Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu eximbanhập khẩu chi nhánh hai bà trưng

1 Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, nước giới tiến dần theo xu quốc tế hóa, tồn cầu hóa.Vì vậy, kinh tế quốc gia ngân hàng thương mại đóng vai trị vơ quan trọng Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài tập trung vào nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế, đưa nguồn vốn đến người vay để họ đầu tư sinh lời, đảm bảo cho kinh tế hoạt động hiệu nhip nhàng Với xu đó, Việt Nam thực mở cửa kinh tế với quan điểm: “Mở cửa kinh tế, đa dạng hóa, đa phương hóa nâng cao hiệu kinh tế đối ngoại sở mở rộng quan hệ hợp tác với nước khu vực giới.” Sau thời gian học tập nghiên cứu trường đại học Kinh tế quốc dân, giúp đỡ tận tình thầy giáo, em trang bị cho kiến thức cần thiết cho chuyên ngành ngân hàng -tài Cùng với đồng ý ban lãnh đạo Chi Nhánh ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank chi nhánh Hai Bà Trưng, em thực tập quý ngân hàng để trau dồi nâng cao kiến thức, lí luận học Với năm phấn đấu, xây dựng bước trưởng thành, chi nhánh Eximbank Hai Bà Trưng đạt thành tựu định đóng góp vào phát triển Eximbank Việt Nam mặt huy động vốn, đầu tư nâng cao chất lượng tín dụng, tốn quốc tế hoạt động khác Em nhận thấy toán quốc tế ngân hàng xem hoạt động chủ yếu mạnh hoạt động kinh doanh Trong năm gần đây, hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất nhập Eximabank chi nhánh Hai Bà Trưng phát triển, thị phần toán xuất nhập Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng kim ngạch toán xuất nhập toàn hệ thống Ngân hàng Eximbank Việt Nam Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng tồn số hạn chế cần phải khắc phụ cộng với cạnh tranh gay gắt ngân hàng ngồi nước Vì vậy, việc nghiên cứu để hồn thiện mở rộng hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất nhập Eximbank chi nhánh Hai Bà Trưng vô cần thiết Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC Đi từ lý trên, nên em chọn đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất nhập Eximbank chi nhánh Hai Bà Trưng" làm đề tài cho chuyên đề Chuyên đề gồm ba phần: Chương I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất nhập Eximbank chi nhánh Hai Bà Trưng Chương III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất nhập Eximbank chi nhánh Hai Bà Trưng Hoàn thành chuyên đề trước hết em xin gửi lời cám ơn tới thầy cô giáo trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân - người cung cấp sở kiến thức kinh tế xã hội.Đặc biệt Th.S Nguyễn Thị Ngọc Diệp người trực tiếp hướng dẫn để em hồn thành báo cáo thực tập tổng hợp Đồng thời, em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới ban lãnh đạo toàn thể cán ngân hàng giúp đỡ tận tình thời gian qua Hà Nội,ngày 20 tháng 12 năm 2011 Sinh viên Trần thị thúy kim CHƯƠNG I Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, chức năng, hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại - Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng manh nha hình thành từ khoảng năm 3000 trước công nguyên Ai Cập Đó đền thờ, chọn nơi cất giữ nông sản, ngũ cốc, vàng bạc tài sản có giá trị lớn Khoảng năm 1800 TCN xuất dấu hiệu cho thấy thầy tu trông giữ đền thờ Babylon vùng lương hà Mesopotamia cho mượn tài sản Cùng thời gian Trung Hoa xuất tiền trang, với chức thu hút vốn từ người giàu vay nặng lãi Hoạt động Ngân hàng thương mại phát triển mạnh Ai Cập Hy Lạp kỷ IV TCN Mơ hình Ngân hàng thời phức tạp xã hội trước Khi Hy Lạp trinh phục Ai Cập, mạng lưới Ngân hàng ngũ cốc hình thành sở kho ngũ cốc phân bố khắp vùng Địa Trung Hải Nghiệp vụ toán bù trừ áp dụng thời gian Thế kỷ III TCN La Mã trinh phục Hy Lạp đảo Delos trở thành trung tâm tài quốc tế Trong thời điểm hóa đơn tín dụng sử dụng phương tiện toán kinh tế Đến kỷ III SCN hoạt động ngân hàng La Mã bị giảm sút nghiêm cấm thói quen sử dụng tiền mặt La Mã Cùng theo giảm sút thương mại Khoảng từ kỷ XIII ngân hàng phục hồi hoạt động Siena, Lucca, Genoa, Milan Tuy nhiên, Florence trung tâm ngân hàng thời điểm với đồng tiền Florin tiếng (đây đồng tiền vàng đúc từ 1522 sử dụng chấp nhận toán nhiều khu vực,nhiều lãnh thổ Năm 1587, Ngân hàng Verice hình thành để cất giữ tiền cách an toàn cho thương gia Đồng thời, đảm bảo khả giao dịch Verice với Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC đối tác kinh doanh khác khắp nơi Sự tham gia quyền Verice vào hoạt động ngân hàng mở trào lưu hình thành ngân hàng TW để quản lý lưu thong tiền tệ, đảm bảo an tồn tài phạm vi lãnh thổ quốc gia.Trước tình hình đó, tiền giấy đưa vào lưu thông từ 1661 Ngân hàng Stockhom Thụy Điển.Đến năm 1667, Ngân hàng Stockhom bị phá sản phát hành nhiều tiền giấy Cuối kỷ XX đầu kỷ XXI hoạt động ngân hàng thương mại phụ thuộc chặt chẽ vào phát triển công nghệ thông tin linh vực ngân hàng thể chế Ngân hàng lớn nằm tay phận đại gia tộc kinh doanh tiền tệ Cùng với phát triển kinh tế cơng nghệ, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh Trước hết đa dạng hố loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng Từ ngân hàng tư nhân, trình tích tụ tập trung vốn ngân hàng dẫn đến hình thành ngân hàng cổ phần Quá trình gia tăng vai trị quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng hình thành ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước Vậy, Ngân hàng theo luật Mỹ: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán ngân hàng thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo luật tổ chức tín dụng nước Cộng hồ Xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán" 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có vai trị quan trọng kinh tế, tạo cân cung – cầu xã hội NHTM huy động vốn từ nguồn nhàn rỗi dân cư, tổ chức kinh tế….Đem nguồn vốn đầu tư cho doanh nghiệp, tổ chúc kinh tế khác cần vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Để thực vai trò NHTM phải có đầy đủ chức năng: trung gian tín dụng, trung gian tốn chức tạo tiền Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC - Chức trung gian tín dụng NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ nên chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi đó, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn NHTM đem khoản tiền huy động cho nơi cần vốn hay thiếu vốn vay Phần chênh lệch lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay phần lợi nhuận mà ngân hàng hưởng Như vậy, thực chức bên có lợi: Bên gửi tiền nhận khoản lãi bù đắp cho tiêu dùng Bên vay có nguồn vốn cần để đầu tư cho dự án để tạo lợi nhuận cho cơng ty Một phần lợi nhuận dùng để trả lãi khoản vay cho ngân hàng Ngân hàng hưởng lợi tù khoản chênh lệch lãi suất bên gửi tiền bên vay tiền - Chức trung gian toán Ngày nay, công nghệ thông tin ngày phát triển cá nhân hay doanh nghiệp không cần phải gặp toán trực tiếp mà toán qua ngân hàng tài khoản Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Để việc toán thuận lợi tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn toán séc, uỷ nhiệm thu, ủy nhiệm chi hay nhờ thu Bên cạnh đó, NHTM cịn thực tốn bù trừ thơng qua NHTW cách khớp lệnh (1 ngày thực khớp lệnh 2-3 lần) Đối với ngân hàng hệ thống khác địa bàn hai bên tốn qua hội sở Đối với ngân hàng hệ thống – địa bàn khách hàng cần có tài khoản ngân hàng tốn cho Tuy thủ tục đơn giản địi hỏi ngân hàng phải có cơng nghệ tiên tiến, thực tốt chức này.Vì vậy, cơng nghệ toán Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC đại qua ngân hàng thường nhà quản lý sử dụng rộng rãi Nhiều hình thức tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà ngân hàng toàn giới Với chức này, việc tốn quốc gia khơng cịn vấn đề khó khăn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân có nhu cầu bn bán hàng hóa, dịch vụ xa.Từ đó, ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu Các cá nhân, doanh nghiệp tổ chức kinh tế coi khoản tiền tốn khoản tiền gửi ngân hàng người giữ hộ NHTM thực lệnh toán khách hàng yêu cầu khoản thu từ hàng hóa, dịch vụ hay khoản thu khác mà họ nhận Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng Với phương thức này, chủ thể kinh tế mang theo tiền mặt người gặp đối tác để toán vừa tránh nguy hiểm đường vừa tiết kiệm thời gian chi phí cho bên Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế - Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC 1.1.3 Các hoạt động Ngân hàng thương mại Từ chức NHTM tạo chuỗi hoạt động gắn liền với Chức trung gian tài gắn liền với hoạt động huy động vốn nhàn rỗi từ người thừa vốn, sau sử dụng vốn với mục đích cho vay đầu tư kinh tế với mục đích sinh lời Chức trung gian toán tạo tiền gắn liền với hoạt động toán NHTM việc đa dạng hóa dịch vụ tốt khách hàng Tóm lại, Ngân hàng có hoạt động chủ yếu sau: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động cho vay đầu tư - Hoạt động trung gian tốn loại hình dịch vụ khác Ba hoạt động có mối quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lẫn có vai trị quan trọng việc định đến thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Một ngân hàng hoạt động vững mạnh phải có nguồn vốn lớn Bên cạnh nguồn vốn tự có ( vốn CSH) ngân hàng phải huy động thêm vốn từ bên với nhiều nguồn khác để đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu Cụ thể: - Vốn tiền gửi Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM Ngân hàng đưa sách khuyến mại cho khách hàng gửi tiền để thu hút nhiều nguồn tiền từ dân cư Đưa nhiều loại hình dịch vụ toán để thu hút thêm tiền gửi từ doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác + Tiền gửi khơng kỳ hạn (tiền gửi tốn): khoản mục hình thành khách hàng mở khoản mục TGTT, gửi tiền vào nhờ ngân hàng toán hộ Khách hàng chi tối đa số dư có tài khoản Xong, để đáp ứng nhu cầu toán tức thời khách hàng khơng đủ số dư có, ngân hàng áp dụng hình tức thấu chi tài khoản Thấu chi thông thường ngắn hạn (khoảng 30 Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC ngày) dựa uy tín khách hàng mà ngân hàng xác định mức thấu chi Sau 30 ngày không trả ngân hàng không cho vay thấu chi nữa, chuyển sang nợ hạn áp dụng lãi phạt.Thông thường loại tiền gửi có lãi suất thấp khơng có lãi suất + Tiền gửi có kỳ hạn: Đối với loại tiền khách hàng gửi tiền vào có thoả thuận ngân hàng thời hạn rút tiền Tuy nhiên, ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng rút trước hạn họ cần tiền gấp, hưởng lãi suất thấp hay lãi suất khơng kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn mang tính ổn định nên ngân hàng sử dụng cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh Đối với khoản tiền gửi ngân hàng phải trích khoản tiền dự trữ bắt buộc theo quy điịnh NHNN để đảm bảo an toàn tránh rủi roc ho khoản tiền gửi khách hàng.Vì để thu hút khách hàng gửi tiền, ngân hàng thường đưa nhiều kỳ hạn khác kỳ hạn dài lãi suất cao + Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Dân cư thường có khoản tiền nhàn rỗi thu nhập khơng sử dụng đến họ thường mang đến ngân hàng gửi tiết kiệm Một mặt với mục đích sinh lời, mặt khác vừa đảm bảo an toàn Để đáp ứng nhu cầu khách hàng ngân hàng đưa sách khuyến khích như: gửi tiền cào vàng, nhận quà hấp dẫn gửi tiền……Đặc biệt, với