Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng dịch vụ chi nhánh quang trung

LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam đang bước đổi hội nhập kinh tế giới Những năm qua, hoạt động đầu tư kinh tế có phát triển mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cải thiện đời sống xã hội Trong đó, khơng thể khơng kể đến vai trò NHTM với tư cách nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, đặc biệt dự án trung dài hạn Trong đó, khả vốn tự có doanh nghiệp hạn chế Do để đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn, doanh nghiệp chủ yếu vay tổ chức tài trung gian hệ thống NHTM nguồn huy động cung cấp vốn trung dài hạn chủ yếu cho kinh tế Với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, để phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, hệ thống NHTM Việt Nam chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động ngắn hạn truyền thống Tuy nhiên hoạt động tín dụng chứa nhiều rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa vào tiền người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng cao nhiều so với doanh Vấn đề đặt hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng điều kiện để tiến tới cơng nghiệp hố đại hố đất nước việc gia tăng số lượng dự án đầu tư điều tất yếu Muốn dự án phải đảm bảo chất lượng, tức phải làm tốt công tác chuẩn bị đầu tư, có việc lập, thẩm định phê duyệt dự án Chính vậy, vai trị to lớn cơng tác thẩm định tín dụng dự án đầu tư, đặc biệt thẩm định tài dự án đầu tư phủ nhận Hơn nữa, u cầu có tính ngun tắc Ngân hàng hoạt động đầu tư tín dụng phải xem xét, lựa chọn dự án đầu tư thực có hiệu vừa mang lại lợi ích cho kinh tế, vừa phải đảm bảo lợi nhuận Ngân hàng, đồng thời hạn chế thấp rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Công tác thẩm định dự án đầu tư công cụ đắc lực giúp Ngân hàng thực yêu cầu Trong trình thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài nội dung lớn, mang tính cốt lõi tiền đề cho định cho vay Với ý nghĩa việc thẩm định tài dự án đầu tư góp phần quan trọng thành bại hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì tính cấp bách, tầm quan trọng công tác em sâu vào tìm tịi nghiên cứu đơn vị thực tập Đồng thời, có tận tình hướng dẫn ý kiến đóng góp quý báu PGS.TS NGUYỄN BẠCH NGUYỆT giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân hạn chế, chuyên đề tốt nghiệp khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ thầy cô giáo bạn để viết em đạt kết tốt Chuyên đề tốt nghiệp em gồm chương : Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Chương II: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận tình giáo hướng dẫn , anh chị Ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CHI NHÁNH QUANG TRUNG 1.1 Giới thiệu khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng bidv chi nhánh quang trung 1.1.1.Quá trình hình thành phát triển ngân hàng đại dương qua thời kỳ Chi nhánh Quang Trung hình thành bắt đầu vào hoạt động từ tháng 04/2005 sở nâng cấp Phòng Giao dịch Quang Trung - Sở giao dịch 1, nhằm khai thác triệt để mạnh đơn vị BIDV địa bàn trú đóng Sở giao dịch trước Địa trụ sở 53 Quang Trung Hà Nội Tài sản ban đầu thành lập nguồn huy động vốn 1.300 tỷ nguồn nhân lực 65 cán điều động từ Hội sở Sở giao dịch Sau 21 tháng kể từ ngày thành lập, cuối năm 2006, chi nhánh Quang Trung đạt số dư huy động vốn 3.742 tỷ tăng gần gấp lần, Dư nợ cho vay gần 1.000 tỷ tăng lần, Thu dịch vụ 21 tháng đạt gần tỷ đồng Số cán chi nhánh đạt 142 với mơ hình tổ chức ngày hồn thiện: gồm 14 phòng tổ nghiệp vụ Đặc biệt, chi nhánh Quang Trung chi nhánh có mơ hình tổ Marketing chun trách, Tổ chứng khốn Ban phát triển mạng lưới bán chuyên trách phục vụ cho nhiệm vụ đặc thù đơn vị Với nỗ lực tập thể cán chi nhánh, hai năm 2005, 2006, chi nhánh Quang Trung liên tục đạt danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ Nhìn chung, thời gian hoạt động chưa lâu, máy Chi nhánh tổ chức đoàn thể dần phát triển, bổ sung hồn thiện, hoạt động có phối hợp mang lại hiệu tốt Chi nhánh Quang Trung phấn đấu đạt quy mô tài sản 5.000 tỷ vào cuối năm 2007, lợi nhuân bình quân sau thuế đạt 200tr/người; đủ điều kiện để trở thành chi nhánh cấp hạng hệ thống BIDV, đặc biệt hoàn thành toàn diện vượt mức theo lộ trình quý kế hoạch 2007, góp phần lành mạnh hố nâng cao lực hoạt động BIDV phục vụ tiến trình cổ phần hố theo đạo TW thành cơng tốt 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV Quang Trung Công tác huy động vốn đẩy mạnh với nhiều biện pháp hình thức nhằm tạo nhiều kênh huy động vốn Trước nhu cầu vốn lớn cạnh tranh với ngân hàng khác, ngân hàng áp dụng sách tăng lãi suất kết hợp nhiều hình thức khuyến hấp dẫn Chính sách nguồn vốn coi sách quan trọng, định thành công Ngân hàng Thực phương châm “Đi vay vay”, năm vừa qua, BIDV chi nhánh Quang Trung định tạo mặt vốn vững VNĐ ngoại tệ, coi nguồn vốn nước định, nguồn vốn nước quan trọng Với phương châm đó, Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Quang Trung nhiều biện pháp tích cực, nhiều hình thức kênh huy động vốn khác để tập trung huy động từ nguồn nước nhằm đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho phát triển kinh tế Ngân hàng phải huy động từ nguồn vốn kinh tế (như dân cư, doanh nghiệp), nhiều trường hợp, để tạo nên tính khoản cho hoạt động mình, ngân hàng cịn vay từ tổ chức tín dụng khác, từ trụ sở BIDV Bảng: Vốn huy động cấu vốn huy động giai đoạn 2006-2011 (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Nội tệ Ngoại tệ Ngắn hạn Trung dài Năm 2006 2,910 100% 1,979 68% 931 32% 815 28% 2,095 72% Năm 2007 5,100 100% 3,900 76.% 1,200 23.% 2,408 47.% 2,692 52.% Năm 2008 6,000 100% 4,015 66.9% 1,985 33.1% 3,600 60% 2,400 40% Năm 2009 7,015 100% 4,630 66% 2,385 34% 4,419 63% 2,596 37% Năm 2010 7,120 100% 4,130 58% 2,990 42% 4,628 65% 2,492 35% hạn (Nguồn: Báo cáo tình hình thực kế hoạch năm 2006 - 2011) Năm 2011 7.385 100% 4,270 57.8% 3,115 43.2% 4,300 58.2% 3,085 41.8% BIDV chi nhánh Quang Trung sử dụng đồng linh hoạt nhiều giải pháp nhằm tạo ổn định việc thu hút nguồn vốn, phục vụ cho hoạt động kinh doanh Chi nhánh huy động vốn từ tổ chức kinh tế cá nhân thông qua hoạt động bán lẻ chủ yếu Trong năm 2006 Chi nhánh giữ vững tăng trưởng tốt nguồn vốn, năm Chi nhánh toán khoảng 150 tỷ trái phiếu BIDV năm 250 tỷ tiền gửi chứng tổ chức nguồn vốn huy động Chi nhánh đạt kết đáng khích lệ, nguồn vốn Chi nhánh tăng thực 1.388 tỷ đồng Tính đến 31/12/2007 nguồn vốn huy động đạt 5.100 tỷ đồng, tăng 30% so với năm 2006, đạt 113 % kế hoạch kinh doanh; VND đạt 3.900 tỷ chiếm 76,4%, nguồn huy động có thời hạn năm 2.692 tỷ đồng, tăng so với 31/12/2006 1.562 tỷ đồng Tiền gửi toán không kỳ hạn đạt 1.200 tỷ đồng tăng 439 tỷ đồng so với 2006, chiếm 20% tổng nguồn huy động chi nhánh Công tác điều hành nguồn vốn: Đảm bảo cân đối, sử dụng vốn hàng ngày cách phù hợp, sử dụng hạn mức thấu chi hợp lý, đảm bảo khả toán, khả chi trả theo quy định với mức chi phí hợp lý, đảm bảo hiệu sử dụng vốn Năm 2008 huy động vốn cuối kỳ đạt 6,000 tỷ đồng, đạt 109% so với kế hoạch giao Tỷ lệ tăng trưởng đạt 17.6% so với năm ngoái Năm 2009 huy động vốn cuối kỳ đạt 7,015 tỷ đồng, tăng 1,015 tỷ đồng so với thời điểm 31/12/2008 Năm 2010 huy động vốn cuối kỳ đạt 7,120 tỷ đồng, hoàn thành 102% kế hoạch kinh doanh Năm 2011 huy động vốn cuối kỳ đạt 7.385 tỷ đồng , hoàn thành 101% kế hoạch kinh doanh Kết huy động vốn tốt trở thành tiền đề để chi nhánh tiến hành hoạt động cho vay đầu tư vốn Với số vốn huy động được, chi nhánh BIDV Quang Trung đáp ứng nhu cầu vốn vay cho đầu tư sản xuất hay cho tiêu dùng 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Đây hoạt động nhằm tạo lợi nhuận cho ngân hàng - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn tất thành phần kinh tế - Cho vay vốn theo dự án, đồng tài trợ, nhận làm dịch vụ uỷ thác đầu tư dự án nước quốc tế - Cho vay cầm cố cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân lĩnh vực - Cho vay tiêu dùng Tổng dư nợ đến 31/12/2007 đạt 1.223 tỷ đồng, đạt 98% giới hạn tín dụng giao tăng trưởng 145% tăng tuyệt đối 512 tỷ đ so với năm 2006 Trong giai đoạn 2008- 2009, khủng hoảng kinh tế diễn tồn cầu có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế Việt Nam, thị trường tiền tệ nước có nhiều diễn biến phức tạp, thêm vào đời nhiều ngân hàng thương mại tạo cạnh tranh lớn ngân hàng Mặc dù vậy, hoạt động tín dụng (sử dụng vốn) đảm bảo số lượng chất lượng Tổng dư nợ cho vay tăng liên tục qua năm với tốc độ tăng nhanh đặc biệt giai đoạn 2008-2009 Năm 2008 dư nợ tín dụng cuối kỳ 2,295 tỷ đồng, Tỷ lệ tăng trưởng đạt 83.6% so với năm ngối Năm 2009 dư nợ tín dụng cuối kỳ đạt 3,438 tỷ đồng, tuân thủ giới hạn tín dụng Đặc biệt có chuyển dịch tích cực cấu tín dụng chi nhánh: theo đạo Hội sở để tuân thủ đạo 03 NHNN, chi nhánh tất tốn tồn dư nợ vay Repo trái phiếu Năm 2010 dư nợ tín dụng cuối kỳ đạt 6,590 tỷ đồng, tuân thủ giới hạn tín dụng 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ - Thanh toán quốc tế - Kinh doanh ngoại tệ - Thực nghiệp vụ bảo lãnh - Thực nghiệp vụ ngân quỹ: thu đổi ngoại tệ, thu đổi ngân phiếu toán - Dịch vụ Ngân hàng đại lý quản lý vốn dự án đầu tư theo yêu cầu - Dịch vụ tư vấn đầu tư cho khách hàng Bảng: Dư nợ cho vay BIDV quang Trung giai đoạn 20062010 (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Thu dịch vụ rịng Năm 2006 4500 Trong đó: Lợi nhuận KDNT 1623 Thanh toán 1133 Năm 2007 11200 Năm 2008 24000 Năm 2009 25370 Năm 2010 32000 1900 2150 3630 4255 3860 4435 5168 5470 nước Phí ATM 75 150 1000 1120 1530 Phí bảo lãnh 206 1350 2900 3150 4320 Thanh toán quốc tê 1153 2350 4945 5160 5736 Thu ngân quỹ 275 1000 2323 2475 3384 Thu khác 35 2300 4947 5170 6398 (Nguồn: Báo cáo tình hình thực hoạt động năm 2006 – 2010) Qua bảng số liệu tổng hợp kết hoạt động dịch vụ ta thấy nguồn thu dịch vụ ròng qua năm tăng trưởng liên tục Thu dịch vụ ròng năm 2007 đạt 11,2 tỷ, đạt 112% kế hoạh giao tăng 180% so với năm 2006, Thu phí Tín dụng 1.35 tỷ, Thanh toán 4.5 tỷ, Ngân quỹ 1.0 tỷ, KDNT 1.9 tỷ, Phát hành thẻ 0.15 tỷ, Dịch vụ khác 2.3tỷ Năm 2008 thu dịch vụ ròng đạt 24 tỷ đồng Tăng trưởng mạnh so với 2006 2007, nhiên sau nhìn vào thực chất hoạt động loại trừ khoản bất thường năm 2006,2007 tốc độ tăng trưởng dịch vụ 2008 chi nhánh đạt khoảng 27% Thu dịch vụ ròng năm 2009 đạt 25.37 tỷ đồng, đạt 101% so với kế hoạch giao Năm 2010 thu dịch vụ ròng đạt 32 tỷ đồng, đạt 107% so với kế hoạch giao Hoạt đông kinh doanh ngoại tệ : Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo chức năng, nhiệm vụ, tích cực đẩy mạnh hoạt động mua bán ngoại tệ kinh doanh; Luôn tuân thủ quy định kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước NHĐT&PT TW Phục vụ khách hàng với mức phí cạnh tranh, tập hợp lại sách giá mua bán ngoại tệ chi nhánh Công tác kho quỹ thực quy trình nghiệp vụ thu chi tiền mặt, ngoại tệ đảm bảo an tồn xác, đáp ứng nhanh chóng, kịp thời nhu cầu nộp, rút tiền mặt khách hàng 1.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng bidv Quang Trung 1.2.1 Mục đích yêu cầu thẩm định dự án đầu tư BIDV Quang Trung Thẩm định dự án đầu tư nội dung quan trọng quy trình vay vốn BIDV nói riêng NHTM nói chung Kết thẩm định làm sở cho cấp có thẩm quyền Ngân hàng định tài trợ vốn cho dự án Trong nội dung thẩm định cơng tác thẩm định tài lại giữ vai trị định đến tính khả thi hiệu dự án đầu tư Đồng thời khâu phức tạp tốn thời gian tồn quy tình thẩm định Đối với BIDV, thẩm định tài giúp ngân hàng đánh giá lại tính hợp lý chủ đầu tư xác định nhu cầu nguồn lực tài chính, đảm bảo nguồn lực trình thực Bên cạnh đó, xem xét tính hợp lý việc xác định tiêu hiệu độ an tồn mặt tài dự án Trên sở đó, ngân hàng định tài trợ vốn cho dự án cách đắn Do vai trị quan trọng mang tính định nên cơng tác thẩm định tài địi hỏi: - Nguồn số liệu phục vụ cho công tác thẩm định phải đầy đủ xác Số liệu tổng hợp từ nhiều nguồn nhiên cần có chọn lọc, vững để đánh giá định cho vay dự án - Trong trình thẩm định, CBTĐ cần vận dụng phương pháp phân tích phù hợp, thường xuyên cập nhật tiêu định mức kinh tế- kỹ thuật tổng hợp ngành nghề; đúc kết kinh nghiệm thẩm định dự án 1.2.2 Căn thẩm định dự án đầu tư CBTĐ BIDV Quang Trung vào hồ sơ vay vốn khách hàng, luật tiêu chuẩn, quy phạm, định mức kinh tế kỹ thuật lĩnh vực, quy ước thông lệ quốc tế để thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng 1.2.2.1 Hồ sơ vay vốn khách hàng Nguyên tắc tiếp nhận hồ sơ: Các tài liệu gửi đến BIDV phải chính, trừ trường hợp khách hàng có BIDV nhận có xác nhận cơng chứng quan có thẩm quyền Riêng văn hồ sơ điểm 7.6 mục IV duới đây,BIDV nhận phơ tơ hay cs đóng dấu y khách hàng Đề nghị cấp tín dụng khách hàng Danh mục hồ sơ pháp lý khách hàng a) Đối với khách hàng hoạt động theo luật doanh nghiệp nhà nước - Quyết định thành lập doanh nghiệp - Điều lệ doanh nghiệp( có) - Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch hội đồng quản trị, tổng Giám đốc Giám đốc, Quyết định bổ nhịêm kế toán trưởng - Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh - Giấy phép hành nghề ngành nghề có giấy phép - Giấy phép xuất nhập trực tiếp nghành nghề có quy định đăng kí mã số xuất nhập 10