LỜI MỞ ĐẦU 1 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU DNVVN là những đơn vị nắm giữ vai trò đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá – hiện đại hoá đất nước Trong thời gi[.]
Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Khoa Ngân hàng DNVVN đơn vị nắm giữ vai trò đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy q trình cơng nghiệp hoá – đại hoá đất nước Trong thời gian qua, nhờ tác động tích cực cải cách lĩnh vực dăng kí gia nhập thị trường, đầu tư, thương mại, thuế, hải quan… sách trợ giúp phát triển DNVVN góp phần thúc đẩy đời phát triển khu vực Song nay, kinh tế nhiều thành phần, DNVVN gặp phải nhiều khó khăn cần tháo gỡ lực quản lý, trình độ tay nghề cơng nhân, máy móc thiết bị lạc hậu khó khăn lớn thiếu vốn Mặc dù có khơng sách biện pháp nhằm giải vấn đề song khả tiếp cận với nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng vần cịn gặp nhiều trở ngai Vì việc mở rộng tín dng nhóm doanh nghiệp cần thiết, nhằm tạo điều kiện để DNVVN phát triển, phục vụ đắc lực cho nghiệp CNH HĐH đất nớc Nhận thức đợc ý nghĩa quan trọng trên, với thời gian thực tập NHTMCP Quân Đội- Chi nhánh Thanh Xuân H Nội , em đà chọn chuyên đề thực tập nghiên cứu Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Quân ĐộiChi nhánh Thanh Xuân H Nội làm đề tài luận văn tốt nghiệp cho khóa học Đề tài này, phần Lời mở đầu Kết luận, nội dung đợc em trình bày ch¬ng lín : Chương 1: Những vấn đề cho vay DNVVN NHTM Chương 2: Thực trạng cho vay doanh nghiệp va v nh ti NHTMCP Quân Đội- Chi nhánh Thanh Xu©n – Hà Néi Chương 3: Một số giải pháp mở rộng cho vay DNVVN NHTMCP Qu©n Đội- Chi nhánh Thanh Xuân H Nội Trong thi gian thực tập viết luận văn em nhận giúp đỡ tận tình thầy giáo PGS.TS Mai Văn Bạn, với hướng dẫn chu đáo cỏc anh ch phũng tớn dng NHTMCP Quân Đội- Chi nh¸nh Thanh Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Xu©n– Hà Néi Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Mai Văn Bạn anh chị phịng tín dụng hướng dẫn em thời gian qua Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG Khoa Ngân hàng NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Theo nghÞ định 90/2001/NĐ-CP, ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, Điều nghị định có định nghĩa : Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đà đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 ngời Căn vào tình hình kinh tế - xà hội cụ thể ngành, địa phơng, trình thực biện pháp, chơng trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu chí vốn lao động hai tiêu chí nói trên. Nghị định áp dụng doanh nghiệp vừa nhỏ bao gồm : - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật doanh nghiệp - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiệp Nhà nớc - Các hợp tác xà thành lập hoạt động theo Luật hợp tác xà - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Chính phủ đăng ký kinh doanh Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm DNVVN Việt Nam kinh tế thị trường Đặc điểm DNVVN vấn đề NHTM quan tâm đối tượng khách hàng ngày có vai trị quan trọng hoạt đơng tín dụng cho vay ngân hàng Đặc điểm bật DNVVN là: Số lượng DNVVN lớn quy mô vốn thấp Theo kế hoạch đầu tư tổng cục thống kê, tính riêng năm 2005, số lượng DN đăng ký ( chủ yếu DNVVN) 45.162 DN, tổng số DN trước giai đoạn 2000 Mặc dù tăng nhanh số lượng nhung quy mô vốn DNVVN năm gần lại thấp, mức trung bình tỷ đồng/DN Như , quy mơ vốn lao động DNVVN Việt Nam cịn q nhỏ so với quy mơ DN