sổ tiết kiệm khách hàng mang đến ngân hàng chấp vay vốn thực cần thiết + Tiền gửi ngân hàng khác: Tiền gửi nhằm mục đích tốn hộ khách hàng ngân hàng với theo yêu cầu khách hàng Nguồn tiền thường không lớn ngân hàng.Ngân hàng khó sử dụng kinh doanh biến động liên tục - Vốn huy động thơng qua phát hành giấy tờ có giá Với hình thức ngân hàng huy động vốn xã hội cách phát hành trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu để tăng thêm nguồn vốn kinh doanh Đây khoản vay có lãi suất cao xong lại khơng có đảm bảo Đối với hình thức ngân hàng nhỏ khó vay khơng có uy tín, khả tài khơng cao, muốn vay ngân hàng phải thông qua ngân hàng đại lý bảo lãnh NHNN Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC - Vốn vay ngân hàng khác Nguồn vốn vay ngân hàng khác nguồn hình thành mối quan hệ tổ chức tín dụng với tổ chức tín dụng với ngân hàng trung ương + Vay ngân hàng Trung ương: khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách toán bù đắp thiếu hụt dự trữ bắt buộc Khả vay phụ thuộc vào: Uy tín NHTM Chính sách tiền tệ thời kỳ Các biện pháp bảo đảm, hợp đồng tín dụng đủ tiêu chuẩn + Vay tổ chức tín dụng khác: để đáp ứng yêu cầu tốn Khi vay tổ chức tín dụng ngân hàng không cần tài sản đảm bảo phải có uy tín cao Thơng qua biện pháp ngân hàng huy động tối đa lượng tiền kinh tế để tăng thêm vốn phục vụ kinh doanh đảm bảo khả sinh lời cho ngân hàng thực thực chất ngân hàng tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ 1.1.3.2 Hoạt động cho vay đầu tư ( Sử dụng vốn) Sử dụng vốn để hình thành lên loại tài sản khác nhằm đảm bảo mục tiêu vừa an toàn vừa sinh lãi Đồng thời, mở rộng quy mô nguồn vốn nhằm đáp ứng khả tăng trưởng phát triển ngân hàng thời kỳ Hoạt động thông qua nhiều nghiệp vụ cụ thể như: cho vay, đầu tư, hoạt động ngân quỹ Trong đó, cho vay nghiệp vụ sử dụng khai thác nguồn vốn NHTM - Hoạt động cho vay Cho vay việc ngân hàng giao cho khách hàng khoản vốn với cam kết có hồn trả đầy đủ hạn gốc lãi Đây hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Xong, lợi nhuận cao đồng nghĩa với rủi ro cao Vì vậy, cho vay phải đảm bảo nguyên tắc sau: Vốn vay phải sử dụng mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, phải hồn trả nợ gốc lãi hạn thoả Chuyên đề thực tập 10 Trường ĐHKTQD Khoa: NH - TC thuận hợp đồng tín dụng Vốn vay phải đảm bảo tài sản Cho vay phải dựa phương án sử vốn vay có hiệu Phân loại: + Theo thời hạn: Ngắn hạn: thời gian nhỏ năm dùng vay vốn lưu động, sản phẩm kỳ hạn ngắn Trung hạn (từ năm đến năm) :tín dụng tiêu dùng, tín dụng sản xuất kinh doanh, dự án Dài hạn - Hoạt động đầu tư ngân quỹ Hoạt động đầu tư NHTM thể nhiều hình thức như: đầu tư mua bán chứng khoán, đầu tư nhà đất….Với hoạt động đầu tư này, NHTM sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn huy động, đa dạng hoá kinh doanh phân tán rủi ro, tăng cường tính khoản cho dự trữ ngân hàng Bên cạnh đó, nói cịn làm tăng thu nhập cho ngân hàng Hoạt động ngân quỹ thể việc chi trả tiền cho khách hàng, nắm giữ tiền ngân hàng 1.1.3.3 Hoạt động trung gian tốn loại hình dịch vụ khác Ngày nay, công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ việc tốn khơng cịn khó khăn trước Khách hàng khơng thiết phải tốn tiền mặt mà khơng dùng tiền mặt tốn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt việc tốn thực cách trích tiền từ tài khoản người chuyển cho người khác ngân hàng thực việc toán qua ngân hàng trung ương Thanh tốn khơng dùng tiền mặt qua trung gian ngân hàng có đặc điểm sau: - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng tiền ghi sổ hay gọi bút tệ - Trong tốn khơng dùng tiền mặt: tốn có ba bên tham gia là: người trả tiền, người nhận tiền trung gian toán Chuyên đề thực tập