Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI MỞ ĐẦU PAGE 2 Trường ĐHKTQD Khoa NH TC LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập kinh tế quốc tế là một xu hướng tất yếu và là một yêu cầu khách quan đối với bất cứ quốc gia nào Trong quá trình phát triển Việt Nam cũng[.]
Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tất yếu yêu cầu khách quan quốc gia Trong trình phát triển Việt Nam khơng nằm ngồi xu hướng đó, sau gần 12 năm đàm phán, ngày 11/1/2007 Việt Nam thức tở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO Đây kiện mang tính bước ngoặt, đánh dấu bước phát triển nước ta, bối cảnh ngành ngân hàng làm, chuẩn bị để nắm bắt hội to lớn vượt qua thách thức vơ khó khăn mà WTO mang lại sau năm hội nhập Một mảng vô quan trọng hội nhập sâu hơn, mạnh vào kinh tế giới vấn đề huy động vốn NHTM, vấn đề mà hứa hẹn cạnh tranh khốc liệt thời gian tới Với tính chất tầm quan trọng huy động vốn vấn đề sống NHTM nguồn vốn huy động cơng cụ hoạt động kinh doanh NHTM Nó nguồn vốn chiếm tỉ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng, giữ vị trí đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng.Trong mảng huy động vốn cơng tác kế tốn huy động vốn giữ vai trò lớn, đảm bảo nhanh chóng, xác cơng tác huy động vốn góp phần lớn vào việc huy động nguồn vốn tốt cho ngân hàng với chi phí thấp Đứng trước vấn đề NHTM sử dụng biện pháp có việc hồn thiện cơng tác kế tốn huy động vốn để có nguồn vốn huy động phù hợp với ngân hàng Đây vấn đề mà em quan tâm muốn tìm hiểu khóa luận Là NHTM cổ phần đứng trước hội nhập mạnh mẽ Ngân hàng thương mại cổ phần ĐẠI Á Việt Nam gặp khơng khó khăn việc huy động vốn tàn dư chế quản lí cũ, nhiên họ có lợi khơng nhỏ mạng lưới rộng khắp khơng ngừng phát triển Để làm rõ vấn đề đề xuất giải pháp khắc phục NHTMCP Đại Á em định lựa chọn NHTMCP Đại Á Chi nhánh Hà Nội làm nơi thực tập, tìm hiểu, học hỏi kinh nghiệm Qua 15 tuần thực tập chi nhánh với điều thực tế trơng thấy, tìm hiểu em có hiểu biết bổ ích, thơng tin cần thiết cho đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC NH TMCP Đại Á Chi nhánh Hà Nội ” Em hy vọng viết góp phần nhỏ bé vào việc nâng cao hiệu huy động vốn NH TMCP Đại Á nói chung NH TMCP Đại Á Chi nhánh Hà Nội nói riêng Ngồi phần mở đầu phần kết luận, chuyên đề gồm chương: CHƯƠNG I: Những lý luận hiệu huy động vốn Ngân hàng Thương mại CHƯƠNG II: Thực trạng nghiệp vụ huy động vốn NH TMCP Đại Á chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG III: Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn NH TMCP Đại Á chi nhánh Hà Nội Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC CHƯƠNG I NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm vai trò Ngân hàng Thương mại Cùng với phát triển chung giới, phát triển NHTM ngày mạnh mẽ hơn, bắt buộc ngân hàng thương mại phải đối mặt với cạnh tranh ngày khốc liệt để tồn phát triển Chính mà NHTM không ngừng phát triển sản phẩm dịch vụ, mở rộng lĩnh vực kinh doanh hướng tới hình thành ngân hàng đa chạm tới lĩnh vực kinh tế Do khó để đưa khái niệm NHTM, ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh phong phú, đa dạng xét cho hoạt động NHTM kinh doanh lĩnh vực tiền tệ để mang lại lợi nhuận cho ngân hàng hiểu khái niệm NHTM theo nghị định 49/2000 Chính phủ sau: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng ( hoạt động kinh doanh tiền tệ, với hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ tốn ) thực loại hình khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội nhà nước” Nắm giữ vị trí quan trọng hệ thống trung gian tài kinh tế với quy mô khối lượng tổng tài Sản có lớn nhất, với số lượng đơng đảo nhất, có sản phẩm tài đa dạng ảnh hưởng sâu rộng ngân hàng thương mại có vai trị to lớn phát triển kinh tế: Một là: Ngân hàng thương mại nơi thu hút cung cấp vốn cho kinh tế Hai là: Ngân hàng thương mại cầu nối quan trọng doanh nghiệp với thị trường Ba là: Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước ngân hàng nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC Bốn là: Ngân hàng thương mại sợi dây liên kết kinh tế quốc gia với kinh tế giới Với vai trò cho thấy tầm quan trọng ngân hàng thương mại nào, ngân hàng thương mại chiếm giữ vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế sợi dây kết nối thành phần kinh tế, với hệ thống ngân hàng thương mại vững mạnh làm ăn hiệu đảm bảo cho phát triển bền vững kinh tế 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức làm thủ quỹ cho xã hội Là chức thiếu ngân hàng, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi khách hàng, doanh nghiệp tổ chức, giữ tiền cho khách hàng mình, làm chúng sinh sôi tạo khoản lợi nhuận, đáp ứng nhu cầu toán chi tiền khách hàng Ngày kinh tế ngày phát triển, thu nhập mức sống ngày cao, khả tích lũy doanh nghiệp cá nhân ngày lớn cộng thêm nhu cầu bảo vệ mong muốn sinh lời từ khoản tiền có được, làm cho chức ngân hàng thương mại thể rõ Nó đem lại lợi ích khơng cho ngân hàng mà cho khách hàng Đối với khách hàng, thông qua việc gửi tiền vào ngân hàng, họ khơng đảm bảo an tồn tài sản mà thu khoản lợi tức từ ngân hàng, ngân hàng, chức sở để ngân hàng thực chức trung gian toán, đồng thời tạo nguồn vốn chủ yếu cho ngân hàng để thực chức trung gian tín dụng kinh tế 1.1.2.2 Chức làm trung gian toán Nền kinh tế phát triển giao dịch thị trường phát triển theo, ngày có hàng triệu giao dịch diễn ra, hàng hóa cần phải tốn Các giao dịch không diễn lãnh thổ quốc gia mà liên hệ quốc gia khác với nhau, khoản tốn thực trực tiếp tiền mặt gây nhiều khó khăn tốn chi phí, vật chất lẫn thời gian Hơn nữa, Ngân hàng Nhà nước giữ chức làm trung gian tốn khó khăn việc in ấn tiền, kiểm soát tiền điều tiết khối lượng Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC tiền cung ứng, mà có rủi ro tiềm tàng dẫn đến cân đối kinh tế gây lạm phát Để khắc phục nhược điểm hình thức tốn tiền mặt này, ngân hàng nhà nước đưa chế tốn thơng qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước để thực chức ngân hàng nhà nước năm vai trò kiểm sốt Trong ngân hàng thương mại nắm vai trị thực chức này, có liên kết giữ ngân hàng thương mại nước nước, làm cho khoản thu hộ, chi hộ cho khách hàng việc trích tiền tài khoản khách hàng để nhập vào tài khoản khách hàng theo lệnh chủ tài khoản trở nên dễ dàng Với chức này, NHTM thực luân chuyển, toán khối lượng vốn lớn kinh tế kinh tế với Việc toán qua ngân hàng thương mại giảm bớt khối lượng tiền mặt lưu thơng, giảm chi phí tốn hạn chế rủi ro q trình tốn, góp phần tăng nhanh vòng quay vốn, tăng tốc độ lưu thông tiền tệ kinh tế Ngân hàng nhà nước kiểm sốt dễ lượng tiền lưu thơng kinh tế để tránh rủi ro xảy 1.1.2.3 Chức trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại làm trung gian tín dụng kinh tế cầu nối người dư thừa vốn người có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động khoản vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay đem khoản vốn nhàn rỗi cho vay người thiếu vốn kinh tế Với chức ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay vừa đóng vai trị người cho vay Chức trung gian tín dụng xuất phát từ nhu cầu vốn trình tái sản xuất xã hội Sở dĩ ngân hàng làm chức doanh nghiệp chun kinh doanh tiền tệ, tín dụng, có khả nhận biết tìm hiểu tình hình cung cầu tín dụng Thơng qua việc thu hút tiền lượng tiền nhàn rỗi kinh tế với khối lượng lớn, đem cho vay kinh tế ngân hàng giải mối quan hệ cung cầu tín dụng khối lượng vốn cho vay thời gian cho vay Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC Thơng qua chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hệ người gửi tiền, ngân hàng người vay đảm bảo cân lợi ích kinh tế: Người gửi tiền đảm bảo an toàn tài sản mình, hưởng lợi tức, hưởng dịch vụ toán từ ngân hàng Người vay đáp ứng nhu cầu vốn cách nhanh chóng với chi phí thấp Bản thân ngân hàng thu lợi nhuận chêch lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi, kinh tế điều tiết tăng trưởng nhờ lượng vốn nhàn rỗi đưa vào sản xuất 1.2 Vốn huy động vai trò vốn huy động hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Vốn huy động 1.2.1.1 Khái niệm, chất vốn huy động Nguồn vốn ngân hàng thương mại bao gồm: Vốn huy động, vốn vay, vốn khác vốn tự có Mỗi loại nguồn vốn có cách tạo lập, huy động khác tính chất vai trò nguồn vốn khác Tuy nhiên với tính chất chức hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, nguồn vốn huy động ln giữ vị trị quan trọng hiểu vốn huy động theo định nghĩa sau: “Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thơng qua q trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng để làm vốn kinh doanh mình” Trích dẫn theo “Giáo trình Ngân hàng thương mại ” NXB Thống Kê, chất vốn huy động : “ Vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hồn trả gốc lẫn lãi (tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn (tiền gửi khơng kỳ hạn )” Đây vốn tách rời người sở hữu người sử dụng, tính trì vốn khơng cao, có biến động lớn Chính ngân hàng thương mại phải ln trì lượng tiền dự trữ hợp lí để đảm bảo khả tốn có cố xảy Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC 1.2.1.2 Các hình thức huy động vốn a Huy động từ tiền gửi toán *) Tiền gửi toán khơng kì hạn: Là tiền gửi khách hàng bao gồm: doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích để thực khoản toán hoạt động sản xuất, kinh doanh tiêu dùng Chính cịn gọi tiền gửi tốn Với tiền gửi khơng kì hạn người gửi tiền rút lúc phạm vi số dư tài khoản khách hàng lãi suất cho loại tiền gửi không cao dao đông từ 0.02% đến 0.03% tùy vào ngân hàng thương mại ln có kiểm sốt ngân hàng nhà nước Mục đích người gửi tiền tạo linh hoạt nguồn vốn mình, đảm bảo an tồn hưởng tiện ích toán toán chuyển khoản, phát hành sec, toán ủy nhiệm chi, rút tiền từ máy ATM Với loại tiền gửi khơng kì hạn ngân hàng thơng thường trả lãi với mức lãi suất thấp *) Tiền gửi tốn có kỳ hạn: Là tiền gửi khách hàng bao gồm: tổ chức, cá nhân doanh nghiệp gửi vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lời, phục vụ nhu cầu tốn dự tính trước chưa cần đến trước mắt Đặc điểm loại tiền gửi kì hạn có nhiều kì hạn tiền gửi khác nhau, với mức lãi suất khác cho khách hàng nhiều lựa chọn theo nhu cầu Người gửi tiền rút đến hạn hưởng lãi suất theo kì hạn gửi tiền, khách hàng rút trước hạn khách hàng hưởng lãi suất khơng kì hạn khơng hưởng lãi suất tùy theo quy định ngân hàng thương mại b Huy động tiền gửi tiết kiệm *) Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn: Là khoản tiền mà người gửi tiền, gửi vào chưa có kế hoạch tiêu dùng tương lai Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC Đặc điểm loại tiền gửi người gửi gửi rút lúc thời gian giao dịch với số tiền nhỏ số dư tài khoản Người gửi tiền khơng hưởng tiện ích tốn Mức lãi suất mà người gửi tiền hưởng thấp nhiên cao mức lãi suất tiền gửi tốn khơng kì hạn *) Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn: Là loại tiền gửi mà người gửi tiền gửi vào với mục đích tích lũy hưởng lãi Đặc điểm tiền gửi tiết kiệm có kì hạn người gửi tiền hưởng mức lãi suất cao so với tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn rút hạn Ngồi mục đích hưởng lãi đảm bảo an tồn mục đích người gửi tiền khoản tiền dự định cho kế hoạch tiêu dùng tương lai mua sắm xe cộ, máy móc, xây dựng nhà cửa, học… c Phát hành giấy tờ có giá Là việc ngân hàng thương mại phát hành công cụ nợ ( giấy tờ có giá ) để huy động vốn kinh tế Mục đích ngân hàng thương mại hình thành nguồn vốn có tính ổn định cao đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn thiếu hụt thời gian dài khả thu hút từ nguồn tiền gửi bị hạn chế thiếu tính ổn định Dựa vào nhu cầu vốn thời kì mà ngân hàng phát hành GTCG ngắn hạn như: Chứng tiền gửi ngắn hạn, kì phiếu…hay GTCG trung dài hạn như: Chứng tiền gửi trung hạn, dài hạn, trái phiếu… Đặc điểm nguồn vốn thu hút từ việc phát hành GTCG mang lại ổn định nguồn vốn cho ngân hàng thương mại thời gian dài khách hàng không rút trước hạn Đồng thời phát hành giấy tờ có giá mang lại lợi ích cho khách hàng lãi suất