Đang tải... (xem toàn văn)
Lêi më ®Çu 1 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Lêi më ®Çu 1 TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi Doanh nghiÖp võa vµ nhá (DNV&N) lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp kh«ng nh÷ng thÝch hîp ®èi víi nÒn kinh tÕ cña nh÷ng níc c«ng nghi[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) loại hình doanh nghiệp thích hợp kinh tế nớc công nghiệp phát triển mà đặc biệt thích hợp với kinh tế nớc phát triển nớc ta trớc đây, việc phát triển DNV&N đà đợc quan tâm, song từ có đờng lối đổi kinh tế Đảng cộng sản Việt Nam khởi xớng doanh nghịêp thực phát triển nhanh số chất lợng Trong điều kiện bớc ban đầu thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNV&N bớc hợp quy luật nớc ta DNV&N công cụ góp phần khai thác toàn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn tiềm tàng sẵn có ngời, miền đất nớc Các DNV&N ngày khẳng định vai trò to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: Tăng trởng kinh tế - giải việc làm - hạn chế lạm pháp Nhng để thúc đẩy phát triển DNV&N nớc ta đòi hỏi phải giải hàng loạt khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong khó khăn lớn nhất, nhất, phổ biến nhất, làm tiền đề cho khó khăn thiếu vốn sản xuất đổi công nghệ Vậy doanh nghiệp phải tìm vốn đâu điều kiện thị trờng vốn Việt Nam cha phát triển thân doanh nghiệp khó ®¸p øng ®đ ®iỊu kiƯn tham gia, chóng ta cịng cha có sách hỗ trợ doanh nghiệp hợp lý Vì phải giải khó khăn vốn cho DNV&N đà vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nớc, thân doanh nghiệp, tổ chức tín dụng phải quan tâm giải Thực tế cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu t cho phát triển DNV&N hạn chế DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng doanh nghiệp lại sử dụng vốn cha hợp lý hiệu Vì việc tìm giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNV&N vấn ®Ị bøc xóc hiƯn cđa c¸c NHTM Xt ph¸t từ quan điểm thực trạng hoạt động c¸c DNV&N hiƯn nay, sau mét thêi gian thùc tËp Ngân hàng thơng mại cổ phần công thng chi nhánh Đống Đa em đà chọn đề tài : Giải pháp tín dụng ngân hàng nhằm phát triển DNV&N chi nhánh NHCT chi nhánh Đống Đa Mục đích nghiên cứu Nguyễn Đức Hùng Lớp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp Xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N việc đầu t tín dụng Vietin Bank cho doanh nghiệp Đồng thời đề tài đa số giải pháp tín dụng nhằm góp phần phát triển DNV&N phạm vi hoạt động Viettin Bank Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn hoạt động tín dụng cho DNV&N VietinBank năm gần làm đối tợng nghiên cứu Phơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn đà sử dụng phơng pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận giải thực tiễn : Phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử, phơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, phơng pháp tổng hợp thống kê Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm ba chơng: Chơng I : Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển DNV&N kinh tế thị trờng Chơng II : Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng DNV&N ngân hàng công thơng chi nhánh Đống Đa Chơng III : Giải pháp kiến nghị hoạt động tín dụng nhằm phát triển DNV&N ngân hàng công thơng chi nhánh Đống Đa Nguyễn Đức Hùng Lớp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp CHNG VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIP VA V NH 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm đặc trng Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xà hội ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng - Tín dụng quan hệ vay mợn dựa sở lòng tin - Tín dụng quan hệ vay mợn có thời hạn - Tín dụng quan hệ vay mợn có hoàn trả 