CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Báo cáo Tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012

CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Báo cáo Tài ho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 kiêm toán ef vice *\ vàn © (= (ri Được kiểm tốn CONG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VÁN TÀI CHÍNH KÉ TỐN VÀ KIÊM TỐN PHÍA NAM (AASCS) CƠNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, Phường 3, Tp.Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liệu MỤC LỤC Nội dung_ Trang BAO CAO CUA BAN GIAM BOC 01-02 BAO CAO KIÊM TỐN 03-03 BẢO CÁO TÀI CHÍNH Đà ĐƯỢC KIÊM TỐN - Bảng cân đổi kế tốn - Bảo cáo kết hoạt động kinh doanh ~ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 04-07 08 - 08 09-09 ~ Bản thuyết minh Báo cáo tài chinh 10-25 Tà ast THYN KE TO wns EM TBẢM ANAM, CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Ba Trung, Phường 3, Tp.Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐĨC Ban Giảm đốc Cơng ty TNHH MTV Cắp Nước Bạc Liêu (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bảy Bảo cáo Bảo cáo tải Cơng ty cho năm tài 2012 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 nãm 2012 Công ty Công ty TNHH MTV Cáp Nước Bạc Liêu Công ty Trách nhiệm hữu hạn thành viên 100 % vốn nhà nước thành lập theo Quyết định số 1362-QØ/UB ngày 22/12/1997 Quyết định phê duyệt nội dung thay đổi đăng kỷ kinh doanh số 457/QĐ-UBND ngày 27/07/2007 Ủy Ban Nhân Dàn tỉnh Bạc Liêu Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 103080 ngày 24 tháng 12 năm 1997 Gidy chứng nhận đăng ký kính doanh thay đổi lân thử ngày 24 tháng 07 năm 2007 đăng ký kinh doanh Sở Ké Hoạch Đầu Tư tỉnh Bạc Liêu cấp Quyết định số 1814/QĐ-UBND ngày 30/7/2010 Về việc chuyển đổi Công ty Cắp nước Bạc Liêu thành Công ty TNHH MTV Điều lệ Công ty TNHH MTV Cắp nước Bạc Liêu Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty TNHH MTV (mã số doanh nghiệp: 1900132402) đăng ký lần đầu ngày 03/08/2010 Sờ Kế hoạch Đầu tư tinh Bạc Liêu cấp Ngành nghề kinh doanh: ~ Đầu tư, thi cơng cơng trình: xử lý, cung cấp nước phục vụ cho sinh hoạt, sản xuất kinh doanh ~ Đầu tư, thi công xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, thủy lợi hạ tằng kỹ thuật ~ Thi công công trình xử lý chất thải sinh hoạt, cơng nghiệp ~ Thi công đưởng dây điện trung hạ trạm biến áp 35KV ~ Tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp hạ tầng kỹ thuật ~ Kinh doanh vật tư ngành nước ngành xây dựng ~ Sản xuất nước tỉnh khiết đông chai, nước đá tỉnh khiết ~ Đầu tư tài chính, góp vến liên doanh, mua cổ phản ~ Kinh doanh bắt động sản ~ Cho thuê nhà, xưởng, mặt thiết bị Trụ sở chính: 80 Hai Bà Trưng, Phường 3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu Téng vốn điều lệ : 64.939.764.000 đồng Kết hoạt động Lợi nhuận sau thuế cho năm tài chinh kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 1.096.178.013 VNĐ Lợi nhuận chưa phân phối thời điểm 31 tháng 12 năm 2012 VND Các kiện sau ngày khố sở kế tốn lập báo cáo tài Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tải chinh đòi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Bao cdo tai CƠNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, Phường 3, Tp Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐÓC Ban giám đốc: Các thành viên Ban Giám đốc bao gồm: Ông : Lê Văn Sơn Ơng : Nguyễn Hồng Lũy Ơng : Lê Thanh Bảo Ông : Võ Minh Trang Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Kế Tốn Trưởng Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vần Tài Kế tốn Kiểm tốn Phía Nam (AASCS) bảy tỏ nguyện vọng tiếp tục làm công tác kiểm tốn cho Cơng ty Cơng bố trách nhiệm Ban giám đốc Báo cáo tài Ban Giảm đốc Công ty chịu trách nhiệm vẻ việc lập Báo cáo tải phản ảnh trung thực, hợp lÿ tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu câu sau: ®_ '# '_ "= Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quản; Đưara đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bồ giải thích báo cáo tài hay khơng; Lap trình bảy bảo cáo tải sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành, Lap cdc bao cdo tải dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo số kế toán lưu giữ để phản ánh tình hinh tải chinh Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý bắt thời điểm va đảm bảo Báo cáo tải tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việo bảo đảm an tồn tải sản Công ty va thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành gian lận vi phạm khác Ban Giám Đốc Công ty cam kết Báo cáo tài chinh năm 2012 phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2012, kết hoạt động kính doanh tỉnh hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tải kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Bạc Liêu, ngày 11 tháng 01 năm 2013 TM Ban Giám đốc mềm [TRR: 2:271000000n KẾ TOÁN VÀ KIỂM TOÁN PHÍA NAM (AASCS) ANC TY 'TƯVĐ ALC) pean mal: info @aases.com.vn-Website:www.aascs.com.vn 28 Vo Th Sáu Quận 1, Thành Phố Hố Chí Minh số : JȆ./BCKT/TC BAO CAO KIEM TOAN Về Báo cáo Tài năm 2012 kết thúc ngày 31/12/2012 TNHH MTV Cáp Nước Bạc Liêu Kính gửi: Ban Giám đốc Công ty TNHH MTV Cấp Nước Bạc Liêu Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tải Công ty TNHH MTV Cáp Nước Bạc Liêu lập ngày 11 tháng 01 năm 2013 gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2012, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh báo cáo tài năm 2012 kết thủc ngày 31 tháng 12 năm 2012 trình bày từ trang 04 đến trang 25 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Giám đốc Cơng ty Trách nhiệm chủng đưa ý kiến bảo cáo cử kết kiểm tốn chúng tơi Cơ sở ý kiến: Chúng tơi thực cơng việc kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực nây u câu cơng việc kiểm tốn lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng u Chúng tơi thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thơng tin báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toản áp dụng, ước tính xét đoản quan trọng Giám đốc cách trình bảy tổng qt báo cáo tài Chúng tơi cho cơng việc kiểm tốn chúng tơi đưa sở hợp lý để làm choÿ kiến Hạn chế phạm vi kiểm tốn: — 201172 Chúng tơi khơng có điều kiện tham gìa chứng kiên kiếm kê quỹ tiên mặt, hàng tổn kho, tài sản cổ định vào ngày: ;+ 31 thang 12 năm 2012, lại thời điểm chủng tơi chưa định kiểm tốn Bằng thủ tục kiểm toa khác, không kiểm tra tính đủng đắn số lượng tiền mặt, hàng tồn kho, tài sản có địnW r VA Thế đơn vị thời điểm ‘én thời điểm phát hành bảo cáo kiểm toản, chưa nhận đầy đủ thư xác nhận số khưãđ NAM công nợ phải thu, phải trả ngày 31/12/2012 orP Trong kỳ đơn vi cịn số khoản cơng nợ phải thu khó đời Cơng ty chưa trích lập dự phòng, trị giá khoản phải thu 628.420.417 đ cỏ tuổi nợ khỏ đòi năm Cơng ty có Báo cáo số 16/8C-CTY ngày 23/05/2012 gởi UBND tỉnh Bạc Liêu việc hướng dẫn xử lý khoản nợ Nếu năm Cơng t trích lập khoản dự phịng với mức trích lập dự phịng phải thu khỏ địi ước tỉnh theo thơng tư số 228/2009/TT-BTC 528.420.417 đ lợi nhuận trước thuế Công ty giảm 528.420.417 đ Ý kiến kiểm tốn viên: The kiến chúng tơi, ngoại trừ ảnh hưởng (nếu có) đến báo cáo tài lý nêu trên, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khia cạnh trọng yếu tình hình tải chinh Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Cắp Nước Bạc Liêu ngày 31 tháng 12 năm 2012, kết kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ năm tải chinh kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan :h vụ Tư vấn Tài iám đốc TP.Hồ Chí Minh, ngây |4 tháng 5, năm 2013 Kiểm toán viên _——— Đỗ Khắc Thanh Chứng KTV số: Đ0064/KTV Lê Văy Tuấn Ching chi KTV số:“eI THANA VEN HANG KIEM TOAN QUOC TE JHI Báo cáo tài CƠNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU cho năm tài kết thúc ngày 34/12/2012 Bia chi: 80 Hai Bả Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liệu, Tỉnh Bạc Liêu BANG CAN BOI KE TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Đơn vị tính: VND Mã tố Thuyết minh 31/12/2012 01/01/2012 100 A TAISAN NGẮN HAN 30.833.560.147 29.661.592.448 110 | Tién va khoản tương đương tiền 111 1.Tiền 03 1.032.138.410 1.082.138.410 636.926.860, 636.926.860 04 13.827.206.787 13827206787 13.688.596.231 13.588.896.231 112 TAISAN Các khoản tương đương tiễn 120 _ II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 121.1 Đầu tư ngắn han 129 Dự phòng giảm giá đâu tư ngắn hạn (*) 130 _ II Các khoản phải thu ngắn hạn 131 Phải thu khách hang 1322 Trả trước cho người bán 183 - Phải thu nội ngắn hạn 134 - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 135 - Các khoản phải thu khác 139 - Dự phông phải thu ngắn hạn khó đời (*) 140 IV Hàng tồn kho 141 Hàng tồn kho 05 06 07 300.684.949 08 9.006.970.832 09 286.834.424 171.198.616 321.886.052 230.616.052 10 116.635.808 91.270.000 64.287.250.647 59.984.036.018 149 _ Dự phòng giảm giá hãng tồn kho (*) 150 V Tài sản ngắn hạn khác 181 Chỉ phi trả trước ngắn hạn 1622 Thuế GTGT trừ 184 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 200 B TAI SAN DAI HAN 211 Phải thu dài hạn khách hàng 168 _4 Tài sản ngắn hạn khác 210 Các khoản phải thu dai han 212 213 _ 218 219 _ _4 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dai hạn nội Phải thu dải hạn khác Dự phịng phải thu dài hạn khó đơi (*) 6680.412664 — 7.003.601.374 3.807.466.8607 3.333049319 2872260908 3.568.898.143 9.006.970.832 Báo cáo tài CƠNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BAC LIEU cho năm tải kết thúc ngày 31/12/2012 Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu BANG CAN BOI KE TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Đơn vị tính: VND ua TAISAN số 220 _II.Tài sản cố định 221 - Tài sản cổ định hữu hình 222 -Nguyên giá 223 -Giátrihao mòn luỹ kế (*) L minh 411 58.484.737.349 58096773289 81783.890.890 (25.657.117.601) _ 01/01/2012 57.703.318.651 52452077850 72.278.830.380 (19.826.752.530) 224 _ Tài sản có định th tài 225 -Nguyêngiá 226 - Giátrị hao mòn luỹ kế (*) 227 _3 Tải sản cổ định vơ hình 228 -Nguyêngiá 229 = Gid tri hao mon luỹ kế (*) 230 - Chỉ phí xây dựng dở dang 12 18 347.797.000 347.797.000 370.273.480 370.273.480 (22.476.450) (22.476.450) 2040.167080 — 4.903.443.801 240 _ III Bắt động sản đầu tư 241 - Nguyên giá 242 _- Giả trị hao môn luỹ kế (*) 280 _IV Các khoăn đầu tư tài dài hạn 251 Đầu tư vào cơng ty 252 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 288 _3 Đầu ty dài hạn khác 259 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 260 _ V Tài sản dài hạn khác 281 Chỉ phí trả trước dài hạn 262 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 268 Tải sản dài hạn khác 270 TÔNG CONG TAI SAN 2.802.813.298 — 2.280.717.367 14 2.796.513.298 2.250.717.367 15 6.000.000 30.000.000 92.120.810.764 _ 89.845.628.486 Báo cáo tải CONG TY TNHH MTV CAP NUOC BAC LIEU cho nắm tai kết thúc ngày 31/12/2012 Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P-3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu | BANG CAN BOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bon vj tinh: VND Mã NGUON VON 300 310 311 312 313 314 316 _ 316 317_ A.NQ PHAITRA I.Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phai trả người ban Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhả nước Phải trả người lao động Chi phi phai tra Phải trả nội 319 320 323 320 _ Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11.Quỹ khen thưởng phúc lợi lI.Nợ dài hạn 318 _ Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Thuyết nh 34/12/2011 16.811.439.151 17.818.599.366 17818.599.366 — 16.774.896.186 16 17 18 19 20 532.290.846 196.876.311 1376873274 — 1.808.790.881 561.083.580, 318.142.346 1.024.767.534 300.098.912 766.528.098 227.028.889 13485956084 13668.139729 71.100.000 366.820.159 36.842.965 331 _ Phải trả dài hạn người bán 332 Phải trả dài hạn nội — 333 Phải trả đãi hạn khác 334 nu ÔNG TY`Š Vay nợ dài hạn 335 _ Thuế thu nhập hoãn lại phải trả “tt: 336 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 337 _ Dự phòng phải trả dài han 36.542.986 270 XIÊM TOA 400B VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 I Vốn chủ sở hữu 411 Vốn đầu tư chủ sỡ hữu 4122 Thặng dư vốn cổ phan 01/01/2012 74.302.211.398 21 HANAM, 74302211398 - 72.834.189.316 73.279.809.184 72750927430 413 Von khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) 417 Quỹ đầu tư phát triển 420 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 415 _ Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 _ Chênh lệch tỷ giá hồi doai 418 Quỹ dự phơng tải 4199 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 421 836.547.378 7.016.966 185.854.886 78.245.929 92.120.810.764 645.628.4686 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng ban 430 _II.Nguồn kinh phí quỹ khác 432 Nguồn kinh phí 440 TONG CONG NGUON VON 433 _ Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Báo cáo tài CONG TY TNHH MTV CAP NƯỚC BAC LIEU cho năm tải kết thúc ngảy 31/12/2012 Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Chỉ tiêu Thuyết nữ Tài sản thuê 31/12/2012 01/01/2012 81.799.370 82.784.370 46.310.712 46.310.712 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 3, Hang héa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khô đôi xử lý Ngoại tệ loại ~ Dollar Mỹ (USD) - Bảng Anh (GBP) ~ Euro (EUR) Dự toán nghiệp, dự án Bạc Liêu, ngày †1 tháng 01 năm 2013 Người lập biểu Kế toán trưởng Võ Minh Trang Võ Minh Trang | CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Báo cáo tài Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liều, Tình Bạc Liêu cho nam tai kết thủc ngày 31/12/2012 BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2012 bs Chỉ tiêu số Đơn vị lính: VND Thuyét minh Ø1 Doanh thu bán hàng cung cắp dịch vụ 22 — am 2012 26.405.119.845 _ Năm 2011 21.849.362763 02 Các khoản giảm trừ doanh thu 23 111.627.920 4g 3- Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 2z 26.293.494.925 — 21.627.317.906 11 Giá vốn hàng bán 25 18631228495 16.370.379.699 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cắp dịch vụ 7.862.263.430 6.286.938.307 1642.578.400 1.849.469.991 21 Doanhthu hoạt động tài 22 _ Chiphitảichính Trong đó; Chỉ phí lãi vay 24 Chỉphí hàng 28 1.493.802.575 222.044.847 T65.004.077 25 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 6.370.742.211 5.083.349.759 30 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 1.340.287.044 988.054.462 34 11 Thu nhập khác 12 Chi phi khác 480.484.680 598.964.904 67.042.727 40 13.Lợi nhuận khác 118.480.324 38.304.827 50 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 1.458.777.368 996.358.889 362.589.365 249.089.748 1.096.178.013 747.209.241 32 51 15 Chỉ phí thuế TNDN hành 52 16 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 60 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 27 28.738.200 70 18 Lãi cổ phiếu (*) Bạc Liêu, ngày 11 tháng 01 năm 2013 Người lập biểu Kế toán trưởng KA AL, Võ Minh Trang Võ Minh Trang \ CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu Báo cáo tải cho năm tải kết thúc ngây 3/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn: chứng từ ghí sổ kế toản máy tỉnh Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiên 'Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục tiễn tệ có gốc ngoại tệ quy đối theo tỷ giả bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán 'Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỷ khoản mục tiên tệ có gốc ngoại tệ thời phát sinh hạch toán theo tỷ giá thực tế phát sinh ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp mé tai khoản hạch toán vào doanh thu phi tải năm tải Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tai thoi điểm cuối năm hạch toán theo tỷ giá mua vào ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp mở tài khoản tỳ giá bình quân ngân hảng thương mai nơi doanh nghiệp mở nhiều tài khoản công bổ thời điểm lập báo cáo tải hạch tốn bù trừ chênh lệch tăng, giảm số cịn lại kết chuyển vào doanh thu phí tải chỉnh năm tài khơng chía cổ tức chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư cuối kỷ Nguyên tắc ghi nhận hàng tơn kho Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trưởng hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí mua, phi chế biến phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Gia tri hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình quân gia quyền tháng Hãng tổn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thưởng xuyên Dự phòng giảm giá hàng tổn kho lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc hảng tồn kho lớn giá trị thực chúng Nguyên tắc ghi nhận khắu hao tài sản có định (TSCĐ): Tài sản cổ định hữu hình, tài sản cổ định vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tải sản cỗ định hữu hình, tài sản cố định vơ hinh ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị cịn lại Khẩu hao trích theo phương pháp đường thẳng, tỷ lệ hao phủ hợp với Quyết định sổ 203/2009/TTBTC ngày 20/10/2009 Bộ Tài Chính ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích hao tài sản có định Cụ thể sau: ~ Nhà cửa, vật kiến trúc 04 - 32 năm ~ Phân mềm quản lý năm ~ Máy móc, thiết bị ~ Phương tiện vận tải ~ Thiết bị dụng cụ quản lý 03 - 15 năm 05 - 25 năm 04- 10 nâm ~ Quyển sử dụng đất vô thời hạn Khơng tính hao " | CƠNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu Báo cáo tài cho nấm tài kết thúc ngảy 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Nguyễn tắc ghi nhận khoản đầu tư tài Khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết kế toán theo phương pháp giá gốc Lợi nhuận thuản chỉa từ công ty con, công ty liên kết phát sinh sau ngày đầu tư ghi nhận vào Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Các khoản chia khác (ngoài lợi nhuận thuần) coi phan thu hồi khoản đầu tư ghỉ nhận khoản giảm trừ giá gốc đầu tư Các khoản đầu tư chứng khốn thời điểm báo cáo có thời hạn thu hỏi vốn năm chu kỷ kinh doanh phân loại tài sản dài hạn Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phi di vay Chi phí vay ghi nhận vào phi sản xuắt, kinh doanh kỷ phát sinh, trừ phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hỏa) cỏ đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 16 "Chỉ phí di vay" Chỉ phi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây đụng sản xuất tải sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hóa), bao gồm khoản lãi tiên vay, phân bổ khoản chiết phụ trội phát hành trái phiêu, khoản chi phi phy phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Nguyên tắc ghi nhận phân bỗ chí phí trả trước Các phí trả trước liên quan đến phí sản xuắt kinh doanh năm tài ghi nhận phi trả trước ngắn hạn tính vào phí sản xuắt kinh doanh năm tải Các phí sau phát sinh năm tải hạch tốn vào phí trả trước dài hạn đề phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh nhiều năm: ~ Céng cy dung cy xudt ding có giả trị lớn; ~ Chỉ phí thành lập; f4 ae >M VỤ TƯ Ý inn Việc tính phân bổ phi trả trước dài hạn vào phi sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán cử! ia NAW vao tinh chat, mức độ loại phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bỏ hợp lý Chí phi trả trước ' Fp a! phân bổ dần vào phí sản xuắt kinh doanh theo phương pháp đường thẳng — Nguyên tắc ghi nhgn vén chi sở hữu Nguồn vốn chủ sở hữu Công ty Nhà nước đầu tư Phân phối lợi nhuận sau thuế Công ty thực theo Nghị định số 09/2009/NĐ-CP ngày 05/02/2009 Chính phủ việc ban hành quy chế quản lý tài Cơng ty nhả nước quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp khác Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghỉ nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: ” Phân lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua, ” Cơng ty khơng cịn nắm giữ quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa kiểm sốt hàng hóa; ~ Doanh thu xác định tương đối chẩn, ~ Công ty thu thu lợi Ích kinh tế tứ giao dịch ban hang; ~ Xác định phí liên quan đến giao dịch bán hàng 12 CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIEU “Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc c Liêu Báo cáo tài cho năm tài chinh kết thúc ngây 31/12/2012 BAN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Doanh thu cung cắp dịch vụ Doanh thu cung cắp dịch vụ ghỉ nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cắp dịch vụ liên quan đến nhiều kỷ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết qua phản công việc hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đồi kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: ~ Doanh thu xác định tương đối chắn, ~ Cô khả thu lợi ích kính tế từ giao dịch cung cắp dịch vụ đó, ~ Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán, ~ Xác định phí phát sinh cho giao dịch va chi phi để hoàn thành giao dịch cung cắp dịch vụ Phản cơng việc cung cấp dịch vụ hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh tử tiền lãi, tiền quyên, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tải khác ghỉ nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: ~ Có khả thu lợi ich kinh tế từ giao dịch đó; ~ Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí tài Các khoản phí ghi nhận vào phí tài gồm: ~ Chỉ phi khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tải chính; ~ Chi phi cho vay vay vốn; ~ Các khoản lỗ thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đền ngoại tệ; ~ Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Các khoản ghỉ nhận theo tổng số phát sinh kỷ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài Nguyên tắc phương pháp ghÌ nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thué TNDN năm hành B CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIEU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưn; Thị Xã Liêu, Tình Liêu Báo cáo tải cho năm tài kết thúc ngảy 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Đơn vị tính: VND 03 TIỀN Tiền mặt Tiên mặt VND Tiền gửi ngân hàng (VND) + NH Công Thương Bạc Liêu + NH Ngoại Thương Bạc Liêu Các khoản tương đương tiền Cộng 04 DAU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN + + + + + Tiền gửi NH Cong Thuong Tiên gửi NH Ngoại Thương Bạc Liêu Tiền gửi NH Kiên Long CN Bạc Liêu Ngân hàng XNK VN nhánh Bạc Liêu NH Phát triển Nhà ĐBSCL tỉnh BL Cộng 05 PHA! THU KHÁCH HÀNG ~ Bễ chữa nước BV (*) ~ BQL Dự Án CV VH Trân Huỳnh ~ Hóa đơn nước khách hang ~ Ctr HT xử lý nước thải Bệnh viện (*) Cộng 31/12/2012 507.336.449 507 336.449 524.798.961 126.629.043 398.169.918 01/01/2012 109.086.571 109.056.571 527.870.289 106.978.448 420.891.841 1.032.136.410 636.926.880 31/12/2012 1.753.407.506 1.873.799.281 7.500.000.000 2.000.000.000 1.000.000.000 127.206.787 01/01/2012 1.889.536.478 1.324.287.179 7.800.000.000 1.000.000.000 2.204.772.574 13.588.596.231 31/12/2012 177.629.275 01/01/2012 177629275 10.704.657 2.793.924.246 360.791.142 3.333.049.319 3279.046.390 380.791.142 3.807.466.807 Ghi (*): Đây khoản cơng nợ phải thu khó đơi có tuổi nợ kéo dài năm 06 TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN = Cong ly CP XD Cập Thoát nước sô 15 - Công ty TNHH Trữ môi Long Khoa ~ DNTN Tiên Đạt ~ Cửy CP Công Nghệ Môi Trường Xanh ~ Nguyễn Châu Trường Giang ~ Nguyễn Hữu Tuân, ~ Nguyễn Thê Anh (cơ sở bàn ghê) ~ Trân Hữu Thiện vận hành ~ Trân Minh Hải ~ Trân Văn Nhị = Tran Sỹ Khương ~ Trân Tuân (Đội thỉ công số 1) ~ Công ty TVXD Đơng Dương ~ Võ §ĩ Hồng ~ Nguyễn Xn Tiên ~ Công ty CP XD Nên Tảng Vàng Cộng 31/12/2012 150.000.000 1.600.000 149.000.000 38.284.000 134.290.849 42.500.000 982.221.221 90.000.000 92.614.798 533.472.502 92.000.000 105.952.140 89.000.000 98.545.400 2.572.260.908 01/01/2012 149.000.000 10.000.000 193.845.984 2.265.918.619 22.894.102 92.814.796 8.000.000 678.472.502 92.000.000 85.952.140 3.588.598.143 CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Ba Trung, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liệu Báo cáo tài cho năm tải kết thúc ngày 3/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Bon vj tinh: VND 07 CÁC KHOAN PHAI THU KHAC 31/12/2012 102.190.345 „ ~ Quỹ khen thưởng, phúc lợi ~ Cán nhân viên Công ty ~ Chờ xử lý ~ Chờ ngăn sách cập bô sung ~ Thuê thu nhập cá nhân ~ Ủng hộ Cộng 08, HANG TON KHO ~ Nguyên liệu, vật liệu ~ Công cụ, dụng cụ = Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang ~ Thành phẩm 300.684.949 4.350.000 278.792 72.299.302 2.408.032 20.367.613 2.250.173 101.963.912 31/12/2012 8.606.298.704 245.040.168 + 185.631.960 01/01/2012 7.824.958.624 249.955.416 35.667.891 61.346.431 2.408.032 134.740.141 ~ Nguyễn Hữu Tuần 8.110.581.931 Cộng 09 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC NGẮN HẠN ~ Chỉ phi phân bổ CC,DC 01/01/2012 Cộng 10 TÀI SẢN NGẮN HAN KHAC 31/12/2012 171.198.616 z 171.198.016 31/12/2012 114.408.000< Tam ứng - Dương Hoàng Kiếm - Lê Minh Thiện ~ Giang Minh Tắn 5.800.000 500.000 5.978.000 - Lê Tắn Phát - Nguyễn Hoàng Thiệt ~ Lai Trưởng Hiệp 20.000.000 23.700.000 - Lưu Văn Hiến ~ Nguyễn Hoàng Anh Vũ - Nguyễn Quốc Anh ~ Nguyễn Văn Phúc ~ Nguyễn Xuân Tién ~ Phạm Thanh Son 5.000.000 4.000.000 2.000.000 ~ Nguyễn Thị Phương Tuyển ~ Trương Minh Tạo ~ Trịnh Quốc Doanh ~ Trân Hữu Thiện ~ Trần Mộc Thông ~ Trần Sỹ Khương > Trinh Thay Trang Tài sản thiếu chờ xử lý Cộng 23.000.000 18.000.000 4.500.000 4.930.000 1.227.808 115.635.808 01/01/2012 \;2; lộ TY 230.616.0586" 230.616.082 vụ sự: THUR KE KIÊN 10 61/01/2oj31A 91.270.0007:1 1.000.000 3000.000 3.000.000 1.520.000 20.000.000 250.000 1.610.000 27.890.000 4.000.000 2.000.000 2.000.000 15.000.000 10.000.000 81.270.000 098'/207299.29 687'£/2'960.96 06L'Z0/'90/ 97 }E6'P20'289'ZC 8ÊZ'6092PL Yz£zLL'6PZ 09'29Z./©9 EL 9899PIL6Ekk — //70Z990ZÿL VIELE Ze eer sse Lely S68'// 9ZL'L S68'//9Z1'L 8€ 0890992 SP 6C0 967 1£6 ¿18697 E628 697 L24122 -X 690.70 866 FE 898 9£6.96£Z '896 9£6'96EZ k0L'E2#L09/6 Ea 422 9£8 9r 1/Z9t8'9y 999'6/'869 109711299 Sẽ 120199E'0E9G }/0'99E'0£8'9 0£S Z9/:9Z8'6L uuu nep AeBu 181“) tieu tọn2 ÃgBu 181 '£ HH GOSL en9 181 u92 TH FID “iT tiệu IOND AP OS *p PUY WEIS) ~ ueq Budnyu ‘fs; yueys - A} npp Sag Bues uphnyo weu Buoy wes “¢ ‘py Bug) weu Buon oBy npYy uigu Buoy oey neyy 'Z gu ep np 9s “+ $1 nj uw ey v5 i gu tọn9 ap OS 'y 2p tUBIO ~ ueg Budnyu ‘Aj yueuy 71 np sag Bues ughnyg eu Buon web 9g “¢ tuệu BU0/] ETJN - Buel - 4ueu ueoy 8OQX Z1 ng - 2p age ter ss wen Buon Bue ọS *Z weu NEP AP OS ‘b A01 P4 G2S1 BI uạẤnÕN "} nen uo HNIH AH HNIG Q2 NYS IVI WYID "ĐNY1 ˆL 0ÿ VỆA “8419 RUN ony §LL 102/98 2L 89/ LZy 199 E/8ZZ9ZVBL 099'986 L6} 07779E6V9/L 68/ 80E 2/98 6Z/90E/268 š ÌH}ÿMB'20U4PN 0LL'/8€'29E'ZL 099686 L6L 086 L8Y S88 yE tt 'Pt'8YL }SZ€¿L90E 9C ugAnay ‘te uyugp uanguonu,j HNIW LAANHL NV JN OVE DOAN d¥9 AL HHNL AL SNOO "ọT] 2Êg YULL “Neh 98g eX ML Ed Gund] ea EH Os WD Ia ZL0#/Z1/L£ ÁgBu 2n) 3@ yusyo yep weU oYD HNIHO IV OYD OV 4[UEPbÍQIPML 069809/ 9E yf£ PL 297 CEy yêÐ 9#MWGO2SL 088 080 ©9218 LBP OEL VEL £Z0 0E£ 0E 019'090'9/#6 08€'0£99/Z7/ Bugo NA 'unï^uog #L06TZL/LE eBu 5t tộy \u)9 tợị tuệu o2 ‘yury9 183 089 oeg 000 /6/ 2€ 00072622 0999/72 099'9/.Z7 09P9/y2Z2 L2422424 IAuUpuugqd qun 09'9/.ZZ 09y92y.ZE ‘eu HAGOSL OSy ELz OLE 099'€/Z'0¿£ = ae GNA “Wun TA wog Pou Õugwnộiugạ uo Bugs 6uygupẤnbueg 000'/82'2P€ 000'26/2ÿE 000287 2yE 000:26/.2ÿE wp 6uấpasupấn tuưẹu nẹp ÁgƠu JÈ1 “4 ‘wigu ino AeBu TEL z HẠ G9§1 B89 rễ] Uọ5 Hạ plÐ TH OBUY WEED - rthiệU |QP2 đIP ỌS " upg Budnye ‘A yuey) we Buoy WEIS “ft opuy Buel weu Buon ey npuy - tuệu nẸp ap 9s "1 tweu Buoy OEU ng 'Z A Bij Uow ORY TH FID 1Ị WRU IONS Np S 'y Sey WIRED ~ eq Buanyu ‘A queus wigu Buon wel6 9g “¢ 2pLD Bup1 ~ - NG ĨĐ lộU4j] B2 0È1 ~ bị ipuu dõi op Bưu weu Buon eny weu Buon Buel 9s Z thiệu nẸP np 9s “L uly 94 Gos FB UeANEN nạn MO HNIH OA HNIG 99 NYS IY WYI9 ‘ONY “Zt nẹT] 2Êg YUL “NerT 988 EX ML “Ed ‘bunl] eg eH Os WO ela NN OVE SONN d¥9 ALIN HHNL A1 ĐNỌ2 10#/Z1/LE ẤgBU 2n) 3ÿ yujyo fe) weU oy HNIHO I¥.L OVS OV HNIIW LAANHL NYG Z10Z/ZLJLE Ấgõu nu tệ 4UJ09 lế) uuệu OUD 4002 re g2 0p CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIEU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã ¿inh Bạc Liễu Báo cáo tài cho năm tải kết thúc ngảy 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Đơn vị tink: VND 13 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG 31/12/2012 ~ Nâng cắp 03 tuyến hẻm 01 tuyến đường ~ Cắt bỏ hệ thống ống cũ nội ô thành phố ~ Cơng trình: Chống úng 2006 ~ LÐ HTCN ống HDPE 83 khu nhà bà Năm Ký ~ Di dời cắp nước đường Lê Duẫn (đoạn T/Huỷnh - Tôn Đức Thắng) 14817080 - 01/01/2012 244.764.229 14.678.718 14.817.080 34.088.724 14,000,000 ~ LÐ ống cắp nước HDPE 225 qua sông Bạc Liêu 288.677.981 ~ Cải tạo, mở rộng nối liền HTCN 11 tuyến đường hẻm 978.524.643 ~ HTCN đường Tôn Đức Thẳng (đoạn Cách Mạng - Trần Huỳnh) ~ HTCN khu Công nghiệp Trà Kha ~ Di dời HTCN ống D110, 63 đường Vô Thị Sáu ~ Trồng xanh nội ô + mương đai ~ Dự án cấp nước Giá Rai - Hộ phịng ~ Hệ thơng đèn đường nội ð (QL1A) ~ Di dời gia cổ cắp nước nút giao thơng ~ Lắp đặt tuyến ống phía Nam đường 23/8 ~ Lắp đặt thay ống cũ hẻm ~ LÐ tuyến ống cắp nước hẻm (lộ 7, ) ~ LÐ tuyến ống cắp nước (quán Sắc Màu ) ~ Lắp đặt ông nước vào hẻm (Vốn hao) ~ LÐ tuyến ống cắp nước khu dân cư ~ Xây dựng & lắp đặt van điều áp ~ Xây dựng Nhà làm việc Công ty ~ Cải tạo hẻm Bà Chủ, nâng cắp đường Tên Bic Thang ~ Cải tạo phòng làm việc XN Xây dựng Công ty ~ Sửa chữa trạm bơm ~ Sửa chữa nâng nhà mây & = Thay thé ống cũ 22 tuyến hẻm ~ XD hàng rào bao che, nâng đải nước Trằn Huỳnh ~ Di dời ống đường Tôn Đức Thẳng = He thống đèn đường nội 2006 ~ Cải tạo HTCN hẻm đường ~ Mở rộng cắp nước hẻm đường ~ Đầu nói CN qua cầu lị heo P5 - LÐ HTCN KCN Trả Kha GD92 đường N2 ~ Cải tạo nâng cắp bể lọc ~ Chống thất thoát nước ~ Di dời HTCN bên đường Cách Mạng = Di dời đường dây trung áp NM1 128.931.386 393.797.288 5.570.971 1.698.565 11.612.000 10.740.420 12.727.273 86.480.030 85.699.679 1.898.585 11.612.000 10.740.420 79.611.432 199.728.716 252.014.921 21.756.658 88.024.063 708.526.330 823.863 310 10.000.000 10.000.000.tà 2.890.187 14.000.000 78.032.207 45.624.422 188.802.086 44.178.498 100.000 28.227.606 108.478.734 613.631.104720) 2.890.187" 110.878.818 xẽ 14.000.000) 10h 95.517.B86 NAM 115.942.1866 ° 36044012ˆ 125.985.478 78.032.207 46.624.422 127.763.361 48.944.632 7.331.322 ~ Đất G12, 13 ( TSCĐ VH 175 m2) 109.144.000 ~ ĐẮt G17, 18 ( TSCĐ VH 192,5 m2) ~ LÐ công tắc áp lục Senco NM1 138.653.000 18.216.788 ~ LÐ vai bổ sung Địa ốc (đợt 1) 87.740.003 ~ XD trụ sở làm việc Cty 83.777.087 ~ LÐ hệ thống điện hạ 29.048.682 ~DD HTCN Tôn Đức Thắng (đợt 1) 19.142.028 Cộng 2.040.187.060 18 4.903.443.801 CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIEU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho nam tài kết thúc ngày 31/12/2012 Bon vj tinh: VND 14, CHI PHI TRA TRUOC DAI HAN ~ Cp Lắp đặt đường ống - Chi phí sửa chữa xe 17 chỗ ~ Chỉ phí khác Cộng TAI SAN DAI HAN KHAC ~ Ký quỹ, ký cược dài hạn (*) Cộng 31/12/2012 01/01/2012 2.478.980.227 1.995.330.681 63.889.846 255.643.226 2.796.513.298 100.398.334 164.988.352 2.280.717.367 31/12/2012 01/01/2012 6.000.000 8.000.000 30.000.000 30.000.000 (*) Công ty kỷ quỹ Ngân hàng Công Thương Chỉ Nhánh Bạc Liêu cho nhân viên thu tiễn nước (đã có đối chiếu ngân hàng) CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chi: 80 Hai Bả Trưng, P3, Thị Xã Bạc Liều, Tỉnh Bạc Liêu Báo cáo tài cho năm tải kết thúc ngày 31/12/2012 BÀN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 'Cho năm tải kết thúc ngày 31/12/2012 16 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN ~ Chỉ phí A - CTY TNHH MTV TM va DV An Hoang Phat = Cty TNHH TV-TK KTXD Nam Dương = Cong ty TNHH XD Thành Công ~ Cty TNHH TVTK XD Điện Thành Đạt (Tp HCM) - Công ty TNHH An Phú - Lê Thanh Bảo ~ Công ty TNHH Minh Hòa 31/12/2012 89.085.209 2.340.000 16.857.565 11.636.339 3.137.998 2.000.000 28.877.600 121.262.956 447687 36.997.695 7.649.097 2.736.825 11.233.198 ~ CTY TNHH NHỰA ĐẠT HÒA ~ Nguyễn Hữu Thiện (NH Tiền) ~ Phải trả Ngân sách ~ Sở tài - Cơ sở hoa kiếng Huy Hoàng ~ Cty CP TV-ĐT XD Tồn Tiên ~ Cơng ty CP Ty dong An Phat ~ Công ty CP Tự Động An Phát 01/01/2012 46.816.409 13.018.189 11.636.339 3.137.998 70.821.576 447.667 36.997.695 7.649.097 2.735.625 2.614.716 97.800.000 ~ Công ty CP Hawaco miền Nam ~ Nguyễn Hồng Nhị (cơ sở hoa kiểng) Cộng 17 NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC 84.260.000 19.800.000 532.290.846 195.876.311 31/12/2012 1.135.000.000 „ ~ HTCN khu H.chánh KV 1,2,8 ~€.Nứơc(bắcTH) khu TĐC P1 ~ HT điện CS khu HC đ.16-17-18 tỉnh BL ~ CT cống TN Bắc TrHuỳnh(K3,6+k2) ~ Công ty TNHH Tư Vấn DT Tràng An ~ Công ty CP ĐT XD Thiên Long ~ Đỗ đắt lắp dây P/cách đường Nam SH ~ HTTN đường số 18 khu HC tỉnh Đơn vị tinh: VND Cộng 80.685.967 50.000.000 4.812.088 100.000.000 6.375.219 1.376.073.274 80.685.967 50.000.000 24.600.000 4.812.088 100.000.000 6.375.219 1.808.790.861 18 THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỌP NHÀ NƯỚC Quyết toán thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bảy Báo cáo tải bị thay đổi theo định quan thuế 31/12/2012 28.687.146 ~ Thuế giá trị gia tăng ~ Thuế tiêu thụ đặc biệt ~ Thuế xuất, nhập ~ Thuế thu nhập doanh nghiệp ~ Thuế thu nhập nhân ~ Thuế tải nguyên 01/01/2012 68.343.327 362.599.355 169.797.049 235.073.960 17.725.088 561.083.550 348.142.345 ~ Thuế nhà đất, tiền thuê đắt ~ Các loại thuế khác ~ Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BAC LIEU Địa chỉ: 80 Hai Bả Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liễu, Tỉnh Bạc Liêu Báo cáo tài chỉnh cho nam tai kết thúc ngảy 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 19 PHẢI TRÄ CƠNG NHÂN VIÊN ~ Lương phải trả cơng nhân viên Cộng 20 CÁC KHOẢN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN HAN KHÁC ~ Tài sản chờ xử lý ~ Kinh phí cơng đồn 31/12/2012 01/01/2012 1.024.767.634 024.767.634 300.098.912 “— 122.762.005 3.908.611 - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế ~ Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn ~ Cổ tức phải trả ~ Bảo hiểm thắt nghiệp Đơn vị lính: VND 3.908.758 ~ Các khoản phải trả, phải nộp khác + Phí bảo vệ trường + Công ly TNHH An Thịnh Tự Động + Mai Hài Giang + Oly TNHH MTV Huy Liệu + Nguyễn Mạnh Cường 13359.285.448 — 13.584230971 100.531.200 147.906.388 6.500.000 is 194.824 11.800.148 ;ị`S sn 184.526 + BQL Dự án CTN-VSMT TXBL + Di dời HTCN (4 tuyến) 12.908.453.284 + - 12924.736781u toi 367.117.484 NAM, + C.Ty TNHH XD Thanh Céng + Lương nhân viên + + + + + + + + + + Nguyễn Minh Thuận Nguyễn Đoàn Qúy Nguyễn Hữu Tuần Phan Đăng Phi Trần Hữu Thiện Tiền lương BS, BH CB-CNV 2005 Thuế thu nhập cá nhân Ủng hộ, thu hộ Trần Thanh Liêm Trần Thị Gian 122.502.554 34.020.088 TY 126.911 129862 2.000.000 11.742.669 71.272.687 677.404 5.332.236 33.675.614 2.000.000 2.000.000 + Công ty TNHH TM DV TVQT Vạn Hưng 5.019.750 + Nguyễn Hồng Nhị 10.500.000 + Trân Minh Hải + Trương Văn Hoàng (CS Huy Hoàng) 18.899.576 1.796.935 + Nguyễn Hữu Tiền + Vũ Quyết Chiến 10.000.000 11.742.689 10.000.000 60.602.236 324.378 5.332.236 17.000.000 Cộng 1.796.935 10.000.000 13488.956.084 — 13.658.139729 6/£'880'980'1 ven ee DI 99899981 9160862792 2€6'809'601 0EP /Z6 087 Z2 YZ/ 189 926 = zz Les 6zB Sữ6 SvZ 97 89.996 G66'y €L08/1/960L 996 3102 928 989// 999'09'99/:29 LưZ697292 Bar Gez PSL Z8£'908'Z 1017699'L ‘Rou urgu 19nd Ap 9S 28th t9, uenyu 161 24 Anb 2g2 dệt 91 Xeu Bđ g1 Agu Buon ugh wel oeuy Buel Agu fo Buon 127 ‘eu fy Bu03, ups Bue, 300 WIRE 19ND Ap OS SBOP BID 298 Buon o7 29a fy Buen UA WEIS 2gb BugL_ pony £4 6uos 171 eng Buon uA BuBL 20m] uiệu nẹp đAp 9S NOH OS NH NOAH mau 2S nụ2 uọA en2 Buộp ugiq neyo 19D Bueg (e —eno.m nẹp uọA, HSO ¿9607 ugud go ugA np Buey, 186'910'2 gD UỌA uOnBN, øo Buấpueq Ấgx em Buọud ấp ánD 1049 yeudzmnẹpẤnD tgud ueyd ua eayo uenyu 167 GNA :uun iA wog zhozret/te Aebu onip 394 yusy tes weU oY 3M OWE DOAN dyO ALIN HHNL AL ONOO ner 2Êg YUL “nar] 58g EX ML Ed Bun] eg eH 08 MP ela HNIJHO IV.L OVS OYG HNIIN LAANHL NYS 'Z10Z/2L/L€ ẨeBu Onin 19H YUNG Wey WEL OUT ‘yuo 12} OF ORG CONG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BAC LIEU Địa chỉ: B0 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liệu, Tĩnh Bạc Liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 'Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Bon vj tinh: VND 21 b) Chí tiết vốn đầu tư chủ sở hữu ~ Vên góp Nha nude ~ Vốn góp đổi tượng khác Cộng Cuối kỳ 73279809494 % 100% Đầu kỳ_ % 72750927430 100% 3.279.809.164 100% 72780 21 c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận 'Vồn đầu tư chủ sở hữu: —_— Mose “4 ~ Vốn góp đầu năm 172.750.927.430 67.785.360.546 ~ Vốn góp giảm năm ~ Vốn góp cuối năm 73.279.809.154 72.750.927.430 Cuối kỳ Đầu kỹ 836.547.378 185.854.868 7.015.956 76.245.929 ~ Vốn góp tăng năm 528.881.724 4.995.566.884 Cổ tức, lợi nhuận chia 21 d) Các quỹ công ty: Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phơng tải 'Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Cộng 1.022.402.244 i CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIÊU Địa chỉ: 80 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liêu I I I I I I I I I i Cho nam tai kết thúc ngày 31/12/2012 22 TƠNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Doanh thu ban hang Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu hợp đồng xây dựng Cộng 23 CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU Giảm giá hang ban Hàng bán bị trả lại Doanh thu sản phẩm, hàng hóa Doanh thụ dịch vụ Doanh thu hợp đồng xây dựng Cộng 21.849.362.753 26.406.119.846 _21.849.362753 _Năm201 222044.847 Năm 2012 Năm 2011 28293491926 21627.3174906 3901172p ons TY tang với 26.293.491925 21.627.317.908 Wii nt| ———————_ a nek 10 28 GIÁ VON HANG BAN 2012 Nim Nam 2011 Giá hàng hóa bán 'Giá vốn thành phẩm bán Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng i Lãi tiền gửi, tiên cho vay Lãi đầu tư trái phiều, kỳ phiều, tín phiếu i 26.405.119.845 PHÍA NAN ras 26 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH I Năm 2011 ee 1141627920 — 222044847 Cộng 24 DOANH THU THUẦN VỀ BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Cổ Lãi Lãi Lãi Năm 2012 111627920 Thuế GTGT phải nộp (phương pháp trực tiếp) Thué tiêu thụ đặc biệt Đơn vị tinh: VND Năm 2012 Chiết khấu thương mại i I cho năm tải kết thúc ngày 31/12/2012 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH J I Báo cáo tải 18.631.228.496 16.370.379.599 Năm 2012 Năm 2011 148.631.228.495 _ 16.370.379.599 1542578400 tức, lợi nhuận chia ngoại tệ chênh lệch tỷ giá thực chênh lệch tỷ giả chưa thực Cộng —_ 1542578.400_ 34 1.549.469.991 | L CÔNG TY TNHH MTV CÁP NƯỚC BẠC LIEU Địa chỉ: B0 Hai Bà Trưng, P.3, Thị Xã Bạc Liêu, Tỉnh Bạc Liệu BAN THUYÉT 1 I 1 ' i ' BE aes==se Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 Đơn vị tính: VND 27 CHI PHÍ THUE THU NHAP DOANH NGHIEP HIEN HANH Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thud Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế ~ Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế ~ Thuế suất thuế TNDN hành 26%, ~ Chỉ phí thuế TNDN hành 28 CHI PHI SAN XUAT THEO YEU TO Chi phí ngun liệu, vật liệu Chỉ phí nhân cơng 'Chỉ phí hao tải sản cổ định ' ' ' i ' ' I Các bên liên quan 362.699.366 249.089.747 249.089.747 Nam 2012 3.882.784.358 10241412670 Năm 2011 3.098.924.094 7.343627.489 5.067.304.957 5.079.977.720 2030092308 Cộng 996.358.989 362.599.955 6774683670 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi I Năm 2011 996.358.989 1.468.777.368 ~ Tổng thu nhập chịu thuế: Chỉ phí khác tiền Năm 2012 1468.777.368 28.978.257.801 5.857.670.994 1.167.271.338 22247471635 a Mối quan hệ nghiệp vụ Số tiền (VND) Số liệu so sánh - Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tải năm 2011 kết thúc ngây 31 tháng 12 năm 2011 Công ty kiểm toán Số liệu phân loại lại cho phú hợp đễ so sánh với số liệu năm 11 tháng 01 năm 2013 Người lập biểu Vo Minh Trang V6 Minh Trang