủy bỏ và miễn truy đòi) cho đến khi tổng trị giá hợp đồng được thực hiện song •Revolving L/C (tín dụng thư tuần hoàn) • 6 •Reciproal L/C (tín dụng thư đối ứng) Loại L/C chỉ có hiệu lực khi 1 L/C khác đối ứng với nó đã được mở ra • Là 1 văn bản do NH phát hành theo chỉ thị của người yêu cầu mở thư TD cam kết thanh toán cho ngườ thụ... nơi đến hàng , phương thức giao hàng Điều khoản về hàng hóa Nội dung về vận tải , giao nhận hàng Chứng từ xuất trình Lời cam kết, chữ ký và con dấu của NH phát hành L/C nếu L/C mở bằng thư hoặc mật mã , điện báo Những điều kiện khác: • +Phí NH • +Phí bất hợp lệ • +Các chỉ thị đặc biệt đối với Nh chiết khấu Các nghiệp vụ liên quan đến L/C Tu chỉnh L/C Hủy L/C Nghiệp vụ lập BCT thanh toán đối với nhà... Chiết khấu BCT Bảo lãnh nhận hàng NGHIỆP VỤ MỞ L/C Phát hành Ký quỹ Điều kiện mở L/C Cách thức mở và cách viết đơn mở L/C L/ O /G /O • • • • • • • • • • Nguyễn Mạnh Hùng Đặng Trần Thu Hương Nguyễn Thị Thanh Hương Bùi Thị Hương Nguyễn Thị Huệ Hà Thị Trang Nguyễn Thị Hồng Tạ Thị Thu Hồng Lê Thị Hoa Nguyễn Thị Hoài Phương . L / O / G / O Welcome to you Group 9 L / O / G / O Bu i thuy t ổ ế trình Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary credit) Là sự thỏa thuận mà trong đó 1 NH theo yêu cầu của. xuất trình (hoặc thông qua NH của mình) cho NH mở 1 bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng Nhà NK Nhà XK (người được NH phát hành L/C cam kết thanh toán) NH. xuất trình bộ chứng từ phù hợp với những quy định đã nêu trong văn bản đó Thư Tín Dụng (letter of credit- L/C) Các loại thư tín dụng thương mại 1 2 3 • Confirmed irrevocable L/C (tín dụng