1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 25 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội CÔNG BỐ THÔNG TIN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN 30 THÁNG 06 2021 SeABank 2 CÔNG BỐ THÔNG TIN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN 30 THÁNG 06 NĂM 2021 S[.]
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 25 Trần Hưng Đạo, Hồn Kiếm, Hà Nội SeABank CƠNG BỐ THƠNG TIN TỶ LỆ AN TỒN VỐN 30 THÁNG 06 2021 CƠNG BỐ THƠNG TIN TỶ LỆ AN TỒN VỐN S E A B A N K 30 THÁNG 06 NĂM 2021 MỤC LỤC 04 05 06 GIỚI THIỆU CHUNG TỶ LỆ AN TỒN VỐN VỐN TỰ CĨ QUY TRÌNH TÍNH TỐN TỶ LỆ AN TỒN VỐN CẤU PHẦN VỐN TỰ CĨ II Việt Nam CÁC CƠNG CỤ VỐN CHỦ SỞ HỮU KẾ HOẠCH VỐN 18 10 11 QUẢN LÝ RỦI RO RỦI RO TÍN DỤNG RỦI RO TÍN DỤNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI TÁC KẾT QUẢ RWA THEO XẾP HẠNG 19 RỦI RO HOẠT ĐỘNG RỦI RO THỊ TRƯỜNG S E A B A N K DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Tỷ lệ an toàn vốn & Tài sản có rủi ro Bảng 2: Vốn tự có riêng lẻ Bảng 3: Vốn tự có hợp Bảng 4: Tài sản có rủi ro tín dụng theo loại đối tượng phải đòi Bảng 5: Tài sản có rủi ro tín dụng đối tác theo loại đối tượng phải địi Bảng 6: Tài sản có rủi ro tín dụng theo ngành Bảng 7: Tài sản có rủi ro tín dụng theo biện pháp giảm thiểu rủi ro – riêng lẻ Bảng 8: Tài sản có rủi ro tín dụng theo biện pháp giảm thiểu rủi ro – hợp Bảng 9: Tài sản có rủi ro tín dụng theo xếp hạng Bảng 10: Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường Bảng 11: Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động – riêng lẻ Bảng 12: Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động – hợp Ban Tổng Giám đốc hiểu rõ tầm quan trọng việc trì lượng vốn đầy đủ cho việc dự phòng rủi ro, đảm bảo đáp ứng theo yêu cầu Thông tư 41 (cho loại rủi ro tín dụng, thị trường hoạt động) hướng tới việc trì đủ vốn cho loại rủi ro trọng yếu khác (rủi ro lãi suất sổ ngân hàng, rủi ro tập trung, v v ) theo yêu cầu Thông tư 13/2018/TT-NHNN Phạm vi công bố thông tin Báo cáo công bố thông tin thực theo số liệu ngày 30/06/2021, khoản mục công bố thực phù hợp với Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi quy định/quy trình cơng bố thơng tin SeABank Phạm vi tính tỷ lệ an tồn vốn Tỷ lệ an tồn vốn hợp tính sở báo cáo tài hợp Ngân hàng cơng ty SeABank có cơng ty con, bao gồm: Công ty TNHH MTV Quản lý nợ Khai thác tài sản SeABank (viết tắt SeABank AMC) Cơng ty Tài Bưu điện (viết tắt PTF Vietnam) với tỷ lệ sở hữu 100% khơng có cơng ty doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm Cả hai công ty tuân thủ sở hợp theo sách kế tốn Ngày 29/10/2019 SeABank thức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) công nhận đạt chuẩn tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo chuẩn mực quốc tế Basel II theo Quyết định 2263/QĐ-NHNN Việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II vào hoạt động kinh doanh thực tế SeABank có tác động tích cực, cụ thể: - Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) Hội đồng quản trị SeABank đưa vào vị rủi ro trọng yếu để SeABank triển khai kế hoạch kinh doanh công tác quản trị rủi ro Ngân hàng ngắn trung hạn - Cải thiện chất lượng thông tin khách hàng: thực theo đạo Ban Tổng Giám đốc, đơn vị kinh doanh đẩy mạnh công tác cải thiện chất lượng thông tin Khách hàng (như Báo cáo tài khách hàng doanh nghiệp, thông tin tài sản đảm bảo, thông tin hạn mức khách hàng ) - Nhận thức đơn vị kinh doanh việc xét cấp hạn mức cho khách hàng nâng cao GIỚI THIỆU CHUNG Đơn vị: triệu đồng Giá trị đầu tư Tên công ty Tỷ lệ sở hữu (%) Góp vốn Công ty TNHH MTV Quản lý nợ Khai thác tài sản SeABank Cơng ty tài TNHH thành viên Bưu điện Tổng cộng 500,000 100% 1,260,000 100% 1,760,000 - Tính tốn hệ thống; Thực báo cáo phân tích, cung cấp kết tiến hành lưu trữ Kế hoạch vốn Kế hoạch vốn xây dựng theo yêu cầu vốn Thông tư 41, nhằm đảm bảo mức đầy đủ vốn: - Đáp ứng yêu cầu hồ sơ rủi ro Ngân hàng cam kết; - Đáp ứng mức yêu cầu tối thiểu NHNN tỷ lệ an toàn vốn nhằm đảm bảo việc thực bền vững chiến lược kinh doanh Ngân hàng; - Cho phép Ngân hàng hoạt động ổn định giai đoạn suy giảm kinh tế hay biến động bất lợi thị trường; - Phù hợp với mục tiêu hoạt động chiến lược Ngân hàng, kỳ vọng cổ đông nhà đầu tư Quy trình tính tốn tỷ lệ an tồn vốn SeABank ban hành Quy định đánh giá quản lý tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR) theo Thơng tư 41 nhằm đưa ngun tắc, mơ hình quản trị tỷ lệ an toàn vốn, yêu cầu hệ thống công nghệ thông tin trách nhiệm bên liên quan công tác đo lường, giám sát báo cáo tỷ lệ an tồn vốn Hệ thống tính tốn tỷ lệ an tồn vốn SeABank tự động hóa dựa tảng liệu hệ thống lõi Ngân hàng Dữ liệu tính toán thường xuyên kiểm tra, đối chiếu nhằm đảm bảo tính xác Báo cáo CAR kiểm sốt phê duyệt trước phát hành Quy trình tính toán CAR qua bước: - Thu thập xác thực liệu; TỶ LỆ AN TOÀN VỐN Đơn vị: triệu đồng Bảng 1: Tỷ lệ an toàn vốn & Tài sản có rủi ro RIÊNG LẺ HỢP NHẤT (1) Tổng vốn cấp (sau giảm trừ) 15,061,818 14,362,943 (2) Tổng vốn cấp (sau giảm trừ) 1,713,604 1,715,560 (3) Các khoản giảm trừ tính vốn tự có 1,273,643 - 15,501,779 16,078,503 122,868,810 123,178,912 1,906,626 1,906,626 (6) Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động 213,345 234,378 (7) Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường 1,549,668 1,549,795 146,813,098 147,387,706 11,745,048 11,791,016 Tỷ lệ an toàn vốn cấp 10.26% 9.75% Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 10.56% 10.91% Tởng vốn tự có (4) Tài sản có rủi ro tín dụng (5) Tài sản có rủi ro tín dụng đối tác Tổng tài sản có rủi ro Vốn yêu cầu tối thiểu thuế, (2) 45% phần chênh lệch tăng đánh giá lại khoản góp vốn đầu tư dài hạn, (3) 50% phần chênh lệch tăng đánh giá lại tài sản cố định, (4) 80% dự phòng chung theo quy định Ngân hàng Nhà nước phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro, (5) Cơng cụ vốn có tính chất nợ Ngân hàng phát hành, (6) Nợ thứ cấp Ngân hàng phát hành, ký kết đáp ứng đầy đủ điều kiện Ngân hàng Nhà nước Các công cụ vốn chủ sở hữu: SeABank chưa phát hành công cụ vốn chủ sở hữu Cấu phần vốn tự có: Theo quy định Pháp luật, vốn tự có SeABank chia làm hai loại chính: Vốn cấp Vốn cấp 2, dựa theo thời gian nắm giữ khả hấp thụ tổn thất vốn Vốn cấp – vốn tự có bao gồm vốn chủ sở hữu khoản dự trữ cơng bố Khơng có ràng buộc việc trả lãi định kỳ trả cổ phần cho cổ đông thuộc loại vốn Vốn chủ sở hữu sử dụng không hạn chế để bù đắp rủi ro tổn thất Vốn cấp – nguồn vốn bổ sung gồm: (1) Các quỹ dự trữ khác trích từ lợi nhuận sau VỐN TỰ CĨ Đơn vị: triệu đồng Bảng 2: Vốn tự có riêng lẻ VỐN CẤP RIÊNG LẺ (A) = A1 – A2 Cấu phần vốn cấp riêng lẻ (A1) = ∑1÷7 Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ Quỹ dự phịng tài Vốn đầu tư xây dựng bản, mua sắm tài sản cố định Lợi nhuận chưa phân phối Thặng dư vốn cổ phần 15,061,818 15,061,818 12,087,442 156,102 263,053 2,555,221 - Các khoản phải trừ khỏi vốn cấp riêng lẻ (A2) = ∑ 8÷10 - Lợi thương mại Lỗ lũy kế 10 Cổ phiếu quỹ VỐN CẤP RIÊNG LẺ (B) = B1 - B2 -19 Cấu phần Vốn cấp riêng lẻ (B1) = ∑11÷16 1,713,604 2,163,604 11 Các quỹ khác trích từ lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp theo quy định pháp luật (không bao gồm quỹ khen thưởng, phúc lợi, quỹ thưởng ban điều hành) - 12 50% phần chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá theo quy định pháp luật - 13 45% phần chênh lệch tăng đánh giá lại khoản góp vốn đầu tư dài hạn theo quy định pháp luật - Bảng 2: Vốn tự có riêng lẻ 14 80% Dự phòng chung theo quy định Ngân hàng Nhà nước phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 657,604 15 Các cơng cụ vốn có tính chất nợ ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành - 16 Nợ thứ cấp ngân hàng phát hành (Chi tiết điều kiện thỏa mãn, tham khảo Mục A.1, Phụ lục Thông tư 41) 1,506,000 Các khoản phải trừ khỏi Vốn cấp riêng lẻ (B2) = (17) + (18) 450,000 17 Phần giá trị chênh lệch dương khoản mục (14) 1,25% “Tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng” quy định Thơng tư - 18 Phần giá trị chênh lệch dương khoản mục (16) 50% A - 19 Mua, đầu tư nợ thứ cấp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khác phát hành đáp ứng đầy đủ điều kiện để tính vào vốn cấp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi (khơng bao gồm nợ thứ cấp nhận làm tài sản bảo đảm, chiết khấu, tái chiết khấu khách hàng) Các khoản giảm trừ bổ sung 20 450,000 - Phần giá trị chênh lệch dương (B1-B2) A Các khoản mục giảm trừ tính vốn tự có 1,273,643 21 Các khoản cấp tín dụng để góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng khác - 22 Các khoản góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng khác - 23 Các khoản góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao tốn, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian tốn, thơng tin tín dụng 1,273,643 24 Phần góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư sau trừ khoản phải trừ quy định mục (22) mục (23) vượt mức 10% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ ngân hàng - 25 Tổng khoản góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư sau trừ khoản từ mục (22) đến mục (24), vượt mức 40% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ ngân hàng - VỐN TỰ CÓ RIÊNG LẺ (C)= (A) + (B) - (20) - (21) - (22) - (23) - (24) 15,501,779 Đơn vị: triệu đồng Bảng 3: Vốn tự có hợp nhất VỐN CẤP HỢP NHẤT (A) = A1 – A2 Cấu phần vốn cấp hợp nhất (A1) = ∑1÷8 Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ Quỹ dự phòng tài chinh Vốn đầu tư xây dựng bản, mua sắm tài sản cố định Lợi nhuận chưa phân phối Thặng dư vốn cổ phần Chênh lệch tỷ giá hối đoái phái sinh hợp báo cáo tài 10 11 Các khoản phải trừ khỏi vốn cấp hợp nhất (A2) = ∑ 9÷11 Lợi thương mại Lỗ lũy kế Cổ phiếu quỹ VỐN CẤP HỢP NHẤT (B) = B1 - B2 -22 13 14 287,688 2,346,024 (10,393) 516,240 516,240 1,715,560 Cấu phần Vốn cấp hợp nhất (B1) = ∑12÷18 12 14,362,943 14,879,183 12,087,442 168,422 - 2,165,560 Các quỹ khác trích từ lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp theo quy định pháp luật (không bao gồm quỹ khen thưởng, phúc lợi, quỹ thưởng ban điều hành) 50% phần chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá theo quy định pháp luật 45% phần chênh lệch tăng đánh giá lại khoản góp vốn đầu tư dài hạn theo quy định pháp luật - 15 80% Dự phòng chung theo quy định Ngân hàng Nhà nước phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 16 Các cơng cụ vốn có tính chất nợ ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành - 17 Nợ thứ cấp ngân hàng phát hành (Chi tiết điều kiện thỏa mãn, tham khảo Mục A.1, Phụ lục Thơng tư 41) 1,506,000 18 Lợi ích cổ đông thiểu số 19 20 Các khoản phải trừ khỏi Vốn cấp hợp nhất (B2) = (19) + (20) + (21) Phần giá trị chênh lệch dương khoản mục (14) 1,25% “Tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng” quy định Thơng tư Phần giá trị chênh lệch dương khoản mục (17) 50% A 659,560 450,000 - Bảng 3: Vốn tự có hợp nhất 21 22 23 24 Mua, đầu tư nợ thứ cấp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khác phát hành đáp ứng đầy đủ điều kiện để tính vào vốn cấp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi (khơng bao gồm nợ thứ cấp nhận làm tài sản bảo đảm, chiết khấu, tái chiết khấu khách hàng) Các khoản giảm trừ bổ sung Phần giá trị chênh lệch dương (B1-B2) A Các khoản mục giảm trừ tính vốn tự có Các khoản cấp tín dụng để góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng khác Các khoản góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng khác 25 Các khoản góp vốn, mua cổ phần cơng ty không thuộc đối tượng hợp công ty doanh nghiệp hoạt động theo Luật kinh doanh bảo hiểm 26 Phần góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư sau trừ khoản phải trừ quy định mục (24) mục (26) vượt mức 40% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ ngân hàng 27 Tổng khoản góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư sau trừ khoản từ mục (22) đến mục (24), vượt mức 40% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ ngân hàng VỐN TỰ CÓ HỢP NHẤT (C)= (A) + (B) - (23) - (24) - (25) - (26) - (27) 450,000 - 16,078,503 SeABank xây dựng hệ thống QUẢN LÝ sách, quy định, quy trình RỦI RO quản lý rủi ro nhằm hướng tới quản lý rủi ro theo Basel II, phù hợp với định hướng Ngân hàng Nhà nước, đồng thời, tùy chỉnh phù hợp với tình hình thực tế SeABank đột xuất để điều chỉnh kịp thời có thay đổi môi trường kinh doanh, pháp lý để đạt mục tiêu quản lý rủi ro Khẩu vị rủi ro SeABank cho biết mức độ chấp nhận Ngân hàng với loại rủi ro trọng yếu Khẩu vị rủi ro SeABank đảm bảo khả tích hợp liên kết với chiến lược ngân hàng, bao gồm chiến lược kinh doanh, chiến lược rủi ro kế hoạch tài ngắn hạn dài hạn sách đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh SeABank hồn thiện Chính sách Quản lý rủi ro bao gồm: Khẩu vị rủi ro, Chiến lược quản lý rủi ro Danh sách rủi ro trọng yếu Chính sách quản lý rủi ro SeABank phê duyệt Hội đồng quản trị, có tham gia cấp quản lý sở xem xét đến phù hợp với lợi ích cổ đơng, chủ sở hữu, thành viên góp vốn; phù hợp với vốn tự có mức độ sẵn có nguồn tăng vốn tự có; có tính kế thừa liên tục để bảo đảm tính khả thi qua chu kỳ kinh tế Chính sách quản lý rủi ro SeABank lập cho thời gian tối thiểu 03 năm khơng q 05 năm, rà sốt, đánh giá định kỳ tối thiểu năm lần Danh sách rủi ro trọng yếu Ngân hàng xác định thiết lập phạm vi toàn hàng, đảm bảo rủi ro trọng yếu (bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất sổ ngân hàng, rủi ro tập trung loại rủi ro khác phát sinh từ hoạt động trọng yếu) nhận dạng đầy đủ, đo lường xác, theo dõi thường xuyên