BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC TẾ BẮC HÀ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP Giảng viên hướng dẫn Ths Hoàng Thị Lan Hương Sinh viên thực hiện Chu[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC TẾ BẮC HÀ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP Giảng viên hướng dẫn : Ths.Hoàng Thị Lan Hương Sinh viên thực : Chu Minh Đức Lớp : Tài Chính – Ngân Hàng Khố : (2008-2013) Hệ : Chính quy Hà Nội, tháng … /2013 Báo cáo tổng hợp LỜI MỞ ĐẦU Vốn có vai trị quan trọng, bối cảnh tái cấu trúc kinh tế nước ta Vốn luân chuyển từ người thừa vốn tới người cần vốn thông qua trung gian tài chính, mà chủ thể nghiên cứu ngân hàng thương mại Trong nhiều năm qua, ngân hàng thương mại có chuyển biến rõ rệt, khơng ngừng đổi mới, hoàn thiện hầu hết nghiệp vụ Hai nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tín dụng số nghiệp vụ khác nghiệp vụ tốn…đang phủ, ngành Ngân hàng, tổ chức kinh tế cá nhân quan tâm Các hoạt động ngân hàng mang lại lợi nhuận cao đồng thời tiềm ẩn khơng rủi ro, rủi ro đặc thù ngành ngân hàng rủi ro tín dụng Khơng vậy, ngành ngân hàng cịn nhiều vấn đề cần nghiên cứu giải để có bước phát triển vững kinh tế cạnh tranh khốc liệt Là sinh viên kinh tế chuyên ngành Ngân hàng trường Đại học Quốc Tế Bắc Hà, em thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên Sau thời gian thực tập tổng hợp, em tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT – chi nhánh Trung Yên kết hợp với việc học tập trau dồi kiến thức trường em viết báo cáo tổng hợp đưa vấn đề cần giải đề xuất hướng đề tài khóa luận tốt nghiệp Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp PHẦN 1: GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP 1.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 1.1.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT Tên gọi tắt: AGRIBANK Thành lập: 26/03/1988 Trụ sở chính: Số 18 Trần Hữu Dực, Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam – Agribank Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn Agribank Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản đội ngũ nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Agribank số ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn Việt Nam với 1033 đại lý 92 quốc gia vùng lãnh thổ 1.1.2 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TRUNG YÊN Tên đơn vị: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp Địa chỉ: 17T4 Trung Hòa - Nhân Chính, Thanh Xn, Hà Nội Loại hình đơn vị: Công ty TNHH Thành viên Nhà nước làm chủ sở hữu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Trung Yên ( gọi tắt chi nhánh Trung Yên ) thành lập từ năm 2000, chi nhánh cấp ( trực thuộc Sở giao dịch NHNo&PTNT I sau chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long) Từ ngày 01/04/2008 Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên nâng cấp lên chi nhánh cấp I, trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Sự đời chi nhánh thể tâm hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam chiến lược củng cố giữ vững thị trường nông thôn, tiếp cận nhanh bước chiếm lĩnh thị trường thành thị đánh dấu bước phát triển lượng chất hệ thống NHNo&PTNT địa bàn Hà Nội Mặc dù thời gian hoạt động chưa hẳn dài chi nhánh Trung Yên đạt số thành tựu, tự tin vững bước cơng đổi mới, hịa với phát triển vượt bậc hệ thống điện tử đại – an toàn- tin cậy đạt hiệu với chuẩn mực quốc tế trình hội nhập kinh tế quốc tế Tính đến nay, chi nhánh Trung n có phòng giao dịch trực thuộc, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, nhanh chóng với mức lãi suất phí dịch vụ cạnh tranh nhằm đáp ứng yêu cầu đối tượng khách hàng, mở rộng hội kinh doanh, bước nâng cao giữ uy tín thương hiệu chi nhánh thị trường 1.2 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Thực hoạt động huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn hình thức tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, chứng tiền gửi Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp Thực hoạt động cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, tài trợ ủy thác theo chương trình tổ chức quốc tế, tổ chức phi phủ Đầu tư thị trường vốn, thị trường tiền tệ nước quốc tế Thanh toán tài trợ thương mại: toán L/C, nhờ thu hối phiếu trả ngày (D/P) nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A) chuyển tiền nước quốc tế Kinh doanh ngoại tệ giấy tờ có giá Thực số hoạt động khác : tư vấn đầu tư tài chính, cho thuê tài chính, môi giới bảo lãnh, phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn 1.3 MƠ HÌNH TỔ CHỨC NHNo&PTNT Trung Yên thực điều hành theo chế độ thủ trưởng đảm bảo nguyên tắc tập trung dân chủ Đứng đầu chi nhánh giám đốc, thực quản lý định vấn đề cán máy theo phân công uỷ quyền tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài trách nhiệm phụ trách chung, giám đốc trực tiếp đạo hoạt động số chuyên đề theo phân công văn ban giám đốc Chi nhánh có giám đốc phó giám đốc với nhiệm vụ giúp giám đốc đạo điều hành số mặt hoạt động chi nhánh theo phân công giám đốc theo quy định chịu trách nhiệm trước giám đốc cơng việc giao Mỗi phịng nghiệp vụ NHNo&PTNT Trung Yên trưởng phòng điều hành có phó phịng giúp việc cho trưởng phòng, chịu trách nhiệm trước trưởng phòng nhiệm vụ giao Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp Sơ đồ 1.1 : Cơ cấu máy tổ chức NHNo & PTNT – chi nhánh Trung Yên Biểu : Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Trung Yên ( Nguồn: Phòng Hành chính& Nhân ) Chức năng, nhiệm vụ phòng ban Phòng Kinh doanh (P.KHKD) : cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp tư nhân, cho vay kinh tế hộ gia định, cá nhân sản xuất kinh doanh… huy động vốn, thực nhiệm vụ cầm cố, bảo lãnh đơn vị kinh tế, xây dựng đề án chiến lược kinh doanh hàng năm Phịng kế tốn ngân quỹ (P.KT&NQ): trực tiếp hạch tốn kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định NHNN Hạch tốn thu chi tài chính, quỹ tiền Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp lương Thực nhiệm vụ tốn ngồi nước, quản lý sử dụng quỹ chuyên dụng, đồng thời chấp hành quy định an tồn kho quỹ Phịng hành nhân (P.HC&NS): thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự quan lưu trữ văn pháp luật có liên quan, đầu mối giao tiếp khách hàng đến nơi làm việc, công tác, trực tiếp quản lý dấu, thực công tác hành chính, văn thư, lễ tân, bảo vệ, y tế, hậu cần chi nhánh Phòng kiểm tra kiểm soát nội (P.KTKS nội bộ): Tổ chức thực hiện, kiểm