Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á seabank

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN THỊ THU PHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á - SEABANK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN THỊ THU PHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á - SEABANK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã số : 60.34.20 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH Hà Nội - 2012 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIẾU ii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3.Vai trò tín dụng 1.1.3.1.Đáp ứng nhu cầu vốn để trì q trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế 1.1.3.2 Thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.3.3 Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn 1.1.3.4 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp 1.1.3.5 Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.2.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng 11 1.2.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh kinh tế 14 1.2.1.5 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng 15 1.2.1.6 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.2.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.2.2 Hệ thống văn pháp luật quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.2.3 Các nguyên tắc chung ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel II Quản trị rủi ro tín dụng 24 1.2.2.4 Các công cụ quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM 26 1.2.2.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 30 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG …………33 1.3.1 Các yếu tố chủ quan 33 1.3.2 Các yếu tố khách quan 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NH THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – SEABANK 36 2.1.1 Sự đời phát triển SeABank 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 39 2.1.2.1 Cơ cấu máy quản trị 39 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 41 2.1.3 Các tiêu hoạt động 44 2.1.3.1 Kết kinh doanh qua năm 45 Bảng 2.1 Kết kinh doanh qua năm 45 2.1.3.2 Tình hình tài sản 45 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐƠNG NAM Á - SEABANK 46 2.2.1 Áp dụng nguyên tắc Basel quy trình tín dụng SeaBank 46 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 47 2.2.2.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 48 2.2.2.2 Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng 52 2.2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đông Nam Á 54 2.2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đông Nam Á 60 2.2.3.1 Các thành công đạt 60 2.2.3.2 Các hạn chế nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐƠNG NAM Á 76 3.1 QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA NH TMCP ĐÔNG NAM Á VIỆT NAM VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN NĂM 2012 76 3.1.1 Quan điểm 76 3.1.2 Mục tiêu 78 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐƠNG NAM Á 79 3.2.1 Hồn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng 79 3.2.2 Hoàn thiện quy trình tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 82 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng hiệu 84 3.2.4 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 90 3.2.5 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 91 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 92 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 92 3.3.1.1 NHNN cần hoàn thiện văn quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng tỷ lệ bảo đảm an toàn 92 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng 93 3.3.1.3 Tăng cường cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước 93 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 94 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Số thứ tự Ký hiệu Nguyên nghĩa CBCNV Cán công nhân viên CSTD Chính sách tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ GHTD Giới hạn tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 11 NH TMCP ĐNA Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 12 NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước 13 NQH Nợ hạn 14 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 18 TSĐB Tài sản đảm bảo 19 XDCB Xây dựng i DANH MỤC BẢNG BIỂU Số thứ tự Số hiệu Nội dung Trang Bảng 2.1 Kết kinh doanh qua năm 43 Bảng 2.2 Tình hình tài sản 43 Bảng 2.3 Nợ hạn 46 Bảng 2.4 Bảng tổng hợp phân loại nợ NH TMCP 47 Đông Nam Á Bảng 2.5 So sánh chất lượng tín dụng chi 48 nhánh NH TMCP Đông Nam Á Bảng 3.1 Bảng xếp hạng tín dụng ii 83 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng Việt Nam ngày phát triển khẳng định vị cơng phát triển đất nước Hệ thống ngân hàng với chức trực tiếp huy động vốn cho vay (hoạt động tín dụng ) vốn vào kinh tế Hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù ngân hàng thương mại, tiêu chí quan trọng để phân biệt ngân hàng doanh nghiệp Hoạt động tín dụng hoạt động có ý nghĩa to lớn thân ngân hàng thương mại nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng, thời gian vừa qua Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á- Seabank, hoạt động tín dụng ngày nâng cao chất lượng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á – Seabank cịn bộc lộ hạn chế, điều kiện thị trường tài tiền tệ ngồi nước diễn biến phức tạp: lạm phát cao, giá xăng dầu tăng, ngân hàng nhà nước áp dụng sách tiền tệ thắt chặt, với cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng Để giữ vững tiếp tục phát triển nữa, Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam ÁSeabank phải có điều chỉnh thích hợp hoạt động tín dụng mình, hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Xuất phát từ lý trên, em chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á - Seabank” Tình hình nghiên cứu Từ trước đến có nhiều đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Nhưng ngân hàng, chi nhánh lại có hình thức hoạt động khác thời kì phát triển kinh tế phương thức quản trị rủi ro tín dụng thay đổi Vậy nên em xin mạnh dạn nghiên cứu đề tài quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á – Seabank Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu * Mục đích: Trên sở nghiên cứu lý luận tổng kết thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, để đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Seabank * Nhiệm vụ: - Hệ thống hóa lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á - Seabank, đưa kết đạt được, hạn chế nguyên nhân - Đề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á- Seabank Đối tượng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu : Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại * Phạm vi nghiên cứu : Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á- Seabank, số liệu nghiên cứu giới hạn giai đoạn từ 2008 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phép biện chứng vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu quan điểm ngân hàng hoạt động tín dụng, sở hoạt động thực tiễn ngân hàng để đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trước khó khăn, thách thức mà Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á- Seabank đối mặt Đóng góp luận văn Bài khóa luận giúp Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam ÁSeabank có nhìn tổng qt thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, đồng thời đưa giải pháp giúp Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á- Seabank hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng năm qua năm tiếp theo, góp phần nâng cao vị Ngân hàng Kết cấu luận văn Dự định luận văn gồm phần: Phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận Phần nội dung chia làm chương, cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á - Seabank Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Đông Nam Á – Seabank đảm tài sản áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản biện pháp bảo đảm bổ sung, không áp dụng quy định tỷ lệ - Áp dụng lãi suất ưu đãi BBB, BB Bình thường - Đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng - Cần phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản số trường hợp, nhiên áp dụng 50% dư nợ vay không cần phải bảo đảm tài sản - Áp dụng lãi suất ưu đãi + mức bù rủi ro B Rủi ro - Tiếp tục trì quan hệ với khách hàng áp dụng nhu cầu phù hợp khách hàng Khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào phương án/dự án cho vay với mức tối thiểu 15 –30% - Các khoản vay phải áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản - Áp dụng lãi suất vay cao mức xếp