để kịp thời phòng ngừa giảm thiểu tối đa tổn thất cho Ngân hàng 10 Quản lý rủi ro tín dụng thực suốt trình xem xét, thẩm định, phê duyệt, quản lý tín dụng đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, NHNN SeABank Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng RỦI RO không thực TÍN DỤNG khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng thỏa thuận với SeABank Trong đó, khách hàng (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) có quan hệ với SeABank việc nhận cấp tín dụng (bao gồm nhận cấp tín dụng thơng qua ủy thác), nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu doanh nghiệp SeABank thực xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng tối thiểu bao gồm nội dung sau đây: - Tỷ lệ nợ xấu mục tiêu, tỷ lệ cấp tín dụng mục tiêu theo đối tượng khách hàng, ngành, lĩnh vực kinh tế - Nguyên tắc xác định chi phí bù đắp rủi ro tín dụng phương pháp tính lãi suất, định giá sản phẩm tín dụng (pricing) theo mức độ rủi ro tín dụng khách hàng Rủi ro tín dụng đối tác rủi ro đối tác khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ tốn trước đến hạn giao dịch tự doanh; giao dịch repo giao dịch reverse repo; giao dịch sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro; giao dịch mua bán ngoại tệ, tài sản tài để phục vụ nhu cầu khách hàng, đối tác Trong đó, đối tác cá nhân, pháp nhân (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) có giao dịch với SeABank giao dịch tự doanh; giao dịch repo giao dịch reverse repo; giao dịch sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro; giao dịch mua bán ngoại tệ, tài sản tài để phục vụ nhu cầu khách hàng, đối tác - Nguyên tắc áp dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng (bao gồm thẩm quyền phê duyệt biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng) Việc đo lường đánh giá rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng việc quản lý rủi ro tín dụng SeABank SeABank xây dựng cơng cụ định lượng định tính để đo lường rủi ro tồn danh mục tín dụng, tạo sở cho việc quản lý, kiểm soát, điều chỉnh rủi ro tín dụng Giá trị tài sản có rủi ro theo tiêu chí sau: Đơn vị: triệu đồng Bảng 4: Tài sản có rủi ro tín dụng theo loại đối tượng khoản phải đòi RWA RW Riêng lẻ Hợp nhất Tiền mặt, vàng, khoản tương đương tiền 0% - - Khoản phải đòi CP Việt Nam, NHNN, KBNN, PSEs 0% - - Khoản phải đòi VAMC, DATC 20% Khoản phải đòi TCQT 0% 63,873 - 63,873 - Khoản phải địi phủ, NHTW nước - - 0%-150% 11 Bảng 4: Tài sản có rủi ro tín dụng theo loại đối tượng khoản phải đòi RWA RW Riêng lẻ Hợp nhất Khoản phải địi PSEs, quyền địa phương nước 0%-150% - - Khoản phải đòi tổ chức tài nước ngồi 20%-150% - - Khoản phải địi chi nhánh ngân hàng nước ngồi hoạt động Việt Nam 20%-150% 70,956 70,956 Khoản phải đòi tổ chức tín dụng nước 20%-150% 10 Khoản mua, đầu tư nợ thứ cấp, chứng khoán nợ ngân hàng khác 20%-150% 13,062,623 - 13,042,394 - 11 Khoản phải địi doanh nghiệp khơng phải TCTD 50%-250% 83,059,017 83,280,073 12 Cho vay bảo đảm BĐS 30%-160% 13 Cho vay chấp nhà 25%-200% 7,047,573 - 7,047,573 - 14 Cấp tín dụng bán lẻ 75%-100% 10,631,865 10,918,458 15 Nợ xấu 50%-150% 16 Khoản phải thu từ bán nợ xấu 200% 2,271,090 - 2,277,885 - 17 Công cụ vốn chủ sở hữu, cổ phiếu doanh nghiệp, cho vay đầu tư đầu tư kinh doanh chứng khoán 150% - - 18 Cho thuê tài 160% - - 19 Mua lại khoản phải thu có bảo lưu quyền truy địi cơng ty tài chính, CTCTTC 0%-250% - - 20 Tài sản khác bảng cân đối kế toán 6,661,814 6,477,701 122,868,810 123,178,912 100% TỔNG CỘNG Đơn vị: triệu đồng Bảng 5: Tài sản có rủi ro tín dụng đối tác theo loại đối tượng khoản phải đòi RWA RW Riêng lẻ Hợp nhất Tiền mặt, vàng, khoản tương đương tiền 0% - - Khoản phải đòi CP Việt Nam, NHNN, KBNN, PSEs 0% - - Khoản phải đòi VAMC, DATC 20% - - Khoản phải địi TCQT 0% - - Khoản phải địi phủ, NHTW nước 0%-150% - - Khoản phải địi PSEs, quyền địa phương nước 0%-150% - - Khoản phải địi tổ chức tài nước ngồi 20%-150% - - Khoản phải địi chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam 20%-150% - - Khoản phải địi tổ chức tín dụng nước 20%-150% 1,865,705 1,865,705 12 Bảng 5: Tài sản có rủi ro tín dụng đối tác theo loại đối tượng khoản phải đòi RWA RW Riêng lẻ Hợp nhất 10 Khoản mua, đầu tư nợ thứ cấp, chứng khoán nợ ngân hàng khác 20%-150% - - 11 Khoản phải địi doanh nghiệp khơng phải TCTD 50%-250% 12 Cho vay bảo đảm BĐS 30%-160% 40,920 - 40,920 - 13 Cho vay chấp nhà 25%-200% - - 14 Cấp tín dụng bán lẻ 75%-100% - - 15 Nợ xấu 50%-150% - - 16 Khoản phải thu từ bán nợ xấu 200% - - 17 Công cụ vốn chủ sở hữu, cổ phiếu doanh nghiệp, cho vay đầu tư đầu tư kinh doanh chứng khoán 150% - - 18 Cho thuê tài 160% - - 19 Mua lại khoản phải thu có bảo lưu quyền truy địi cơng ty tài chính, CTCTTC 0%-250% - - 20 Tài sản khác bảng cân đối kế toán 100% - - 1,906,626 1,906,626 TỔNG CỘNG Đơn vị: triệu đồng Bảng 6: Tài sản có rủi ro tín dụng theo ngành1 RWA Riêng lẻ Hợp nhất Nông nghiệp, lâm nghiệp thuỷ sản 188,993 188,993 Khai khống 381,389 381,389 Cơng nghiệp chế biến, chế tạo 8,788,722 8,788,722 Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước điều hịa khơng khí 1,770,100 1,770,100 Cung cấp nước; hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải 2,053 2,053 Xây dựng 6,324,864 6,324,864 Bán buôn, bán lẻ; sửa chữa ô tơ, mơ tơ, xe máy xe có động khác 24,126,266 24,126,266 Vận tải kho bãi 7,676,792 7,676,792 Phân loại theo ngành khoản vay 13 RWA Bảng 6: Tài sản có rủi ro tín dụng theo ngành1 Riêng lẻ Hợp nhất Dịch vụ lưu trú ăn uống 9,528,186 9,528,186 10 Thông tin truyền thơng 1,816,086 1,816,086 11 Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm 18,591,530 18,571,301 12 Hoạt động kinh doanh bất động sản 3,875,926 3,875,926 13 Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ 7,291,387 7,291,387 14 Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ 163 163 15 Giáo dục đào tạo 11,655 11,655 16 Y tế hoạt động trợ giúp xã hội 114,674 114,674 17 Nghệ thuật, vui chơi giải trí 6,131,936 6,131,936 18 Hoạt động dịch vụ khác 11,757,141 11,757,141 19 Hoạt động làm th cơng việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình 9,694,839 9,694,839 20 Khác 6,702,734 7,033,064 124,775,436 125,085,537 TỔNG CỘNG Đơn vị: triệu đồng Giảm thiểu rủi ro tín dụng Bảng 7: Tài sản có rủi ro Bù trừ số Tài sản Bảo Giá trị tín dụng theo dư nợi bảo đảm lãnh trước bảng bên biện pháp giảm thiểu thứ giảm thiểu rủi ro – riêng lẻ Khoản phải địi phủ VN, NHNN Khoản phải địi tổ chức tài Khoản phải địi doanh nghiệp 14,534,568 - Phái sinh tín dụng Giá trị sau giảm thiểu RWA - - - 14,534,568 63,873 52,214,470 16,770,566 10,947,134 - - 24,496,770 14,999,284 92,956,147 - - 86,273,736 83,099,938 - 6,682,411 14 Giảm thiểu rủi ro tín dụng Bảng 7: Tài sản có rủi ro Bù trừ số Tài sản Bảo Giá trị tín dụng theo dư