Giải pháp thúc đẩy việc triển khai các nghiệp vụ BH tiền tại công ty BH NH ĐT & PT VN (BIC

Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -1- GVHD: LỜI MỞ ĐẦU Trong sống sinh hoạt hàng ngày hay hoạt động sản xuất KD, người có nguy gặp phải rủi ro khơng thể lường trước được…Và điều tất yếu rủi ro đến có tổn thất khiến cho người gặp phải khó khăn sống mất, giảm thu nhập, phá hoại nhiều tài sản làm cho hoạt động sản xuất KD bị ngưng trệ, phá sản,…Để đối phó với rủi ro đó, người có nhiều biện pháp, BH biện pháp hữu hiệu để tài trợ rủi ro Do khoa học kỹ thuật ngày phát triển, người bỏ tiền đầu vào KD khiến cho việc làm tăng lên, hàng hóa xuất nhiều gia tăng cải,… Và với rủi ro ln kèm, mà BH đời ngày phát triển, cần thiết thiếu lẽ tất yếu Nghiệp vụ BH tiền ngoại lệ Là nhà quản lý doanh nghiệp, đặc biệt ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng cổ phần hay ngân hàng nước ngoài,… quan tâm tới rủi ro lớn gặp phải, nguy bị trộm cắp, cướp giật, cháy, nổ tiền đường vận chuyển, tiền cất giữ kho, két Khi rủi ro xảy tổn thất nặng nề người phải gánh vác trách nhiệm cho thiệt hại thủ quỹ, kế tốn, người quản lý, người áp tải bên có liên quan Do vậy, BH tiền đời để bảo vệ đối tượng khỏi tình trạng bị tổn thất tiền rủi ro không may gây nên Trên giới có nhiều doanh nghiệp BH triển khai nghiệp vụ BH tiền Ở Việt Nam, hầu hết cơng ty có loại hình BH này, có cơng ty BH NH ĐT & PT VN (BIC) Việc triển khai nghiệp vụ BH tiền BIC đánh dấu bước ngoặt lớn cho cơng ty đóng góp với thị trường chung, thể % doanh thu phí gốc nghiệp vụ so với công ty BH khác 6,1% tính năm 2006 Tuy nhiên, kết mà BIC đạt chưa mong muốn gặp nhiều khó khăn giai đoạn đầu triển khai Với mong muốn tìm hiểu sâu loại hình BH mà sở lý luận lẫn sở thực tiễn mẻ Sau thời gian thực tập phòng KD khu vực Hà Nội thuộc công ty BH NH ĐT & PT VN, em nghiên cứu mạnh dạn Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -2- GVHD: lựa chọn đề tài “Giải pháp thúc đẩy việc triển khai nghiệp vụ BH tiền công ty BH NH ĐT & PT VN (BIC)” nhằm đưa kiến nghị (giải pháp) thúc đẩy việc triển khai nghiệp vụ mẻ Nội dung khoá luận bao gồm chương: – Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ BH tiền – Chương 2: Tình hình triển khai nghiệp vụ BH tiền BIC giai đoạn 2004 – 2006 – Chương 3: Một số giải pháp thúc đẩy việc triển khai nghiệp vụ BH tiền BIC Mặc dù cố gắng thời gian eo hẹp trình độ có hạn lý luận lẫn thực tế, nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết biên tập trình bày Em mong đóng góp ý kiến thầy cô bạn để viết hoàn thiện Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới giảng viên Th.s Nguyễn Thị Lệ Huyền động viên, khuyến khích giúp đỡ em suốt trình làm luận văn, đặc biệt phần sở lý luận Em xin bày tỏ lịng cảm ơn tới thầy giáo môn BH, anh, chị BIC giúp đỡ tận tình thời gian qua Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2007 Sinh viên thực Lê Thị Oanh Khãa luËn tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -3- GVHD: Chương 1- TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BH TIỀN I-Sự cần thiết phải BH tiền 1.Bản chất tiền tệ Lịch sử tiền tệ lịch sử phát triển hình thái giá trị từ thấp đến cao, từ hình thái giản đơn đến hình thái đầy đủ tiền tệ Đó mà lực lượng sản xuất phân công lao động xã hội phát triển, sản xuất hàng hóa thị trường ngày mở rộng vật ngang giá chung mang trao đổi địa phương vấp phải khó khăn việc hình thành vật ngang giá chung cố định lại vật nhất, phổ biến tất yếu Lúc đầu có nhiều kim loại đóng vai trị tiền tệ, sau cố định lại kim loại quí vàng, bạc, cuối vàng Như tiền tệ hàng hóa đặc biệt tách từ giới hàng hóa làm vật ngang giá chung cho tất hàng hóa đem trao đổi; Nó thể lao động xã hội biểu quan hệ người sản xuất hàng hóa Bản chất tiền tệ thể qua chức Theo C.Mac có chức năng: - Thước đo giá trị: Tiền tệ dùng để biểu đo lường giá trị hàng hóa nên thân tiền tệ có giá trị Do đó, tiền tệ làm chức thước đo giá trị phải tiền vàng Để đo lường giá trị hàng hóa khơng cần thiết phải tiền mặt mà cần so sánh với lượng vàng cách tưởng tượng Để làm chức thước đo giá trị thân tiền tệ phải đo lường Do đó, đơn vị đo lường tiền tệ đời, trọng lượng định kim loại dùng làm tiền tệ - Phương tiện lưu thơng: Tiền làm mơi giới q trình trao đổi hàng hóa tiền mặt Khi ta thực trao đổi hàng hóa để lấy tiền mặt gọi lưu thơng hàng hóa Trong cơng thức lưu thơng hàng hóa H-T-H’ với vật mơi giới Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -4- GVHD: tiền hành vi người mua tách rời với hành vi người bán thời gian không gian - Phương tiện cất trữ: Dưới hình thái giá trị, tiền đại biểu cho cải xã hội Do tiền rút khỏi lưu thông để đưa vào cất trữ Dĩ nhiên tiền cất trữ phải tiền vàng, bạc Với chức làm cho tiền lưu thơng thích ứng cách tự phát với nhu cầu cần thiết cho lưu thông, tức sản xuất tăng, lượng hàng hóa nhiều tiền cất trữ đưa lưu thông để trao đổi ngược lại - Phương tiện toán: Tức tiền dùng để nộp thuế, trả nợ, trả tiền mua chịu hàng,…Trong trường hợp tiền đến kỳ hạn đem đưa vào lưu thông - Tiền tệ giới: Khi trao đổi hàng hóa vượt khỏi biên giới quốc gia tiền làm chức tiền tệ giới Tất nhiên, lúc tiền phải có đủ giá trị, phải trở lại hình thái ban đầu vàng Năm chức tiền kinh tế hàng hóa có mối quan hệ mật thiết với Sự phát triển chức tiền phản ánh phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa Từ trên, ta thấy tầm quan trọng tiền tệ hoạt động người, với xã hội Tiền dùng làm vật ngang giá chung trao đổi, phát triển hình thái khác qua tiến lồi người Nhưng cho dù có vào hình thái nữa, tiền tệ thể đầy đủ chức Tiền tệ dạng nguyên thuỷ vàng, bạc, đá, kim loại quý, tiền mặt, ngân phiếu, loại tiền tệ, giấy tờ có giá, séc, phiếu chuyển tiền, loại tem thư hành, thẻ tín dụng, hóa đơn bán hàng, tem thu nhập, công trái, hối phiếu, giấy hẹn trả tiền, tem phiếu miễn thuế chứng từ đền bù cơng cụ đổi thành tiền 2.Sự cần thiết phải BH tiền Như vậy, tiền hiểu không tiền mặt mà cịn hiểu rộng giấy tờ có giá, séc, phiếu chuyển tiền,…Do đó, nhận thấy có đặc Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -5- GVHD: điểm