Phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương thái bình

Chương 1 Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD TH S Hoàng Thị Lan Hương MỤC LỤC 1LỜI MỞ ĐẦU 2CHƯƠNG I H[.]

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NHTM

Tổng quan về hoạt động TTQT của Ngân hàng thương mại

Các quốc gia không thể tồn tại và phát triển nếu chỉ dựa vào các giao dịch trao đổi hàng hóa, dịch vụ ,…với bản thân quốc gia mình Ngày nay trong sự hội nhập kinh tế quốc tế, mỗi quốc gia đều phải tiến hành những mối quan hệ phức tạp và đa dạng trên mọi lĩnh vực, trong đó quan hệ kinh tế thường chiếm vị trí quan trọng đặc biệt.Trong các mối quan hệ quôc tế, các đối tác ở các nước khác nhau, do vậy có sự khác nhau về ngôn ngữ, cách xa nhau về địa lý nên việc thanh toán không thể tiến hành trực tiếp với nhau mà phải thông qua các tổ chức trung gian, đó chính là các ngân hàng thương mại cùng mạng lưới hoạt động khắp nơi trên thế giới Từ đó, hoạt động TTQT ra đời.

TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ, nảy sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức hay cá nhân nước này với tổ chức cá nhân nước khác, hoặc giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng có liên hệ.

TTQT ra đời từ rất lâu, nhưng nó chỉ phát triển mạnh mẽ vào cuối thế kỷ 20. Việc thanh toán qua ngân hàng làm tăng việc sử dụng đồng tiền của cá nước để chi trả lẫn nhau.TTQT đã trở thành một bộ phận không thể thiếu trong hoạt động của nền kinh tế của các quốc gia hiện nay.

 Hoạt động TTQT chịu sự chi phối của luật pháp quốc tế

Các chủ thể tham gia vào hoạt động TTQT ở các quốc gia khác nhau, do đó có sự khác nhau về phong tục tập quán, lối sống, luật pháp… dẫn đến không hiểu ý nhau , bất đồng quan điểm nên khả năng xảy ra rủi ro là rất lớn Vì vậy, hoạt độngTTQT chịu sự điều chỉnh của quy phạm pháp luật, nguồn luật quốc tế khác nhau:

Luật quốc tế, tiêu chuẩn pháp lý của nước đối tác,các tập quán quốc tế do phòng thương mại quốc tế ban hành như UCP, Incoterms, URC…Trong trường hợp xảy ra tranh chấp, không thể xử lý theo luật riêng của một nước nào mà phải dựa vào những quy định pháp lý quốc tế chung Các bên tham gia phải thống nhất những quy định rõ ràng, trong phạm vi có hiệu lực pháp lý, nếu muốn phải nêu ra những trường hợp loại trừ ngay ban đầu.

 Hoạt động TTQT là một loại dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cho khách hàng

- Cũng như các loại dịch vụ truyền thống, dịch vụ TTQT có những đặc điểm truyền thống như các dịch vụ khác:

+ Đây là loại dịch vụ mang tính vô hình

+ Quá trình cung ứng và tiêu dùng dịch vụ xảy ra đồng thời

+ Không thể lưu trữ được dịch vụ.

- Dịch vụ thanh toán quốc tế có những đặc điểm riêng :

+ Cung ứng dịch vụ qua biên giới quốc gia

+ Tiêu dùng dịch vụ ở nước ngoài

+ Hình thành đại lý dịch vụ ở nước người tiêu dùng dịch vụ

 Hoạt động TTQT chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn

- Rủi ro thương mại: Đây là loại rủi ro hiện diện trong tất cả các giao dịch giữa các thương gia.Khi người mua bất ngờ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán trong kỳ hạn đã thỏa thuận hay một sự chậm trễ trong quá trìnvận chuyển hàng hóa, …đều có thể là những rủi ro có thể gặp phải.

- Rủi ro trong thanh toán: Đây là những bất ngờ, gây tổn thất cho các bên tham gia, đặc biệt là ngân hàng khi thực hiện cung ứng dịch vụ thanh toán cho các bên tham gia.

+ Rủi ro tín dụng:Đây là loại rủi ro mà một trong các bên tham gia mất khả năng thanh toán.

+ Rủi ro đạo đức: Đạo đức ở đây được hiểu là uy tín, tín nhiệm trong kinh doanh.Khi một trong các bên tham gia cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ gây thiệt hại cho các bên còn lại.

+ Rủi ro quốc gia: Đây là loại rủi ro liên quan đến sự thay đổi về chính trị, kinh tế, chính sách quản lý ngoại hối, ngoại thương của một quốc gia.

+ Rủi ro pháp lý:Môi trường pháp lý, luật pháp của mỗi bên tham gia là khác nhau, cho dù trong hợp đồng đã nêu rõ theo luật nào nhưng ở nhiều giao dịch vẫn bị chi phối bởi luật pháp quốc gia.Không một đối tác nào có thể nắm vững luật pháp quốc gia khác, khi có tranh chấp xảy ra thỉ rủi ro pháp lý cũng xảy ra.

+ Rủi ro ngoại hối:Trong giao dịch quốc tế, thanh toán thường bằng ngoại tệ.Khi tỷ giá biến động sẽ gây tổn thất cho một trong hai bên tham gia.

+ Rủi ro tác nghiệp: Trong TTQT, việc lập hồ sơ chứng từ tương đối phức tap, đòi hỏi một sự khắt khe về sự phù hợp giữa các chứng từ Rủi ro tác nghiệp lànhững rủi ro sai sót kỹ thuật do chính các bên gày ra, rủi ro này được thể hiện trong việc lập hồ sơ chứng từ không hoàn hảo, không đáp ứng đầy đủ điều khoản và điều kiện của L/C hoặc hành động không đúng UCP và thông lệ quốc tế.

 Đồng tiền sử dụng trong TTQT có thể là nội tệ hay ngoại tệ.

Trong hoạt động TTQT, các bên tham gia luôn muốn những điều có lợi nhất cho bên mình, tiền tệ là một trong những yếu tố được quan tâm Khác với thanh toán nội địa, TTQT thường gặp nhiều rủi ro do sự biến động của tỷ giá, sự bất ổn về chính trị.Các bên tham gia có thể thỏa thuận sử dụng nội tệ hay ngoại tệ thanh toán theo để có lợi cho mình.

