Tìm hiểu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ NGOẠI THƢƠNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÌM HIỂU HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Họ và tên sinh viên : Vũ Thị Thanh Phƣơng Lớp : Nhật 3 Khóa : K42 G Giáo viên hướng dẫn : TS. Trần Việt Hùng Hµ néi th¸ng 10/2007 BẢNG CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG KHOÁ LUẬN Từ viết tắt Nội dung DNNN Doanh nghiệp nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại HSC Hội sở chính TMQT Thương mại quốc tế VCB Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam XHCN Xã hội chủ nghĩa XNK Xuất nhập khẩu MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 I. Tài trợ thương mại quốc tế . 4 1. Khái niệm và tính tất yếu khách quan của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 4 2. Chủ thể thực hiện hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 7 II. Tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 8 1. Khái niệm 8 2. Vai trò ngân hàng thương mại trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 9 III. Các hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 11 1. Tài trợ nhập khẩu 11 2. Tài trợ xuất khẩu 16 3. ý nghĩa của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 33 I. Một số nét khái quát về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 33 1. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 33 2. Đánh giá chung về tình hình hoạt động kinh doanh 35 II. Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 42 1. Tổng quan bối cảnh kinh tế thế giới và hoạt động Xuất nhập khẩu của Việt Nam 42 2. Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương 46 3. Đánh giá hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương 58 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TMQT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 72 I. Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 72 1. Chiến lược phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010 72 2. Định hướng cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 74 II. Một số giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 76 1. Phát triển hoạt động tài trợ Xuất nhập khẩu thông qua việc mở rộng và nâng cao chất lượng nghiệp vụ liên quan 76 2. Đa dạng hóa các hình thức dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế 84 3. Mở rộng và nâng cao hiệu quả hợp tác quốc tế 85 4. Đẩy nhanh ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động kinh doanh nhằm thúc đầy hiện đại hóa ngân hàng. 85 5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng thông qua chiến lược con người trong mô hình ngân hàng hiện đại 86 6. Thực hiện tài trợ thương mại quốc tế trọn gói thông qua việc tăng cường hiệu quả của phòng tài trợ thương mại 88 7. Tăng cường áp dụng các biện pháp Marketting vào hoạt động ngân hàng. Xây dựng chiến lược khách hàng từ tổng thế đến chi tiết. 89 8. Tăng cường củng cố bộ máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ và hệ thống thanh tra ngân hàng 93 III. Một số kiến nghị 94 1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành 94 2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 95 KẾT LUẬN 98 PHỤ LỤC 1. Cơ chế hoạt động của bao thanh toán quốc tế Nhà xuất khẩu (Người bán) Nhà nhập khẩu (Người mua) Đơn vị BTT Xuất khẩu Đơn vị BTT Nhập khẩu 1. HĐ bán hàng 7. Giao hàng 3. Yêu cầu tín dụng 5. Trả lời tín dụng 8. Chuyển nhượng 12. Thanh toán, báo cáo chuyển tiền 13. Thanh toán ứng trước 9. Thanh toán trước 8. Chuyển nhượng hóa đơn 6. Ký hợp đồng BTT 5. Trả lời tín dụng 2. Yêu cầu tín dụng 11. Thanh toán 10. Thu nợ khi đến hạn 4. Thẩm định tín dụng (1) Hợp đồng bán hàng : người bán và người mua tiến hành thương lượng trên hợp đồng mua bán hàng hóa (2) Yêu cầu tín dụng: Người bán đề nghị đơn vị bao thanh toán xuất khẩu tài trợ với tài sản đảm bảo chính là khoản phải thu trong tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa. (3) Yêu cầu tín dụng: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu đề nghị đơn vị bao thanh toán nhập khẩu cùng thực hiện hợp đồng bao thanh toán. (4) Thẩm định tín dụng: đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thực hiện phân tích các khoản phải thu, tình hình hoạt động và khả năng tài chính của bên mua hàng. (5) Trả lời tín dụng:Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu đồng ý tham gia giao dịch bao thanh toán với đơn vị bao thanh toán xuất khẩu. Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chấp thuận tài trợ cho người bán. (6) Ký hợp đồng bao thanh toán : Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu và người bán thỏa thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán. (7) Giao hàng: Người bán giao hàng cho người mua theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa. (8) Chuyển nhượng hóa đơn: Người bán chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa, chứng từ bán hàng và các chứng từ khác liên quan đến các khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu. Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu tiếp tục chuyển nhượng các chứng từ trên cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu. (9) Thanh toán trước: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chuyển tiền ứng trước cho người bán theo thỏa thuận trong hợp đông bao thanh toán. (10) Thu nợ khi đến hạn: Khi đến hạn thanh toán, đơn vị bao thanh toán nhập khẩu tiến hành thu hồi nợ từ người mua. (11) Thanh toán: Người mua thanh toán tiền hàng cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu. (12) Thanh toán báo cáo chuyển tiền: Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu trích trừ chi phí và lãi ( nếu có ) rồi chuyển số tiền còn lại cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu. (13) Thanh toán ứng trước: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu trích trừ phí rồi chuyển số tiền còn lại cho người bán. 2. Cơ chế hoạt động của Forfaiting thông thường: Nhà xuất khẩu (Forfaitist) Nhà nhập khẩu Ngân hàng bảo đảm Ngân hàng tài trợ (Forfaiteurs) (1) Hợp đồng XK bán trả góp (3) Hợp đồng được đảm bảo (2) Đề nghị bảo lãnh (4) Thanh toán (5) Hợp đồng forfaiting 3. Quy định của VCB về nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng: Điều kiện vay vốn: Có năng lực Pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, ngân hàng Nhà nước và ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Ngân hàng Ngoại thương có thể yêu cầu khách hàng phải có một mức vốn nhất định để tham gia vào phương án, dự án vay vốn của mình. Thời hạn cho vay: Ngắn hạn < 12 tháng, Dài hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng. [...]... phần phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Khoá luận chủ yếu tập trung nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến các hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Chủ yếu nghiên cứu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam từ năm 2005-2006... “ Tìm hiểu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Kết cấu khóa luận: Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, khóa luận được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương. .. của ngân hàng như: Thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, huy động vốn, sử dụng vốn Nhận thức được tầm quan trọng của thương mại quốc tế và sự cần thiết của hoạt động tài trợ thương mại cho các doanh nghiệp của NHTM, sau thời gian học tập ở trường và tìm hiểu thực tế tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam em đã chọn đề tài “ Tìm hiểu hoạt động tài trợ thƣơng mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt. .. tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chương 3: Các giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 3 CHƢƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ: 1 Khái niệm và tính tất yếu khách quan của hoạt động tài trợ thƣơng mại quốc tế: 1.1 Khái niệm: Đã lâu rồi,... ở đối tượng của hoạt động tài trợ Tài trợ thương mại hướng đến hỗ trợ cho các hoạt động thương mại, làm cho các quá trình thương mại được diễn ra suôn sẻ thuận lợi hơn Trong trường hợp tài trợ cho hoạt động ngoại thương (xuất nhập khẩu) thì được gọi là hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 4 Có thể hiểu: Tài trợ thương mại quốc tế là tập hợp các biện pháp và hình thức hỗ trợ về mặt tài chính trực tiếp... nghiệp là các NHTM II TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: 1 Khái niệm: Tài trợ của ngân hàng thương mại về bản chất cũng là khoản tín dụng được cấp bởi ngân hàng. Và tài trợ thương mại của ngân hàng chính là việc đồng vốn tài trợ sử dụng cho mục đích thương mại, có kì hạn ngắn, gắn với thương vụ nên thời gian thu hồi vốn nhanh Tuy nhiên, ngân hàng tham gia tài trợ chỉ với một số vốn... vụ ngân hàng cung cấp được gọi là “xuất khẩu vô hình”, bởi vì chúng là các dịch vụ chứ không phải hàng hóa hữu hình Ngày nay, xuất khẩu vô hình đóng góp ngày càng lớn vào trong thu nhập quốc gia và điều đó nói lên vai trò ngày càng quan trọng của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại III CÁC HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: 1 Tài trợ nhập khẩu: Tài. .. động tài trợ thƣơng mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam cho khoá luận tốt nghiệp của mình 2 Mục đích nghiên cứu : 2 Thứ nhất: Nghiên cứu các vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam năm qua từ đó rút ra những thành tựu và những hạn chế cần phải... doanh 8 Tài trợ TMQT là một bộ phận của tài trợ thương mại, là một mảng dịch vụ quan trọng của NHTM nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp trong hoạt động XNK dưới hình thức cung ứng vốn và các dịch vụ hỗ trợ giúp doanh nghiệp thực hiện thành công các thương vụ và gia tăng hiệu quả kinh doanh Vậy tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại (dưới hình thức cụ thể là tài trợ xuất nhập khẩu) là hoạt động mang... Báo cáo thường niên năm 2006 của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 9) Báo cáo thường niên năm 2005 của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 10) Website Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: http://www.vcb.com.vn 11) Tạp chí Ngân hàng ISSN – 0866 – 7462 (Số 7 năm 2006) 12) Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 13) Nghị quyết về kế hoạch phát triển kinh tể xã hội 5 năm 2006-2010, Quốc hội khóa XI, kỳ họp thứ 9 LỜI . hiện hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 7 II. Tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 8 1. Khái niệm 8 2. Vai trò ngân hàng thương mại trong hoạt động tài trợ thương mại quốc. nhập khẩu của Việt Nam 42 2. Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương 46 3. Đánh giá hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương 58. VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 I. Tài trợ thương mại quốc tế . 4 1. Khái niệm và tính tất yếu khách quan của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế