TECHCOMBANK CÔNG BỐ THÔNG TIN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN Ngày 31 tháng 12 năm 2020

CƠNG BỐ THƠNG TIN TỶ LỆ AN TỒN VỐN Ngày 31 tháng 12 năm 2020 Công bố thông tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 Mục lục Trang Phạm vi tính tỷ lệ an tồn vốn Cơ cấu vốn tự có Tỷ lệ an tồn vốn 3.1 Quy trình tính tỷ lệ an tồn vốn 3.2 Kế hoạch vốn 3.3 Tỷ lệ an tồn vốn, Tài sản tính theo rủi ro tín dụng, Vốn yêu cầu theo loại rủi ro Rủi ro tín dụng 4.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 4.2 Danh sách tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập sử dụng tính tỷ lệ an tồn vốn 4.3 Danh mục tài sản bảo đảm, bảo lãnh bên thứ ba, bù trừ số dư nội bảng sản phẩm phái sinh tín dụng đủ điều kiện để ghi nhận giảm thiểu rủi ro tín dụng 4.4 Các khoản phải đòi, hệ số rủi ro tương ứng theo thứ hạng tín nhiệm tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng theo doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập lựa chọn 4.5 Tài sản tính theo rủi ro tín dụng 4.6 Tài sản tính theo rủi ro tín dụng đối tác 4.7 Tài sản tính theo rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tác theo ngành 4.8 Giảm thiểu rủi ro tín dụng 11 Rủi ro hoạt động 13 5.1 Chính sách quản lý rủi ro hoạt động 13 5.2 Kế hoạch trì hoạt động liên tục 14 5.3 Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động 16 Rủi ro thị trường 17 6.1 Chính sách quản lý rủi ro thị trường 17 6.2 Chiến lược quản lý rủi ro thị trường 17 6.3 Chiến lược tự doanh 21 6.4 Danh mục sổ kinh doanh 23 6.5 Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường 24 Công bố thông tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 Bảng Trang Bảng Vốn tự có Bảng Tỷ lệ an tồn vốn, Tài sản tính theo rủi ro tín dụng, Vốn yêu cầu theo loại rủi ro Bảng Các khoản phải đòi, hệ số rủi ro tương ứng theo thứ hạng tín nhiệm tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng theo doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập lựa chọn Bảng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng Bảng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng đối tác Bảng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng theo ngành Bảng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng đối tác theo ngành 10 Bảng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng (bao gồm nội bảng ngoại bảng) giảm thiểu rủi ro tín dụng riêng lẻ 11 Bảng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng (bao gồm nội bảng ngoại bảng) giảm thiểu rủi ro tín dụng hợp 12 Bảng 10 Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động, Chỉ số kinh doanh cấu phần số kinh doanh 16 Bảng 11 Danh mục thuộc sổ kinh doanh 23 Bảng 12 Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường 24 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 Phạm vi tính tỷ lệ an tồn vốn Tại thời điểm 31/12/2020, Ngân hàng có ba (03) cơng ty sau: - Cơng ty TNHH Chứng khốn Kỹ thương (lĩnh vực: Các hoạt động đầu tư chứng khốn) - Cơng ty TNHH thành viên Quản lý nợ khai thác tài sản – Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (lĩnh vực: Quản lý nợ khai thác tài sản) - Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ thương (lĩnh vực: Quản lý quỹ) - Khi thực tính tỷ lệ an tồn vốn hợp 31/12/2020, số liệu tính tốn số liệu dựa theo Báo cáo tài hợp Ngân hàng ba công ty nêu Tại thời điểm lập báo cáo, Ngân hàng khơng có cơng ty thuộc loại hình doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm (khơng hợp vào vốn tính tỷ lệ an toàn vốn hợp nhất) Cơ cấu vốn tự có: Thành phần vốn tự có Techcombank bao gồm: Các cấu phần Vốn cấp 1: - Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ - Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ - Quỹ dự phịng tài - Lợi nhuận chưa phân phối - Thặng dư vốn cổ phần Các cấu phần Vốn cấp 2: - 80% dự phịng chung theo quy định Ngân hàng Nhà nước phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước - Nợ thứ cấp ngân hàng phát hành có kỳ hạn năm thỏa mãn điều kiện tính vào Vốn cấp - Lợi ích cổ đông thiểu số - Các khoản phải trừ khỏi vốn cấp bao gồm: khoản mua, đầu tư nợ thứ cấp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khác phát hành đáp ứng đầy đủ điều kiện để tính vào vốn cấp ngân hàng nước ngồi (khơng bao gồm nợ thứ cấp nhận làm tài sản bảo đảm, chiết khấu, tái chiết khấu khách hàng) Bảng - Vốn tự có Đơn vị: Triệu VND Tên tiêu 31/12/2020 Riêng lẻ Hợp Vốn cấp 68,721,465 74,131,020 Vốn cấp 1,477,881 1,977,345 Các khoản mục giảm trừ tính Vốn tự có 1,050,765 - 69,148,581 76,108,365 Vốn tự có Cơng bố thơng tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 Tỷ lệ an toàn vốn: 3.1 Quy trình tính tỷ lệ an tồn vốn Techcombank phát triển chương trình tính tỷ lệ an tồn vốn tự động hàng tháng Bên cạnh Techcombank ban hành Quy định quản lý tỷ lệ an toàn vốn Quy trình tính tốn tỷ lệ an tồn vốn tn thủ theo Thơng tư 41/2016/TT-NHNN, quy định chi tiết trách nhiệm quyền hạn bên liên quan việc nhập, tính tốn, rà sốt báo cáo tỷ lệ an tồn vốn ngưỡng cảnh báo sớm hoạt động quản lý tỷ lệ an toàn vốn 3.2 Kế hoạch vốn Techcombank chủ động quản lý tỷ lệ an toàn vốn, đảm bảo tuân thủ với hạn mức NHNN tạo lợi hoạt động kinh doanh, xem xét, cân nhắc biện pháp nhằm ổn định tăng trưởng vốn tự có tiếp tục giữ lại nguồn lợi nhuận sau thuế để bổ sung vào Vốn cấp 3.3 Tỷ lệ an toàn vốn, Tài sản tính theo rủi ro tín dụng, Vốn yêu cầu theo loại rủi ro Bảng - Tỷ lệ an tồn vốn, Tài sản tính theo rủi ro tín dụng, Vốn yêu cầu theo loại rủi ro Đơn vị tính: Triệu VND, % Chỉ tiêu Tài sản tính theo rủi ro tín dụng 31/12/2020 Riêng lẻ Hợp 382,530,774 392,468,270 Tài sản tính theo rủi ro tín dụng đối tác 4,791,812 4,791,812 Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động 4,057,717 4,436,420 Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường 1,652,485 1,652,485 Tổng giá trị Tài sản có rủi ro 458,700,121 473,371,400 Các tỷ lệ vốn Tỷ lệ vốn cấp 14.98% 15.66% Tỷ lệ an toàn vốn 15.07% 16.08% Rủi ro tín dụng: 4.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng; 4.1.1 Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng: Căn quy định, hướng dẫn pháp luật Ngân hàng nhà nước, đặc biệt Thông tư 13/2018/TT-NHNH Thông tư 40/2018/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13, Techcombank xây dựng, phát triển thực thi Khung Quản trị rủi ro cách tồn diện, rủi ro tín dụng rủi ro trọng yếu mà Techcombank trọng quản lý Trên tảng Khung Quản trị rủi ro Chính sách Quản trị rủi ro chung toàn hàng, quy định riêng quản trị rủi ro tín dụng (bao gồm rủi ro tín dụng đối tác) thiết lập, đảm bảo tất rủi ro tín dụng nhận diện, đánh giá, đo lường, theo dõi kiểm soát cách hiệu quả, tạo điều kiện để Techcombank hoàn thành mục tiêu, kế hoạch khn khổ quy định pháp luật Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Techcombank thực sở định hướng nguyên tắc: Sự giám sát cấp cao Hội đồng quản trị Ban điều hành; Quản trị rủi ro tín dụng cách tồn diện; Hoạt động tín dụng thực khn khổ hệ thống văn nội Quy định quản trị rủi ro tín dụng, Định hướng tín dụng Quy trình cấp tín dụng cụ thể cho phân khúc khách hàng; Xây dựng, phát triển hệ thống đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng; Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Ngân hàng nhà nước; Kiểm Công bố thông tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 sốt xung đột lợi ích hoạt động cấp tín dụng Về cấu trúc quản trị rủi ro tín dụng Techcombank, sách quản lý rủi ro tín dụng quy định 03 cấu phần: (i) Quản trị Hội đồng quản trị công tác quản trị rủi ro tín dụng thơng qua vai trị Ủy ban Kiểm tốn Rủi ro (ARCO) Khẩu vị rủi ro; (ii) Các công cụ, phương thức quản trị rủi ro, bao gồm cấu tổ chức điều hành - thực thi công tác quản trị rủi ro (như Hội đồng rủi ro, Hội đồng tín dụng cấp phê duyệt tín dụng, Hội đồng khác có chức quản trị định quản trị rủi ro tín dụng, Khối Quản trị rủi ro) hệ thống công cụ, phương thức quản trị rủi ro khác; (iii) Văn hóa quản trị rủi ro nhấn mạnh toàn thể cán nhân viên Techcombank có quyền trách nhiệm quản trị rủi ro Bên cạnh đó, sách quản lý rủi ro tín dụng quy định cụ thể nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng, từ nhận diện, đo lường rủi ro, chấp nhận rủi ro, phân loại nợ, trích lập dự phịng giảm thiểu rủi ro đến theo dõi, kiểm soát rủi ro, giúp định hướng, hướng dẫn điều hành công tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hàng, có tương quan mật thiết với quy trình cấp tín dụng quản lý nợ Techcombank Đặc biệt, Ngân hàng quan tâm dành nguồn lực định việc xây dựng, phát triển kĩ thuật, phương pháp đo lường, lượng hóa rủi ro kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng, khơng đảm bảo tuân thủ quy định, yêu cầu Ngân hàng nhà nước mà tiệm cận với tiêu chuẩn tốt giới IFRS, Basel II, Basel III, … Tất nội dung văn hóa sách, quy định quản lý rủi ro tín dụng Techcombank, đặc biệt Phụ lục Quản trị mơ hình đo lường rủi ro tín dụng thuộc Quy định quản trị rủi ro tín dụng, thiết lập nguyên tắc tiêu chuẩn tối thiểu công tác phát triển, kiểm định, triển khai, ứng dụng rà soát mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Quy định quản trị rủi ro tín dụng Techcombank đưa yêu cầu kiểm soát giới hạn đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, đảm bảo quy định đầy đủ ngưỡng, giới hạn cần tuân thủ theo quy định Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng, Thông tư 22/2019/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước 4.1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống gồm tiêu tài phi tài chính, sử dụng để đo lường rủi ro khả không thực nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận khách hàng sở định tính định lượng Từ đó, kết xếp hạng sử dụng để hỗ trợ q trình định cấp tín dụng, tính tốn giá khoản tín dụng, phân tích chuyển hạng suy giảm chất lượng tín dụng Quy trình xếp hạng xây dựng nhằm đảm bảo tuân thủ quy định quản trị mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Quy định quản trị rủi ro tín dụng, thiết lập trình tự, thủ tục thực trách nhiệm bên liên quan việc xếp hạng tín dụng khách hàng Techcombank Trong đó, đơn vị kinh doanh chịu trách nhiệm việc thu thập thơng tin khách hàng nhập liệu lên hệ thống, đảm bảo tính xác xác thực thông tin khách hàng, Khối Quản trị rủi ro chịu trách nhiệm thẩm định thông tin khách hàng tài liệu chứng minh, phê duyệt xếp hạng/đề nghị xếp hạng lại/điều chỉnh xếp hạng khách hàng theo thẩm quyền Thông tin hệ thống xếp hạng tín dụng nội Techcombank ln đầy đủ sẵn sàng để cung cấp theo yêu cầu kiểm toán nội bộ, tổ chức kiểm toán độc lập quan chức khác thực tra, giám sát, kiểm toán độc lập 4.1.3 Đo lường, theo dõi kiểm soát rủi ro tín dụng: Techcombank thực đo lường rủi ro tín dụng thơng qua mơ hình đo lường rủi ro Xếp hạng tín dụng/Xác suất khách hàng khơng trả nợ (Probability of Default – PD), Tổn thất khách hàng không trả nợ (Loss Given Default – LGD), Dư nợ khách hàng không trả nợ (Exposure at Default – EAD), Tổn thất dự kiến (Expected Loss – EL) Tổn thất tín dụng dự kiến Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 (Expected Credit Loss – ECL) Các mơ hình xây dựng, phát triển kiểm định theo quy định nội quản trị mơ hình đo lường rủi ro tín dụng thuộc Quy định quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời, tiệm cận với tiêu chuẩn tốt giới IFRS, Basel II, Basel III, … Về phân loại nợ & trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, Techcombank thực phân loại nợ tự động phần mềm Globus T24, dựa kết phân loại nợ để tiến hành trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, đáp ứng đủ quy định có liên quan Ngân hàng Nhà nước 4.1.4 Hệ thống sách, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ thống văn quy trình xuyên suốt theo hành trình khách hàng, từ xem xét, đề xuất cấp tín dụng, thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng khách hàng tất toán Techcombank Từ văn cấp cao Hội đồng quản trị ban hành, Tổng Giám đốc Khối ban hành văn cấp nhằm cụ thể hóa, hướng dẫn chi tiết vai trò trách nhiệm cá nhân, phận, đơn vị tham gia kiểm sốt rủi ro tín dụng Cụ thể: - Quy trình cấp tín dụng phân khúc khách hàng: Quy định trình tự, thủ tục thực việc cấp tín dụng khách hàng, có nội dung hướng dẫn chi tiết phân tích, đánh giá, thẩm định rủi ro tín dụng khách hàng - Quy trình kiểm tra, kiểm sốt sau/Quy trình quản lý nợ phân khúc khách hàng: quy định trình tự, nội dung, nguyên tắc thực trách nhiệm phận công tác theo dõi, kiểm tra, kiểm sốt khoản tín dụng sau phát sinh Trong đó, Quy trình thể tần suất thực việc kiểm sốt rủi ro tín dụng, tần suất tối thiểu kiểm tra chỗ với khách hàng để thu thập thông tin phục vụ cho việc kiểm sốt rủi ro tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm tra, kiểm sốt sau vay, Techcombank nhanh chóng phát sớm dấu hiệu cảnh báo nợ có vấn đề dẫn đến nguy chất lượng tín dụng bị suy giảm, ảnh hướng đến khả hồn thành nghĩa vụ tín dụng khách hàng Techcombank, từ kịp thời triển khai phương án xử lý nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng - Quy trình định giá tài sản bảo đảm: nội dung hướng dẫn định giá tài sản bảo đảm, văn quy định thời hạn thực định giá lại tài sản bảo đảm định kỳ nhằm đảm bảo giá trị tài sản bảo đảm không bị sụt giảm so với giá trị định giá ban đầu có biện pháp xử lý kịp thời trường hợp giá trị/danh mục tài sản bảo đảm bị sụt giảm 4.1.5 Thẩm định tín dụng: Quy định quản trị rủi ro tín dụng đưa yêu cầu, nguyên tắc cấp cao công tác thẩm định cấp tín dụng, giúp truyền tải đầy đủ quy định pháp luật, Ngân hàng nhà nước Các nội dung, hướng dẫn chi tiết thể Quy trình cấp tín dụng phân khúc khách hàng, đảm bảo nội dung tối thiểu như: - Xác định cụ thể người có liên quan khách hàng, tổng dư nợ cấp tín dụng khách hàng, khách hàng người có liên quan; - Căn kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng (nếu có), bao gồm xếp hạng tín nhiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khác; - Đánh giá tính đầy đủ hồ sơ, tình trạng pháp lý khả thu hồi tài sản bảo đảm trường hợp cấp tín dụng có tài sản bảo đảm; - Thẩm định khả thực nghĩa vụ cam kết bên bảo lãnh khoản cấp tín dụng có bảo lãnh bên thứ ba Sau q trình thẩm định, Techcombank đề xuất cấp tín dụng phù hợp với khách hàng dựa khả tài chính, phương án kinh doanh, dự án đầu tư nhu cầu sử dụng vốn khách hàng để trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định 4.1.6 Quản lý tài sản bảo đảm Techcombank xây dựng hệ thống văn quản lý tài sản bảo đảm bao gồm Quy định nhận bảo đảm Techcombank, Quy trình định giá tài sản bảo đảm, Hướng dẫn nhận quản lý Công bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 loại tài sản bảo đảm để đảm bảo trình định giá, nhận quản lý tài sản bảo đảm Techcombank thực quy định pháp luật NHNN, an tồn giảm thiểu rủi ro phát sinh ảnh hưởng đến quyền lợi ngân hàng Trong đó: Quy định nhận bảo đảm Techcombank: quy định loại tài sản mà Techcombank chấp nhận làm bảo đảm cho nghĩa vụ tín dụng khách hàng Techcombank, phù hợp với quy định pháp luật 4.2 - Quy trình định giá: phương pháp xác định giá trị thị trường, giá trị định giá, giá trị thu hồi thời gian xử lý loại tài sản bảo đảm, thời hạn định giá lại tài sản bảo đảm - Hướng dẫn nhận quản lý loại tài sản bảo đảm: bước tiếp nhận quản lý loại tài sản bảo đảm Danh sách tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập sử dụng tính tỷ lệ an tồn vốn Khi tính tỷ lệ an tồn vốn, Techcombank sử dụng kết xếp hạng tín nhiệm tổ chức: Moody’s, Standard & Poor, Fitch Rating Đây tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập NHNN chấp thuận theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN 4.3 Danh mục tài sản bảo đảm, bảo lãnh bên thứ ba, bù trừ số dư nội bảng sản phẩm phái sinh tín dụng đủ điều kiện để ghi nhận giảm thiểu rủi ro tín dụng Hiện Ngân hàng chưa sử dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Bù trừ số dư nội bảng, Bảo lãnh bên thứ ba, Sản phẩm phái sinh tín dụng Với biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tài sản đảm bảo, tài sản bảo đảm xét thực giảm thiểu rủi ro tín dụng phải nằm danh mục sau: - Tiền mặt, giấy tờ có giá, thẻ tiết kiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phát hành; - Vàng (vàng tiêu chuẩn, vàng vật chất, vàng trang sức với giá trị chuyển đổi giá trị sang vàng 99.99); - Giấy tờ có giá Chính phủ Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước phát hành bảo lãnh tốn; - Chứng khốn nợ phủ nước, tổ chức cơng lập phủ nước phát hành doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập xếp hạng từ BB- trở lên; - Chứng khoán nợ doanh nghiệp phát hành doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập xếp hạng từ BBB- trở lên; - Cổ phiếu niêm yết Sở giao dịch chứng khốn Hồ Chí Minh Hà Nội; Việc tính giảm thiểu rủi ro tín dụng tài sản đảm bảo thực theo Quy định quản lý tỷ lệ an tồn vốn Quy trình tính tỷ lệ an toàn vốn Techcombank theo thời kỳ Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 4.4 Các khoản phải đòi, hệ số rủi ro tương ứng theo thứ hạng tín nhiệm tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng theo doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập lựa chọn Bảng - Các khoản phải đòi, hệ số rủi ro tương ứng theo thứ hạng tín nhiệm tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng theo doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm độc lập lựa chọn Đơn vị : Triệu VND Khoản phải địi Chính phủ, NHTW nước, PSEs, CQĐP nước Khoản phải địi Tổ chức tài nước ngồi, chi nhánh Ngân hàng nước VN Khoản phải địi Tổ chức tín dụng nước (thời hạn ban đầu từ tháng trở lên) Khoản phải đòi Tổ chức tín dụng nước (thời hạn ban đầu tháng) Tổng Xếp hạng tín dụng (S&P, Fitch) Xếp hạng tín dụng (Moody) HSRR AAA, AA+, AA, AA- Aaa, Aa1, Aa2, Aa3 A+, A, A- Riêng lẻ Hợp 0% - - A1, A2, A3 20% - - BBB+, BBB, BBB- Baa1, Baa2, Baa3 50% - - BB+, BB,BB-, B+, B, B- Ba1, Ba2, Ba3, B1, B2, B3 100% - - Dưới B- Khơng có xếp hạng Dưới B3 Khơng có xếp hạng 150% - - AAA, AA+, AA, AA- Aaa, Aa1, Aa2, Aa3 20% 3,932 3,932 A+, A, A- A1, A2, A3 50% 2,331,207 2,331,207 BBB+, BBB, BBB- Baa1, Baa2, Baa3 50% 2,643,608 2,643,608 BB+, BB,BB-, B+, B, B- Ba1, Ba2, Ba3, B1, B2, B3 100% - - Dưới B- Khơng có xếp hạng Dưới B3 Khơng có xếp hạng 150% 2,237,043 2,237,043 AAA, AA+, AA, AA- Aaa, Aa1, Aa2, Aa3 20% - - A+, A, A- A1, A2, A3 50% - - BBB+, BBB, BBB- Baa1, Baa2, Baa3 50% - - BB+, BB,BB- Ba1, Ba2, Ba3 80% 1,529,751 1,529,751 B+, B, B- B1, B2, B3 100% 5,778,604 5,778,604 Dưới B- Khơng có xếp hạng Dưới B3 Khơng có xếp hạng 150% 2,360,105 2,360,105 AAA, AA+, AA, AA- Aaa, Aa1, Aa2, Aa3 10% - - A+, A, A- A1, A2, A3 20% - - BBB+, BBB, BBB- Baa1, Baa2, Baa3 20% - - BB+, BB,BB- Ba1, Ba2, Ba3 40% 2,239,770 2,239,770 B+, B, B- B1, B2, B3 50% 3,086,754 3,086,754 Dưới B- Khơng có xếp hạng Dưới B3 Khơng có xếp hạng 70% 70,002 454,421 22,280,775 22,665,194 Công bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 4.5 Tài sản tính theo rủi ro tín dụng Bảng - Tài sản tính theo rủi ro tín dụng (đơn vị: Triệu VND) STT Đối tượng có hệ số rủi ro I Tiền mặt, vàng, khoản tương đương - - II Khoản phải địi Chính phủ Việt Nam, NHNN, Kho bạc Nhà nước, UBND tỉnh TP trực thuộc TW, Ngân hàng sách - - III Khoản phải địi DATC VAMC 629,464 629,464 IV Khoản phải đòi tổ chức tài quốc tế - - V Khoản phải đòi CP, NHTW nước - - VI Các khoản phải đòi PSEs, CQĐP nước - - VII Các khoản phải địi Tổ chức tài 22,280,775 22,665,194 Tổ chức tài nước ngồi CN NH nước Việt Nam 7,215,790 7,215,790 Tổ chức tín dụng nước 15,064,985 15,449,404 VIII Cho thuê tài - - IX Khoản phải địi nợ xấu 1,320,921 1,320,921 X Cho vay kinh doanh chứng khoán 2,345,443 8,981,817 XI Khoản cho vay đảm bảo bất động sản 95,533,404 95,533,404 Khoản cho vay đảm bảo BĐS kinh doanh 69,357,807 69,357,807 Khoản cho vay đảm bảo BĐS không kinh doanh 26,175,597 26,175,597 Khoản cho vay đảm bảo BĐS hỗn hợp - - XII Khoản phải đòi Doanh nghiệp vừa nhỏ 57,163,572 57,163,572 XIII Khoản cho vay chuyên biệt 44,858,494 44,858,494 XIV Các khoản phải đòi doanh nghiệp khác 124,189,678 126,009,542 Doanh nghiệp có BCTC 111,441,996 113,261,861 Doanh nghiệp khơng cung cấp BCTC 9,393,348 9,393,348 Doanh nghiệp thành lập năm 3,354,334 3,354,334 XV Khoản cho vay chấp nhà 5,067,052 5,067,052 XVI Danh mục cấp tín dụng bán lẻ 16,360,368 16,360,368 XVII Tài sản khoản phải thu từ bán nợ xấu 851,000 851,000 XVIII Tài sản công cụ VCSH, mua cổ phiếu Doanh nghiệp 633,334 701,003 XIX Mua lại khoản phải thu cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài - - XX Các tài sản có khác 11,297,270 12,326,440 382,530,774 392,468,270 Tổng Riêng lẻ Hợp Công bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 4.8 Giảm thiểu rủi ro tín dụng Bảng - Tài sản tính theo rủi ro tín dụng (bao gồm nội bảng ngoại bảng) giảm thiểu rủi ro tín dụng riêng lẻ (đơn vị: Triệu VND) Phân loại Khoản phải địi Chính phủ Khoản phải địi Định chế tài Khoản phải địi Doanh nghiệp Khoản cho vay đảm bảo bất động sản Khoản cho vay chấp nhà Khoản phải đòi Bán lẻ Nợ xấu Các loại tài sản khác Tổng Tổng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng trước điều chỉnh giảm theo biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Tài sản bảo đảm Bù trừ số dư nội bảng Bảo lãnh Sản phẩm phái sinh tín dụng Tổng Tài sản tính theo rủi ro tín dụng sau điều chỉnh giảm theo biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 629,464 227 - - - 629,464 22,280,775 - - - - 22,280,775 246,196,091 14,850,068 - - - 228,539,463 95,573,127 55,163 - - - 95,533,404 5,077,118 13,929 - - - 5,067,052 20,126,201 1,973,475 - - - 17,768,276 1,329,171 5,540 - - - 1,320,921 11,391,420 - - - - 11,391,420 402,603,367 16,898,402 382,530,774 11 Công bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 Bảng - Tài sản tính theo rủi ro tín dụng (bao gồm nội bảng ngoại bảng) giảm thiểu rủi ro tín dụng hợp (đơn vị: Triệu VND) Phân loại Khoản phải địi Chính phủ Khoản phải địi Định chế tài Khoản phải địi Doanh nghiệp Khoản cho vay đảm bảo bất động sản Khoản cho vay chấp nhà Khoản phải đòi Bán lẻ Nợ xấu Các loại tài sản khác Tổng Tổng TSCRR tín dụng trước điều chỉnh giảm theo biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Tài sản bảo đảm Bù trừ số dư nội bảng Bảo lãnh Sản phẩm phái sinh tín dụng Tổng TSCRR tín dụng sau điều chỉnh giảm theo biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 629,464 227 - - - 629,464 22,665,194 - - - - 22,665,194 248,015,955 14,850,068 - - - 230,359,328 95,573,127 55,163 - - - 5,077,118 13,929 - - - 5,067,052 26,762,576 1,973,475 - - - 24,404,650 1,329,171 5,540 - - - 1,320,921 12,488,258 - - - - 12,488,258 412,540,863 16,898,402 95,533,404 392,468,270 12 Công bố thông tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 Rủi ro hoạt động: 5.1 Chính sách quản lý rủi ro hoạt động Theo Chính sách quản trị rủi ro toàn ngân hàng, rủi ro hoạt động loại rủi ro trọng yếu Trong quản trị rủi ro hoạt động, Techcombank quản trị 10 tiểu loại rủi ro hoạt động, đồng thời quản trị rủi ro danh tiếng rủi ro chiến lược 10 tiểu loại rủi ro hoạt động bao gồm: - Các quy tắc quy định bên ngoài: Tổn thất tiềm ẩn không tuân thủ pháp luật quy định, thay đổi luật pháp quy định việc giải thích áp dụng pháp luật; - Trách nhiệm pháp lý: Tổn thất tiềm ẩn bị xử phạt yêu cầu bồi thường hợp pháp Đơn vị cá nhân Ngân hàng; - Khả thực thi pháp luật: Tổn thất tiềm ẩn không bảo vệ lợi ích hợp pháp Ngân hàng gặp khó khăn việc thực thi quyền Ngân hàng; - Thiệt hại tài sản: Tổn thất tiềm ẩn thiệt hại tài sản vật chất tài sản khác từ thiên tai kiện khác; - An toàn an ninh: Tổn thất tiềm ẩn thiệt hại sức khoẻ an toàn nhân viên, khách hàng bên thứ ba phát sinh từ sai sót nội ảnh hưởng kiện bên ngoài; - Gian lận nội không trung thực: Tổn thất tiềm ẩn hành động nhân viên nhằm lừa gạt, chiếm đoạt tài sản vi phạm luật pháp sách Ngân hàng; - Gian lận bên ngoài: Tổn thất tiềm ẩn hành vi phạm tội từ bên gian lận, trộm cắp hành vi phạm tội khác; - An ninh thông tin: Tổn thất tiềm ẩn truy cập trái phép, sử dụng, tiết lộ, gián đoạn, sửa đổi thông tin; - Quản lý thực quy trình: Tổn thất tiềm ẩn thất bại việc thực quy trình thiết lập điểm yếu trình thiết kế quy trình; - Rủi ro mơ hình: Tổn thất tiềm ẩn khác biệt đáng kể đầu mơ hình đo lường rủi ro kinh nghiệm thực tế Chiến lược nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng là: - Hội đồng quản trị đóng vai trị cao việc xây dựng “thơng điệp từ xuống” nhằm đẩy mạnh văn hóa quản trị rủi ro - HĐQT Ban điều hành thiết lập văn hóa tổ chức tảng văn hóa quản trị rủi ro hoạt động quán vững mạnh, đảm bảo văn hóa quản trị rủi ro hoạt động triển khai, trì tất hoạt động ngân hàng - Tất đơn vị, cá nhân tồn hệ thống có quyền nghĩa vụ QTRR có trách nhiệm giải trình, chủ động báo cáo kiểm sốt rủi ro hoạt động nghiệp vụ - Ngân hàng xây dựng, triển khai trì hệ thống cấu trúc Quản trị rủi ro hoạt động quán chuyển thể cách đầy đủ thông qua quy trình quản trị rủi ro chung ngân hàng Hội đồng quản trị quan cấp cao có trách nhiệm quản trị rủi ro rủi ro hoạt động 13 Công bố thông tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 Tồn cơng tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng dựa tảng việc đáp ứng số hạn mức vị rủi ro hoạt động HĐQT phê duyệt Chỉ số hạn mức vị rủi ro hoạt động đảm bảo quán với vị rủi ro toàn ngân hàng, phải rà soát định kỳ năm HĐQT phê duyệt xem xét số vị rủi ro hoạt động nhằm đảm bảo phù hợp với chất mức độ rủi ro hoạt động mà ngân hàng sẵn sàng chấp nhận Việc thực thi chiến lược quản trị rủi ro hoạt động cụ thể hóa thông qua cấu tổ chức điều hành, thực thi công tác quản trị rủi ro hoạt động: 5.2 - Thành lập vận hành Hội đồng Quản trị rủi ro hoạt động trực thuộc Hội đồng rủi ro, đơn vị chuyên trách nhằm quản lý điều hành toàn vấn đề liên quan đến rủi ro hoạt động toàn hệ thống đảm bảo rủi ro hoạt động nhận diện, đánh giá, xử lý cách kịp thời, quán phù hợp với Chính sách quản trị rủi ro Ngân hàng, quy định pháp luật đưa định/phê duyệt cách thức xử lý rủi ro hoạt động - Làm rõ hồn thiện mơ hình 03 tuyến phịng thủ quản trị rủi ro hoạt động: + Tuyến phòng thủ thứ nhất: Toàn cán nhân viên toàn hệ thống Techcombank có trách nhiệm chủ động nhận diện, đánh giá, có phương án giảm thiểu quản lý rủi ro, xử lý báo cáo rủi ro tất hoạt động nghiệp vụ Trưởng đơn vị người chịu trách nhiệm cao việc kiểm soát rủi ro hoạt động đơn vị quản lý theo hạn mức rủi ro hoạt động phê duyệt; + Tuyến phòng thủ thứ hai: Đơn vị Quản trị rủi ro hoạt động – Khối Quản trị rủi ro đơn vị có chức độc lập quản lý giám sát quản trị rủi ro hoạt động thực xây dựng Chính sách quản lý rủi ro, quy định nội quản lý rủi ro, công cụ hệ thống đo lường quản trị rủi ro, phối hợp với tuyến phòng thủ thứ việc thực nhận dạng, kiểm soát, giảm thiểu rủi ro thực việc tuân thủ quy định pháp luật; + Tuyến phịng thủ thứ ba: Kiểm tốn nội thực rà soát, đánh giá độc lập, khách quan mức độ đầy đủ, tính thích hợp, hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng theo quy định hoạt động kiểm toán quản trị rủi ro Kế hoạch trì hoạt động liên tục Định kỳ tháng/lần, phiên họp với HĐQT BĐH tổ chức để báo cáo kế hoạch quản lý khủng hoảng, bao gồm kế hoạch kinh doanh liên tục Ngân hàng tổ chức diễn tập dựa việc xem xét kịch khác nhau, thành viên HĐQT BĐH tham gia vào hoạt động diễn tập Kế hoạch bao gồm kế hoạch kinh doanh liên tục, kế hoạch phục hồi sau thảm họa, kế hoạch phục hồi liệu phịng cháy chữa cháy… Ngân hàng có Chính sách quản lý hoạt động kinh doanh liên tục mức độ quản lý cấp cao áp dụng cho tất đơn vị, cá nhân cán nhân viên toàn ngân hàng Việc kiểm tra quản lý kinh doanh liên tục thực định kỳ Đơn vị Quản lý kinh doanh liên tục phân tích kết kiểm tra báo cáo cho Ban điều hành Các phân tích tác động tới hoạt động kinh doanh (Business Impact Analysis) thực năm Dựa kết phân tích này, đơn vị/hoạt động trọng yếu xác định thiết lập kế hoạch dự phòng phù hợp 14 Công bố thông tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 Cơ sở dự phịng thử nghiệm tháng/lần cách sơ tán từ hội sở đến làm việc sở dự phòng Các thử nghiệm sở dự phịng thành cơng Tất phịng ban Hội sở chi nhánh có liên lạc thành lập kế hoạch kinh doanh liên tục cán nhân viên biết cần phải gọi Thử nghiệm liên lạc thực định kỳ tháng/lần ngân hàng đạt 80-90% thử nghiệm liên lạc, sơ tán sở dự phòng Hiện tại, ngân hàng thử nghiệm hình thức liên lạc hệ thống tin nhắn gọi điện tự động trường hợp khẩn cấp để nâng cao hiệu liên lạc Ngân hàng xây dựng kế hoạch quản lý khủng hoảng mô tả việc quản lý giải cố khủng hoảng nghiêm trọng ảnh hưởng đến hoạt động Techcombank Theo đó, nguy đe dọa an toàn nhân viên, an toàn tài sản, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh liên tục, ảnh hưởng đến niềm tin khách hàng uy tín Ngân hàng phải quản lý tốt Kế hoạch Quản lý khủng hoảng kết hợp tài liệu sau: - Kế hoạch đảm bảo liên tục hoạt động kinh doanh đánh giá xây dựng với cố sau đây: + Môi trường: thiên tai (lũ lụt/động đất/mưa bão/dịch bệnh, …) hạ tầng bị gián đoạn nghiêm trọng (điện/viễn thông, …) + Chính trị xã hội: chiến tranh/khủng bố/bạo loạn… + Tội phạm: bắt cóc/tống tiền/giết người/cháy nổ - Kế hoạch dự phòng khoản đánh giá xây dựng với cố Kinh doanh: đình cơng/các vấn đề khoản/ uy tín/ tài liệu thông tin liệu quan trọng - Kế hoạch khôi phục thảm họa công nghệ thông tin kế hoạch ứng phó với cố An ninh thơng tin đánh giá xây dựng cố công nghệ thông tin như: đường truyền/ hệ thống trọng yếu không hoạt động, công mạng liệu công nghệ thông tin 15 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 5.3 Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động Bảng 10 – Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động, Chỉ số kinh doanh cấu phần số kinh doanh Riêng lẻ Khoản mục Báo cáo KQHĐKD Mục │Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự – Chi phí lãi khoản chi phí tương tự│ Hợp 01/01/2020 đến 31/12/2020 01/01/2019 đến 31/12/2019 (*) 01/01/2018 đến 31/12/2018 01/01/2020 đến 31/12/2020 01/01/2019 đến 31/12/2019 (*) IC 18,170,167 14,002,548 11,286,784 18,751,210 14,257,844 11,389,940 Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự IC1 28,300,917 24,731,538 21,292,547 29,001,913 25,020,397 21,413,626 Chi phí lãi chi phí tương tự IC2 10,130,751 10,728,990 10,005,763 10,250,703 10,762,553 10,023,687 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ + Chi phí hoạt động dịch vụ + Thu nhập từ hoạt động khác + Chi phí hoạt động khác SC 14,304,834 11,934,054 8,092,240 16,527,427 13,443,572 9,634,491 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ SC1 3,823,314 3,361,680 2,757,424 6,048,442 4,853,847 4,188,317 Chi phí hoạt động dịch vụ SC2 1,800,039 1,580,949 858,796 1,859,665 1,600,494 915,737 Thu nhập từ hoạt động khác SC3 5,441,286 4,386,382 3,075,685 5,453,180 4,393,650 3,136,486 Chi phí hoạt động khác SC4 3,240,196 2,605,043 1,400,334 3,166,140 2,595,581 1,393,951 FC 1,259,335 1,247,906 856,479 1,819,140 1,746,005 1,158,770 FC1 745 104,581 233,751 745 104,581 233,751 FC2 321,398 397,932 168,381 321,398 397,664 168,434 Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư FC3 937,192 745,394 454,347 1,496,998 1,243,760 756,586 Chỉ số kinh doanh BI 33,734,336 27,184,508 20,235,502 37,097,777 29,447,421 22,183,201 Vốn yêu cầu chủ rủi ro hoạt động Kor 4,057,717 4,436,420 Tổng tài sản tính theo rủi ro hoạt động 12.5 * Kor 50,721,466 55,455,249 │Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối│ + │Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh│+ │Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư│ Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh 01/01/2018 đến 31/12/2018 (*) Phân loại lại báo cáo tài kiểm tốn năm 2020 16 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 Rủi ro thị trường 6.1 Chính sách quản lý rủi ro thị trường Hệ thống cấu trúc quản trị rủi ro thị trường - Hội đồng quản trị/ Ủy ban kiểm toán rủi ro: + Hội đồng quản trị: quan cấp cao thực vai trò quản trị rủi ro thị trường toàn hệ thống + Ủy ban kiểm tốn rủi ro: giám sát cơng tác quản trị rủi ro thị trường thông qua định chấp nhận rủi ro trước trình HĐQT phê duyệt ban hành - Hội đồng chuyên biệt rủi ro thị