 Tiền tệ trong TTQT thường không phải là tiền mặt mà nó tồn tại dưới hình thức các phương tiện thanh toán như chuyển tiền, điện chuyển tiền, hối phiếu, kỳ phiếu, séc…

 Đối với nền kinh tế :

Hoạt động TTQT đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế.Một đất nước không thể phát triển với chính sách đóng cửa chỉ buôn bán trao đổi trong nước mà phải phát huy lợi thế so sánh, kết hợp sức mạnh trong nước cùng môi trường quốc tế.Trong điều kiện nền kinh tế hiện nay, các nước đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, là tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế.

Phương thức thanh toán chứng từ trong TTQT của ngân hàng thương mại

1.2.1 Định nghĩa về tín dụng chứng từ

Thư tín dụng (Letter of Credit – viết tắt L/C) là một cam kết có điều kiện bằng văn bản của một tổ chức tài chính (thông thường là ngân hàng) đối với người thụ hưởng L/C (thông thường là người bán hàng hoặc cung cấp dịch vụ )với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình bộ chứng từ phù hợp với tất cả các điều khoản được quy định trong L/C

Thông thường trong lĩnh vực kinh doanh, “tín dụng “ được hiểu là cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính.Tín dụng chứng từ ở đây là “tín dụng chữ ký” chứ không phải chỉ là một khoản vay thông thường

 Đặc điểm của giao dịch L/C:

- L/C là hợp đồng kinh tế 2 bên:L/C chỉ là hợp đồng kinh tế giữa ngân hàng phát hành và nhà xuất khẩu.Tiếng nói chính thức của nhà nhập khẩu được thực hiện thông qua ngân hàng phát hành.

- L/C độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hóa:

Hợp đồng ngoại thương là sự ký kết giữa nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu L/C là cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành cho người thụ hưởng khi người này xuất trình chứng từ phù hợp

Như vậy, thư tín dụng chứng từ được hình thành trên cơ sở hợp đồng ngoại thương nhưng sau khi thiết lập, L/C hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương.Một khi L/C đã được mở và được các bên tham gia chấp thuận thì nội dung của L/C có phù hợp với hợp đồng hay không cũng không ảnh hưởng đến quyền lợi của các bên tham gia.

- L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ:Các chứng từ trong L/C có tầm quan trọng đặc biệt, là bằng chứng cho việc đã giao hàng của bên xuất khẩu.Việc nhà xuất khẩu có nhận được tiền hay không chỉ phụ thuộc vào xuất trình chứng từ có phù hợp hay không Khi chứng từ xuất trình là phù hợp, ngân hàng phát hành phải thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu mặc dù trên thực tế hàng hóa giao có thể không khớp với chứng từ.

- L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ.

Vì giao dịch chỉ bằng chứng từ và thanh toán chỉ bằng chứng từ nên yêu cầu tuân thủ chặt chẽ chứng từ là nguyên tắc cơ bản Để được thanh toán, người bán phải lập một bộ chứng từ tuân thủ chặt chẽ điều khoản của L/C.

- L/C là công cụ thanh toán, hạn chế rủi ro và đôi khi còn là công cụ từ chối thanh toán và lừa đảo.

Bản chất của L/C là giao dịch bằng chứng từ và khi kiểm tra chứng từ chỉ xem xét trên bề mặt mà không xem xét tính chất bên trong của chứng từ.Do tính chất độc lập của L/C với hợp đồng nên có thể xảy ra trường hợp lợi dụng không giao hàng , giao hàng không đúng nhưng vẫn lập chứng từ phù hợp để thanh toán.

 Chức năng cơ bản của L/C:

-Chức năng thanh toán: Bộ chứng từ xuất trình đòi tiền theo L/C thông thường là những chứng từ xác nhận quyến sở hữu hàng hóa, chứng minh việc người bán đã giao hàng theo hợp đồng với người mua, là cơ sở để ngân hàng thực hiện thanh toán.

- Chức năng tín dụng :“Tín dụng” được hiểu theo nghĩa rộng là tín nhiệm chứ không hẳn là khoản tiền vay theo nghĩa thông thường.

- Chức năng đảm bảo thanh toán: L/C là một cam kết không hủy ngang của ngân hàng phát hành với nhà xuất khẩu Khi nhà xuất khẩu xuất trình một bộ chứng từ phù hợp, ngân hàng phát hành phải thanh toán cho nhà xuất khẩu vô điều kiện mà không phụ thuộc vào khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu.

* Vai trò của ngân hàng trong phương thức giao dịch chứng từ:

Nếu như trong phương thức thanh toán bằng phương thức chuyển tiền và nhờ thu, ngân hàng chỉ đóng vai trò đại lý trung gian thì trong phương thức tín dụng chứng từ , ngân hàng tham gia một cách chủ động và tích cực hơn trong giao dịch với khách hàng.

- Ngân hàng là ngân hàng phát hành:

Thư tín dụng L/C là sự cam kết thanh toán không hủy ngang của ngân hàng với người thụ hưởng khi người thụ hưởng xuất trình phù hợp Thư tín dụng giúp người nhập khẩu đảm bảo sự thực hiện nghiêm túc việc giao hàng đúng quy định. Người nhập khẩu thực hiện kiểm soát việc giao hàng thông qua ủy quyền kiểm tra chứng từ cho ngân hàng Ngân hàng thực hiện việc kiểm tra, kiểm soát các chứng từ đảm bảo nội dung thông lệ quốc tế, phù hợp với nội dung L/C.

Ngân hàng tư vấn cho khách hàng nhập khẩu các điều khoản thanh toán có lợi cho mình Trong trường hợp khách hàng nhập khẩu có uy tín, là khách hàng chiến lược của ngân hàng thì khách hàng được ưu đãi ký quỹ dưới 100% trị giá L/C, khi đó khách hàng được ngân hàng cung cấp cho một khoản tín dụng Đây là một lợi thế mà chỉ có tham gia bằng phương thức tín dụng chứng từ, khách hàng mới có được Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng không chỉ cho khách hàng vay tín dụng và còn cho khách hàng là người mua mượn uy tín của mình tạo lòng tin cho người bán.

Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng có một cam kết thanh toán không hủy ngang với người bán khi họ có sự xuất trình phù hợp cho dù người mua có gặp rủi ro.

- Đối với ngân hàng đóng vai trò là ngân hàng xác nhận: Ngân hàng xác nhận có một cam kết thanh toán không hủy ngang chỉ sau ngân hàng phát hành.Sự cam kết của ngân hàng xác nhận bổ sung vào cam kết của ngân hàng phát hành.

Quan điểm về phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại

1.4.1 Quan điểm của tác giả về phát triển hoạt động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại

Quá trình tăng trưởng kinh tế mạnh mẽ đã đem lại cho Việt Nam nhiều cơ hội và thử thách.Sau gần một thập niên duy trì nền kinh tế bao cấp, Việt Nam đang nỗ lực không ngừng để từng bước bắt kịp trình độ phát triển chung của thế giới và đã đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ trong lĩnh vực kinh tế Trong xu hướng hội nhập kinh tế thế giới, nền kinh tế Việt Nam đã thể hiện được sự chủ động, linh hoạt trong giao dịch thương mại quốc tế Sau khi tham gia ASEAN vào năm 1995 và AFTA vào năm 1996, Việt Nam trở thành thành viên của APEC vào năm 1998.Sau một thời gian dài đàm phán căng thẳng, ngày 7/11/2006, Việt Nam đã chính chức trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức thương mại thế giới WTO.

Việc tham gia vào các tổ chức kinh tế trên thế giới đã thúc đẩy các thành phần kinh tế tích cực tham gia vào hoạt động xuất nhập khẩu Nhu cầu thanh toán quốc tế trở nên cần thiết Phải thừa nhận một điều rằng các tổ chức tín dụng có vai trò hết sức quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế đa năng Có rất nhiều loại hình thanh toán quốc tế ra đời nhưng phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ được sử dụng rộng rãi nhất trong lĩnh vực ngân hàng Đây là hình thức thanh toán linh hoạt, đảm bảo tính an toàn cho các giao dịch thương mại quốc tế.

Ngày nay, hoạt động chủ yếu của ngân hàng vẫn là tín dụng tuy nhiên trong thời đại kinh tế thị trường, có rất nhiều ngân hàng thương mại được hình thành, hoạt động huy động vốn trở nên khó khăn hơn cùng với rủi ro cao hơn Tất yếu ngân hàng sẽ đi tìm nguồn vốn rẻ, an toàn hơn và hoạt động thanh toán quốc tế giúp ngân hàng thu được huy động nguồn vốn với chi phí rẻ Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ nếu thực hiện tốt sẽ là miếng bánh hấp dẫn đối với các ngân hàng Hoạt động này không chỉ mang lại cho ngân hàng lợi nhuận , độ rủi ro thấp hơn mà nếu thực hiện tốt nó góp phần tạo được niềm tin cho ngân hàng trong khu vực mà còn trên hệ thống ngân hàng quốc tế.Thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán ít rủi ro nhất trong các phương thức thanh toán quốc tế, ngân hàng vừa có được nguồn vốn là tỷ lệ ký quý của các doanh nghiệp mà chỉ chịu chi phí thấp Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ mang lại cho ngân hàng thêm lợi nhuận , ngoài ra còn tạo uy tín từ đó tạo được vị thế của ngân hàng mình.

Hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ phát triển còn tạo ra niềm tin đối với doanh nghiệp kinh doanh trong nước và các đối tác nước ngoài trong thanh toán quốc tế Một sự cam kết không hủy ngang của ngân hàng là thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu của địa phương từ đó góp phần phát triển kinh tế địa phương.

Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ là ngân hàng cần tăng doanh số bằng tín dụng chứng từ trong tổng doanh số từ hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, làm hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ trở thành phương thức thanh toán phổ biến và quen thuộc đối với các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu Phát triển thanh toán bằng tín dụng chứng từ là làm cho lợi nhuận thu được từ tín dụng chứng từ chiếm tỷ lệ cao trong tổng lợi nhuận của ngân hàng Có thể nói hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ là hoạt động đem lại ít rủi ro cho ngân hàng trong khi lượng chi phí bỏ ra thấp vì vậy phát triển hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng.

Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ là một điều tất yếu trong nền kinh tế hội nhập.

1.4.2 Chỉ tiêu phản ánh sự phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại

Hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ được phản ánh qua các chỉ số :doanh số thanh toán, phí thu được, số lượng hồ sơ, số lượng khách hàng….

Với mỗi một yêu cầu của khách hàng, ngân hàng sẽ có một mức thu phí nhất định tùy theo từng ngân hàng với từng nghiệp vụ nhất định: phí mở L/C, phí thanh toán L/C,…Hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ được đánh giá thông qua chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ Để đánh giá sự phát triển của tín dụng chứng từ, chúng ta sử dụng tiêu chuẩn định lượng tuyệt đối và tiêu chuẩn định lượng tương đối

 Tiêu chuẩn định lượng tuyệt đối:

- Doanh thu từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ

Q là số lượng dịch vụ

- Lợi nhuận từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ

Lợi nhuận =Doanh thu từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ - Chi phí từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ. Để tối đa hóa lợi nhuận này ngân hàng cần giảm chi phí, tăng năng suất lao động bằng cách áp dụng công nghệ mới, nâng cao trình độ của cán bộ thanh toán quốc tế.

- Số vụ khiếu nại do lỗi ngân hàng

- Lượng hồ sơ thanh toán

 Tiêu chuẩn định lượng tương đối

- Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán tín dụng chứng từ =Lợi nhuận từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ/Doanh thu từ tín dụng chứng từ.

Tỷ lệ này cho biết 1 đồng doanh thu thanh toán từ tín dụng chứng từ thu được bao nhiêu lợi nhuận

- Tỷ lệ thu nhập từ thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ / Tổng thu nhập từ thanh toán quốc tế

Tỷ lệ này lớn chứng tỏ hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ chiếm ưu thế.

- Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ/Tổng Doanh thu của ngân hàng.

Nó xác định cơ cấu nguồn thu của dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ trong tổng nguồn Để đánh giá sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ ở ngân hàng chúng ta cần xem xét đánh giá thông qua việc hỗ trợ về nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Trong quá trình phục vụ thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ, nhu cầu về ngoại tệ phát sinh do đó ngân hàng có thể bán ngoại tệ cho khách hàng có nhu cầu thanh toán hàng nhập khẩu hoặc ngân hàng có thể mua ngoại tệ đối với khách hàng có nguồn thu ngoại tệ.

Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ phát triển được đánh giá thông qua mạng lưới ngân hàng đại lý, sự phát triển của quan hệ đối ngoại, uy tín của ngân hàng Khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này lâu và hiệu quả thì ngày càng mở rộng uy tín trên trường quốc tế.

Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ phát triển được đánh giá thông qua mạng lưới ngân hàng đại lý, sự phát triển của quan hệ đối ngoại, uy tín của ngân hàng Khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này lâu và hiệu quả thì ngày càng mở rộng uy tín trên trường quốc tế.

Bên cạnh đó, khi phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế cần đề cập đến các yếu tố về môi trường kinh tế, môi trường chính trị; môi trường pháp lý liên có quan đến các đạo luật và tập quán quốc tế, những hạn chế và khe hở của chúng cũng như các mâu thuẫn giữa luật quốc gia và luật pháp, tập quán quốc tế; các nhân tố chủ quan của ngân hàng như qui mô hoạt động kinh doanh, chiến lược kinh doanh, yếu tố con người,trình độ công nghệ thông tin, chính sách khách hàng, giá trị truyền thống, các nghiệp vụ hỗ trợ khác.

1.4.3 Điều kiện đảm bảo sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại

 Uy tín của ngân hàng trong nước và quốc tế Đặc trưng của hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ là phải giao dịch với nhiều ngân hàng ở nhiều quốc gia khác nhau Nếu ngân hàng có uy tín tốt không những được khách hàng tin tưởng nhờ thực hiện hoạt động thanh toán

L/C mà còn được các ngân hàng quốc tế tin tưởng lựa chọn để giao dịch Một ngân hàng uy tín sẽ rất dễ dàng mở rộng thị trường hoạt động trong nước và quốc tế, được các ngân hàng lớn quốc tế lựa chọn làm ngân hàng đại lý Từ đó tạo uy tín lớn đối với khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu.

 Mạng lưới ngân hàng đại lý

Nếu ngân hàng có mạng lưới rộng khắp trên thế giới sẽ rất thuận lợi cho việc giao dịch và thanh toán một cách dễ dàng, nhanh chóng, chính xác Việc thanh tra, rà soát các giao dịch xuất nhập khẩu cũng trở nên thuận tiện hơn.

Giới thiệu chung về chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình

Ngân hàng Công thương Thái Bình thành lập vào ngày 01/01/1991 theo quyết định số 605/QĐ-NHNN ngày 22/12/1990 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên cơ sở chuyển đổi thành ngân hàng 2 cấp theo pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã, tín dụng và công ty tài chính; sáp nhập Ngân hàng thị xã Thái Bình và phòng Ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Trụ sở chính tại số 100 - phố Trưng Trắc - Thị xã Thái Bình (hiện nay là số 90 - phố Hai Bà Trưng - Thành phố Thái Bình). Đứng trước sự những cơ hội và thách thức của sự hội nhập kinh tế thế giới, hội đồng quản trị và lãnh đạo ngân hàng Công thương Việt Nam quyết định xây dựng chiến lược tầm nhìn mới phát triển ngân hàng Công thương Việt Nam trở thành tập đoàn tài chính đa sở hữu, đa lĩnh vực, phát triển bền vững và trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, trở thành ngân hàng có vị thế quan trọng trong hệ thống ngân hàng châu Á và trên thế giới.

Do yêu cầu hiện đại hóa hệ thống ngân hàng của ngân hàng công thương Việt Nam, từ 7/2006 chi nhánh ngân hàng Công thương Diêm Điền vốn là chi nhánh cấp 2 trực thuộc Chi nhánh ngân hàng Công thương Thái Bình được chuyển thành chi nhánh cấp 1 thuộc ngân hàng Công thương Việt Nam.

Ngày 15/4/2008, ngân hàng Công thương Việt Nam đổi tên thương hiệu mới + Tên pháp lý: Ngân hàng Công thương Việt Nam.

+ Tên tiếng Anh: Vietnam Bank for Industry and Trade.

+ Tên thương hiệu ( Tên tiếng anh ):VietinBank.

+ Câu định vị thương hiệu: Nâng cao giá trị cuộc sống.

Từ tháng 4/2009,chi nhánh ngân hàng Công thương Thái Bình được giao nhiệm vụ là đại lý nhận lệnh chứng khoán.

Ngày 3/7/2009, chi nhánh ngân hàng Công thương Thái Bình đổi tên thành chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình.

Với 20 năm hoạt động và phát triển, từ một chi nhánh quy mô nhỏ, đến nay chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình đã phần nào khẳng định được vị thế của mình, trở thành một trong những ngân hàng thương mại lớn, hoạt động hiệu quả trên địa bàn tỉnh Bằng những nỗ lực không ngừng của cán bộ ngân hàng cùng với sự chỉ đạo của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, hoạt động chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình đã có nhiều chuyển biến tích cực, là một địa chỉ tin cậy và được đánh giá là một trong những chi nhánh dẫn đầu về thị phần, sản phẩm dịch vụ đa dạng, công nghệ tiên tiến, đảm bảo chất lượng cung cấp dịch vụ góp phần xây dựng chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình trở thành một chi nhánh hoạt động đa dạng, năng động , hiện đại.

Hoạt động chủ yếu ở Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình là huy động vốn các tổ chức kinh tế và các tầng lớp nhân dân để cho các tổ chức kinh tế và các cá nhân kinh doanh trong lĩnh vực công thương nghiệp, dịch vụ vay và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thuộc phạm vi, chức năng và nhiệm vụ cho phép.

Cơ cấu tổ chức của chi nhánh ngân hàng ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình bao gồm : Hội sở chính, 5 phòng giao dịch và 6 quỹ tiết kiệm được đặt tại những nơi sầm uất, đông dân cư, thuận lợi cho hoạt động huy động vốn và cho vay vốn của ngân hàng.

Tuy địa bàn tỉnh không rộng lớn nhưng Thái Bình là nơi có nhiều tổ chức tín dụng cùng hoạt động kinh doanh với những biện pháp và chỉ đạo của mỗi hệ thống khác nhau, mạng lưới hoạt động của các ngân hàng lại xen kẽ nhau với mức lãi suất chênh lệch nhau đã ảnh hưởng đến tâm lý khách hàng Nằm trên địa bàn tỉnh TháiBình – một tỉnh nông nghiệp, chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình gặp những khó khăn và thuận lợi nhất định Nhưng với bản lĩnh của ngân hàng đầu ngành, chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình không ngừng đổi mới , phát triển góp phần thực hiện chính sách tiền tệ, ổn định kinh tế vĩ mô , giúp thúc đẩy tăng cường kinh tế địa phương.

Hiện nay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình đã sắp xếp và tổ chức bộ máy bao gồm: 1 Giám đốc, 2 Phó giám đốc và 7 phòng nghiệp vụ như sau:

 Phòng Khách hàng doanh nghiệp

 Phòng Khách hàng cá nhân

 Phòng Tiền tệ kho quỹ

 Phòng Tổ chức hành chính

 Phòng Tổng hợp - Quản lý rủi ro- Nợ có vấn đề

 Tổ thông tin điện toán

Sơ đồ bộ máy tổ chức

Kinh doanh trong cơ chế thị trường tại một tỉnh nông nghiệp là vấn đề hết sức khó khăn với chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình, vì thế việc mở rộng tín dụng và thanh toán của ngân hàng còn hạn chế Nhưng với phương châm :”Phát triển – An toàn – Hiệu quả” với chủ đề là “Huy động vốn, phát triển và nâng cao sản phẩm dịch vụ ngân hàng”, chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình nỗ lực tìm mọi biện pháp để thu hút những nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư để cho vay các đơn vị kinh doanh thúc đẩy phát triển sản xuất, góp phần tăng trưởng kinh tế địa phương.

Kinh doanh trên quan điểm “Nâng cao giá trị cuộc sống” nhằm nhấn mạnh vào tính hiệu quả, thể hiện sự quan tâm của VietinBank trong việc hỗ trợ cho khách hàng cũng như nỗ lực tạo dựng một cuộc sống tươi đẹp, giàu ý nghĩa.Với sự nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ công nhân viên toàn Chi nhánh và sự chỉ đạo của VietinBank Việt Nam đã giúp cho VietinBank Thái Bình có được kết quả như ngày hôm nay.

Cũng như VietinBank Việt Nam, chi nhánh VietinBank Thái Bình cũng có các nghiệp vụ sau:

+ Hoạt động huy động vốn

+ Hoạt động cho vay và đầu tư.

+ Hoạt động thanh toán và tài trợ thương mại.

+ Hoạt động phát hành thẻ.

* Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình giai đoạn 2009 – 2012.

- Hoạt động huy động vốn:

Hoạt động huy động vốn gồm các hoạt động nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu kho bạc và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn; vay vốn của các cá nhân, tổ chức tín dụng trong và ngoài nước, Ngân hàngTMCP Công thương và các hình thức huy động vốn khác Công tác huy động vốn luôn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, chính là cơ sở cho hoạt động kinh doanh khác, là yếu tố quyết định mở rộng hay thu hẹp đầu tư tín dụng Chính vì vậy, từ khi thành lập, chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương đã chú trọng huy động vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế.Với sự linh hoạt trong kinh doanh và đa dạng hóa hoạt động , chi nhánh đã đạt được những thành tựu tốt Tình hình kinh tế trên thế giới trên thế giới và trong khu vưc đang biến chuyển phức tạp, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng trong hoạt động huy động vốn, tuy nhiên nhìn chung tổng vốn của ngân hàng vẫn tăng qua các năm

Bảng 2.1: Bảng kết quả huy động vốn trong 2009-6/2011 Đơn vị:Triệu đồng

Tiền gửi tổ chức kinh tế và dân cư 1.122.662 1.342.572 1.602.568

(Nguồn phòng tổng hợp chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình) Qua bảng trên ta thấy tổng vốn huy động của VietinBank Thái Bình liên tục tăng qua các năm Năm 2009 tổng vốn huy động tăng 18,10% so với năm 2008 Tổng mức vốn huy động năm 2010 tiếp tục tăng 18,41% tức là 1.143.012 triệu đồng Đến ngày 30/06/2011, tổng mức huy động vốn là 1.630.372 tăng 24,94% so với cùng kì năm 2010. Để có được kết quả như trên, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình đã sử dụng nhiều biện pháp để khai thác nguồn vốn tại chỗ như: huy động tiền gửi tiết kiệm và kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ; vận động và tuyên truyền các tổ chức, cá nhân có tiền nhàn rỗi, chưa sử dụng gửi vào ngân hàng, đưa ra các hình thức khuyến mại hấp dẫn, Có thể nói đây là nguồn vốn tương đối ổn định với lãi suất đầu vào hợp lý tạo hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, Đặc biệt trong năm 2009, Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương TháiBình đã thành lập thêm Phòng giao dịch loại 2, đầu tư nâng cấp và đầu tư mới máy móc thiết bị tiên tiến tạo ra diện mạo mới cho cả hệ thống mạng lưới của ngân hàng Ngoài ra chi nhánh còn thường xuyên quan tâm đào tạo đến phong thái phục vụ của đội ngũ nhân viên khách hàng.

Nhưng có một thực tế là trong thời gian qua tại chi nhánh tốc độ tăng trưởng về nguồn vốn không theo kịp tốc độ tăng trưởng tín dụng, lượng vốn huy động thực tế chưa đáp ứng được nhu cầu vay vốn rất lớn của cá nhân và các doanh nghiệp

Năm 2011, chi nhánh đã thực hiện tốt dịch vụ thẻ ATM ,cùng với sự thuận tiện của thẻ, ngày càng có nhiều tổ chức cá nhân nhất là các doanh nghiệp, cơ quan trả lương cho người lao động qua thẻ.Chính điều này đã giúp cho chi nhánh có thêm kênh huy động vốn ổn định với chi phí thấp.Tính đến ngày 30/06/2011, số dư trên tài khoản ATM của chi nhánh là 20 tỷ đồng.Cùng với sự quyết tâm, nỗ lực của toàn Chi nhánh, số bình quân nộp vốn về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam bằng 145% so với cùng kỳ năm trước và chi nhán ngân hàng TMCP Thái Bình được xếp là một trong các Chi nhánh chiếm tỷ trọng cao.

Cho vay cũng là nghiệp vụ quan trọng trong ngân hàng, được coi là mũi nhọn, nhiệm vụ hàng đầu vì vậy chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình hết sức chú trọng đến công tác sử dụng vốn Hoạt động trên phương châm

“Phát triển – An toàn – Hiệu quả”, chi nhánh không chạy theo số lượng mà quan tâm đến chất lượng tín dụng.Thực hiện đúng quy trình, thẩm định kỹ trước khi cho vay, phân tích, đánh giá đúng, chọn lọc khách hàng nên dư nợ tín dụng của chi nhánh đã được lành mạnh hóa.Với nguồn vốn hiện tại, chi nhánh VietinBank Thái Bình đã phân bổ hợp lý cho các cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, góp một phần đẩy mạnh sự phát triển kinh tế của địa phương

Với sự chỉ đạo của ngân hàng Công thương Việt Nam và thực tế địa phương , chi nhánh xác định hướng chính trong công tác tín dụng:

Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình

2.2.1 Thực trạng thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ

2.2.1.1 Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C nhập khẩu tại chi nhánh VietinBank Thái Bình

Theo quy định tài trợ thương mại của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Quyết định số 3209/QĐ – NHCT - SGD ban hành ngày 24/12/2009.

Bước 1: Cán bộ khách hàng tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ L/C

- Cán bộ hướng dẫn khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ.

- Cán bộ khách hàng tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ, sao gửi và hoàn chỉnh hồ sơ

Bước 2: Thẩm định, tái thẩm định, trình duyệt kết quả thẩm định/tái thẩm định L/C.

- Thẩm định, tái thẩm định hồ sơ mở L/C, lập kết quả thẩm định/tái thẩm định

Thẩm định năng lực pháp lý , tình hình SXKD, tài chính của khách hàng (trường hợp có thay đổi).

Thẩm định, đánh giá, mức độ áp ứng các điều kiện mở L/C theo quy định, phân tích tính khả thi, hiệu quả của phương án, dự án liên quan tới nhu cầu mở L/C, đánh giá mức độ rủi ro của ngân hàng trong việc kiểm soát luồng tiền chậm trả theo L/C.

Kiểm tra tính thống nhất giữa hợp đồng thương mại và giấy đề nghị gửi L/

C, thẩm định các nội dung liên quan tới tài trợ thương mại, đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.

Đánh giá mức độ rủi ro của giao dịch mở L/C và đề xuất mức ký quỹ hoặc tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao.

Xem xét khả năng cân đối ngoại tệ để thanh toán L/C

Lãnh đạo phòng khách hàng kiểm tra và trình duyệt kết quả thẩm định L/C

Bước 3: : Cán bộ quản lý rủi ro, lãnh đạo phòng quản lý rủi ro thẩm định rủi ro độc lập và trình duyệt báo cáo kết quả thẩm định rủi ro (trường hợp phải thẩm định rủi ro theo quy định hoặc khi người có thẩm quyền phê duyệt yêu cầu)

Bước 4: Xét duyệt hồ sơ mở L/C, ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm ( nếu có).Thực hiện công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm với hợp đồng bảo đảm, thực hienj các thủ tục giao nhận tài sản đảm bảo, hồ sơ tài sản đảm bảo.

Bước 5: Cán bộ khách hàng , cán bộ quản lý rủi ro, lãnh đạo phòng khách hàng, phòng quản lý rủi ro nhập thông tin về khách hàng, hồ sơ mở L/C, tài sản đảm bảo, kiểm soát , giám sát việc nhập thông tin trên hệ thống INCAS.

Bước 6: Cán bộ khách hàng chuyển hồ sơ về sở giao dịch để xử lý

Cán bộ khách hàng gửi chứng từ về phòng giao dịch, in chứng từ và giao chứng từ cho khách hàng: Giao cho khách hàng bản FOR CUSTOMER của L/C , giấy báo nợ, giấy báo có, phiếu thu phí dịch vụ kiêm hóa đơn VAT.

- Sau khi L/C phát hành nếu có nhu cầu sửa đổi L/C khách hàng xuất trình giấy đề nghị sửa đổi L/C tại chi nhánh

Sau khi xác định đề nghị sửa đổi của khách hàng đã hội tụ đủ điều kiện, cán bộ khách hàng lập tờ trình sửa đổi L/C, trình kiểm soát viên phê duyệt, sau đó fax/scan & image các chứng từ : Giấy đề nghị sửa đổi thư tín dụng của chi nhánh , giấy đề nghị sửa đổi thư tín dụng của khách hàng.

Bước 8: Ký hậu vận đơn/ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng khi chưa có vận đơn xuất trình.

Trường hợp chưa nhận được được bộ chứng từ do ngân hàng gửi chứng từ đến, khách hàng yêu cầu ký hậu vào vận đơn /ủy quyền nhận hàng/bảo lãnh nhận hàng cần xuất trình giấy đề nghị ký hậu vận đơn /ủy quyền nhận hàng/phát hành bảo lãnh nhận hàng trong đó có cam kết sẽ thanh toán bộ chứng từ kể cả trường hợp chứng từ có sai sót

Sau khi giao dịch được sở giao dịch xử lý, cán bộ khách hàng in bảo lãnh nhận hàng , báo nợ và phiếu thu phí dịch vụ kiêm hóa đơn VAT, kiểm tra, trình kiểm soát viên ký và đóng dấu theo quy định để giao cho khách hàng và lưu hồ sơ.

Bước 9: Nhận và xử lý chứng từ/điện đòi tiền

- Trường hợp đòi tiền bằng thư:

+ Bộ chứng từ không có sai sót:

+ Bộ chứng từ có sai sót:

Cán bộ khách hàng gửi kết quả kiểm tra chứng từ cho khách hàng và đề nghị khách hàng có ý kiến bằng văn bản về việc xử lý chứng từ trong vòng 2 ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo Dựa vào phản hồi của khách hàng, cán bộ khách hàng xử lý bộ chứng từ theo quy định

- Trường hợp đòi tiền bằng điện:

Khi nhận được thư đòi tiền từ NH thương lượng và thông báo điện đòi tiền do sở giao dịch chuyền đến, cán bộ khách hàng thông báo cho khách hàng làm thủ tục thanh toán Khi nhận được bộ chứng từ , sở giao dịch sẽ thực hiện kiểm tra chứng từ và thông báo cho chi nhánh về tình trạng bộ chứng từ như trường hợp đòi tiền bộ chứng từ bằng bộ chứng từ.

Bước 10: Thanh toán/Chấp nhận thanh toán L/C

- Chấp nhận/thanh toán L/C trả chậm

Bước 11: Đóng hồ sơ L/C nhập khẩu, kich hoạt hồ sơ L/C nhập khẩu.

- Đóng hồ sơ L/C nhập khẩu :

+ Việc đóng hồ sơ L/C nhập khẩu được thực hiện khi có một trong các điều kiện sau:

L/C nhập khẩu được các bên liên quan đồng ý hủy bỏ

L/C đã thanh toán, số dư còn lại quá nhỏ, người bán không giao hàng tiếp

L/C hết hiệu lực từ 15 ngày trở lên.

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và người yêu cầu mở L/C từ chối thanh toán và bộ chứng từ trả lại ngân hàng thương lượng

+ Những L/C không còn hiệu lực tự động đóng hồ sơ sau 45 ngày kể từ ngày hết thời hạn hiệu lực L/C

+ Với L/C chưa hết hạn hiệu lực hoặc hêt hiệu lực chưa đến 15 ngày , hồ sơ L/C chỉ được đóng khi có sự đồng ý bằng văn bản của người thụ hưởng và ngân hàng xác nhận

- Kích hoạt L/C nhập khẩu: Khi khách hàng có nhu cầu tái sử dụng L/C

Bước 12: Lưu trữ chứng từ

Quy trình thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình được tuân theo quy trình chuẩn của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Có thể nói đây là quy trình được nghiên cứu khá chặt chẽ, đảm bảo giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất cho ngân hàng Trước khi thực hiện hợp đồng tín dụng L/C, ngân hàng thẩm định khách hàng khá kỹ đảm bảo độ an toàn cao cho ngân hàng.

Tuy nhiên trên thực tế thực hiện cán bộ thanh toán quốc tế khó thực hiện nghiêm túc theo quy trình này, nó quá chặt chẽ đối với khách hàng, đối với những khách hàng truyền thống, tin cậy của ngân hàng cán bộ thanh toán quốc tế có thể bỏ qua một số bước Theo quy trình nghiệp vụ L/C, khi nhận được bộ chứng từ có sai sót, ngân hàng có trách nhiệm gửi bộ chứng từ cho khách hàng và yêu cầu khách hàng có ý kiến trong vòng 2 ngày làm việc kể từ khi nhận được thông báo Điều này là rất khó cho khách hàng vì trong trường hợp chứng từ đến trước hàng hóa, khách hàng không biết được tình trạng hàng hóa như thế nào vì vậy việc chấp nhận hay từ chối sai sót không thể trả lời trong vòng 2 ngày Trong trường hợp này cán bộ thanh toán quốc tế thường để thời hạn cho khách hàng quá 2 ngày

Như vậy, quy trình thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C khá chặt chẽ nhưng vẫn còn những chỗ chưa phù hợp với thực tế gây khó khăn cho khách hàng và cán bộ thanh toán quốc tế.

* Biểu phí đối với L/C nhập khẩu :

+ Phí phát hành:0.15% giá trị L/C (Phí tối thiểu là $50, tối đa là 500$)

+ Phí thanh toán :0.2% giá trị L/C

+ Phí xử lý bộ chứng từ: $20

2.2.1.2 Hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình

ĐỀ XUẤT NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI

Định hướng của VietinBank Thái Bình trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ

TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK THÁI BÌNH

3.1 Định hướng của VietinBank Thái Bình trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ.

Năm 2012 được dự báo kinh tế trong nước tiếp tục đối mặt với khó khăn do ảnh hưởng bởi triển vọng kinh tế toàn cầu tương đối ảm đạm Để tăng trưởng và phát triển, nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường , đảm bảo an toàn và hiệu quả, ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình phải năng động, nhanh nhạy với thị trường, tăng cường tiếp thị chăm sóc khách hàng để tiếp tục đổi mới và phát triển.

Nhiệm vụ cấp bách của chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình trong năm 2012 là bám sát mục tiêu chỉ đạo của chính phủ, NHNN,Ngân hàng Công thương Việt Nam, tích cực phát triển để xây dựng ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình ngày càng phát triển Phương châm hoạt động của ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình là :”An toàn – Hiệu quả - Bền vững – Hiện đại”

Công tác huy động vốn vẫn được coi là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu, tuy nhiên lãnh đạo ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình vẫn chú trọng đến công tác phát hoạt động thanh toán quốc tế đặc biệt là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Định hướng cụ thể trong thời gian tới:

- Củng cố và mở rộng nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ để đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng.

- Tiếp cận và mở rộng hoạt động tín dụng nhằm vào khách hàng có lợi thế cạnh tranh, khuyến khích cho vay thu mua, chế biến lương thực, nông sản, thủy hải sản, mở rộng và tăng trưởng tín dụng với khu vực kinh tế tư nhân, cá thể, khu vực nông nghiệp, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, cho vay các làng nghề sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho các lĩnh vực xuất nhập khẩu, củng cố mối quan hệ mật thiết với các doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ.

- Tiếp tục đổi mới và hoàn thiện các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu chi trả và thanh toán ngoại tệ cho khách hàng

- Tiếp tục cải thiện theo hướng đơn giản hóa thủ tục thanh toán quốc tế, nhanh gọn, thông suốt nhưng vẫn đảm bảo an toàn Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tạo thêm nhiều giá trị cho khách hàng Hoàn thiện và cập nhật các quy trình, quy định đối với các dịch vụ thanh toán, đảm bảo tuân thủ các quy định nội bộ và pháp luật hiện hành nhưng vẫn linh hoạt nhằm thu hút khách hàng

- Nâng cao chất lượng an ninh mật, cán bộ chi nhánh luôn chú trọng đến việc chuẩn hóa dữ liệu nghiêm túc nhằm đảm bảo chất lượng thông tin của khách hàng.

- Triển khai liên tục chương trình đào tạo với các bộ phận để nâng cao trình độ nghiệp vụ , tiếp thị và khai thác dịch vụ, tinh thần phục vụ, tư vấn chăm sóc khách hàng cho đội ngũ trực tiếp tham gia sản phẩm thanh toán quốc tế.

3.2 Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ:

3.2.1 Xây dựng chiến lược marketing thu hút khách hàng thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ

Sự tồn tại nhiều ngân hàng thương mại khác nhau trong cùng địa bàn tỉnh tạo ra môi trường kinh doanh cạnh tranh khốc liệt Để tạo được thị phần của mình, chiếm lĩnh hoạt động thanh toán quốc tế, ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình cần đưa ra những chiến lược cụ thể:

- Ngoài những khách hàng truyền thống, ngân hàng tích cực đẩy mạnh công tác tìm kiếm khách hàng tiềm năng kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu để nâng số lượng khách hàng Ngân hàng phải chủ động tìm đến khách hàng để tạo mối liên hệ chặt chẽ với khách hàng.

- Tích cực tạo mối quan hệ với khách hàng truyền thống đồng thời có chế độ ưu đãi với những khách hàng mới Đẩy mạnh công tác marketing tới những doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu.

- Ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng, thái độ nhân viên thanh toán quốc tế lịch sự, nhiệt tình.

- Ngân hàng luôn cập nhật biểu phí L/C, chính sách của các ngân hàng khác trong cùng địa bàn để có những điều chỉnh hợp lý phục vụ khách hàng Đồng thời tìm ra được lợi thế của ngân hàng mình so với những ngân hàng khác để thu hút khách hàng.

3.2.2 Đẩy mạnh tài trợ xuất nhập khẩu

Thực tế tại chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Thái Bình lượng L/C nhập khẩu ít hơn rất nhiều so với L/C xuất khẩu L/C nhập khẩu chủ yếu là các mặt hàng về dược phẩm, sợi bông Kết quả này phản ánh một phần thực trạng địa bàn tỉnh Các doanh nghiệp chủ yếu kinh doanh vừa và nhỏ chỉ nhập nguyên liệu trong nước với giá thành rẻ hơn trong khi đời sống của nhân dân trong tỉnh ngày một nâng cao, nhu cầu chi tiêu hàng có chất lượng lớn Các doanh nghiệp được ngân hàng cho vay vốn tiến hành hoạt động xuất nhập khẩu, thanh toán bằng tín dụng chứng từ là phương thức ít rủi ro nhất sẽ được các doanh nghiệp sử dụng Như vậy đẩy mạnh tài trợ xuất nhập khẩu sẽ làm tăng doanh thu về thanh toán bằng tín dụng chứng từ.

3.2.3 Phát triển nguồn nhân sự

- Để thực hiện tốt hoạt động thanh toán quốc tế đội ngũ nhân viên ngân hàng cần phải có trình độ nghiệp vụ tốt.Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu chứa đựng nhiều rủi ro, nhân viên thanh toán quốc tế phải có kinh nghiệm xử lý nhanh chóng,chính xác phù hợp với thông lệ quốc tế Để đạt được độ thuần thục yêu cầu nhân viên không chỉ nắm chắc kiến thức nghiệp vụ mà còn phải am hiểu về các lĩnh vực ngoại thương Ngân hàng cần có đội ngũ nhân viên chuyên sâu về hoạt động thanh toán quốc tế được đào tạo bài bản, chuyên nghiệp Ngân hàng cần tổ chức những buổi hội thảo cho những cán bộ thanh toán quốc tế tham gia để tiếp xúc nhiều hơn với các nghiệp vụ đặc biệt với cán bộ thanh toán quốc tế của các chi nhánh khác, từ đó học hỏi thêm kinh nghiệm.

- Sự phát triển không ngừng của khoa học công nghệ kéo theo sự hiện đại hóa của công nghệ mạng máy tính yêu cầu các nhân viên thanh toán quốc tế phải không ngừng học hỏi, trau dồi kỹ năng nghề nghiệp.Vì vậy ngân hàng cần có chính sách đào tạo, khích lệ cán bộ thanh toán quốc tế tham gia vào những khóa học nâng cao trình độ công nghệ.

3.2.4 Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ mới trong thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ

Trong thời kỳ hội nhập kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu đa dạng và phức tạp hơn nhiều Để tạo cho khách hàng sự thuận lợi trong các giao dịch L/C , ngân hàng cần đẩy mạnh phát triển các loại L/C đặc biệt :L/C tuần hoàn, L/C đối ứng để thuận tiện cho các doanh nghiệp kinh doanh gia công, L/C có điều khoản đỏ… Những loại L/C này sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng trong thanh toán xuất nhập khẩu tuy nhiên do những L/C này phức tạp hơn nên sẽ phí thu được từ L/C này cao hơn tạo cho ngân hàng lợi nhuận lớn Không những thế đối với L/C tuần hoàn, ngân hàng còn giữ được cho mình lượng khách hàng ổn định Không chỉ tạo sự thuận tiện cho khách hàng khi sử dụng các loại L/C này, ngân hàng còn tạo ra lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác trong tỉnh.

Kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị đối với VietinBank Việt Nam

 Tập trung phát triển các sản phẩm thanh toán bằng phương thức chứng từ chuyên biệt, hiện đại, có tính cạnh tranh với các ngân hàng khác Đồng thời ngân hàng cần mở rộng hoạt động tài trợ thương mại , áp dụng tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn, nâng cao mức chiết khấu chứng từ và áp dụng chính sách cho vay ưu đãi với khách hàng truyền thống, có uy tín.

 Ngân hàng cổ phần Công thương Việt Nam cần hỗ trợ chi nhánh trong công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ công nhân viên chi nhánh Tổ chức các buổi hội thảo giao lưu giữa các chi nhánh và chi nhánh với hội sở chính để học hỏi giao lưu kinh nghiệm Ngân hàng nên liên hệ với các ngân hàng đại lý cử cán bộ đi học thêm ở nước ngoài Hiện nay phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI) tổ chức kiểm tra trình độ kiến thức về thanh toán quốc tế và cấp chứng chỉ quốc tế cho những người tham gia VietinBank Việt Nam nên cử cán bộ thanh toán quốc tế tham gia để hoàn thiện và chứng tỏ nghiệp vụ của mình.

 Tiếp tục phát triển các hoạt động bổ trợ cho nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu Hoạt động xuất nhập khẩu phát triển kéo sự cần thiết của các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro biến động tỷ giá.Những sản phẩm phòng ngừa rủi ro phát triển đa dạng bổ trợ tạo sự tiện lợi cho khách hàng trong thanh toán xuất nhập khẩu.

 Mở rộng và củng cố mối quan hệ với các ngân hàng trên thế giới tạo điều kiện thuận lợi cho việc thanh toán quốc tế.

 Cơ sở vật chất hạ tầng cũng là một phần bộ mặt ngân hàng Một ngân hàng có cơ sở vật chất hiện đại sẽ tạo được niềm tin uy tín với khách hàng.VietinBank Việt Nam cần chú trọng quan tâm đầu tư, trang bị cơ sở vật chất đầy đủ để phục vụ hoạt động thanh toán của ngân hàng.

3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam

Ngân hàng nhà nước cần có văn bản pháp lý cụ thể cho giao dịch thanh toán quốc tế.

Hiện nay các ngân hàng thương mại sử dụng chủ yếu các thông lệ về thanh toán quốc tế trong nghiệp vụ xuất nhập khẩu để bảo vệ quyền lợi cho mình.Nhưng vấn đề pháp lý trong thanh toán quốc tế không đơn thuần phụ thuộc vào các thông lệ quốc tế mà còn phụ thuộc vào luật pháp quốc gia, mà đây là điều Việt Nam còn thiếu.Vì vậy ngân hàng nhà nước cần có một quy định hợp pháp trong nước để đảm bảo quyền lợi cho các ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế.

 Hoàn thiện và phát triển thị trường mua bán ngoại tệ liên ngân hàng Đây là thị trường cung cấp ngoại tệ giữa NHNN với các ngân hàng thương mại và giữa các ngân hàng thương mại với nhau chính vì vậy để hoạt động thanh toán quốc tế thực hiện tốt cần phải phát triển thị trường này.NHNN cần giám sát trạng thái ngoại hối của các ngân hàng thương mại, phát triển nghiệp vụ cho vay ngoại tệ, …tăng cường hơn nữa sự giám sát của NHNN trên thị trường liên ngân hàng.

 NHNN thực hiện chính sách tỷ giá hối đoái thích hợp ổn định thị trường tiền tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.