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng hot ng kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng đạt hiệu cao việc phân loại tín dụng ngân hàng cần thiết.Giúp cho việc sử dụng vốn , đầu tư vốn , quản lý nguồn vốn cho vay cách hiệu rủi ro Việc phân loại tín dụng ngân hàng thường dựa tiêu thức sau: * Căn vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn : loại tín dụng mà thời hạn khoản vay năm Tín dụng ngắn hạn để bổ sung thiếu hụt vốn tạm thời doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn : loại tín dụng có thời hạn từ đến năm năm năm.Loại tín dụng cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật , mở rộng sản xuất xây dựng công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Ngun Đức Hùng Lớp : NHB - K9 Chuyên đề tèt nghiƯp -Tín dụng dài hạn : loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay…), cải tiến mở rộng sản xuất với qui mô lớn * Căn vào đối tượng tín dụng : - Tín dụng vốn lưu động : loại tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế, có nghĩa cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Tín dụng vốn lưu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để tốn khoản nợ hình thức chiết khấu kì phiếu - Tín dụng vốn cố định : loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật , mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình *Căn vào mục đích sử dụng vốn : - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa : loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thông hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng : loại tín dụng cho cá nhân đáp ứng nhu cầu tiêu dùng : mua sắm nhà cửa, xe cộ loại hàng hóa có giá trị cao *Căn vào xuất xứ tín dụng : - Tín dụng gián tiếp : hình thức cấp tín dụng thơng qua trung gian tài ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác - Tín dụng trực tiếp : hình thức cấp tín dụng người có tiền (hoặc hàng hóa ) với người cần sử dụng tiền ( hàng hóa ) đó, khơng cần phải thơng qua trung gian tài *Căn vào mức độ đảm bảo : Ngun §øc Hïng Líp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp - Tớn dng cú m bo : hình thức cấp tín dụng có tài sản người bảo lãnh đứng đảm bảo cho khoản nợ vay - Tín dụng khơng có đảm bảo : hình thức tín dụng khơng có tài sản người bảo lãnh đảm bảo cho khoản nợ 1.1.3 C¸c hình thức tín dụng ngân hàng Theo điều 49 Luật tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân dới hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lÃnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nớc Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại cung cấp cho doanh nghiệp hình thức tín dụng sau: Tín dụng ngắn hạn gồm: Chiết khấu thơng phiếu, cho vay thÊu chi, cho vay tõng lÇn TÝn dụng trung dài hạn gồm : Cho vay theo dự án, cho vay hợp vốn Các hình thức tài trợ tín dụng chuyên biệt gồm: Cho thuê tài chính, bảo lÃnh ngân hàng 1.2- Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển DNV&N 1.2.1- Những vấn đề chung DNV&N kinh tế thị trờng 1.2.1.1- Khái niệm đặc điểm DNV&N 1.2.1.1.1- Khái niệm - Khái niệm doanh nghiệp: - Phân loại doanh nghiệp: Khái niệm chung DNV&N DNV&N sở sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu đợc thời kì theo quy định quốc gia Khái niệm DNV&N Việt Nam nh sau: Là sở sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô vốn lao động thoả mÃn quy định Chính phủ ngành nghề tơng ứng với thời phát triển kinh tế 1.2.1.1.2 Đặc điểm DNV&N - DNV&N tồn phát triển thành phần kinh tế Nguyễn Đức Hùng Lớp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp - DNV&N có tính động linh hoạt cao - DNV&N có máy tổ chức sản xuất quản lý gọn nhẹ, có hiệu Vốn đầu t ban đầu thấp, khả thu hồi vốn nhanh - Cạnh tranh DNV&N cạnh tranh hoàn hảo - Bên cạnh đặc điểm thể u điểm DNV&N có số điểm