nội bảo đảm lãnh trước bảng bên biện pháp giảm thiểu thứ giảm thiểu rủi ro – riêng lẻ Khoản phải đòi đảm bảo bất động sản Khoản phải đòi cho vay chấp nhà Khoản phải đòi thuộc danh mục bán lẻ Khoản nợ xấu Các loại tài sản khác TỔNG CỘNG Phái sinh tín dụng Giá trị sau giảm thiểu RWA 10,433,951 - 62,427 - - 10,371,524 7,047,573 - - - - - - - 15,619,728 - 1,747,822 - - 13,871,906 10,631,865 1,606,000 - - - 1,605,999 2,271,090 7,754,240 - - - - 7,754,240 6,661,814 195,119,104 16,770,566 19,439,795 - - 158,908,743 124,775,436 Đơn vị: triệu đồng Bảng 8: Tài sản có rủi ro tín dụng theo biện pháp giảm thiểu rủi ro – hợp nhất Khoản phải địi phủ VN, NHNN Khoản phải địi tổ chức tài Khoản phải đòi doanh nghiệp Khoản phải đòi đảm bảo bất động sản Khoản phải đòi cho vay chấp nhà Khoản phải đòi thuộc danh mục bán lẻ Giảm thiểu rủi ro tín dụng Giá trị trước giảm thiểu Bù trừ số dư nội bảng 14,534,568 - 52,185,572 16,770,566 Tài sản bảo đảm Bảo lãnh bên thứ Phái sinh tín dụng Giá trị sau giảm thiểu - - - 14,534,568 63,873 10,947,134 - - 24,467,872 14,979,055 RWA 93,177,203 - 6,682,411 - - 86,494,792 83,320,994 10,433,951 - 62,427 - - 10,371,524 7,047,573 - - - - - - - 16,001,852 - 1,747,822 - - 14,254,030 10,918,458 15 Bảng 8: Tài sản có rủi ro tín dụng theo biện pháp giảm thiểu rủi ro – hợp nhất Khoản nợ xấu Các loại tài sản khác TỔNG CỘNG Giảm thiểu rủi ro tín dụng Giá trị trước giảm thiểu Bù trừ số dư nội bảng 1,612,794 - 7,570,127 Tài sản bảo đảm Bảo lãnh bên thứ Phái sinh tín dụng Giá trị sau giảm thiểu - - 1,612,793 2,277,885 - - - - 7,570,127 6,477,701 195,516,066 16,770,566 19,439,795 0 159,305,705 125,085,537 16 RWA - Sử dụng kết xếp hạng tín nhiệm thỏa thuận có hiệu lực cập nhật thời điểm báo cáo Kết RWA theo xếp hạng SeABank sử dụng xếp hạng tín nhiệm ba tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập sau: Fitch Ratings (FITCH), - Moody’s Investor Service (MOODY’S), - Standard and Poor’s (S&P), dựa số nguyên tắc sau: - Trường hợp khách hàng/đối tác có từ hai thứ hạng tín nhiệm trở lên doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm sử dụng thứ hạng tín nhiệm tương ứng hệ số rủi ro tín dụng cao khách hàng/đối tác Đơn vị: triệu đồng Bảng 9: Tài sản có rủi ro tín dụng theo xếp hạng Tổ chức tín dụng nước Tổ chức tín dụng nước ngồi Khoản phải địi có thời hạn ban đầu tháng Khoản phải địi có thời hạn ban đầu từ tháng trở lên RWA Loại xếp hạng RW Riêng lẻ Hợp nhất Từ AAA đến AA- 10% - - Từ A+ đến BBB- 20% 101 101 Từ BB+ đến BB- 40% 1,506,575 1,506,575 Từ B+ đến BDưới B- khơng có xếp hạng Từ AAA đến AA- 50% 5,117,970 5,117,970 70% 1,509,936 1,489,707 20% - - Từ A+ đến BBB- 50% - - Từ BB+ đến BB- 80% 1,790,905 1,790,905 Từ B+ đến BDưới B- xếp hạng Từ AAA đến AA- 100% 2,941,833 2,941,833 150% 2,061,009 2,061,009 20% 110 110 Từ A đến BBB- 50% 70,846 70,846 Từ BB đến BDưới B- xếp hạng 100% - - 150% - - 14,999,284 14,979,055 TỔNG CỘNG 17 Chính sách rủi ro thị trường giá lại hạn mức rủi ro thị trường mức chi tiết danh mục tự doanh - Quản lý tập trung rủi ro thị trường hội sở theo hai khối: Nguồn Vốn & Thị Trường Tài Chính Khối Đầu Tư Rủi ro thị trường phát sinh từ đơn vị kinh doanh khác phải chuyển giao thông qua giao dịch nội để tập trung quản lý hội sở - Danh mục tự doanh phải đo lường định lượng, xây dựng kịch stress test thể rõ mức độ rủi ro thị trường mà ngân hàng nắm giữ RỦI RO THỊ TRƯỜNG - Xây dựng số cảnh báo sớm nhằm nhận diện có phương án phòng ngừa rủi ro thị trường Chiến lược tự doanh & Danh mục thuộc sổ kinh doanh - Đối với sản phẩm / cơng cụ tài phải có quy định hạch tốn ghi nhận hai: sổ ngân hàng, sổ kinh doanh nhằm đảm bảo trạng thái rủi ro thị trường phát sinh từ việc kinh doanh sản phẩm/cơng cụ tài cập nhật ghi nhận đầy đủ theo hàng ngày SeABank quản lý danh mục tự doanh bao gồm: Danh mục kinh doanh ngoại hối, Danh mục kinh doanh lãi suất - Danh mục kinh doanh ngoại hối: SeABank hạn chế nắm giữ đồng tiền có mức độ biến động mạnh thị trường quốc tế hạn mức trạng thái phù hợp chủ yếu nắm giữ trạng thái có tỷ giá ổn định biến động năm trở lại - Sản phẩm / cơng cụ tài thuộc sổ kinh doanh quản trị theo bước: nhận dạng, đo lường & giảm thiểu rủi ro, theo dõi giám sát Đồng thời Quy trình tự doanh sản phẩm/cơng cụ tài xây dựng theo mơ hình ba tuyến phòng vệ rủi ro - Danh mục kinh doanh lãi suất: SeABank giới hạn tập trung giao dịch vào kỳ hạn có tính khoản cao thị trường - Khẩu vị rủi ro thị trường xây dựng đánh giá lại hàng năm song song với việc đánh Đơn vị: triệu đồng Bảng 10: Vốn yêu cầu cho Rủi ro thị trường RR lãi suất Riêng lẻ RWA Tổng RWA Vốn yêu cầu 1,386,532 17,331,647 1,386,532 - - 1,593 - 127 - 2,039,208 - 163,137 - 2,039,208 - 163,137 - 1,549,668 19,372,448 1,549,796 RR giá hàng hóa RR giá quyền chọn Vốn yêu cầu 17,331,647 RR giá Cổ phiếu RR ngoại hối Hợp nhất 19,370,855 18 Là rủi ro quy SeABank thực nhận dạng đầy đủ rủi ro trình nội quy định khơng đầy đủ có sai sót, yếu tố người, lỗi, cố hệ thống yếu tố bên làm tổn thất tài chính, tác động tiêu cực phi tài SeABank (bao gồm rủi ro pháp lý) Rủi ro hoạt động tất sản phẩm, hoạt động kinh doanh, quy trình nghiệp vụ, hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý SeABank quản lý chặt chẽ hoạt động thuê đảm bảo việc sử dụng dịch vụ th ngồi khơng gây tình trạng lệ thuộc, khơng ảnh hưởng đến việc bảo mật sở liệu, thông tin khách hàng SeABank đạt hiệu cao hoạt động không bao gồm rủi ro danh tiếng rủi ro chiến lược SeABank thực xây dựng sách quản lý rủi ro hoạt động bao gồm nội dung sau: - Nguyên tắc thực quản lý rủi ro hoạt động - Nguyên tắc sử dụng hoạt động thuê ngoài, mua bảo hiểm, ứng dụng công nghệ việc tự thực Kế hoạch trì hoạt động liên tục xây dựng cho trường hợp tối thiểu theo yêu cầu NHNN (mất tài liệu, sở liệu quan trọng; hệ thống công nghệ thông tin bị cố; kiện bất khả kháng thiên tai, cháy nổ,…) hướng tới xây dựng cho hoạt động trọng yếu có tác động đến phạm vi lớn ngân hàng (hệ - Các trường hợp phải có kế hoạch trì hoạt động liên tục thống tốn, truyền thơng, kho quỹ,…) RỦI RO HOẠT ĐỘNG Đơn vị: triệu đồng Bảng 11: Vốn yêu cầu cho Rủi ro hoạt động – riêng lẻ Chỉ số BI - quý gần Chỉ số BI – quý năm trước Chỉ số BI – quý hai năm trước IC SC FC Tổng BI 1,300,251 609,771 72,218 1,982,240 160,107 691,511 445,403 80,360 1,217,274 182,591 240,061 64,766 1,067,377 297,336 762,550 Tổng vốn yêu cầu cho RRHĐ năm gần nhất 640,034 Vốn yêu cầu cho RRHĐ năm Bảng 12: Vốn yêu cầu cho Rủi ro hoạt động – hợp nhất Chỉ số BI - quý gần Chỉ số BI – quý năm trước Chỉ số BI – quý hai năm trước Vốn yêu cầu 213,345 IC SC FC Tổng BI Vốn yêu cầu 1,325,012 979,354 71,702 2,376,068 356,410 698,389 437,204 82,801 1,218,394 182,759 254,908 71,391 1,093,099 163,965 766,800 Tổng vốn yêu cầu cho RRHĐ năm gần nhất Vốn yêu cầu cho RRHĐ năm 703,134 234,378 19