trường: điều hành thực thi công tác quản trị rủi ro thị trường khuôn khổ Chính sách quản trị rủi ro, quy định quản trị rủi ro thị trường vị rủi ro thị trường phê duyệt; thông qua hạn mức rủi ro thị trường trước trình Tổng giám đốc phê duyệt ban hành - Khối Quản trị rủi ro: + Giám đốc Khối Quản trị rủi ro chịu trách nhiệm đảm bảo rủi ro thị trường quản trị khuôn khổ Khẩu vị rủi ro (nếu có), hạn mức rủi ro trọng yếu hạn mức rủi ro thị trường phê duyệt thực chức nhiệm vụ quy định khác + Đơn vị quản trị rủi ro thị trường: độc lập với phận kinh doanh nhằm thực chức năng, nhiệm vụ quy định bao gồm nhận diện, đo lường, kiểm soát, phân tích, dự báo báo cáo rủi ro thị trường, xây dựng quy định đề xuất công cụ quản trị rủi ro thị trường - Đơn vị kinh doanh: thực hoạt động kinh doanh hàng ngày đảm bảo hoạt động tuân thủ quy định công tác quản trị rủi ro cấp có thẩm quyền phê duyệt - Bộ phận kiểm toán nội bộ: kiểm tra, đánh giá độc lập khách quan công tác quản trị rủi ro thị trường toàn hệ thống; kiến nghị biện pháp khắc phục sai sót, xử lý vi phạm theo dõi kết thực kiến nghị 6.2 Chiến lược quản lý rủi ro thị trường 6.2.1 Phòng ngừa rủi ro thị trường cho trạng thái rủi ro thị trường sổ kinh doanh - Đối với sổ kinh doanh, đơn vị kinh doanh thực giao dịch thuộc sổ kinh doanh nắm giữ trạng thái rủi ro thị trường phạm vi hạn mức rủi ro thị trường phê duyệt - Hạn mức rủi ro thị trường xây dựng tuân thủ với Khẩu vị rủi ro thị trường (nếu có) hạn mức rủi ro trọng yếu ngân hàng Việc kiểm soát tuân thủ hạn mức phải thực độc lập phận Quản trị rủi ro thị trường - Khối Quản trị rủi ro phận độc lập khác Khối Ngân hàng giao dịch toàn cầu Techcombank xây dựng hệ thống hạn mức sau: i Hạn mức rủi ro lãi suất danh mục sản phẩm giao dịch, hạn mức cho giao dịch viên, hạn mức cắt lỗ, hạn mức tổng trạng thái rủi ro lãi suất sổ kinh doanh ii Hạn mức rủi ro ngoại hối bao gồm tổng trạng thái ngoại tệ dương, tổng trạng thái ngoại tệ âm, trạng thái vàng, hạn mức cho loại tiền tệ, hạn mức cho giao dịch viên, hạn 17 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 mức cắt lỗ; 6.2.2 6.2.3 6.2.4 iii Hạn mức rủi ro giá cổ phiếu tự doanh (không phát sinh); iv Hạn mức rủi ro giá hàng hóa danh mục sản phẩm giao dịch; hạn mức cho giao dịch viên; hạn mức cắt lỗ (không phát sinh) Nguyên tắc quản lý rủi ro thị trường i Trong điều kiện thị trường bình thường: - Việc rà sốt hạn mức thường niên thực tối thiểu lần/năm vào thời điểm năm cần thiết Trong trường hợp có thay đổi hạn mức, hạn mức áp dụng sau cấp tương ứng phê duyệt - Các giao dịch viên thực giao dịch phạm vị hạn mức rủi ro thị trường phê duyệt ii Trong điều kiện thị trường có biến động mạnh giá chứng khốn, giá hàng hóa, tỷ giá, lãi suất: Khối Ngân hàng giao dịch toàn cầu Khối Quản trị rủi ro phối hợp thực việc rà soát trạng thái rủi ro thị trường thống biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cho danh mục Khi cần thiết, Khối Quản trị rủi ro thực kiểm tra sức chịu đựng dựa việc thực tổng hợp hai phương pháp: (i) đo lường, phân tích độ nhạy (ii) phân tích kịch Nguyên tắc áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro thị trường - Đối với việc phòng ngừa rủi ro thị trường cơng cụ tài chính, đơn vị kinh doanh thuộc Khối Ngân hàng giao dịch toàn cầu chủ động thực phạm vi hạn mức rủi ro thị trường phê duyệt - Trường hợp, cơng cụ phịng ngừa rủi ro thị trường danh mục cơng cụ tài khác, đơn vị kinh doanh thuộc Khối Ngân hàng giao dịch toàn cầu thực sau thống văn phương pháp đo lường chế theo dõi, kiểm soát rủi ro với phận Quản trị rủi ro thị trường phận Kiểm sốt tài Nguồn vốn (TFC) - Các biện pháp phòng ngừa rủi ro thị trường thực sau có phê duyệt Giám đốc Khối Ngân hàng giao dịch toàn cầu, Giám đốc phận Quản trị rủi ro thị trường Giám đốc phận Kiểm soát tài Nguồn vốn (TFC) Hạn mức rủi ro thị trường Techcombank xây dựng quy định Hạn mức rủi ro thị trường sau - Hạn mức rủi ro thị trường bao gồm ba loại hạn mức: hạn mức thường xuyên, hạn mức tạm thời hạn mức lần - Các hạn mức tuân thủ áp dụng cho cuối ngày giao dịch - Việc kiểm soát hạn mức yêu cầu thực hàng ngày - Hạn mức bao gồm hai loại: hạn mức định lượng: VaR, PV01, NOP, Stoploss …, hạn mức định tính: giới hạn sản phẩm, loại đồng tiền, kỳ hạn nắm giữ… Ngân hàng thiết lập hệ thống hạn mức rủi ro thị trường cấp độ danh mục Ngân hàng xây dựng hạn mức VaR cho danh mục kinh doanh giấy tờ có giá, danh mục ngoại hối vàng; ngưỡng cảnh báo trạng thái VaR danh mục kinh doanh phái sinh lãi suất, đầu tư kinh doanh nợ Các hạn mức rủi ro thị trường cấp độ danh mục gồm: VaR, PV01, Stoploss, NOP, booksize, cụ thể: 18 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 i Hạn mức rủi ro lãi suất: bao gồm hạn mức rủi ro lãi suất danh mục sản phẩm, hạn mức tổng trạng thái rủi ro lãi suất sổ kinh doanh ii Hạn mức rủi ro ngoại hối: bao gồm hạn mức tổng trạng thái ngoại tệ âm dương danh mục ngoại hối bao gồm hạn mức tổng trạng thái ngoại tệ âm dương danh mục kinh doanh G4, trạng thái vàng; hạn mức cắt lỗ iii Hạn mức rủi ro giá cổ phiếu tự doanh công ty cơng ty chứng khốn: khơng phát sinh iv Hạn mức rủi ro hàng hóa: khơng phát sinh v Hạn mức cắt lỗ (stoploss) số thể dấu hiệu cảnh báo tình hình lỗ cộng dồn danh mục vi Hạn mức tập trung gồm: hạn mức tổng danh mục cho trái phiếu phủ, hạn mức đầu tư đơn vị phát hành trái phiếu doanh nghiệp Ngoài ra, đơn vị xây dựng bổ sung hạn mức tập trung sổ kinh doanh theo đối tác giao dịch, sản phẩm giao dịch, loại tiền tệ thông qua việc xây dựng đo lường rủi ro tập trung theo (i) đối tác: mức dự kiến lỗ (EL - Expected loss) danh mục/ Tổng vốn tự có, EL khách hàng/ EL tổng danh mục, (ii) sản phẩm giao dịch: mức VaR mức lỗ lớn (tương đương VaR) danh mục sản phẩm/ Tổng vốn tự có, (iii) tiền tệ: trạng thái rịng ngoại tệ / Vốn tự có vii Hạn mức chuyên viên giao dịch xác định theo giá trị lớn giao dịch thực cá nhân thuộc đơn vị kinh doanh Vượt hạn mức Rủi ro thị trường - Quy định quản trị rủi ro thị trường quy định hình thức vượt hạn mức xảy bao gồm: (i) vượt hạn mức phát sinh giao dịch mới, (ii) vượt hạn mức lỗi vận hành (iii) vượt hạn mức biến động thị trường, trường hợp nằm ngồi kiểm sốt ngân hàng - Đối với trường hợp vượt hạn mức phát sinh giao dịch lỗi vận hành cần phải xử lý kỷ luật theo quy định Techcombank Phương thức xây dựng phê duyệt hạn mức Rủi ro thị trường - Phương thức xây dựng hạn mức phải đảm bảo tuân thủ vị rủi ro thị trường (nếu có), hạn mức rủi ro trọng yếu ban hành nằm hạn mức Ngân hàng Nhà nước yêu cầu (nếu có) - Phê duyệt hạn mức, bao gồm: + Nguyên tắc phê duyệt: đảm bảo tuân thủ trình tự phê duyệt từ cấp thấp lên cấp cao Khi phê duyệt gửi lên cấp cao phải bao gồm phủ cấp phê duyệt thấp hạn mức + Trình tự phê duyệt hạn mức gồm bước: i Đề xuất hạn mức: Được thực văn đơn vị kinh doanh, ii Khối Quản trị rủi ro xem xét độc lập hạn mức đề xuất đưa nhận định ủng hộ khơng ủng hộ đề xuất trình lên cấp phê duyệt hạn mức làm định iii Hạn mức phê duyệt cấp có thẩm quyền Hạn mức sau phê duyệt thơng báo thức cho đơn vị liên quan, Khối 19 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 Quản trị rủi ro cập nhật hạn mức lên hệ thống phục vụ cho việc kiếm soát hạn mức 6.2.5 Đo lường, theo dõi kiểm soát rủi ro thị trường - Techcombank quy định hệ thống phân cấp quản trị rủi ro thị trường, đó, phận Quản trị rủi ro thị trường phận độc lập với khối kinh doanh thực cơng tác nhận diện, đo lường, theo dõi, kiểm sốt báo cáo rủi ro thị trường…Đồng thời, thực việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro thị trường - Techcombank quy định việc sử dụng hệ thống công cụ đo lường Rủi ro thị trường thừa nhận rộng rãi ngành tài chính, phù hợp với thực tế thị trường… VaR, NOP, Stoploss, Hạn mức giao dịch viên, PV01, Duration Kiểm tra sức chịu đựng - Việc lựa chọn phương thức, công cụ đo lường rủi ro thị trường cần phải xét đến mức độ phức tạp sản phẩm hệ thống công nghệ thông tin, sở liệu, sở hạ tầng Techcombank sử dụng cho việc đo lường, theo dõi, kiểm soát rủi ro thị trường - Các phương pháp, mơ hình đo lường gắn với cơng cụ tài theo dõi, kiểm sốt từ giao dịch thực nguồn giá trị sử dụng cho mơ hình thu thập từ nguồn độc lập thống Quản trị rủi ro thị trường, Khối Ngân hàng giao dịch tồn cầu Khối Tài kế hoạch - Techcombank áp dụng mơ hình VaR việc đo lường vị rủi ro định kỳ cho danh mục kinh doanh Việc áp dụng mơ hình VaR tổng hợp đo lường vị rủi ro mang tính xác cao Bên cạnh Techcombank xây dựng triển khai mơ hình Stress VaR hướng đến việc áp dụng vị rủi ro theo tính vốn cho rủi ro thị trường theo phương pháp mơ hình nội (Internal Model Approach) theo chuẩn Basel II Để nâng cao chất lượng mơ hình cho rủi ro thị trường, Techcombank thực dự án Kiểm định mơ hình Rủi ro thị trường mơ hình giá đối tác độc lập có uy tín thực Dự án giúp Techcombank nhận diện điểm yếu mô hình tại, cập nhật kỹ thuật phát triển giám sát mơ hình Cập nhât khung quản trị rủi ro mơ hình áp dụng cho mơ hình quản trị rủi ro thị trường rủi ro khoản Ngoài ra, Techcombank xây dựng cơng cụ kiểm sốt hiệu mơ hình hệ thống công nghệ thông tin thông qua dự án nâng cấp hệ thống quản lý – vận hành giao dịch nguồn vốn (Treasury system) Các mơ hình rủi ro thị trường thực đánh giá chất lượng định kỳ tháng/1 lần - Về công tác theo dõi kiểm soát rủi ro thị trường, Techcombank quy định: Đối với kiểm soát hạn mức cảnh báo vượt hạn mức: + Việc kiểm soát hạn mức rủi ro thị trường thực độc lập hàng ngày phận Quản trị rủi ro thị trường Các hạn mức kiểm sốt từ ngày có hiệu lực thơng báo + Báo cáo kiểm sốt hạn mức phải gửi đến Giám đốc đơn vị kinh doanh, Giám đốc khối Quản trị rủi ro… + Các báo cáo cần lưu trữ phục vụ cho mục đích đánh giá rà sốt hạn mức định kỳ 20 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 6.2.6 + Nhằm hỗ trợ cho công tác quản lý hạn mức, khối Quản trị rủi ro cần cảnh báo cho khối kinh doanh trạng thái rủi ro thị trường đạt 80% hạn mức cấp + Báo cáo hạn mức rủi ro thị trường báo cáo vi phạm hạn mức + Các trạng thái hạn mức báo cáo hàng ngày báo cáo rủi ro thị trường, bao gồm trường hợp vi phạm hạn mức cảnh báo (nếu có) + Mức lãi (lỗ) thực tế dự tính lãi (lỗ) theo giá trị thị trường giao dịch tự doanh Khối Tài kế hoạch cung cấp + Đối với trường hợp vi phạm hạn mức, vòng 24h kể từ thời điểm nhận thông báo vi phạm hạn mức, đơn vị kinh doanh vi phạm hạn mức phải giải trình văn bản/ email vi phạm giải pháp đưa trạng thái hạn mức + Do tính khoản thị trường cịn hạn chế nên hạn mức Stoploss thiết lập hạn mức mềm Trong trường hợp vượt hạn mức, đơn vị kinh doanh sử dụng hạn mức phải trình phương án hành động nhằm giảm thiểu rủi ro lên Giám đốc Khối Kinh doanh phê duyệt thông báo lên Giám đốc Khối Quản trị rủi ro Báo cáo nội rủi ro thị trường Techcombank quy định yêu cầu báo cáo rủi ro thị trường phải thỏa mãn yêu cầu chung gồm: - Tính xác - Tính đầy đủ - Tính rõ ràng hữu ích - Tần suất Đơn vị nhận báo cáo: Techcombank quy định xây dựng hệ thống báo cáo nội rủi ro thị trường với tần suất định kỳ hàng ngày, hàng tháng, quý, bán niên bất thường có yêu cầu quy định đối tượng nhận báo cáo này, cụ thể: 6.3 - Báo cáo hàng ngày bao gồm thơng tin trạng thái rủi ro thị trường, tình hình sử dụng hạn mức, cảnh báo vi phạm (nếu có), báo cáo lãi lỗ hàng ngày theo chuẩn mực kế toán Việt Nam theo đánh giá giá trị thị trường - Báo cáo danh mục hàng tháng, bao gồm thơng tin tổng hợp tình hình tn thủ trạng thái rủi ro thị trường, thơng tin tổng quan trạng thái rủi ro thị trường danh mục tháng ngày báo cáo bao gồm biến động trạng thái rủi ro, thay đổi thị trường; quan sát, nhận định danh mục tháng; trường hợp VaR ngoại lệ tháng, trường hợp vi phạm hạn mức, khuyến nghị quản trị rủi ro; kết thực yêu cầu kiểm toán quan nhà nước - Báo cáo quý bán niên, bổ sung thêm Kiểm tra sức chịu đựng, mức lãi (lỗ) thực tế dự tính lãi (lỗ) theo giá trị thị trường giao dịch tự doanh Chiến lược tự doanh Chiến lược tự doanh Techcombank sản phẩm tài phát sinh rủi ro thị trường dựa quan điểm thận trọng, sản phẩm quy định đánh giá rủi ro thị trường có hạn mức rủi ro thị trường trước triển khai thực tế 21 Công bố thông tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 6.3.1 6.3.2 6.3.3 6.3.4 Kinh doanh ngoại hối vàng - Kinh doanh Ngoại hối & vàng dựa chênh lệch giá mua/bán cặp ngoại tệ phép, mua/bán vàng miếng SJC tiêu chuẩn thị trường liên ngân hàng với mục đích tối ưu hóa lợi nhuận cho Techcombank phạm vi hạn mức cấp phù hợp với vị rủi ro Techcombank thời kỳ - Sản phẩm giao dịch: USD, VND, ngoại tệ tự chuyển đổi, vàng miếng SJC tiêu chuẩn - Loại hình giao dịch: Giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi - Kênh giao dịch: giao dịch trực tiếp qua hệ thống giao dịch điện tử, chat room thị trường Eikon Messenger (Reuters), điện thoại ghi âm, email… Kinh doanh giấy tờ có giá - Kinh doanh trái phiếu kinh doanh Hợp đồng tương lai trái phiếu phủ dựa chênh lệch giá mua bán kì hạn loại trái phiếu lưu hành với mục đích tối ưu hóa lợi nhuận cho Techcombank phạm vi hạn mức Techcombank cấp - Thực vai trò ngân hàng tạo lập thị trường thị trường việc niêm yết giá hai chiều cho loại trái phiếu có danh mục niêm yết giá chiều mua vào cho trái phiếu khơng có danh mục Techcombank, - Kỳ hạn trái phiếu: Theo kì hạn trái phiếu lưu hành thị trường - Loại trái phiếu: Trái phiếu phủ, trái phiếu chỉnh phủ bảo lãnh, trái phiếu quyền địa phương - Kênh giao dịch: dựa kênh giao dịch có, chat room thị trường (VBMAHiệp hội trái phiếu Việt Nam, giá niêm yết liên ngân hàng), Skype, Reuters, email kênh giao dịch thức khác Kinh doanh lãi suất ngắn hạn - Kinh doanh Lãi suất ngắn hạn thực nghiệp vụ kinh doanh liên quan rủi ro lãi suất ngắn hạn thị trường tiền tệ liên ngân hàng tiền gửi/ cho vay liên ngân hàng, hoán đổi tiền tệ ngắn hạn, đầu tư chứng tiền gửi/giấy tờ có giá ngắn hạn sản phẩm tiền tệ khác theo quy định Cơ quan quản lý thời kỳ nhằm tối đa hóa doanh thu lũy kế cho ngân hàng phạm vi hạn mức cấp - Kinh doanh Lãi suất ngắn hạn đơn vị đại diện cho Ngân hàng thực quote giá thị trường liên ngân hàng đồng thời cung cấp thông tin thị trường tiền tệ liên ngân hàng cho đơn vị ngân hàng - Kỳ hạn giao dịch: năm - Loại tiền giao dịch : VND, USD số ngoại tệ khác cho phép Ngân hàng nhà nước - Kênh giao dịch: kênh giao dịch điện tử có (Reuters Dealing, Reuters Messenger…), điện thoại, email kênh giao dịch thức Kinh doanh phái sinh lãi suất - Kinh doanh sản phẩm phái sinh lãi suất, bao gồm sản phẩm hoán đổi tiền tệ đồng tiền, hoán đổi lãi suất hai đồng tiền, hoán đổi lãi suất cộng dồn… phạm 22 Cơng bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/12/2020 vi hạn mức cấp nhằm tối ưu hóa lợi nhuận cho ngân hàng và/hoặc bảo hiểm cho bảng cân đối kế tốn tồn hàng 6.3.5 6.4 - Kỳ hạn giao dịch: khơng giới hạn kì hạn - Loại tiền giao dịch : VND, USD số ngoại tệ khác cho phép Ngân hàng nhà nước - Kênh giao dịch: kênh giao dịch điện tử có (Reuters Dealing, Reuters Messenger…), điện thoại, email kênh giao dịch thức khác quan quản lý cho phép Đầu tư kinh doanh nợ - Kinh doanh trái phiếu loại giấy tờ có giá khác doanh nghiệp/tổ chức tín dụng phát hành với mục đích tối ưu hóa lợi nhuận cho Techcombank phạm vi hạn mức Techcombank cấp - Kỳ hạn trái phiếu/giấy tờ có giá: Theo kỳ hạn trái phiếu/giấy tờ có giá lưu hành thị trường - Loại trái phiếu/giấy tờ có giá: Trái phiếu niêm yết chưa niêm yết, Chứng tiền gửi, Kỳ phiếu, Tín phiếu… - Kênh giao dịch: dựa kênh giao dịch có, chat room thị trường, skype, Reuters, email… Danh mục thuộc sổ kinh doanh Bảng 11 – Danh mục thuộc sổ kinh doanh Giao dịch/ Công cụ Giao dịch thị trường tiền tệ Chứng khốn Nợ - Trái phiếu phủ Chứng khốn Nợ - Trái phiếu doanh nghiệp Chứng khoán Vốn Giấy tờ có giá khác Giao dịch ngoại hối Vàng Mục đích/ Loại công cụ Sổ giao dịch Giao dịch repo, reverse repo Ngân hàng Các giao dịch lại Ngân hàng Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh Các giao dịch lại Ngân hàng Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh Các giao dịch cịn lại Ngân hàng Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh Các giao dịch cịn lại Ngân hàng Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh Các giao dịch cịn lại Ngân hàng Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh Các giao dịch với mục đích phục vụ nhu cầu khách hàng, đối tác giao dịch để đối ứng với giao dịch Kinh doanh Các giao dịch lại Ngân hàng Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh 23 Công bố thông tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 Bảng 11 – Danh mục thuộc sổ kinh doanh Mục đích/ Loại cơng cụ Giao dịch/ Công cụ 10 6.5 Giao dịch phái sinh hàng hóa Các giao dịch phái sinh khác Các giao dịch khác Sổ giao dịch Các giao dịch lại Ngân hàng Các giao dịch với mục đích phục vụ nhu cầu khách hàng, đối tác giao dịch để đối ứng với giao dịch Kinh doanh Mục đích kinh doanh có thời gian nắm giữ năm Kinh doanh Các giao dịch với mục đích phục vụ nhu cầu khách hàng, đối tác giao dịch để đối ứng với giao dịch Kinh doanh Mục đích phịng ngừa rủi ro giao dịch tự doanh ngân hàng Kinh doanh Mục đích phịng ngừa rủi ro cho khoản mục Bảng cân đối tài sản (bao gồm khoản mục ngoại bảng) ngân hàng, trừ giao dịch có mục đích phịng ngừa rủi ro giao dịch tự doanh đề cập Ngân hàng Các giao dịch lại Ngân hàng Các giao dịch lại thị trường (tiền gửi, cho vay) Ngân hàng Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường Bảng 12 - Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường Đơn vị tính: Triệu VND Loại rủi ro thị trường Rủi ro lãi suất Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường Tổng tài sản tính theo rủi ro thị trường 1,437,604 17,970,053 - - 214,881 2,686,015 Rủi ro giá hàng hóa - - Rủi ro cho giao dịch quyền chọn - - 1,652,485 20,656,069 Rủi ro giá cổ phiếu Rủi ro ngoại hối Tổng 24 Công bố thông tin tỷ lệ an toàn vốn 31/12/2020 Danh mục từ viết tắt BCTC Báo cáo tài BĐH Ban điều hành BĐS Bất động sản CAR Tỷ lệ an toàn vốn CCF Hệ số chuyển đổi tín dụng CQĐP Chính quyền địa phương DATC Công ty trách nhiệm hữu hạn Mua bán nợ Việt Nam EAD Tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ EL Expected loss - Tổn thất dự kiến HĐQT Hội đồng quản trị HSRR Hệ số rủi ro KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh LGD Tỷ trọng tổn thất ước tính NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung Ương NOP Trạng thái mở ròng PD Xác suất vỡ nợ PSEs Tổ chức cơng lập phủ (non-central government public sector entities) Stoploss Hạn mức cắt lỗ TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCRR Tài sản có rủi ro VAMC Cơng ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VaR Giá trị chịu rủi ro VBMA Hiệp hội thị trường trái phiếu Việt Nam VCSH Vốn chủ sở hữu 25 ... bố thơng tin tỷ lệ an tồn vốn 31/ 12/ 2020 Mục lục Trang Phạm vi tính tỷ lệ an tồn vốn Cơ cấu vốn tự có Tỷ lệ an tồn vốn 3.1 Quy trình tính tỷ lệ an tồn vốn 3.2 Kế hoạch vốn 3.3 Tỷ lệ an toàn vốn, ... sản đảm bảo thực theo Quy định quản lý tỷ lệ an toàn vốn Quy trình tính tỷ lệ an tồn vốn Techcombank theo thời kỳ Công bố thông tin tỷ lệ an toàn vốn 31/ 12/ 2020 4.4 Các khoản phải đòi, hệ số rủi... tỷ lệ an tồn vốn Techcombank phát triển chương trình tính tỷ lệ an tồn vốn tự động hàng tháng Bên cạnh Techcombank ban hành Quy định quản lý tỷ lệ an tồn vốn Quy trình tính tốn tỷ lệ an tồn vốn