hạn chế Vị thị trờng thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp có khả huy động vốn để đầu t đổi công nghệ giá trị cao có điều kiện để đào tạo nhân công, đầu t cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ, đổi sản phẩm Trong nhiều trờng hợp thờng bị động phụ thuộc vào hớng phát triển doanh nghiệp lớn tån t¹i nh mét bé phËn cđa doanh nghiƯp lín 1.2.1.2 Vị trí vai trò DNV&N kinh tÕ thÞ trêng Ở kink tế quốc gia hay lãnh thổ , doanh nghiệp nhỏ DNV&N giữ vai trị với mức độ khác , song nhìn chung có vai trị tương đồng sau: - Giữ vai trò quan trọng kinh tế : DNV&N thường chiếm tỷ trọng lớn , chí áp đảo tổng số doanh nghiệp (Ở Việt Nam xét doanh nghiệp có đăng ký tỷ lệ 95% ) Vì , đóng góp họ vào tổng sản lượng tạo việc làm đáng kể - Giữ vai trò ổn định kinh tế: phần lớn kinh tế, DNV&N nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ thời điểm cho phép kinh tế có ổn định Vì , DNV&N ví giảm sốc cho kinh tế - Làm cho kinh tế động : DNV&N có quy mơ nhỏ , nên dễ điều chỉnh (xét mặt lý thuyết ) hoạt động - Tạo nên nghành công nghiệp phụ trợ quan trọng : DNV&N thường xun chun mơn hóa vào sản xuất vài chi tiết dùng để lắp ráp thành sản phẩm hồn chỉnh Ngun §øc Hïng Líp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp - L tr cột kinh tế địa phương: doanh nghiệp lớn thường đặt sơ trung tâm kinh tế đất nước , DNV&N lại có mặt khắp địa phương người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách , vào sản lượng tạo công ăn việc làm địa phương 1.2.1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hình thành phát triển DNV&N - Trình độ phát triển kinh tế - xà hội - Chính sách chế quản lý - Đội ngũ nhà sáng lập quản lý doanh nghiệp - Sự phát triển khả ứng dụng tiến khoa học công nghệ - Tình hình thị trờng 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng việc hình thnh v phát triển cña DNV&N : Cũng hầu hết loại hình doanh nghiệp khác DNV&N đơn vị rơi vào tình trạng thâm hụt ngân sách, thiếu vốn lưu động để quay vịng vốn Chính mà nguồn vốn vay ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp thực kế hoạch kinh doanh Trong kinh doanh vốn vốn nhân tố chủ chốt, quan trọng để thực hoạt động doanh nghiệp, doanh nghiệp huy động vốn từ nhiều hình thức khác Tuy nhiên DNV&N lượng vốn chủ yếu từ nguồn vốn tự có cá nhân, gia đình bạnbè có nhu cầu mở rộng sản xuất khả huy động vốn khơng cao Do việc tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng cần thiết DNV&N Nguồn vốn vay ngân hàng giúp DNV&N hoạt động thường xuyên liên tục Khi doanh nghiệp thiếu vốn vay vốn từ ngân hàng với điều kiện theo thỏa thuận ngân hàng Nếu thỏa mãn điều kiện ngân hàng doanh nghiệp vay vốn để đảm bảo cho q Ngun §øc Hïng Líp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp trỡnh sn xut không bị gián đoạn, đảm bảo hiệu sản xuất Đối với DNV&N việc vay ngân hàng theo phương thức vay hạn mức tín dụng khơng đảm bảo nguồn vốn để kinh doanh mà giảm chi phí vay vốn Nguồn vốn vay ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho DNV&N, tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích.Khi doanh nghiệp vay vốn ngân hàng phía ngân hàng thực đầy đủ thủ tục qui trình cho vay Theo việc kiểm tra sử dụng vốn vay thực thường xuyên giám sát cán tín dụng Nếu doanh nghiệp sử dụng vốn vay mục đích hợp đồng tín dụng qui định ngân hàng ngừng việc cấp vốn cho ngân hàng Nguồn vốn vay ngân hàng giúp nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp Qui mô doanh nghiệp điều kiện để tạo lợi cạnh tranh, doanh nghiệp vay vốn để mở rộng sản xuất tương ứng tạo thêm lợi cạnh tranh cho doanh nghiệp Hiện để nâng cao khả cạnh tranh, doanh nghiệp không ngừng đưa biện pháp nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo dựng uy tín doanh nghiệp lịng khách hàng Một biện pháp tạo dựng cấu vốn hợp lý, việc huy động vốn từ ngân hàng có lợi định so với việc huy động nguồn vốn khác tính ổn định kịp thời nguồn vốn giúp doanh nghiệp không bỏ lỡ hội kinh doanh, đảm bảo tính cạnh tranh doanh nghiệp Nguồn vốn vay ngân hàng giúp doanh nghiệp hạn chế rủi ro kinh doanh để tiếp cận với nguồn vốn đòi hỏi doanh nghiệp phải đưa phương án kinh doanh hợp lí Qua q trình thẩm định kĩ càng, ngân hàng có đánh giá phương án kinh doanh Giúp cho doanh nghiệp thấy ưu điểm khuyết điểm phương án để Nguyễn Đức Hùng Lớp : NHB - K9 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp chỉnh sửa cho hợp lý hạn chế tối đa rủi ro Bởi thành công doanh nghiệp thành công ngân hàng 1.3 Quan điểm cần thiết mở rộng hoạt động tín dụng với DNV&N 1.3.1 Quan điểm mở rộng tín dụng tiêu đo lường mức độ mở rộng tín dụng a Khái niệm mở rộng tín dụng Mở rộng tín dụng việc làm tăng lên doanh số , dư nợ, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tăng lên số lượng khách đối tượng khách hàng Đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng + Mở rộng tín dụng đáp ứng tối đa nhu cầu hợp lý khách hàng phạm vi lực ngân hang Bất ngân hàng nguồn lực đảm bảo nhân sự, tài chính, quản trị… việc mở rộng tín dụng có khả thi mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng Việc xác định dự án vay vốn khả thi quan trọng Nó địi hỏi ngân hàng phải đánh giá xác nhiều vốn, tính khả thi dự án tránh việc dự án khả thi khơng ngân hàng chấp nhận dự án khơng khả thi lại ngân hàng chấp nhận Cả hai trường hợp gây bất lợi cho ngân hàng + Mở rộng tín dụng đáp ứng nhiều nhu cầu vay vốn hợp lý nhiều đối tượng khách hàng Ngân hàng cho vay với nhiều đối tượng khách hàng thuộc nhiều nghành nghề khác Điều giúp ngân hàng phân tán rủi ro, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ cho khách hàng Đặc biệt rủi ro nghành Nếu ngân hàng tập trung vào số nghành nghề định rủi ro nghành gây ảnh hưởng lớn đến khách ngân hàng, ảnh hưởng khả hoàn trả vốn vay cho ngân hàng Việc mở rộng đối tượng khách hàng Ngun §øc Hïng Líp : NHB - K9 Chuyên đề tốt nghiệp giỳp ngõn hng tỡm khách hàng tốt có dự án kinh doanh khả thi có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu + Mở rộng tín dụng nghĩa ngân hàng chủ động cung cấp sản phẩm tín dụng đa dạng hợp lý cho khách hàng Để thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng ngân hàng cần cung cấp ngày nhiều loại hình cho vay để đáp ứng tốt điều kiện vay vốn phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng Đa dạng hình thức cho vay như: cho vay lần, cho vay tài trợ vốn lưu động, cho vay theo hạn mức….cho vay ngắn hạn, dài hạn, trung hạn Mỗi loại hình phù hợp với đặt tính sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nghành nghề Việc đa dạng sản phẩm tín dụng đáp ừng tốt theo tính chất hoạt động doanh nghiệp b Quan điểm mở rộng tín dụng - Mở rộng tín dụng phải gắn liền đảm bảo chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng khái niệm phản ảnh mức độ rủi ro bảng tổng hợp cho vay tổ chức tín dụng Để phản ánh chất lượng tín dụng có nhiều tiêu nói chung dựa vào tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ, tỷ lệ cấu tài sản bảo đảm Ngồi ra, đánh giá định tính chất lượng tín dụng, sử dụng đến tiêu cấu dư nợ khoản cho vay ngắn hạn, dài hạn tương quan cấu tổ chức tín dụng Chất lượng tín dụng định tồn phát triển ngân hàng nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung Việc đảm bảo chất lượng khoản vay khoản vay tương lai giúp ngân hàng phát triển bền vững kinh doanh có hiệu Vì vậy, song song mục tiêu mở rộng tín dụng ngân hàng ln ln phải thực giám sát, đảm bảo chất lượng cho khoản vay Đạt yêu cầu chất lượng tín dụng mục tiêu mở rộng tín dụng ngân hàng Ngun §øc Hïng Líp : NHB - K9