hạng CCC Rủi ro cao - Chỉ đáp ứng nhu cầu vốn thực phù hợp, ngân hàng có khả kiểm sốt toàn nguồn 86 tiền phương án khách hàng phải có tối thiểu 30% vốn tự có tham gia phương án vay vốn Khi có biến động xấu liên quan đến nhóm khách hàng này, cần phải tăng cường điều kiện để hạn chế cấp tín dụng đến nhóm khách hàng - Các khoản vay phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản Các tài sản nhận bảo đảm cần có tính khoản hạn chế áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Các mức xếp Rất rủi ro - Không tiếp thị khách hàng hạng từ CC trở thuộc nhómnày Đối với xuống khách hàng cũ, cần áp dụng điều kiện chặt chẽ hạn chế tín dụng nhóm khách hàng - Về định hướng khách hàng: + Chú trọng đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa, khối doanh nghiệp hỗ trợ nhà nước tổ chức nước ngồi Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, coi phát triển DNNVV nhiệm vụ quan trọng chiến lược phát triển kinh tế xã hội, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Thủ tướng phủ có định duyệt kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhỏ 87 vừa năm (2006 – 2010) Nhiều giải pháp hỗ trợ cho DNNVV thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, chương trình trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho doanh nghiệp nhỏ vừa…Các định chế tài quốc tế ý tập trung đầu tư cho khu vực kinh tế tư nhân mà chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ IFC (Công ty tài quốc tế thuộc WB), SMEDF (Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Liên minh châu Âu t ài trợ quản lý Quỹ hỗ trợ phát triển), JBIC (Chương trình tài trợ cho doanh nghiệp nhỏ vừa JBIC tài trợ vốn vào năm 2002), JETRO (Tổ chức xúc tiến thương mại Nhật Bản hỗ trợ cho SMEs ho ạt động thương mại đầu tư quốc tế)…Do DNNVV có khả phát triển mạnh mẽ chất lượng tương lai, điều kiện thuận lợi cho đầu tư tín dụng Tuy nhiên đầu tư tín dụng cho DNNVV NH TMCP Đơng Nam Á thấp (16 ngàn tỷ đồng tương đương 15% tổng dư nợ), mặt khác kinh tế Việt Nam có phát triển thời gian gần đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp quy mô lớn gặp nhiều rủi ro lợi cạnh tranh doanh nghiệp không lớn, nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu cho phát triển, tính bền vững hoạt động kinh doanh không cao Đồng thời, xuất ngân hàng tập đoàn kinh tế Việt Nam Tập đồn dầu khí, Tập đồn điện lực, …thì khả cấp tín dụng cho doanh nghiệp lớn NH TMCP Đơng Nam Á hạn chế Do lựa chọn phát triển phân khúc thị trường DNNVV lựa chọn hợp lý phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam, phù hợp với lực kinh nghiệm đội ngũ cán bộ, đặc biệt có ý nghĩa quy định trích lập dự phịng rủi ro NHNN nghiêm ngặt làm gia tăng chi phí nên phân tán rủi ro vào DNNVV trở nên quan trọng đối tượng thường có tài sản bảo 88 đảm đủ, đồng thời khoản cấp tín dụng giá trị nhỏ, rủi ro xảy có ảnh hưởng khơng lớn Mục tiêu cần đạt đầu tư tín dụng phân khúc dư nợ chiếm 20% tổng dư nợ năm 2011 tăng dần tỷ trọng tương lai + Cho vay bán lẻ sở tận dụng điều kiện thuận lợi (chủ trương tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ, phát triển gói sản ph ẩm tín dụng đồng cho vay CBCNV, thấu chi, cho vay mua nhà dự án, cho vay mua ô tô …) sở có lựa chọn theo lộ trình Trong phát triển sản phẩm bán lẻ, đặc biệt sản phẩm tín dụng, cần có cân nhắc vấn đề lợi ích khả quản lý phân khúc thị trường mạnh NH TMCP Đông Nam Á nói chung, cần có thận trọng định Để đảm bảo khả kiểm soát quản lý hiệu khoản vay này, cần xây dựng giải pháp tổng thể gói sản phẩm đồng (trả lương qua tài khoản, cho vay, cung ứng dịch vụ ngân hàng khác…), đảm bảo tính chủ động giảm thiểu thời gian quản lý, thu hồi nợ ngân hàng Hiện tỷ trọng dư nợ nhóm tư nhân, cá thể chiếm 12% tổng dư nợ NH TMCP Đông Nam Á định hướng đưa tỷ trọng lên 15% năm 2011 + Tiếp tục phát triển nhóm khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, nhóm khách hàng mà NH TMCP Đông Nam Á thực đầu tư tín dụng thời gian qua chưa tương xứng với mức độ phát triển nhóm đối tượng khách hàng thời gian qua Cùng với hội nhập vào kinh tế giới việc gia nhập vào tổ chức WTO, số lượng nhà đầu tư nước đầu tư vào Việt Nam ngày gia tăng Thực tiễn đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp FDI số Chi nhánh hệ thống NH TMCP Đông Nam Á Chi nhánh 89 Bình Dương, Đồng Nai… cho thấy nhóm khách hàng thường có tiềm lực tài chính, lực quản lý khả cạnh tranh, phần lớn hoạt động có hiệu có uy tín quan hệ tín dụng Do phân khúc thị trường cần có quan tâm nghiên cứu, thu thập thông tin, chuẩn bị chu đáo cho tăng tốc tương lai 3.2.4 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thu thập, phân tích xử lý kịp thời, xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro Trong giai đoạn thẩm định dự án, giai đoạn định an tồn khoản tín dụng - cán tín dụng phải nắm thơng tin tài thơng tin phi tài doanh nghiệp để định cho vay bảo đảm có hiệu Các thơng tin tài gồm : Khả tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp Các thơng tin phi tài gồm : Tư cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế người vay, cung cầu, giá thị trường đối tượng cấp tín dụng Yêu cầu thơng tin phải xác, đầy đủ, kịp thời Để đạt điều có nhiều kênh thơng tin khác Hiện cán tín dụng lấy thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC ) NHNN hay trung tâm phòng ngừa rủi ro ( TPR) NH TMCP Đông Nam Á Đồng thời, theo quy định Ngân hàng, cán tín dụng phải tự thu thập thơng tin từ khách hàng đến vay vốn Trên sở thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác 90 Sau cho vay vốn, vấn đề đặt phải giám sát người vay, đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích tiến độ Việc giám sát thực qua nhiều hình thức kiểm tra định kỳ báo cáo tài doanh nghiệp, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, kiểm tra khả chi trả, toán doanh nghiệp Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro tín dụng để sớm có biện pháp xử lý thích hợp 3.2.5 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro Đẩy mạnh cơng tác thẩm định tín dụng Q trình thẩm định định phần lớn thành công việc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng cần ý quan tâm đến lực, phẩm chất người vay phương án kinh doanh, môi trường kinh doanh người vay Ngân hàng cần phải có nghiên cứu đánh giá thị trường sâu sắc hơn, bao quát hơn, có tầm nhìn xa mơi trường ngành nghề kinh doanh khách hàng Hiện nay, nợ nhóm ngân hàng rơi vào nhà đầu tư bất động sản, xây dựng chung cư… Vì vậy, ngân hàng cần phải nghiêm túc kết hợp với phòng ban tiến hành nghiên cứu thị trường diễn nào, có ảnh hưởng tới phương hướng hoạt động cho vay ngân hàng Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Thực đúng, đầy đủ, nghiêm ngặt quy trình phân tích khách hàng vay vốn Phân loại, quản lý khách hàng theo nhóm, ngành nghề kinh doanh quy mô khách hàng Khách hàng vay vốn Ngân hàng ngày phong phú, đa dạng nhiều ngành nghề Do đó, để đạt hiệu cao hoạt động tín dụng việc làm cần thiết phải phân cơng cán chun mơn hố phụ trách theo nhó, ngành nghề kinh doanh quy mơ kinh doanh loại hình DN….Tăng thêm tiêu phân tích 91 tài khách hàng Bảng cân đối kế toán báo cáo kêt hoạt động kinh doanh để phản ánh lực, khả trả nợ khách hàng Ngân hàng cần đưa thêm tiêu tài dựa báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thường xuyên tra cứu thông tin qua trung tâm CIC :Việc tra cứu qua trung tâm qua trung tâm CIC Ngân hàng chưa tiến hành thường xuyên Như Ngân hàng lựa chọn nhầm khách hàng thiếu sai lệch thông tin Do việc tra cứu thời gian tới phải làm thường xuyên Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Trong thời hạn khoản vay, cần phải theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc thực thi phương án, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo đầy đủ Mục đích nhằm giúp phát kịp thời nhanh chóng dấu hiệu cảnh báo sớm, nguy rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phịng ngừa Cần trọng việc giám sát quản lý sau cho vay, giúp ngân hàng gần gũi với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu khó khăn để tư vấn giải Muốn thực được, nhân viên ngân hàng cần phải định kỳ thăm hỏi khách hàng, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động thị trường, ngành nghề kinh doanh, thay đổi dù nhỏ khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1 NHNN cần hoàn thiện văn quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng tỷ lệ bảo đảm an toàn 92 Hiện nay, nhiều ngân hàng gặp lúng túng thực định số 493/2005/QĐ-NHNN thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 22/4/2005 việc thực phân loại nợ, có định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung Các ngân hàng cho việc phân loại nợ dựa vào thời gian hạn khoản vay chưa xác việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cụ thể nên để ngân hàng thương mại tự cân đối phần quỹ sử dụng khứ ước tính nhu cầu sử dụng quỹ tương lai, kết hợp với tình hình kinh tế thời kỳ Đối với định 457/QĐ-NHNN thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 19/4/2005 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể việc thực quy định 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Ở Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước thành lập thời gian dài khoảng 17 năm thực cung cấp thông tin dư nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng chưa có đầy đủ thơng tin tài khác, thơng tin phi tài hồn tồn khơng có Do đó, thơng tin đưa chưa đạt hiệu cao Để giải vấn đề này, Ngân hàng Nhà nước nên đưa quy định bắt buộc ngân hàng cung cấp thông tin dư nợ khách hàng đồng thời Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức thành công ty hoạt động độc lập nhằm làm cho thơng tin trở thành hàng hóa mua bán thị trường Nhờ vậy, thông tin trở nên minh bạch, cơng khai hơn, chất lượng hơn, giúp ích nhiều cho ngân hàng việc hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.3 Tăng cường cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước Với tư cách quan quản lý hệ thống ngân hàng tầm vĩ mơ nay, tra hoạt động tín dụng nhiệm vụ quan trọng 93 hàng đầu Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu công tác tra Ngân hàng Nhà nước phát kịp thời, xử lý ngăn chặn vi phạm lĩnh vực hoạt động ngân hàng chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau tra Quá trình tra, kiểm tra cần tiến hành trung thực, khách quan chủ động, phải có kết hợp đồng việc tra kiểm tra sở việc giám sát từ xa, khai thác tính ưu việt hệ thống mạng máy tính việc giám sát hoạt động ngân hàng, cần phối hợp với quyền cấp liên quan tài chính, viện kiểm sốt việc xử lý vi phạm điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại đảm bảo nguyên tắc tự chủ ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước quản lý tầm vĩ mô 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Có thể nói, thời gian qua Chính phủ hết tạo điều kiện mơi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu đáng kể, nỗ lực hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo “sân chơi” cho ngân hàng thương mại “thêm rộng” tạo môi trường cạnh tranh cơng thị trường tài Tuy có nhiều cải cách hiệu tồn nhiều bất cập làm gia tăng rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng  Đảm bảo môi trường kinh tế xã hội ổn định Mơi trường kinh tế trị xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng Trong điều kiện Việt Nam hòa nhập vào kinh tế giới cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ có nguy khả toán, phá sản Hơn nữa, có nhiều ngân hàng thành lập, thị trường có hạn nên cạnh tranh ngày khốc liệt, từ chất lượng tín dụng ngày giảm thấp Đảm bảo môi trường ổn định giúp cho doanh nghiệp khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, khả hồn trả nợ vay ngân hàng 94 cao Để đảm bảo mơi trường ổn định có nhiều cách, khơng thể khơng có can thiệp Chính phủ đề quy định vốn điều lệ, nhân sự,… giảm thiểu thành lập ngân hàng, nâng cao chất lượng ngân hàng, điều tiết kinh tế, giảm thiểu khó khăn thị trường gây tác động lên doanh nghiệp  Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý Sau nhiều năm vào hoạt động, luật tổ chức tín dụng chi phối hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng quốc doanh Việt Nam, trước biến đổi tình hình kinh tế, trị, xã hội có số điểm khơng phù hợp với hoạt động ngân hàng Vì Chính phủ ban hành nghị định kịp thời xác giúp ngân hàng thực kinh doanh có hiệu  Chấn chỉnh hoạt động hệ thống doanh nghiệp Vấn đề nhức nhối chất lượng doanh nghiệp Các doanh nghiệp nước ta chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, hầu hết phương thức kinh doanh chưa bản, tình trạng lậu thuế, trốn thuế cịn diễn phức tạp, khiến cho hoạt động tín dụng dễ gặp rủi ro Thời gian tới, Chính phủ cần sớm có biện pháp để mặt tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động, mặt khác chấn chỉnh hoạt động doanh nghiệp Nhà nước cần thực biện pháp kinh tế hành nhằm buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc Đồng thời rà soát doanh nghiệp, nhà nước cần có thái độ xử lý kiên doanh nghiệp làm ăn thua lỗ khơng có khả phục hồi 95 Tựu chung lại, quản lý nhà nước đảm bảo tăng tính tự chủ cho doanh nghiệp, không can thiệp sâu mà quản lý tầm vĩ mơ mang tính hướng dẫn cho hoạt động doanh nghiệp  Tăng cường vai trị cơng ty mua bán nợ Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) đời, mơ hình tài có tính đặc thù với hoạt động mua bán nợ, đầu tư, môi giới huy động vốn Cơng ty tập trung tồn khoản nợ xấu, phát sinh lý khách quan khách hàng nhiều ngân hàng để tập trung vào đầu mối để xử lý, lại ngân hàng thương mại khoản nợ trung bình tốt, góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp, thúc đẩy q trình xếp chuyển đổi doanh nghiệp nhà nước Tuy nhiên đời nên DATC nhiều hạn chế hoạt động chưa hiệu Vì vậy, thay đặt vấn đề bảo tồn vốn có lợi nhuận làm nguyên tắc hoạt động cho tổ chức xử lý nợ mà cần yêu cầu tổ chức phải tối đa hóa giá trị thu hồi để giảm thiểu gánh nặng ngân sách mà Chính phủ bỏ để hỗ trợ Điều tạo điều kiện dễ dang cho thỏa thuận mua bán nợ ngân hàng với DATC KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường nay, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đơng Nam Á nói riêng ln gắn liền với rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Để thực mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu chiến lược phát triển mình, việc hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết đặt với hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á Thời gian gần đây, nhiều dấu hiệu biến động thị trường cho thấy nguy xảy rủi ro tín dụng tăng lên, làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Vì vậy, vấn đề cấp bách Ngân hàng tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng 96 Từ lý luận chung hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, với thực tiễn diễn Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á, với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á - SeABank”, số giải pháp nhằm hồn thiện trị rủi ro tín dụng đưa như: Hồn thiện sách tín dụng, trọng vào công tác đào tạo cán bộ, hồn thiện hệ thống thu thập, xử lý thơng tin, đẩy mạnh cơng tác thẩm định tín dụng, nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Đồng thời, để hỗ trợ ngân hàng tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng, số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính phủ 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nxb thống kê Lê Vinh Danh (1997), Hoạt động ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Chính trị Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Đại học kinh tế quốc dân Khúc Quang Huy( 2006), Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, Nxb Văn hóa thơng tin, Hà Nội Nguyễn Văn Nam, Hồng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài chính, thực tiễn phương pháp đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2008), Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2009), Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2010), Báo cáo thường niên 10 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, Báo cáo tình hình kinh doanh 11 Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 12 Luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng(1997) - Nxb pháp lý 13 Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ 14 Lê Văn Tề (1995), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 16 Văn pháp luật như: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 2/4/2005, Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ban hành ngày 11/01/2002, Quyết định 286/2002/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/5/2005… 98 17 Website: www.seabank.com.vn 18 Website: www.sbv.gov.vn 19 Website: www.vnba.org.vn 99 100 ... 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng. .. đánh giá rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.2.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.2.2 Hệ thống văn pháp luật quản trị rủi ro. .. ánh rủi ro tín dụng 48 2.2.2.2 Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng 52 2.2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đông Nam Á 54 2.2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín