Slide 1 10/6/2017 1 NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG 3 MÔ TẢ HỌC PHẦN • Môn nghiệp vụ ngân hàng 3 là một môn học chuyên sâu của ngành ngân hàng Môn học được thiết kế trên nền tảng kiến thức cơ bản về nghiệp vụ ngâ[.]
10/6/2017 MÔ TẢ HỌC PHẦN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG NỘI DUNG HỌC PHẦN - Bài 1: Nguyên lý quản trị ngân hàng thương mại Bài 2: Rủi ro tín dụng ngân hàng Bài 3: Rủi ro khoản Bài 4: Rủi ro lãi suất Bài 5: Rủi ro tỷ giá • Mơn nghiệp vụ ngân hàng môn học chuyên sâu ngành ngân hàng Môn học thiết kế tảng kiến thức nghiệp vụ ngân hàng tài doanh nghiệp Môn học cung cấp cho sinh viên kiến thức chuyên sâu như: Nguyên lý hoạt động NHTM, loại rủi ro tác động đến hoạt động NHTM quản trị vốn chủ sở hữu NHTM Bài 1: Nguyên lý quản trị ngân hàng thương mại 1.1 Kết cấu tài sản NHTM 1.2 Nguyên lý hoạt động NHTM 1.3 Những nguyên lý quản trị NHTM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NGÂN HÀNG TÀI SẢN CÓ TÀI SẢN NỢ TIỀN MẶT TIỀN GỬI THANH TỐN CHỨNG KHỐN TIỀN GỬI CĨ KỲ HẠN CHO VAY KHÁCH HÀNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CHO VAY LIÊN NGÂN HÀNG VAY TÀI SẢN CÓ KHÁC VỐN CHỦ SỞ HỮU • Dự trữ ngân hàng bao gồm: tiền mặt dự trữ sơ cấp chứng khoán dự trữ thứ cấp 10/6/2017 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI • • • • Quản lý khoản Quản lý tài sản có Quản lý tài sản nợ Quản lý vốn chủ sở hữu Quản lý tài sản có • Xây dựng danh mục tài sản có đảm bảo cân tính sinh lời kiểm sốt rủi ro có sách tín dụng hợp lý nắm giữ tài sản khoản cần thiết Quản lý tài sản Nợ Quản lý vốn chủ sở hữu • Hình thành nguồn vốn dồi dào, đa dạng hình thức có giải pháp lãi suất phù hợp hệ số nhân vốn chủ sở hữu Quản lý vốn chủ sở hữu • Vốn chủ sở hữu phải trì mức tối thiểu so với Tài sản Có ngân hàng trung ương quy định: Cao an tồn tốn chi phí Thấp khơng an tồn, dễ bị hạ bậc tín nhiệm 10 Bài 2: RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 2.2 Phân tích tín dụng 2.3 Các mơ hình đại phân tích tín dụng 2.4 Chất lượng tín dụng ngân hàng 2.5 Nợ xấu biện pháp xử lý 11 10/6/2017 Khái niệm Các loại hình tín dụng • Tín dụng quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn từ người cấp tín dụng sang người cấp tín dụng sở có hồn trả có thời hạn • Tín dụng thương mại • Tín dụng nhà nước • Tín dụng ngân hàng: Cấp tín dụng thỏa thuận cho sử dụng cam kết cho sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, bao toán, bảo lãnh…(Luật tổ chức tín dụng) • Tín dụng tư nhân… 14 13 Tín dụng ngân hàng • Bên cấp tín dụng: ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, quỹ tín dụng nhân dân… • Bên xin cấp tín dụng: cá nhân tổ chức có nhu cầu tài trợ vốn tín dụng 15 Phân loại tín dụng ngân hàng • Căn thời hạn tín dụng: Tín dụng ngắn hạn ( ≤ 12 tháng) Tín dụng trung hạn (trên năm đến năm) Tín dụng dài hạn (trên năm) • Căn vào điều kiện cấp tín dụng: Tín dụng có đảm bảo Tín dụng khơng đảm bảo 17 Phân loại tín dụng ngân hàng • Căn vào phương thức tín dụng: Cho vay Bảo lãnh Chiết khấu Bao tốn Cho th tài 16 Vai trị tín dụng ngân hàng • Đối với ngân hàng: Mang lại thu nhập chủ yếu Thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ khác • Đối với khách hàng: đáp ứng nhu cầu vốn để tiêu dùng SXKD 18 10/6/2017 Vai trị tín dụng ngân hàng Lãi suất tín dụng • Đối với kinh tế: Thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tạo việc làm Gia tăng hiệu đồng vốn Là công cụ điều tiết kinh tế nhà nước 19 20 Lãi suất tín dụng Nguyên tắc lãi suất • Lãi suất hạn: áp dụng cho thời gian trả nợ theo kỳ hạn cam kết • Lãi suất hạn: áp dụng cho thời gian trả nợ vượt thời hạn cam kết • Lãi suất hạn ≤ 150% lãi suất hạn • Trên sở cung cầu vốn • LS cấp tín dụng > LS huy động (LS huy động > lạm phát) • LS tín dụng phụ thuộc vào rủi ro khách hàng (rủi ro cao LS cao) • LS phụ thuộc vào thời hạn tín dụng (LS ngắn hạn < LS trung hạn 3: khả vỡ nợ vịng năm tới thấp Mơ hình chấm điểm tín dụng cá nhân • Chấm điểm tự động máy dựa thông tin khách hàng STT Nghề nghiệp 37 Mơ hình chấm điểm tín dụng cá nhân Chỉ tiêu STT Điểm Nhà riêng Chỗ Nhà thuê Ở chung với ba mẹ Tốt 10 Xếp hạng tín dụng Trung bình Khơng có hồ sơ Xấu 39 Mơ hình chấm điểm tín dụng cá nhân STT Số người phụ thuộc Tài khoản ngân hàng Chỉ tiêu >3 Cả tiết kiệm tốn Chỉ TK tiết kiệm Chỉ TK Thanh tốn Khơng có Điểm 3 4 41 Chỉ tiêu Chuyên gia/quản lý Công nhân nhiều kinh nghiệm Nhân viên văn phịng Sinh viên Cơng nhân không kinh nghiệm Người làm bán thời gian Điểm 10 38 Mơ hình chấm điểm tín dụng cá nhân Chỉ tiêu STT Điểm >1 năm Kinh nghiệm 1 năm Thời gian sống chỗ 0: ls giảm làm ngân hàng gặp rủi ro GAP 0 • Dự báo tỷ giá giảm: điều chỉnh dNFE= 8% ; theo VN >= 9% 3.2 Cách xác định VCSH: Có cách xác định RAP (Regulatory accounting principles) = VĐL thặng dư VĐL + Dự phịng trích lập+ LNGL+ Nợ thứ cấp + Nợ ưu đãi thời hạn GAAP (General Accepted Accounting Principles) = VĐL thặng dư VĐL + LNGL + Dự phịng trích lập Biện pháp tăng VCSH: 4.1 Tăng VCSH từ nguồn bên ngoài: Phát hành cổ phiếu thường: Ưu điểm: khơng hồn trả cho người mua cổ phiếu, cổ tức cổ phiếu thường khơng phải gánh nặng tài cho NH Nhược điểm: chi phí phát hành cao làm loãng quyền sỡ Nhân tố ảnh hưởng đến VCSH: - Lạm phát - Niềm tin công chúng vào NH - Những biến động kinh tế dẫn đến khả làm xuất thêm nhiều loại RR buộc NH phải tăng VCSH để tăng cường khả bảo vệ - Những giới hạn cho vay, huy động vốn, - Chi phí hoạt động NH - Quy mô hoạt động kinh doanh NH Phát hành giấy nợ thứ cấp (thời hạn tối thiểu năm): Ưu điểm: chi phí thấp, khơng làm phân tán quyền kiểm soát NH hữu NH, giảm mức cổ tức cổ phiếu (EPS) Nhược điểm: phải hoàn trả cho người mua trái phiếu Phát hành cổ phiếu ưu đãi: đến hạn Ưu điểm: không cần hồn trả vốn khơng làm phân tán quyền kiểm soát NH tăng khả vay nợ NH tương lai Nhược điểm: cổ tức phải trả cho cổ đơng gánh nặng tài chính, Biện pháp khác: bán tài sản thuê lại, chuyển đổi chứng khoán nợ thành cổ phiếu, chi phí phát hành cao, giảm mức cổ tức cổ phiếu 16 10/6/2017 4.2 Tăng VCSH từ nguồn bên trong: Chủ yếu tăng lợi nhuận giữ lại Đây LN NH đạt năm, không chia cho cổ đông mà giữ lại để tăng vốn Ưu điểm: không tốn chi phí, khơng làm lỗng quyền kiểm sốt NH khơng phải hồn trả Hạn chế: áp dụng vs NH lớn làm ăn có lãi liên tục đặn 17