Đảm bảo an toàn tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng công thương đống đa

Lời nói đầu Công đổi Đảng ta khởi xớng lÃnh đạo đợc tiến hành 10 năm đem lại nhiều thành tựu to lớn đa đất níc ta khái khđng ho¶ng kinh tÕ x· héi đứng vào vị trí Trong cộng đồng Quốc tế bớc vào thời kỳ đẩy mạnh đại hoá, công nghiệp hoá đất nớc Một nguyên nhân trọng yếu có ý nghĩa định đem lại thành tựu có góp phần đáng kể thành phần kinh tế quốc doanh Dới lÃnh đạo Đảng tuân thủ sách quản lí vĩ mô phủ ngành kinh tế quốc doanh đà đạt đợc khôi phục nhanh chóng khẳng định vị trí kinh tế thị trờng Hoà niềm vui không khí đổi đất nớc, có góp phần không nhỏ hệ thống Ngân hàng, ngành Ngân hàng đà bớc đổi đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế thời kỳ có nhu cầu kinh tế quốc doanh Quán triệt theo quan điểm chủ đạo Ngân hàng công thơng Việt Nam - Ngân hàng công thơng Đống Đa với t cách NHTM quốc doanh xác định kinh tế quốc doanh "khách hàng" mang nhiều nguồn lực tiềm ẩn đà nhanh chóng triển khai cho vay với kinh tế quốc doanh đà thu đợc lợi nhuận cho thân Ngân hàng, mang lại hiệu chung cho kinh tế Song trình kinh doanh thực kinh tế quốc doanh Ngân hàng gặp nhiều vớng mắc nhiều rủi ro Vậy câu hỏi đợc đặt là: làm để đảm bảo an toàn vốn hạn chế rủi ro cho vay kinh tế quốc doanh, mang lại hiệu cao sử dụng đồng vốn Ngân hàng đợc hiệu tối u Với t cách sinh viên ngành Ngân hàng thời gian thực tập Ngân hàng công thơng Đống Đa với hớng dẫn cán phòng tín dụng xin mạnh dạn đợc đề cập sáng kiến với đề tài "Một số giải pháp nhằm đảm bảo an toàn tín dụng kinh tế quốc doanh Ngân hàng công thơng Đống Đa" Mong nhận đợc giúp đỡ góp ý thầy cô giáo anh chị kinh doanh tín dụng Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề đợc chia làm chơng Chơng I Tín dụng Ngân hàng vấn đề bảo đảm an toàn tín dụng Ngân hàng Chơng II Thực trạng đảm bảo an toàn tín dụng kinh tế quốc doanh Ngân hàng công thơng Đống Đa Chơng III Các giải pháp góp phần bảo đảm an toàn tín dụng KTNQD Ngân hàng công thơng Đống Đa Chơng I Tín dụng vấn đề bảo đảm an toàn tín dụng Ngân hàng I Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Sự đời Ngân hàng Thơng mại: Ngân hàng Thơng mại xuất trớc có chủ nghĩa t Ngân hàng xuất lịch sử Ngân hàng nhà nớc (Ngân hàng phát hành) mà Ngân hàng thơng mại Nó đợc hình thành từ thơng nhân nghề kinh doanh tiỊn tƯ tõ ®ã hä cã thĨ chun từ việc làm nghề giữ hộ tiền (vàng) sang đổi tiền hộ dần họ tiến hành cho vay mà lúc hoạt động giữ hộ tiền thu lệ phí chuyển sang hoạt động huy động vốn tiền tệ thu vốn nhàn rỗi xà hội Ngoài nghiệp vụ huy động cho vay doanh nghiệp tiến hành nghiệp vụ toán hộ khách hàng thu lệ phí, nghiệp vụ nói hình thành đồng lúc Ngân hàng theo nghĩa xuất Sự phát triển Ngân hàng phải liền với trình độ xà hội hoá sản xuất Việt Nam Ngân hàng quốc gia Việt Nam đợc thành lập từ 5/1951 vùng tự do, sau ngày miền Nam giải phóng nớc tồn hệ thống Ngân hàng nhà nớc từ Trung ơng đến chi nhánh tỉnh, thành phố chi điểm Huyện Hệ thống Ngân hàng Việt Nam hệ thống Ngân hàng cấp vừa thực chức quản lý nhà nớc thực chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng Hoạt động Ngân hàng theo mô hình gắn với chế kế hoạch hoá tập trung quan liêu tất yếu làm nảy sinh nhiều nhợc điểm tỏ không phù hợp với mô hình Ngân hàng hoạt động điều kiện kinh tế thị trờng nghiệp đổi kinh tế Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ (12/86) khởi xớng chủ trơng xoá bỏ chế kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp thực theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc thực chủ trơng ngành Ngân hàng tiến hành thí điểm sở thí điểm đà đợc tổng kết Hội đồng Bộ trởng nghị định số 53/HĐBT tổ chức máy Ngân hàng nhà nớc Phân định rõ ràng chức quản lý nhà nớc tiền tệ, tín dụng chức kinh doanh tiền tệ doanh nghiệp Từ tháng 9/1990 HĐNN đà ban hành pháp lệnh: Pháp lệnh Ngân hàng nhà nớc pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xà tín dụng công ty tài Trong pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xà tín dụng công ty tài đà định nghĩa Ngân hàng thơng mại nh sau: "Ngân hàng Thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu phơng tiện toán " Nh Ngân hàng thơng mại khác Ngân hàng nhà nớc Ngân hàng thơng mại thực chức kinh doanh tiền tệ theo qui định Ngân hàng nhà nớc nh c¸c tỉ chøc kinh doanh kh¸c nỊn kinh tế - Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh song đầu vào đầu Ngân hàng thơng mại tiền Còn Ngân hàng nhà nớc, thực chức quản lý nhà nớc Ngân hàng Thơng mại việc phát hành tiền tập trung vào Ngân hàng nhà nớc Hoạt động Ngân hàng thơng mại Nếu nh hoạt động Ngân hàng nhà nớc gắn với chức quản lý vĩ mô hoạt động Ngân hàng thơng mại lại gắn liền với chức kinh doanh doanh nghiệp kinh tế thị trờng với t cách doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng thơng mại phải doanh nghiệp - Có t cách pháp nhân, tự chủ tài hoạt động theo nguyên tắc hạch toán kinh tế, quản trị, điều hành hoạt động dới quyền quản trị Hội đồng quản trị quyền điều hành giám đốc - Chịu quản lý vĩ mô Ngân hàng nhà nớc - Có quan hệ với khách hàng theo nguyên tắc tự chịu trách nhiệm vật chất hành tài sản tiền vốn cam kết giữ bí mật số liệu hoạt động cũ nh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có quan hệ với tổ chức tín dụng khác theo nguyên tắc bình đẳng tự nguyện có lợi vừa hợp tác vừa cạnh tranh với khuôn khổ pháp luật hoạt động chủ yếu: Nghiệp vụ huy động vốn: Là nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại nhằm tạo nguồn vốn làm tiền đề cho vay vốn Ngân hàng dùng vay vốn gồm: - Vốn điều lệ vốn ban đầu Ngân hàng đợc thành lËp vèn nµy, cã thĨ Nhµ níc cÊp (nÕu Ngân hàng quốc doanh) cổ đông góp vốn Ngân hàng thơng mại cổ phần Qui mô hay mức vốn điều lệ Ngân hàng thơng mại thành lập đợc quy định - Vốn huy động: loại vốn chiếm tỷ trọng ngày tăng nguồn vốn Ngân hàng thơng mại, vốn đợc huy động dới hình thức tiền gửi tiền tiết kiệm (có kỳ hạn, không kỳ hạn) tiền phát hành trái phiếu, kỳ phiếu theo mức Ngân hµng nhµ níc cho phÐp Trong tõng thêi gian nhÊt định Ngân hàng thơng mại đợc quyền sử dụng có thời hạn hoàn trả vốn, lÃi cho chủ sở hữu - Vốn tiếp nhận: loại vốn gồm tài trợ, vốn đầu t phát triển, uỷ thác đầu t vay, theo chơng trình dự án xây dựng chung nhà nớc - Vốn vay: gồm vốn vay Ngân hàng nhà nớc vay vốn Ngân hàng nớc ngoài, tổ chức tín dụng, Ngân hàng thơng mại có trách nhiệm sử dụng mục đích có hiệu hoàn trả thời hạn gốc lÃi - Nghiệp vụ cho vay vốn nghiệp vụ thông qua nguồn vốn huy động đợc đem cho vay nhằm phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế - xà hội Tuỳ theo tiêu thức phân loại có hình thức cho vay khác nh cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay toán, cho vay dự trữ - Nghiệp vụ toán nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại thực sở uỷ nhiệm khách hàng khâu toán hộ, giữ hộ đòi nợ thông qua hình thức chuyển tiền, toán, chứng từ phát hành chứng khoán * Các nghiệp vụ huy động, cho vay toán có mối quan hệ với nhau, cấu thành nội dung hoạt động Ngân hàng thơng mại nghiệp vụ huy động vốn tiền, để phát triển nghiệp vụ cho vay, đến lợt nó, việc cho vay mở rộng thúc đẩy nghiệp vụ huy động ngày tăng lên trình thực nghiệp vụ dới hình thức "nợ", "có" có tác động làm tăng nghiệp vụ trung gian - nghiệp vụ toán hộ khách hàng nhờ khoản tiền phải trả ®ỵc tËp trung ®Ĩ bỉ sung cho nghiƯp vơ vay huy động vốn thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển nhanh chóng " Vai trò tín dụng Ngân hàng a Tín dụng Ngân hàng Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tối đa hoá lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu Ngân hàng - Một tổ chức kinh doanh tiền tệ không nằm phạm vi Ngân hàng thu đợc lợi nhuận thông qua hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng nh toán, t vấn nhng quan trọng hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng) Thật vậy, Ngân hàng với t cách trung gian tài kinh doanh nguyên tắc nhận tiền gửi khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) dới hình thức tài khoản vÃng lai tài khoản tiền gửi tiền sở tiến hành hoạt động cho vay dới nhiều hình thức khác nhau, tuỳ theo yêu cầu vay khách hàng Sự chênh lệch tiền lÃi kiếm đợc qua hoạt động tiền lÃi phải trả cho khoản huy động lợi nhuận thu đợc Đây cha phải toàn lợi nhuận Ngân hàng, nhiên, chiÕm tû lƯ lín nhÊt tỉng sè lỵi nhn Ngân hàng Ngày hoạt động môi trờng cạnh tranh chế thị trờng hoạt động tín dụng Ngân hàng trở nên sôi động, đa dạng Đối với Ngân hàng thơng mại để tồn phát triển môi trờng cạnh tranh, góp phần thúc đẩy kinh tế xà hội Hệ thống Ngân hàng thơng mại phải tìm cách nâng cao chiến lợc tín dụng, đa dạng hoá chất lợng dịch vụ bớc công nghệ hoá hoạt động tín dụng đảm bảo tồn Ngân hàng thời kỳ b Vai trò tín dơng ®èi víi nỊn kinh tÕ Cã thĨ nãi sÏ không tởng nói đến phát triển kinh tế mà vốn không đủ vốn hay khía cạnh khác thiếu xác thiếu biƯn chøng chØ ®Ị cËp tõ phÝa vèn ®èi với phát triển kinh tế lẽ vốn đợc bắt ngn tõ nỊn kinh tÕ, nỊn kinh tÕ ngµy cµng phát triển có điều kiện tích tụ vốn nhiều hơn, phải mốc quan hệ nhân Vậy nói vốn phát triển kinh tế có độ xác so với nói vốn phát triển kinh tế Đối với nớc ta, đại hội đại biểu toàn quốc nhiệm kỳ khoá VII Đảng đà rõ: " để công nghiệp hoá, đại hoá cần huy ®éng nhiỊu ngn vèn, s½n cã víi sư dơng vèn có hiệu nguồn vốn nớc định, nguồn vốn bên quan trọng " Khẳng định ta có quan niệm vốn giúp ta phát đợc tiềm vốn, từ có biện pháp khai thác sử dụng đem lại hậu với mục tiêu chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá vốn nớc tạo cú "huých" mạnh mẽ ®Ĩ nỊn kinh tÕ mau chãng cÊt c¸nh, nÕu xÐt vấn đề vốn nớc ngoài, quan hệ cung cầu cung vốn cho nớc phát triển thấp nhiều so với cầu vốn nớc đo Điều cho thấy gặp phải đối thủ cạnh tranh lớn mạnh lĩnh vùc nµy nÕu xem xÐt vỊ vèn quan hƯ vốn nớc vốn nớc Thì qua thực tiễn năm thực công việc đổi võa qua cho thÊy møc ®é "hÊp thơ", vèn níc tuỳ thuộc chủ yếu vào khả nguồn vốn bên kinh tế Sự thật cảnh báo sai lầm kỳ vọng lớn nguồn vốn bên không tận lực khai thác nguồn vốn sẵn có bên Tín dụng Ngân hàng đóng vai trò lớn nghiƯp ph¸t triĨn kinh tÕ - x· héi chóng ta biết muốn phát triển kinh tế điều trớc hết phải có vốn (vốn = tiền) mà để có vốn tiền phải có tổ chức có đủ thẩm quyền chức huy động tËp trung ®ã tríc ®em sư dơng ë bÊt kỳ quốc gia công việc hai tỉ chøc thùc hiƯn: Tỉ chøc Tµi chÝnh (q tµi chÝnh) vµ tỉ chøc tÝn dơng Song chđ u vÉn tổ chức tín dụng Vì dới Các Mác đà viết "Một mặt Ngân hàng tập trung t tiền tệ ngời có tiền cho vay, mặt khác tập trung ngời vay" tín dụng Ngân hàng đà đóng vai trò quan trọng từ buổi sơ khai đến mô hình Ngân hàng đại ngày với khái niệm riêng lĩnh vực tín dụng đà vấn đề vô quan trọng sù ph¸t triĨn kinh tÕ, x· héi, cã thĨ kh¸i quát qua thực tiễn cho thấy hiệu mang lại tín dụng Ngân hàng, tín dụng Ngân hàng đà góp phần làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi nâng cao hiệu sử dụng vốn, đòn bảy kinh tÕ quan träng thóc ®Èy më réng mèi quan hệ giao lu quốc tế tác động tích cực đến nhịp độ phát triển thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trờng góp phần lớn thực chiến lợc phát triển kinh tế, chống lạm phát tiền tệ góp phần thu hẹp khoảng cách giµu nghÌo ý nghÜa to lín Êy cđa vèn cđa vai trò tín dụng kinh tế thị trờng đòi hỏi có nhận thức đứng đắn để ý nghĩa trở thành thực vốn - tín dụng Ngân hàng thể chức vai trò thân dù lĩnh vực nghiệp phát triển kinh tế đem lại hậu định, góp phần không nhỏ thực thắng lợi đờng lối công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Các hình thức tín dụng Ngân hàng Nh đà biết Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua dịch vụ cung cấp cho khách hàng nh: toán, t vấn nhng quan trọng hoạt động cho vay Tuỳ theo tiêu thức: khác vào đối tợng đợc cấp tín dụng mà khoản cho vay đợc phân thành hình thức cho vay khác nh: cho vay theo mục đích, theo hình thức bảo đảm, kỳ hạn, theo phơng pháp hoàn trả Ngoài có nhiều cách phân loại khác Việc phân loại nh hoàn toàn mang tính chất tơng đối, không tách rời chất tín dụng hoạt động vay mợn có hoàn trả a Cho vay theo mục đích Cách phân loại vào mục đích hc viƯc sư dơng vèn vay nh cho vay bÊt động sản, cho vay thơng mại, công nghiệp nông nghiệp, cho vay cá nhân, cho vay tổ chức tài chính, quyền b Cho vay có đảm bảo đảm bảo * Cho vay có đảm bảo Hình thức cho vay biểu việc cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể Vật chấp gồm nhiều loại tài sản nh bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, loại chứng khoán, vật đơn hàng hoá, sổ tiết kiệm Yêu cầu vật chấp dễ bảo quản, có chứng từ bảo hiểm cần thiết phải bán đợc Yêu cầu vay phải đợc bảo đảm nhằm tạo điều kiện để ngời cho vay giảm bớt mát trờng hợp ngời vay không muốn hay không trả nợ đợc Nó tạo tâm lý yên tâm cho ngời vay Tuy bảo đảm không nghĩa nợ đa hoàn trả lẽ trờng hợp lý tài sản chấp, tài sản chấp bị giảm giá ép giá, điều khiến không đủ vốn trả hết nợ * Cho vay không bảo đảm Khác với cho vay có bảo đảm, cho vay bảo đảm đợc dựa tính liêm khiết từ tình hình tài ngời vay, lợi tức có đợc tơng lai tình hình trả nợ trớc Hình thức thờng đợc Ngân hàng áp dụng cho khách hàng lớn quen thuộc Ngân hàng nhiều trờng hợp đợc hởng lÃi suất u đÃi Đó thờng công ty có cách quản lí hiệu quả, có sản phẩm dịch vụ đợc thị trờng chấp nhận, lợi nhuận ổn định tình hình tài vững mạnh Trên thực tế nhiều khoản vay lớn lại đợc thực theo hình thức c Cho vay theo kỳ hạn Các khoản cho vay Ngân hàng đợc phân theo kỳ hạn trờng hợp hợp đồng cho vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Cho vay ngắn hạn: thời hạn tối đa 12 tháng Cho vay trung hạn: thời hạn từ 1-3 năm Cho vay dài hạn: dới năm Các khoản vay có hạn ngắn thờng đáp ứng nhu cầu vốn lu động khách Các khoản vay trung dài hạn thờng đợc áp dụng vào mục đích đầu t mua sắm máy móc, mở rộng phạm vi hoạt động d Cho vay theo phơng pháp hoàn trả: Các khoản cho vay Ngân hàng hoàn trả lần trả góp Những khoản cho vay trả lần khoản cho vay thẳng nghĩa hợp đồng yêu cầu trả toàn lần vào thời gian đến hạn cuối Cho vay trả góp đòi hỏi việc hoàn trả theo định kì Việc hoàn trả hàng tháng, hàng quí, hàng năm Cho vay trả góp theo nguyên tắc trả dần suốt thời hạn thực hợp đồng Nhờ vay việc hoàn trả không trở thành gánh nặng lớn ngời vay nh trờng hợp toàn khoản vay phải đợc trả lần Đối với nhiều ngời khoản cho vay trả góp đóng vai trò nh phơng tiện góp qui Hình thức đợc dành nhiều cho vay bất động sản cho vay tiêu dùng Qua hình thức cho vay nêu ta thấy rằng: Các khoản cho vay sản phẩm hàng hoá Ngân hàng thơng mại thị trờng kinh doanh tín dụng dịch vụ Ngân hàng Nền kinh tế phát triển nhu cầu tín dụng phong phú đa dạng Ngân hàng cần phải tiếp cận hoá nhập với đời sống kinh tế xà hội để tạo nhiều hình thức tín dụng đáp ứng nhu cầu nhà sản xuất tầng lớp dân c