thơng thường nước phát triển Trình độ cơng nghệ, tay nghề người lao động thấp Tỷ lệ đổi trang thiết bị trung bình hàng năm Việt Nam mức đến 7% so với 20% giới Về lao động, Việt Nam có khoảng 74% lao động chưa tốt nghiệp phổ thông Phần lớn lao động DNVVN lực lượng lao động giảm biên chế, lao động dôi dư từ dây chuyền sản xuất DNNN, quan hành chính, đơn vị nghiệp… Năng lực quản lý chủ DN hạn chế Do DNVVN Việt Nam tạo lập dễ dàng, thuộc nhiều yhành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức DN như: DNVVN, cty CP, cty TNHH, DNTN, HTX hộ gia đình nên chủ DN xuất thân từ nhiều nguồn khác Khả hạn chế nên việc hoạch định chiến lược phát triển kinh doanh DN nhiều không phù hợp, phương án SXKD không khả thi, hoạt động SXKD không hiệu Nhu cầu tài lớn Mặc dù DNVVN có đóng góp to lớn kinh tế song tỷ trọng đầu tư khu vực mức thấp Có hai lý giải chính: Thứ nhất, nhu cầu đầu tư vốn DNTN nước thấp họ chủ yếu hoạt động ngành sử dụng nhiều lao động Thứ hai, thiếu hội tiếp cận với nguồn TD làm cản trở việc đầu tư vốn DN Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Hoạt động NH dựa vào quan hệ hữu hiệu, đặc biệt việc tài trợ DNVVN DN chưa thiết lập long tin tình hình SXKD họ thường biến động Như vậy, nhu cầu tài DNVVN lớn, đặc biệt bối cảnh kinh tế quốc tế 1.1.3 Vai trò DNVVN DNVVN có vị trí vai trị quan trọng kinh tế nước DNVVN tạo thêm nhiều công ăn việc làm thu hút thêm nhiều lao động Làm giảm tỷ lệ thất nghiệp cho xã hội Sự phát triển DNVVN cịn tác động tích cực tới cấu lao động, tạo chuyển dịch cấu lao đơng theo hướng tích cực Góp phần khai thác tận dụng nguồn lực xã hội, khai thác tiềm cịn giấu kín trí tuệ, tay nghề, bí sản xuất Các DNVVN có vai trò quan trọng việc thu hút nguồn vốn nhỏ lẻ, nhàn rỗi phân tán dân cư để đầu tư cho hoạt động SXKD hỗ trợ hoạt động doanh nghiệp lớn 1.1.4 Ưu điểm hạn chế DNVVN 1.1.4.1 Ưu điểm DNVVN Vì quy mơ nhỏ, mơ hình tổ chức gọn nhẹ, số lượng lao động khơng nhiều, khơng có nhiều khâu trung gian nên hoạt động động, linh hoạt, nhạy bén dễ thích nghi với thay đổi thi trường Với lượng vốn đầu tư ban đầu không nhiều, mặt sản xuất nhỏ hẹp, quy mô nhà xưởng không lớn, thuê lao động giá rẻ, DNVVN tạo lập dễ dàng với khả thu hồi vốn cao Do quy mơ nhỏ nên DNVVN hoạt động vào khu vực thị trường ngách mà DN lớn bỏ qua Có thể dễ dàng thay đổi ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh thị trường có biến động lớn 1.1.4.2 Hạn chế chủ yếu DNVVN Do hoạt động nhỏ mà hầu hết DNVVN sử dụng trang thiết bị, công nghệ lạc hậu nên sản phẩm hàng hóa, dịch vụ sản xuất thường có hàm lượng chất xám ít, khả cạnh tranh khơng cao, khơng thích ứng thị Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng trường khó tính nước thị trường giới Do công nghệ lạc hậu mà suất thấp giá thành sản phẩm cao, muốn hạ giá thành sản phẩm DN thường bỏ qua việc bảo vệ môi trường gây ô nhiễm nghiêm trọng Thiếu vốn đầu tư kinh doanh: Ngoài vốn tự có, nguồn vốn thường dùng cho SXKD chủ yếu vay từ người than quen, từ đối tác kinh doanh nên có lãi suất cao, rủi ro lớn khơng ổn định Các DNVVN khó tiếp cận với TCTD lẽ tài sản chấp hay không đủ giấy tờ pháp lý Do sản xuất nhỏ lẻ, phân tán nên DNVVN thường khơng có chiến lược kinh doanh dài hạn mà làm ăn chạy theo thị hiếu thời Đội ngũ cán quản lý chưa đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ thiếu hiểu biết đầy đủ quản trị doanh nghiệp hiên đại, lực lượng lao đơng chuyên môn, tay nghề chưa cao 1.2 Cho vay DNVVN NHTM 1.2.1 Khái niệm cho vay DNVVN * Cho vay DNVVN hình thức NH cung cấp vốn cho DNVVN cở sở DNVVN phải đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn NH Hoạt động cho vay trước tiên đặt quan hệ tín nhiệm, DNVVN muốn vay vốn từ NH cần thiết phải tạo đựoc uy tín, niềm tin NH Tuy nhiên, với nhiều hạn chế đăc biệt khó khăn vốn, lực tài chính, trình độ quản lý, thiếu chiến lược kinh doanh hiệu quả, DNVVN phải tự nâng cao hiệu sử dụng vốn, nâng cao lực tài chính, tạo uy tín với bạn hàng để tiếp cận với nhiều nguồn TD NH Do đó, NH nên cần cải tiến thủ tục giao dịch theo hướng đơn giản, an tồn, cụ thể hóa quy định cho vay, toán hành tiêu chí thực tế, hướng dẫn DNVVN nắm vững quy chế cho vay Đồng thời mở rộng cho vay DNVVN tạo lành mạnh hóa hoạt động NH * Mở rộng cho vay DNVVN tức mở rộng quy mô , phạm vi , đối tượng hình thức cho vay * Quan hệ mở rộng cho vay DNVVN với chất lượng cho vay : Có thể nói mở rộng cho vay ln gắn liền với chất lượng cho vay Nó phản ánh Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng cách xác kết cho vay khách hàng ( DNVVN ) với ngân hàng 1.2.2 Các hình thức cho vay NH DNVVN Để đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu vốn vay DNVVN, NH ln đưa hình thức cho vay đa dạng phù hợp với nhu cầu, đặc điểm SXKD DN Các hình thức cho vay mà NH áp dụng DNVVN cụ thể gồm loại sau: Cho vay lần: Là phương thức cho vay mà lần vay vốn, KH NH làm thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng Đây phương thức ho vay phổ biến với KH khơng có nhu cầu vay vốn thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay mà NH DN xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Phương thức NH áp dụng cho KH tín nhiệm, kinh doanh ổn định, vay ngắn hạn có nhu cầu vay thường xuyên Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là phương thức cho vay mà NH thỏa thuận văn cho phép DN chi vượt số tiền có tài khoản tốn đến thời hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn dó gọi hạn mức thấu chi Cho vay theo dự án đầu tư: Là phương thức cho vay mà NH cho DN vay vốn để thực đầu tư phát triển SXKD, dịch vụ NH cho vay DN ký kết hợp đồng thỏa thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dụ án, phân tích kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay giải ngân theo tiến độ dự án Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay mà NH DN xác định thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay 1.2.3 Sự cần thiết mở rộng cho vay i vi DNVVN * Đối với ngân hàng Trnh Th Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngõn hng - Việc mở rộng đối tợng khách hàng doanh nghiệp , khách hàng doanh nghiệp lớn,khách hàng DNVVN khách hàng cá nhân , giúp NH không bị tập trung vào nhóm đối tợng mà xảy rủi ro với nhóm đối tợng gây hậu xâu cho ngân hàng - Ngân hàng dễ dàng quản lý việc sử dụng vốn nh tình hình hoạt động kinh doanh DN DNVVN thờng có quy mô nhỏ gọn, địa bàn hoạt động hẹp - Nhu cầu vay vốn DNVVN lớn , nhiên có 30-40% số Dn yêu cầu vay vốn đợc chấp nhận Điều phụ thuộc vào hai phía NH DN Trong tơng lai với c¸ch cho vay míi , Nh sÏ cã thĨ khai thác đợc số lợng KH DNVVN DNVVN ngày hoàn thiện phát triển Đồng thời , NH phải tìm biện pháp t vấn , hỗ trợ DNVVN để tạo điều kiện thuận lợi cho hai phía Khi DN để Nh t ván , hỗ trợ hiệu khả thu nợ NH hiệu * Đối với DNVVN: Më réng cho vay sÏ gióp c¸c DNVVN cã nhiều hội để tiếp cận nguồn vốn vay để phát triển DNVVN tình trạng khát vốn vay gặp không khó khăn việc tiếp cận loại ngồn vốn để mở rộng sản xuất, phát triển kinh doanh Việc huy động vốn từ thị trờng tài khó khăn Các DNVVN cha đủ điều kiện để phát hành cổ phiếu hay tráI phiếu công chúng , việc huy động vốn từ tổ chức phi tài chi phí cao Vì nguồn vốn mà NH cho vay sÏ lµ nguån cung cÊp vèn chÝnh cho DNVVN - Việc mở rộng cho vay hợp lý đem lại hiệu cho DN lẫn NH DN th× cã thĨ sư dơng ngn vèn vay để mở rộng sản xuất kinh doanh , tạo sản phẩm thị trờng Do đó, NH Trnh Th Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngõn hng thu lÃi đợc từ khoản vay Từ rạo lợi nhuận cho xà hội , thúc đẩy kinh tế phát triển - Giải vấn đề việc làm , tăng thu nhËp cho ngêi lao ®éng Trong nỊn kinh tÕ Việt Nam , DNVVN có quy mô nhỏ , sản xuất đơn giản yêu cầu tay nghề phức tạp nơi thu hút lao động d thừa nhàn rỗi từ nông thôn góp phần nâng cao chất lợng đời sống ngời dân - Mở rộng cho vay ngành nghề khác , giúp thúc đẩy ngành nghề phát triển đa dạng , phục vụ đợc tốt nhu cầu ngời tiêu dùng nớc nh thị trờng nớc 1.2.4 Nhng nhõn t tác động, ảnh hưởng đến cho vay DNVVN 1.2.4.1 Nhân tố chủ quan - Nguồn vốn huy động: NH muốn cho vay cần phải huy động vốn Quy mô nguồn vốn định cho vay NH, mức độ rủi ro mà NH chấp nhận Từ tác động tới việc cho vay KH - Chính sách tín dụng: Chính sách TD hệ thống chủ trương, định hướng, quy định chi phối hoạt động tín dụng nhằm sử dụng hiệu nguồn vốn để tài trợ cho DN, hộ gia đình cá nhân phạm vi cho phép quy định NHNH VN Nếu NH có sách TD phù hợp thu hút nhiều KH cơng tác phân tích cho vay logic khoa hoc - Chiến lược kinh doanh NH: Chiến lược phương hướng NH cố gắng vươn tới tương lai Nó định nhiều vấn đề có vấn đề đáp ứng nhu cầu KH, cạnh tranh đối thủ Từ tác động đến cơng tác phân tích cho vay nhóm KH, tiêu chí phân tích khác - Trình độ cán TD: Đây yếu tố ảnh hưởng lớn tới chất lượng cho vay DNVVN Nếu cán TD mà có kinh nghiệm, lực phân tích xử lý thơng tin TD để bảo vệ giám sát khoản vay việc cho vay DNVVN nhanh chóng xác Ngược lại, khơng có kết tốt tốn nhiều thời gian, chi phí NH Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.2.4.2 Nhân tố khách quan * Nhân tố thuộc phía KH - Đạo đức kinh doanh uy tín DNVVN: Đạo đức kinh doanh DNVVN thể trung thực báo cáo tài hàng năm DN, khai báo mục đích sử dụng tiền vay, việc thức theo hợp đồng tín dụng kí kết với NH - Khả tài DNVVN: Là nhân tố ảnh hưởng tới khả trả nợ DN Khi DN có khả tài tốt để trả khoản nợ hạn Khả tài DN thể tiêu như: vốn tự có, hệ số nợ, khả sinh lời, vịng quay vốn lưu động… Các tiêu để đánh giá khả tài DNVVN, khả tài lớn khả tốn DN cao uy tín DNVVN tăng lên - Thông tin DNVVN thường làm cho cơng tác phân tích cho vay gặp khó khăn hay thuận lợi Nếu thông tin DNVVN cung cấp cho NH xác việc phân tích cho vay thiếu xác nhanh chóng Cịn DNVVN cung cấp thơng tin thiếu xác khai báo khơng trung thực cơng tác phân tích cho vay khó mang lại hiệu cao * Nhân tố thuộc môi trường - Mơi trường kinh tế, trị pháp lý: +) Mơi trường trị đóng vai trị quan trọng kinh doanh, đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng Tính ổn định trị nước nhân tố thuận lợi cho hoạt động kinh doanh có hiệu +) Với môi trường pháp lý chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, thống luật, văn pháp luật, đồng thời với sắc nhiễu quan hành có liên quan khiến cho doanh nghiệp gặp phải khó khăn - Mơi trường cạnh tranh: Có thể nói yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh chung NHTM Trịnh Thị Mai Anh MSV : 07A00386N