nhỏ gọn, dễ cất giữ, dễ mang theo mà dễ dẫn đến mát, thiếu hụt, khó phát hiện, kiểm kê Lợi dụng đặc điểm tiền mà công ty, doanh nghiệp thường có tượng nhân viên quản lý, kế tốn,…biển thủ, cất giấu, tham Thêm vào đó, xét mặt giá trị, tiền mang giá trị lớn, tiền mặt, dễ đem tiêu dùng Đây nguyên nhân mà tiền dễ bị trộm, cướp Trên giới xảy nhiều vụ cướp vũ trang, ví dụ vụ cướp chi nhánh ngân hàng Wachovia Mỹ, Ở Việt Nam, gần vụ cướp lúc gần cuối tháng 04/2007 tiệm vàng Kim Lý nằm số 34, An Dương Vương, phường 9, quận 5, trước cổng chợ An Đơng, thiệt hại ước tính khoảng 500 Tr.đ, vụ cướp Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh thị xã Châu Đốc, huyện An Giang ngày 20/7/2006, thiệt hại tiền mối lo ngại cho ngân hàng, Cái thứ ba cần nói đến đặc điểm tiền chất liệu nó, tiền làm từ cotton, polimer,…những chất liệu dễ bắt lửa bị cháy gây thiệt hại lớn Tiền loại tài sản đặc biệt tổ chức, cá nhân, đặc biệt đơn vị KD tiền tệ ngân hàng thương mại Như phân tích phần trên, tiền tệ gặp rủi ro Khi rủi ro xảy thiệt hại, tổn thất lớn cho tổ chức, không cho tổ chức, cá nhân mà cịn ảnh hưởng tới tồn kinh tế nước, giới Hãy xét đến lượng tiền giao dịch năm tổ chức sau để thấy rõ điều này: Tại ngân hàng Kỹ Thương, năm 2005 lượng tiền mặt quỹ, giấy tờ có giá vàng 162,311 tỷ đồng Tiền gửi NHNNVN 326,144 tỷ đồng, tiền gửi ngân hàng khác 2.632,6 tỷ đồng; Tiền gửi tiền vay từ tổ chức tài khác 2.904 tỷ đồng Tiền gửi khách hàng 6.195,1 tỷ đồng,… Tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, năm 2005 có tiền, kim loại quý đá quý 1.532,5 tỷ đồng; Tiền gửi NHNNVN 988,8 tỷ đồng Tiền gửi ngân hàng nước 427,153 tỷ đồng; Tiền gửi tổ chức tín dụng nước 5.926,7 tỷ đồng; Tiền gửi khách hàng 19.985 tỷ đồng,… Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -6- GVHD: Số tiền mà ngân hàng huy động được, đến cuối ngày phải chuyển tiền đến NHNN sáng hơm sau nhận tiền từ kho NHNN giao dịch chuyển đến chi nhánh ngân hàng địa bàn Tại chi nhánh siêu thị FiVi Mark Đại La, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, bình quân ngày thu khoảng 200 Tr.đ Ước tính BQ/ tháng khoảng tỷ đồng Sau thu tiền, siêu thị tiến hành chuyển tiền đến ngân hàng cho vào tài khoản công ty theo quy định, giữ lại hạn mức định đủ đảm bảo trả tiền thừa cho khách hàng hơm sau tốn chi phí khác,… Từ trên, nhận thấy với tài sản mà có thiệt hại xảy thiệt hại lớn, ảnh hưởng tới tài chính, hoạt động cơng ty, ngân hàng, dẫn tới hoạt động bị đình trệ Đối với ngân hàng gặp rủi ro rút tiền ạt khách hàng gửi tiền nghe ngân hàng khơng cịn đủ khả chi trả,… Do vậy, tránh tổn thất xảy đến việc mua BH tiền trở nên cần thiết BH tiền đời nhằm bảo đảm an toàn “tiền kho” ngân hàng, doanh nghiệp, cá nhân,…tiền trình vận chuyển đến điểm đặt máy ATM, nơi phát tiền lương cho CNV, đến ngân hàng để gửi tiền,…và góp phần trì ổn định cho tổ chức tham gia mua BH tiền II-Nội dung số nghiệp vụ BH tiền Với đối tượng tiền, có nhiều nghiệp vụ cung cấp bảo vệ điều khoản mở rộng bổ sung Ví đơn BH rủi ro nhà tư nhân điều khoản BH “tiền