tra, kiểm tốn theo đề cương, chương trình cơng tác, tổ chức kiểm tra xác định, tham mưu cho giám đốc giải đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nhiệm vụ thường trực chống tham nhũng, tham ô, lãng phí nhằm tiết kiệm cho đơn vị Phịng dịch vụ maketing (P.DV&MKT) : Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng( từ khâu tiếp xúc tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi rút tiền tiền, toán, chuyển tiền…) tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân nhàng; tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng dịch vụ, tiếp thu đề xuất hướng dẫn cải tiến để khơng ngừng đáp ứng hài lịng khách hàng Triển khai phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo đạo NHNo Giải đáp thắc mắc khách hàng; xử lý tranh chấp, khiếu nại phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Phịng điện tốn : Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng cơng tác toán, ứng dụng thành tựu kỹ thuật tiên tiến để tốn xác an tồn, tiện lợi, xu hướng tất yếu kinh tế mở cửa Việt Nam Đây phương châm cạnh tranh có hiệu hoạt động Ngân hàng Phịng thơng tin điện tốn trung tâm thơng tin liệu, xử lý, kiểm sốt, phân phối, lưu trữ, truyền nhận cung cấp thông tin cho quản lý, điều hành kinh doanh Chi nhánh cách nhanh chóng có hiệu Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp 1.4 BỘ MÁY LÃNH ĐẠO Ban Giám đốc: Gồm giám đốc phó giám đốc Giám đốc – Ông Phạm Minh Điển: Là người đứng đầu Chi nhánh, điều hành hoạt động kinh doanh đơn vị theo pháp luật quy định hành Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Ngân hàng cấp định Phụ trách chung trực tiếp giải cơng việc ngồi nội dung phân cơng cho Phó giám đốc; Những cơng việc vượt thẩm quyền Phó giám đốc; Điều chỉnh lại công việc phân công Phó giám đốc; Những cơng việc Giám đốc quan tâm kể cơng việc phân cơng cho Phó giám đốc Là người phát ngôn nhân danh Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên Giám đốc trực tiếp phụ trách khối công việc đơn vị sau : 1.1 Công tác tổ chức cán bộ; Phát triển mạng lưới; Lao động tiền lương; Đào tạo; Thi đua khen thưởng; Kỷ luật 1.2 Công tác chiến lược; Kế hoạch kinh doanh; 1.3 Cơng tác tài 1.4 Cơng tác kiểm tra , kiểm toán nội bộ; Tiếp dân giải đơn thư 1.5 Phịng hành Nhân sự, Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội 1.6 Tham gia sinh hoạt Phịng Hành Nhân sự; Phó giám đốc: Là người giúp việc Giám đốc theo nguyên tắc tập trung dân chủ chế độ thủ trưởng Mỗi Phó giám đốc Giám đốc phân công theo dõi, đạo điều hành số cơng việc; Phịng nghiệp vụ Phịng giao dịch trực thuộc chi nhánh Phó giám đốc có trách nhiệm quyền hạn thay mặt Giám đốc chủ động: Xây dựng thực chương trình cơng tác, chun đề, điều hành giải công việc phát sinh hàng ngày có liên quan đến phần cơng việc; Phịng nghiệp vụ; Phòng giao Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp dịch Giám đốc phân công Phụ trách; Chịu trách nhiệm trước Pháp luật trước Giám đốc định Cụ thể : 2.1.Bà Ngũn Giáng Hương-Phó giám đốc phụ trách khối công việc đơn vị sau : 2.1.1 Cơng tác : Kế tốn, ngân quỹ; Điện tốn; Hành chính; Trực tiếp kiểm sốt ký phê duyệt tạm ứng, toán chi tiêu tài vụ phát sinh chuyển khoản phạm vi toàn Chi nhánh ( Trừ khoản