phụ thuộc vào việc cấp thiết việc huy động vốn nên thường cao lãi suất tiền gửi có kì hạn thơng thường Việc phát hành giấy tờ có giá ngân hàng thương mại thường tiến hành theo ba phương thức: Thứ nhất: Phát hành ngang giá việc phát hành mà giá bán giấy tờ có giá mệnh giá giấy tờ có giá Thứ hai: Phát hành chiết khấu việc phát hành mà giá bán giấy tờ có giá nhỏ mệnh giá giấy tờ có giá Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD Khoa : NH-TC Thứ ba: Phát hành phụ trội việc phát hành mà giá bán giấy tờ có giá lớn mệnh giá GTCG 1.2.2 Vai trò vốn huy động NHTM 1.2.2.1 Vốn huy động sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Đối với doanh nghiệp muốn hoạt động kinh doanh phải có vốn, vốn phản ánh lực chủ yếu để định khả kinh doanh Riêng ngân hàng thương mại điều lại với đặc trưng hoạt động ngân hàng kinh doanh tiền tệ kinh tế để thu khoản lợi nhuận Những ngân hàng thương mại có nguồn vốn lớn ngân hàng có nhiều mạnh kinh doanh Chính vậy, theo Frederic S.Miskin, (1995), “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, NBX Khoa học kỹ thuật; nói: “vốn điểm chu kỳ kinh doanh ngân hàng” Mặt khác, nguồn vốn ngân hàng vốn huy động lại nguồn vốn có tỉ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng chiếm khoảng 70%-80% , với vị trí quan trọng nói vốn huy động là sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ 1.2.2.2 Vốn huy động định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác NHTM Nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại định đến việc mở rộng hay thu hẹp chất lượng tín dụng ngân hàng Trong ngân hàng lớn đỡ đầu nhà nước, với nguồn vốn lớn mở rộng phạm vi tín dụng vùng, nước, chí thị trường quốc tế ngân hàng nhỏ với nguồn vốn eo hẹp lại bị giới hạn phạm vi nhỏ, chủ yếu hợp đồng tín dụng nhỏ lẻ Thêm vào đó, kinh tế ngày bị ảnh hưởng tiêu cực khủng hoảng kinh tế giới, tình trạng lạm phát tăng cao, đồng tiền mạnh dần giá khiến cho tâm lý chung đầu tư vào loại tài sản cố định như: bất động sản, vàng, v.v Nếu khả thu hút vốn ngân hàng không phát triển dịch vụ kèm mang lại tiện ích lớn cho khách hàng Chuyên đề thực tập Trường ĐHKTQD 10 Khoa : NH-TC chắn ngân hàng có đủ điều kiện mở rộng thị trường tín dụng dịch vụ ngân hàng 1.2.2.3 Vốn huy động định khả tốn đảm bảo uy tín NHTM kinh tế Trong kinh tế thị trường, để tồn ngày phát triển vững mạnh đòi hỏi ngân hàng thương mại phải tạo uy tín lớn ngành ngân hàng điều tất yếu Uy tín NHTM phải thể khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng Khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng phải lớn Do đó, loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng Với tiềm vốn lớn, ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, nâng cao uy tín, thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền, toán sử dụng dịch vụ khác ngân hàng 1.2.2.4 Vốn huy động định lực cạnh tranh ngân hàng Năng lực cạnh tranh ngân hàng định nhiều yếu tố, đó: quy mơ, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật đại móng cho việc thu hút nguồn vốn huy động, đồng thời có nguồn vốn lớn lại điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng tầm ảnh hưởng ngân hàng thành phần kinh tế khác, khả tạo nguồn vốn tốt cấp tín dụng cho khách hàng thường xuyên tạo sức cạnh tranh thị trường Với nguồn vốn nguồn lực tài dồi thu hút ngày nhiều khách hàng, đối tác chiến lược ngân hàng, doanh số hoạt động ngân hàng tăng lên nhanh chóng ngân hàng thu nhiều lợi nhuận kinh doanh Đây điều kiện để ngân hàng tăng vốn tự có, tăng cường sở vật chất kỹ thuật quy mô hoạt động ngân hàng lĩnh vực Đồng thời, với nguồn vốn lớn ngân hàng có đủ khả kinh doanh đa dạng thị trường, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phân tán rủi ro, nâng cao sức cạnh tranh thương trường 1.3 Hiệu huy động vốn NHTM 1.3.1 Khái niệm hiệu huy động vốn NHTM Trong kinh tế thị trường nay, ngân hàng tổ chức tín dụng khác phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt Bất kỳ biến động Chuyên đề thực tập