két” bị loại trừ Trừ cá nhân có đề nghị, yêu cầu mở rộng bổ sung điều khồn vào chấp nhận đóng thêm phần phí cho việc BH tài sản Hoặc đơn BH trách nhiệm dân chủ xe không BH cho thiệt hại tiền,…Những đơn loại trừ loại tài sản “tiền”, mà cần có nghiệp vụ BH riêng tiền Hiện nay, Việt Nam công ty thường triển khai hai nghiệp vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng như: Khãa luËn tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -7- GVHD: - BH tiền sở KD hay tiền cất giữ kho, két sắt (Money in PremisesMON); - BH tiền đường vận chuyển (Money in Transit-CAS); BH tiền đường vận chuyển a.Đối tượng BH Vì tiền đường vận chuyển nên cần có phương tiện để chuyên chở tiền từ nơi xuất phát đến điểm cần chở tiền tới Phương tiện loại cịn phụ thuộc vào tính chất quãng đường vận chuyển, số lượng tiền vận chuyển, loại tiền vận chuyển,…Ví dụ việc chở tiền để ủng hộ lũ lụt miền khác đất nước vận chuyển trực thăng hay máy bay, chở tiền địa bàn từ hội sở đến chi nhánh đường quãng đường khoảng vài km, vận chuyển xe giới Vận chuyển sông biển sử dụng tàu thuỷ tàu sơng Tất phương tiện vận chuyển nói phải có bảo mật có nhân viên bảo vệ nhằm đảm bảo an tồn có quy định tiêu chuẩn phương tiện chuyên chở, phương tiện kèm,… Ở đây, đối tượng BH tiền đường vận chuyển bao gồm tiền VNĐ loại ngoại tệ khác Tiền BH hiểu tiền mặt, ngân phiếu, loại tiền tệ, giấy tờ có giá, séc, phiếu chuyển tiền, loại tem thư hành, thẻ tín dụng, hố đơn bán hàng, tem thu nhập, công trái, hối phiếu, giấy hẹn trả tiền, tem phiếu miễn thuế chứng từ đền bù cơng cụ đổi thành tiền, tất thuộc sở hữu NĐBH NĐBH thừa nhận trách nhiệm Tiền đường vận chuyển phù hợp với tất đối tượng, từ tổ chức tới cá nhân Các cá nhân mang tiền nộp, gửi vào tài khoản, nhận tiền, rút tiền từ tài khoản Đối với doanh nghiệp, số tiền để quỹ để KD, lại chuyển tới ngân hàng để gửi vào tài khoản công ty; Hay doanh nghiệp lấy tiền để trả lương cho cán CNV,…Đối với ngân hàng, tiền vận chuyển từ hội sở tới chi nhánh, vận chuyển tiền đến điểm đặt máy ATM, tới NHNN,… Khãa luËn tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun -8- GVHD: b.Phạm vi BH  Rủi ro BH: Công ty BH bồi thường thiệt hại tiền mặt rủi ro bất ngờ, không lường trước xảy ra: – Trên đường vận chuyển, giữ NĐBH người đại diện hợp pháp anh ta, gửi bưu điện (tiền mặt, trái phiếu chứng khoán ngân hàng, séc mở, hoá đơn toán gửi bưu điện); – Trường hợp NĐBH du lịch, cơng việc có lượng tiền cần trơng giữ, vận chuyển người sưu tầm du lịch Người trơng giữ, sưu tầm từ khoảng thời gian nhận, phải phân phát tới nhà NĐBH, ngân hàng bưu điện khoảng thời gian định quy định đơn BH tiền – Đối với thẻ BH quốc gia có bảo đảm BH đường vận chuyển đến Cục an toàn xã hội Một số nhà BH ấn định mức tối đa trách nhiệm, số nhà BH khác không hạn chế mức trách nhiệm Căn theo điều khoản điều kiện quy định quan trọng đơn BH sửa đổi, công ty BH bồi thường cho NĐBH mát, hủy hoại thiệt hại tiền gồm tiền mặt, séc lữ hành, thẻ tín dụng, phiếu tốn trước thuộc trơng giữ NĐBH gặp rủi ro đường vận chuyển