TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HOÁ THU NHẬP VÀ THU NHẬP PHI TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HOÁ THU NHẬP VÀ THU NHẬP PHI TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦ[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** LUẬN VĂN THẠC SĨ TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HOÁ THU NHẬP VÀ THU NHẬP PHI TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng NGUYỄN TRUNG DŨNG Hà Nội, 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** LUẬN VĂN THẠC SĨ TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HOÁ THU NHẬP VÀ THU NHẬP PHI TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Trung Dũng Người hướng dẫn: TS Nguyễn Thu Thuỷ Hà Nội, 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tơi Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng Luận văn kế thừa cơng trình nghiên cứu người trước có bổ sung tư liệu chưa công bố cơng trình khác Học viên luận văn Nguyễn Trung Dũng ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, lời tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Cô TS Nguyễn Thu Thuỷ, người dành thời gian quý báu, hết lòng hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình thực luận văn Xin tỏ lòng biết ơn chân thành đến quý Thầy, Cơ Trường Đại học Ngoại thương tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo quan đồng nghiệp tạo điều kiện, giúp đỡ để tơi hồn thành chương trình học Và cuối xin cảm ơn người thân gia đình bạn bè ln bên cạnh giúp đỡ, động viên mặt tinh thần, ủng hộ thời gian học tập thực luận văn thạc sĩ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ viii TÓM TẮT ix ABSTRACT x PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Lược khảo cơng trình nghiên cứu quốc tế 1.1.1 Nghiên cứu đa quốc gia 1.1.2 Nghiên cứu quốc gia phát triển 1.1.3 Nghiên cứu quốc gia phát triển .9 1.2 Lược khảo cơng trình nghiên cứu nước 11 1.3 Đánh giá cơng trình nghiên cứu tính đề tài nghiên cứu 13 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HOÁ THU NHẬP VÀ THU NHẬP PHI TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 2.1 Đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng ngân hàng thương mại 19 2.1.1 Thu nhập, thu nhập lãi thu nhập phi tín dụng ngân hàng thương mại 19 2.1.2 Đa dạng hoá thu nhập ngân hàng thương mại 21 2.1.3 Lý thuyết tảng đa dạng hố thu nhập thu nhập phi tín dụng ngân hàng thương mại 24 2.2 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 29 2.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 29 iv 2.2.2 Đo lường hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 30 2.3 Nhận diện tác động đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 31 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 3.1 Phát triển giả thuyết nghiên cứu 33 3.2 Mơ hình nghiên cứu 34 3.2.1 Tác động đa dạng hố thu nhập thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 34 3.2.2 Tác động phi tuyến thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam .35 3.3 Đo lường biến nghiên cứu 36 3.3.1 Biến phụ thuộc 36 3.3.2 Đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng 36 3.3.3 Biến kiểm soát 37 3.4 Dữ liệu nghiên cứu 40 3.4.1 Nguồn liệu 40 3.4.2 Thực trạng đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 40 3.4.3 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 47 3.5 Phương pháp xử lý số liệu 49 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 52 4.1 Thống kê mô tả biến nghiên cứu 52 4.2 Phân tích tác động đa dạng hố thu nhập thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 53 4.1.1 Phân tích tương quan 53 4.1.2 Kiểm định mơ hình hồi quy liệu bảng 55 v 4.1.3 Kết hồi quy thảo luận tác động đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 57 4.3 Phân tích tác động phi tuyến thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam .66 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ CÁC HÀM Ý ĐỐI VỚI ĐA DẠNG HỐ THU NHẬP, THU NHẬP PHI TÍN DỤNG NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM 73 5.1 Kết luận 73 5.2 Các hàm ý đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 74 5.2.1 Hàm ý đa dạng hoá thu nhập 74 5.2.2 Hàm ý thu nhập phi tín dụng 77 5.2.3 Hàm ý lực tài ngân hàng thương mại cổ phần 79 5.3 Hạn chế hướng nghiên cứu 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG 92 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ XỬ LÝ SỐ LIỆU 93 vi DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu BCTC CLDV CNTT CSTT DIV DPRR DVNH FE GMM HQHĐKD NHĐT NHNN NHTM NHTMCP NII NQ Pooled QĐ-TTg QH QTRR RE ROA ROE RRTD SPDV SXKD TCTD TNPTD TSĐB TTĐT Worldbank Giải thích Báo cáo tài Chất lượng dịch vụ Cơng nghệ thơng tin Chính sách tiền tệ Đa dạng hố thu nhập Dự phịng rủi ro Dịch vụ ngân hàng Mơ hình hiệu ứng cố định Mơ hình xu hướng tổng qt Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng điện tử Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Tỷ lệ thu nhập phi tín dụng Nghị Mơ hình bình phương tối thiểu liệu bảng Quyết định thủ tướng phủ Quốc hội Quản trị rủi ro Mơ hình hiệu ứng ngẫu nhiên Tỷ suất sinh lời tài sản Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Rủi ro tín dụng Sản phẩm dịch vụ Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Thu nhập phi tín dụng Tài sản đảm bảo Thanh toán điện tử Ngân hàng giới vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu 15 Bảng 2.1 Tổng hợp lý thuyết đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng ngân hàng thương mại 25 Bảng 3.1 Đo lường biến nghiên cứu 39 Bảng 4.1 Thống kê biến nghiên cứu 53 Bảng 4.2 Phân tích tương quan đa dạng hố thu nhập, thu nhập phi tín dụng ROA 54 Bảng 4.3 Phân tích tương quan đa dạng hố thu nhập, thu nhập phi tín dụng ROE 54 Bảng 4.4 Kiểm định Hausman lựa chọn mơ hình hồi quy 55 Bảng 4.5 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 56 Bảng 4.6 Kiểm định tự tương quan phần dư đơn vị chéo 56 Bảng 4.7 Kiểm định tự tương quan chuỗi 56 Bảng 4.8 Tác động đa dạng hoá thu nhập thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 59 Bảng 4.9 Tác động đa dạng hoá thu nhập thành phần thu nhập phi tín dụng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 60 Bảng 4.10 : Kiểm định mơ hình ngưỡng 66 Bảng 4.11 Xác định ngưỡng tỷ lệ thu nhập phi tín dụng 67 Bảng 4.12 Hồi quy mơ hình ngưỡng tác động thu nhập phi tín dụng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 68 Bảng 4.13 Chỉ số hiệu hoạt động kinh doanh đa dạng hoá số quốc gia giới 70 Bảng 4.14 Tỷ lệ thu nhập phi tín dụng cấu phần NHTM số quốc gia giới 72 Bảng 5.1 Khuyến nghị tỷ lệ đa dạng hoá thu nhập TNPTD NHTMCP 74 Bảng 5.2 Khuyến nghị tỷ lệ TNPTD cấu phần giai đoạn 2023-2027 77 viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Thu nhập lợi nhuận sau thuế NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011-2021 41 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu thu nhập hoạt động NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011-2021 43 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ thành phần thu nhập phi tín dụng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011 – 2021 45 Biểu đồ 3.4 Đa dạng hóa thu nhập thu nhập phi tín dụng NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011– 2021 47 Biểu đồ 3.5 ROA ROE bình quân NHTMCP Việt Nam giai đoạn 20112021 49