toán, chi tiêu tiền mặt Giám đốc trực tiếp kiểm soát ký phê duyệt) 2.1.2 Phịng Kế tốn ngân quỹ; Phịng Điện tốn 2.1.3 Tổ trưởng Tổ mua sắm; Trưởng ban quản lý kho tiền; Trưởng ban quản lý ATM; Hội đồng Ban khác theo phân công ủy quyền Giám đốc 2.1.4 Làm phó ban quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình Trụ sở Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên theo đính số 1947/QĐ-NHNo-XDCB ngày 29/12/2012 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.5 Tham gia sinh hoạt Phịng Kế tốn ngân quỹ; 2.1.6 Các công việc đột xuất khác theo phân công, ủy quyền Giám đốc 2.2 Bà Nguyễn Thị Mai Phương- Phó giám đốc phụ trách khối công việc đơn vị sau: 2.2.1 Công tác : Tín dụng; Huy động nguồn vốn; Trực tiếp phê duyệt cho vay vay theo ủy quyền thực mức phán cho vay Giám đốc Chi nhánh phó giám đốc phụ trách tín dụng 2.2.2 Phịng kế hoạch kinh doanh; PGD Nguyễn Tuân PGD số 02 2.2.3 Tham gia hội đồng : Hội đồng xử lý rủi ro; Hội đồng Ban khác theo phân công, ủy quyền Giám đốc 2.2.4 Tham gia sinh hoạt phòng: Kế hoạch- kinh doanh 2.2.5 Các công việc đột xuất khác theo phân cơng, ủy quyền Giám đốc 2.3 Ơng Lục Viết Hòa- Phó giám đốc phụ trách khối cơng việc đơn vị sau: Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp 2.3.1 Cơng tác : Thanh tốn quốc tế; Kinh doanh ngoại hối; Phát triển dịch vụ; sản phẩm mới, Marketing tín dụng phịng giao dịch trực thuộc Chi nhánh 2.3.2 Phòng Dịch vụ Marketing, PGD số 01; PGD Trung Hịa 2.3.3 Cơng tác tín dụng Phòng giao dịch, Trực tiếp phê duyệt cho vay vay vượt quyền phán cho vay Giám đốc phòng giao dịch, tối đa mức phán cho vay Giám đốc Chi nhánh ủy quyền cho phó giám đốc phụ trách tín dụng thực 2.3.4 Tham gia hội đồng : Hội đồng xử lý rủi ro; Hội đồng Ban khác theo phân công, ủy quyền Giám đốc 2.3.5 Tham gia sinh hoạt phòng Dịch vụ Marketing 2.3.6 Các công việc đột xuất khác theo phân công, ủy quyền Giám đốc Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Báo cáo tổng hợp PHẦN 2: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 2.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán đơn vị thực tập năm 2010 – 2012 Đơn vị: Triệu VNĐ Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2011 với 2010 So sánh 2012 với 2011 CHỈ TIÊU Số tiền A TÀI SẢN I Tiền mặt, chứng từ ngoại tệ II III Tiền gửi NHNN Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác IV Cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân nước V Tín phiếu kho bạc, giấy tờ có giá NH VI Cơng cụ tài phái sinh TSTC khác VII Chứng khốn đầu tư (trái phiếu phủ) 12, 361 53, 117 249, 369 723, 985 28, 455 1, 236 69 Tỷ trọng (%) 0.69 2.97 13.96 40.54 1.59 0.07 0.03 Số tiền 13,68 54,11 201,35 792,65 27,89 1,55 56 Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 Tỷ trọng (%) 0.69 2.73 10.15 Tỷ trọng (%) Số tiền 5,693 9,356 30 6,985 0.70 3.08 13.65 Số tiền 1,32 1,00 (48,01 5) Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 10.74 2,004 14.64 1.88 15,239 28.16 (19.25) 105,631 52.46 1.41 80 1,263 8,733 0.08 2,096 0.09 321 25.97 539 34.62 0.03 0.00 - - (569) (100) 39.96 10 9.49 8,604 1.09 1.28 68,67 (55 9) (1.96) 837 3.00 35.62 Báo cáo tổng hợp VIII 21, 596 695, 184 1,785,8 72 Tài sản cố định IX Tài sản có khác TỔNG TÀI SẢN B NGUỒN VỐN I Nợ phủ NHNN II Tiền gửi vay TCTD khác III V Tiền gửi khách hàng Công cụ tài phái sinh khoản nợ TC khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư mà NH chịu rủi ro VI Phát hành giấy tờ có giá VII Khoản nợ khác VIII IX Vốn chủ sở hữu Lợi ích cổ đông thiểu số TỔNG NGUỒN VỐN IV 23, 690 251, 639 1,341, 562 53, 686 12, 365 27, 650 8, 909 66, 371 1.21 38.93 100 20,75 870,87 1,983,47 3.72 24,16 180,12 1,606,3 21 56,37 13,05 25,16 10,90 67,36 100 1,983,47 1.33 14.09 75.12 3.01 0.69 1.55 0.50 1.05 43.91 100 4,343 1,0 01,070 2,24 9,539 3.40 4,369 20 3,684 1,8 49,234 2,424 2,275 6,931 1,906 8,716 100 2,24 9,539 1.22 9.08 80.99 2.84 0.66 1.27 0.55 1.08 44.50 100 1.08 9.05 82.21 2.33 0.55 (83 7) 175,69 197,60 474 (71,51 3) 264,75 2,68 (9,6) 3,584 17.26 25,27 130,193 13.01 11.06 266,762 11.83 2.00 205 0.84 (28.42) 23,558 11.57 19.74 242,913 15.12 5.00 (3,946) (7.53) 5.60 (783) (6.38) (9.00) 1,769 6.57 0.53 693 (2,48 9) 1,99 22.43 1,699 8.39 3.05 998 1.50 1,347 - 1.96 100 197,60 11.06 266,062 11.83 1.20 1,785,8 72 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh 2010-2012 NHNo&PTNT – Chi nhánh Trung Yên) Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 11 Báo cáo tổng hợp Nhận xét tình hình tài sản và nguồn vốn đơn vị thực tập Về tài sản: Tổng tài sản năm 2011 đạt 1,983,477 triệu đồng tăng 197,605 triệu đồng so với năm 2010, đạt tỷ lệ 11.06% Trong đó: tài sản tăng chủ yếu tăng tài sản có 175,693 triệu đồng, đạt tỷ lệ 25.27% khoản cho vay tổ chức kinh tế cá nhân tăng 68,674 triệu đồng, đạt tỷ lệ 9.49% Nhưng tiền vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác lại giảm nhiều 48,015 triệu đồng, đạt tỷ lệ 19% Bên cạnh có số tiêu giảm tài sản cố định giảm hao mịn 837 triệu đồng tín phiếu kho bạc, giấy tờ có giá NH giảm 559 triệu đồng Bước sang năm 2012, phải đối mặt với nhiều khó khăn kinh tế, chi nhánh có bước phát triển vững cụ thể: tổng tài sản năm 2012 tăng 266,762 triệu đồng, đạt tỷ lệ tăng 11.83% so với năm 2011 Trong đó, tài sản tăng chủ yếu tăng tài sản có 130,193 triệu đồng, đạt tỷ lệ 13.01% tiền vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD tăng 105,631 triệu đồng, đạt tỷ lệ 52.46% Bên cạnh đó, chi nhánh có mua sắm thêm số thiết bị nâng cao sở vật chất làm tăng tài sản cố định 3,584 triệu đồng, cho vay tổ chức cá nhân nước tăng mức tăng thấp 8,604 triệu đồng, đạt tỷ lệ 1.09% Trong cấu tài sản chi nhánh cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân chiếm tỷ trọng cao cụ thể năm 2010 40.54%, năm 2011 39.96%, năm 2012 35.62% năm 2012 tài sản có lại chiểm tỷ cao cấu tài sản chi nhánh đạt 44.5% Điều cho thấy, chi nhánh không sử dụng hầu hết tài sản vào cho vay cá tổ chức kinh tế, cá nhân điều vừa có thuận lợi giảm thiểu rủi ro cho vay đồng thời tạo hạn chế chi nhánh chưa sử dụng hiệu hết nguồn tài sản Trong chi nhánh khác sử dụng 50% tổng tài sản vào việc cho vay Trong cấu tổng tài sản, chứng khoán đầu tư mà cụ thể trái phiếu phủ chiếm tỷ lệ nhỏ khoảng 0.03%, loại chứng khốn có rủi ro thấp nhất, Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 12 Báo cáo tổng hợp chi nhánh không thực đầu tư hay kinh doanh loại chứng khoán khác chứng tỏ chi nhánh thận trọng với loại chứng khoán, điều giúp chi nhánh ổn định lợi nhuận cấu tài sản Về nguồn vốn: Tổng nguồn vốn năm 2011 tăng so với năm 2010 chủ yếu tiền gửi khách hàng tăng 264,759 triệu đồng đạt tỷ lệ 19.74% tiền gửi vay TCTD khác giảm 71,531 triệu đồng đạt tỷ lệ 28.42%, phát hành giấy tờ có giá giảm 2,489 triệu đồng đạt tỷ lệ 9% cơng cụ tài phái sinh khoản nợ TC khác tăng 2.684 triệu đồng đạt tỷ lệ 5% Tổng nguồn vốn năm 2012 tăng so với năm 2011 chủ yếu tiền gửi khách hàng tăng 242,913 triệu đồng đạt tỷ lệ 11.57% tiền gửi vay TCTD khác tăng 23,558 triệu đồng đạt tỷ lệ 15.12% Trong đó, cơng cụ tài phái sinh khoản nợ TC khác giảm 3,946 triệu đồng đạt tỷ lệ 7.53% vốn tài trợ, ủy thác đầu tư mà ngân hàng chịu rủi ro giảm 783 triệu đồng đạt tỷ lệ 6.3% Trong cấu nguồn vốn chi nhánh, tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, cụ thể năm 2010 là75.12% , năm 2011 80,99% , năm 2012 82,21% có tăng trưởng tương đối tốt qua năm Các nguồn vốn khác tiền gửi, tiền vay NHNN tổ chức tín dụng khác chiếm tỷ trọng không lớn Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư mà chi nhánh chịu rủi ro chiếm tỷ lệ nhỏ năm 2010 12,365 triệu đồng, năm 2011 so với năm 2010 tăng 693 triệu đồng, năm 2012 so với năm 2011 giảm 783 triệu đồng Vốn chủ sở hữu tiếp tục có tăng trưởng năm qua, năm 2010 đạt 66,371 triệu đồng, năm 2011 đạt 67,369 triệu đồng, năm 2012 đạt 68,716 triệu đồng Ta thấy khả tăng trưởng huy động vốn chi nhánh ngân hàng tương đối tốt nhờ vào sản phẩm phù hợp thu hút khách hàng uy tín chi nhánh nói riêng NHNN&PTNT Việt Nam nói riêng Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 13 Báo cáo tổng hợp 2.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 2010 – 2012 Bảng 2.2 Bảng kết hoạt động kinh doanh đơn vị thực tập năm 2010 - 2012 (Đơn vị: Triệu VNĐ) STT CHỈ TIÊU Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2011 với 2010 Năm 2012 Số tiền I Thu nhập lãi II Lãi/lỗ từ hoạt động DV III Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư IV V 34,865 36,942 37,820 4,597 5,623 5,896 486 366 692 - - - 65 65 Lãi/lỗ từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần Chi phí hoạt động Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phịng RRTD Chi phí dự phịng RRTD 2,360 2,889 2,916 10,236 11,369 12,056 32,137 34,516 35,268 6,301 7,118 7,898 X XI Lợi nhuận trước thuế 25,836 27,398 28,692 Thuế thu nhập DN XII 6,459 6,850 7,173 Lợi nhuận sau thuế 19,377 20,549 21,519 VI VII VIII IX XI 2,07 1,02 (120 ) 529 1,13 2,37 817 1,56 391 1,17 Tỷ lệ % So sánh 2012 với 2011 Số tiền 5.96 22.3 (2 4.69) 878 22.4 -65 11.0 273 326 27 687 7.40 12.9 752 6.05 1294 6.05 324 6.05 971 780 Tỷ lệ % 2.38 4.8 89 07 100 0.9 6.0 2.1 10 96 4.7 4.7 4.7 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh 2010-2012 NHNo&PTNT – Chi nhánh Trung Yên) Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 14 Báo cáo tổng hợp Nhận xét kết hoạt động kinh doanh đơn vị thực tập Lợi nhuận từ hoạt đơng kinh doanh trước chi phí dự phòng RRTD tăng chủ yếu thu nhập lãi thuần, năm 2011 so với năm 2010 tăng 2077 triệu đồng đạt tỷ lệ 5.96%, năm 2012 so với năm 2011 mức tăng giảm xuống 878 triệu đồng đạt tỷ lệ 2.38% Bởi mức độ tăng trưởng huy động cao so với mức độ tăng trưởng tín dụng ảnh hưởng tâm lý khách hàng quy định cho vay chặt chẽ ngân hàng Chi phí dự phịng rủi ro năm 2011 so với năm 2010 tăng 817 triệu đồng đạt tỷ lệ 12.97%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 780 triệu đồng đạt tỷ lệ 10.96% tỷ lệ cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân khoản tín dụng khác tăng qua năm mà chi phí dự phịng rủi ro tăng dần, chi nhánh có trích lập dự phòng rủi ro để xử lý nợ với tỷ lệ nhỏ Qua bảng số liệu ta thấy, lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng trưởng qua năm, cho thấy phát triển ổn định bền vững Chi nhánh thực mảng đầu tư, hay kinh doanh chứng khốn mà mức độ lỗ khoản mục mang lại chiếm tỷ trọng nhỏ, ảnh hưởng tới lợi nhuận sau thuế chi nhánh Tính riêng cho chi nhánh, lợi nhuận sau thuế năm 2010 19,377 triệu đồng; năm 2011 20,459 triệu đồng tăng 1,172 triệu đồng đạt 6.05% so với 2010; năm 2012 21,519 triệu đồng tăng 973 triệu đồng đạt 4.73% so với 2011 2.3 MỘT SỐ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH KHÁC CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Huy động vốn Chi nhánh tập trung huy động vốn địa bàn, nguồn vốn dân cư, vốn dự án Có sách lãi suất linh hoạt kết hợp với biện pháp khuyến mại, ngoại giao có trọng điểm nhằm tiếp tục giữ khách hàng cũ đồng thời thu hút thêm khách hàng Trong điều kiện đô thị hóa nay, chi nhánh tập trung bám sát dự án đền bù giải phóng mặt để huy động vốn Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 15 Báo cáo tổng hợp Chi nhánh triển khai số sản phẩm huy động vốn hiệu tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời hạn gửi gần “tiết kiệm dự thưởng – may mắn nhân ba”với lãi suất giải thưởng hấp dẫn Tín dụng Chi nhánh tiếp tục đẩy mạnh đầu tư tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn theo định hướng NHNo Việt Nam đề án xây dựng, lấy hiệu kinh tế dự án làm đầu tư ưu tiên đầu tư cho dự án có hiệu hộ sản xuất, kinh doanh cá thể, doanh nghiệp nhỏ vừa Đồng thời, chi nhánh gắn việc cho vay khép kín từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm xuất khẩu, sở mở rộng quan hệ tốn quốc tế mua bán ngoại tệ góp phần tăng tỷ lệ thu dịch vụ Bên cạnh đó, chi nhánh có hợp tác với cơng ty cổ phần bảo hiểm ngân hàng nông nghiệp (ABIC) mang lại nhiều lợi ích cho khách vay chi nhánh, giảm thiểu rủi ro đồng thời mang lại lợi nhuận cho chi nhánh Hoạt động dịch vụ, toán kinh doanh ngoại tệ Tổng doanh số toán nước năm 2011 đạt 21,386 tỷ đồng, tăng so với năm 2010 6,094 tỷ(+39.8%), năm 2012 đạt 29,588 tỷ đồng Thanh toán quốc tế: Tổng doanh số toán XNK năm 2011 đạt 22.8 triệu USD, giảm 5.2 triệu USD so với năm 2010, năm 2012 đạt 32 triệu USD, tăng 9.2 triệu USD so với năm 2011 Tổng doanh số mua bán ngoại tệ năm 2011 đạt 11.96 triệu USD, giảm triệu USD so với năm 2010, năm 2012 đạt 16.32 triệu USD, tăng 4.36 triệu USD so với năm 2011 Chuyển tiền chi trả kiều hối năm 2011 đạt 1.88 triệu USD tăng 0.5 triệu (+33%) so với năm 2010, năm 2012 đạt 2.6 triệu USD Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 16 Báo cáo tổng hợp Năm 2011, chi nhánh phát hành 13,940 thẻ, tăng 2,639 thẻ (+23%) so với năm 2010; Số dư tài khoản tiền gửi không kỳ hạn phát hành thẻ đạt 20 tỷ đồng Năm 2012, chi nhánh phát hành 26,924 thẻ với doanh số toán qua thẻ, EDC/POT đạt 769,105 triệu đồng 2.4 NHẬN XÉT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Thành công Trong bối cảnh nên kinh tế có nhiều biến động phức tạp, mức độ canh tranh kinh doanh ngày gia tăng Nhưng Chi nhánh ln hồn thành các kế hoạch tăng trưởng huy động vốn tăng trưởng tín dụng giúp cho lợi nhuận giữ mức ổn định Cụ thể thực tốt chủ tương nâng cao chất lượng tín dụng, cho vay có chọn lọc tên sở cân đối nguồn vốn dư nợ địa phương Ưu tiên giải vốn vay cho nông nghiệp, nông thôn, thu mua chế biến nông lâm thủy hải sản, cho vay nhập phân bón, mở rộng cho vay DN vừa nhỏ Tiến hành chương trình đào tạo cán tất mặt nghiệp vụ, tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu kinh doanh Phối hợp với Cty bảo hiểm ABIC thực cung ứng nghiệp vụ bảo an tín dụng, tạo thêm nguồn thu ngồi tín dụng Cung cấp dịch vụ phù hợp với nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Cơng tác phịng chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí ln quan tâm mức Hạn chế Tuy nhiên tốc độ tăng trưởng nguồn vốn dư nợ chi nhánh thấp Cơ cấu nguồn vốn chưa hợp lý, tỷ lệ tiền gửi dân cư tổng nguồn vốn cao khiến lãi suất bình quân đầu vào cao Doanh thu từ hoạt động dịch vụ toán đạt thấp, hoạt động dịch vụ liên quan đến toán XNK, kinh doanh ngoại tệ phát triển chưa cao Tình hình tài chưa ổn định cịn gặp nhiều khó khăn * Nguyên nhân: Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 17 Bỏo cỏo tng hp Nguyên nhân chủ quan: - Hệ thống thông tin tín dụng nhiều hạn chế, chất lợng thông tin tín dụng ngân hàng cha cao, cha kịp thời - Lực lợng cán tÝn dơng trỴ NH chiÕm tû träng lín, động nhiệt tình công tác nhng thiếu nhiều kinh nghiệm, phần lớn trình tích lũy, học hỏi kinh nghiệm Nguyên nhân khách quan: - Một số khách hàng cố tình che giấu thông tin, làm sai lệch không cung cấp thông tin kịp thời gây khó khăn cho công tác them định, kiểm tra NH Bên cạnh số khách hàng cố tình không trả nợ hạn cho NH Những trờng hợp cán tín dụng cần phải có biện pháp cứng rắn, theo dõi sát sao, đôn đốc triệt để để thu hồi nợ - Hành lang pháp lý thông thoáng nhng cha đồng bộ, văn hớng dẫn cha rõ ràng, cụ thể khiến cho việc thực gặp nhiều khó khăn Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 18 Báo cáo tổng hợp PHẦN 3: NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN GIẢI QUYẾT Vấn đề : Hoạt động huy động vốn đơn vị số tồn Nguồn vốn huy động từ dân cư chiếm tỷ lệ cao, nguồn tài trợ lớn hữu ích cho kinh tế khó khăn Trong cấu nguồn vốn NHNo & PTNT- Chi nhánh Trung Yên nguồn huy động tiền tiết kiệm khách hàng chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn Tuy nhiên tương lai chi nhánh gặp nhiều khó khăn việc huy động vốn phụ thuộc vào nguồn tiền tiết kiệm dân chúng có nhiều kênh tiết kiệm đầu tư khác khách hàng lựa chọn bảo hiểm… mang lại cho họ nhiều ưu đãi an tồn nguồn lợi nhuận Vì vậy, việc thay đổi cấu đa dạng hóa nguồn huy động vốn chi nhánh cần phải quan tâm PHẦN 4: ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI Xuất phát từ vấn đề “ Hoạt động huy động vốn đơn vị số tồn tại” đưa hướng đề tài sau: ” Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Trung Yên ” Sinh viên : Chu Minh Đức – 0854030152 19