phạm vi lãnh thổ nước không thuộc vào điểm loại trừ hợp đồng quy định theo tuyến đường ghi rõ phụ lục Trong đó, rủi ro “cướp” áp dụng trường hợp nếu:  Có hành động bạo lực sử dụng phương pháp khác để uy hiếp hòng loại bỏ kháng cự chống lại việc cướp trộm cắp tài sản BH;  Do có đe dọa bị chết bị thương tật, người trông giữ tài sản buộc phải giao nộp hay từ bỏ tài sản BH; Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun  -9- GVHD: Tài sản BH bị lấy cắp người trơng nom tài sản khơng có khả kháng cự suy yếu tình trạng thể lực thân sau bị tai nạn nguyên nhân khác mà lỗi mình; * Lưu ý Để BH, khách hàng phải kê khai lộ trình BH nghĩa tuyến đường vận chuyển tiền; Loại phương tiện vận chuyển (ơtơ, máy bay phương tiện khác…) Ngồi cịn phải đảm bảo điều kiện an toàn vận chuyển phương tiện vận chuyển phải có 03 người: 01 kiểm ngân, 01 bảo vệ có vũ trang 01 lái xe  Những điểm loại trừ Công ty không bồi thường cho mát phát sinh trực tiếp hay gián tiếp từ: - Phương tiện vận chuyển công ty vận chuyển tiền chuyên nghiệp; - Biển thủ, cất giấu, chuyển đổi, không trung thành hay hành động gian dối hay không trung thực NĐBH hay bên có quyền lợi, nhân viên hay đại lý hay bên khác NĐBH người có quyền lợi; - Hành động cố ý hay bất cẩn cố ý NĐBH; - Tổn thất hậu quả, mát hay thiếu hụt giá hay biến động tiền tệ; - Mất mát từ xe khơng có người trơng coi; Trộm thơng thường, trộm cắp vặt, trộm lường gạt…Và loại trộm cắp không bao gồm đe dọa vũ lực trực tiếp người hay vật thể; - Khiếu nại trách nhiệm, thương tật thân thể hay thiệt hại cho phương tiện chuyên chở; - Mất mát, phá hủy hay tổn thất máy bay hay thiết bị hàng không di chuyển tốc độ âm hay siêu sóng áp suất thiết bị này; c STBH Hạn mức bồi thường số tiền vận chuyển tối đa/ 01 chuyến vận chuyển khách hàng khai báo hay số tiền lần vận chuyển Đây Khãa ln tèt nghiƯp Ths.Ngun ThÞ LƯ Hun - 10 - GVHD: điểm sơ hở dẫn tới trục lợi BH khách hàng tham gia số tiền tối đa khách hàng tổng hợp tự kê khai với công ty BH, họ kê khai cho có lợi cho họ Tiền BH phải kê khai chi tiết theo mẫu YCBH phải tiền NĐBH thuộc trách nhiệm trông nom, quản lý theo luật hợp đồng NĐBH Ngoài phải nêu rõ số lượng tiền chuyến vận chuyển, số chuyến vận chuyển năm, bao bì đóng gói, phương tiện đựng tiền,… d.Phí BH Phí tính dựa hạn mức (STBH) chuyến vận chuyển tổng số tiền vận chuyển thực tế năm Phí BH tiền q trình vận chuyển = Phí + Phí gia tăng Trong đó: Phí Phí gia tăng = = Tỷ lệ phí Tỷ lệ phí gia tăng x x Số tiền vận chuyển ước tính cho chuyến cao năm Tổng số tiền ước tính vận chuyển năm Tỷ lệ phí tỷ lệ phí quy định biểu phí mà cơng ty thường áp dụng Đây biểu phí cơng ty xây dựng chuẩn để áp dụng dựa tính chất khách hàng, quãng đường vận chuyển,…Tuy nhiên việc định mức tỷ lệ linh hoạt theo chiến lược công ty: Nếu công ty thực chiến lược thu hút khách hàng tỷ lệ phí hạ chút Trong trường hợp thời hạn BH năm ngồi tỷ lệ phí áp dụng cho hạn mức chuyến, công ty BH thu thêm tỷ lệ định khối lượng vận chuyển hàng năm, ví dụ BIC thu thêm 0,015%, tỷ lệ gọi tỷ lệ phí gia